Гражданский кодекс часть 1

Органами предварительного расследования Кичигин П.В. обвинялся в сокрытии денежных средств индивидуального предпринимателя, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и (или) сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и (или) сборам, совершенном индивидуальным предпринимателем в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Индивидуальный предприниматель без образования юридического лица, Кичигин Петр Викторович, поставленный на учет ДД.ММ.ГГГГ в межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № по <адрес> по адресу: <адрес>, 4а микрорайон. <адрес> (свидетельство о государственной регистрации 66 №, ОГРН №, Свидетель №18 661507722779), имеющий до ДД.ММ.ГГГГ юридический адрес: <адрес>, с ДД.ММ.ГГГГ юридический адрес: <адрес>, состоящий на налоговом учете до ДД.ММ.ГГГГ в межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № по <адрес> по адресу: <адрес>, 4а микрорайон, <адрес>, с ДД.ММ.ГГГГ в инспекции федеральной налоговой службы России по <адрес> по адресу: <адрес>, то есть будучи лицом, ответственным, согласно ст.7 Закона РФ №402-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О бухгалтерском учете», за ведение бухгалтерского учёта и финансово-хозяйственной деятельности, обладая правом первой подписи хозяйственных и финансовых документов, являясь распорядителем денежных средств и лицом, ответственным за уплату начисленных налогов, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, достоверно зная о налоговой задолженности индивидуального предпринимателя в сумме 3 967 437.92 рублей по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и в сумме 10 874 055.13 рублей по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, о полученных от Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № по <адрес> требований об уплате налогов и сборов (пеней, штрафов), на общую сумму 16 165 718,68 рублей, о вынесенных Межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № по <адрес> и непогашенных решениях о взыскании недоимки за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах индивидуального предпринимателя Кичигина П.В. на общую сумму 15 640 310,82 рублей и о выставленных Межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № по <адрес> и непогашенных инкассовых поручениях на расчетные счета индивидуального предпринимателя Кичигина П.В. на общую сумму 15 571 588,22 рублей, умышленно совершил действия, связанные с сокрытием денежных средств в крупном размере в сумме 2 944 319,58 рублей, так как сумма сокрытых денежных средств, согласно примечания к ст.170.2 УК РФ превысила 2 250 000 рублей, за счет которых в порядке, предусмотренном ст.57 Конституции РФ, ст.ст. 3, 9, 19, 23, 45, 46, 47, 69, 70, 76 Налогового кодекса РФ (далее по тексту - НК РФ), ст. 855 Гражданского кодекса РФ (далее по тексту - ГК РФ), должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, при следующих обстоятельствах.

Согласно статье 57 Конституции Российской Федерации, каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.

Согласно п. 1 ст. 3 НК РФ, каждое лицо (организация, физическое лицо) должно уплачивать законно установленные налоги и сборы. Законодательство о налогах и сборах основывается на признании всеобщности и равенства налогообложения. При установлении налогов учитывается фактическая способность налогоплательщика к уплате налога.

На основании п. 1 ст. 9 НК РФ, участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, являются организации и физические лица, признаваемые, в соответствие с НК РФ, налогоплательщиками или плательщиками сборов.

Согласно ст. 19 НК РФ, налогоплательщиками и плательщиками сборов признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с настоящим кодексом, возложена обязанность оплачивать соответственно налоги и сборы.

На основании п. 1 ст. 23 НК РФ, налогоплательщики обязаны оплачивать законно установленные налоги. Согласно п. 6 этой же статьи, налогоплательщики обязаны выполнять законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах.

Согласно п. 1 ст. 45 НК РФ, налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах. Не исполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом требования об уплате налога.

В соответствии с п. 1 ст. 69 НК РФ, требованием об уплате налога признается извещение налогоплательщика о неуплаченной сумме налога, а также об обязанности уплатить в установленный срок неуплаченную сумму налога. Согласно п. 2 указанной статьи НК РФ, требование об уплате налога направляется налогоплательщику при наличии у него недоимки.

В соответствии с п. 1 ст. 70 НК РФ, требование об уплате налога должно быть направлено налогоплательщику не позднее 3 месяцев со дня выявления недоимки.

В случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок производится взыскание налога с организации или индивидуального предпринимателя в порядке, предусмотренном ст. 46 и ст. 47 НК РФ.

Пунктом 6 ст. 45 НК РФ предусмотрено, что неисполнение обязанности по уплате налога является основанием для применения мер принудительного исполнения обязанности по уплате налога.

В соответствии с п. 1 ст. 46 НК РФ, в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок, обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика - организации или индивидуального предпринимателя.

На основании п. 2 ст. 46 НК РФ, взыскание налога производится по решению налогового органа путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика - организации или индивидуального предпринимателя, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика - организации.

Пункт 3 ст. 46 НК РФ предусматривает, что решение о взыскании принимается после истечения срока, установленного в требовании об уплате налога, но не позднее 2 месяцев после истечения указанного срока.

Согласно п. 4 ст. 46 НК РФ, поручение налогового органа на перечисление сумм налога в бюджетную систему Российской Федерации направляется в банк, в котором открыты счета налогоплательщика - организации или индивидуального предпринимателя, и подлежит безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации.

Пунктом 7 ст. 46 НК РФ предусмотрено, что при недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика - организации или индивидуального предпринимателя при отсутствии информации о счетах налогоплательщика - организации или индивидуального предпринимателя, налоговый орган вправе взыскать налог за счет иного имущества налогоплательщика - организации в соответствии со ст. 47 НК РФ.

Согласно п. 5 ст. 47 НК РФ, взыскание налога за счет имущества налогоплательщика - организации или индивидуального предпринимателя производится в отношении: наличных денежных средств и денежных средств в банках, на которое не было обращено взыскание в соответствии со ст. 46 НК РФ;

Согласно ст. 76 НК РФ, приостановление операций по счетам в банке применяется для обеспечения исполнения решения о взыскание налога, сбора, пеней и штрафов. Согласно п. 6 ст. 76 НК РФ, решение налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика - организации или индивидуального предпринимателя в банке подлежит безусловному исполнению банком.

В соответствии с п. 2 ст. 855 ГК РФ, при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

- в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

- во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- в третью очередь по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой Свидетель №1 взносов на списание и перечисление сумм Свидетель №1 взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;

- в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

- в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ИП Кичигин П.В. занимаясь предпринимательской деятельностью, предоставлял контейнерные автозаправочные станции, торговые площади в аренду и субаренду.

При этом недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у ИП Кичигина П.В. составляла 21 892.10 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла в сумме 21 892.10 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 59 980.10 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 46 130.92 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 86 276.92 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 126 422.92 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 3 915 945.05 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла10 926 778.05 рублей;

- Недоимка по состоянию на 01.09.2015составляла 10 891 244.63 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла10 885 485.13 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 10 885 485.13 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 10 874 055.13 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 10 885 485.13 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 10 874 055.13 рублей;

- Недоимка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ

составляла 15 830 845.69 рублей.

Таким образом, у ИП Кичигина в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имелся значительный рост недоимки по налогам.

С ДД.ММ.ГГГГ сумма недоимки превысила 2 250 000 рублей.

Ввиду имеющейся у ИП Кичигина недоимки по налогам и сборам перед бюджетом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с целью взыскания указанной недоимки по налогам и сборам, межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № по <адрес> в адрес ИП Кичигина П.В. направлено требований об уплате налогов и сборов (пеней, штрафов), на общую сумму 16 165 718,68 рублей, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на 42 713, 09 рублей

(задолженность по земельному налогу с физических лиц за 2014 год), общая задолженность по налогам (сборам) 116 643,56 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 40 197, 70 рублей (задолженность по НДС за 1 квартал 2015 года), общая задолженность по налогам (сборам) 156 789.56 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 40 192, 53 рублей (задолженность по НДС за 1 квартал 2015 года), общая задолженность по налогам (сборам) 196 716.92 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 3 770 864, 80 рублей (задолженность по НДС за 1,2,3,4 квартал 2014 года), общая задолженность по налогам (сборам) 3 967 437.92 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 306 496, 51 рублей (задолженность по НДС за 1 квартал 2015 года), общая задолженность по налогам (сборам) 3 915 945.05 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 502 320, 00 рублей (задолженность по НДФЛ за 2014 года), общая задолженность по налогам (сборам) 4 418 265.05 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 10 414 408, 00 рублей (задолженность по НДС, НДФЛ), общая задолженность по налогам (сборам) 4 420 684.05 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 159 802, 62 рублей (задолженность по НДФЛ, НДС за 2 квартал 2015), общая задолженность по налогам (сборам) 11 227 661.05. рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 1000 рублей

(задолженность по земельному налогу с физических лиц), общая задолженность по налогам (сборам) 10 891 244.63 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 68 722, 60 рублей (задолженность по НДС за 2 квартал 2015 года), общая задолженность по налогам (сборам) 10 893 663.63 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 59 164, 78 рублей (задолженность по налогу на имущество физических лиц, транспортному налогу, земельному налогу за 2014 год), общая задолженность по налогам (сборам) 10 947 078.28 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 224 965, 37 рублей (задолженность по НДС за 2 квартал 2015 года), общая задолженность по налогам (сборам) 10 947 077.94 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 152 379, 30 рублей (задолженность по НДС), общая задолженность по налогам (сборам) 10 947 077.94 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 121 492, 95 рублей (задолженность по НДС), общая задолженность по налогам (сборам) 10 947 077.94 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 107 311, 05 рублей (задолженность по НДС), общая задолженность по налогам (сборам) 10 947 077.94 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ требование № на сумму 153 687, 38 рублей (задолженность по НДС), общая задолженность по налогам (сборам) 10 947 077.94 рублей, срок уплаты по требованию ДД.ММ.ГГГГ.

На основании п.п. 2, 3 ст. 46 НК РФ, в связи с неисполнением в установленные сроки ИП Кичигиным П.В. требований по уплате налогов и сборов в бюджет, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № по <адрес> выносились решения о взыскании недоимки за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах индивидуального предпринимателя.

Так, межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № по <адрес> в адрес ИП Кичигина П.В. вынесено решений о взыскании налогов за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах налогоплательщика в общей сумме 15 640 310,82 рублей, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 42 713,09 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 40 197,70 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 40 192, 53 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 3 770 864, 80 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 306 496, 51 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 502 225, 00 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 10 414 408, 00 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 159 802, 62 рубля,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 1000 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 68 722, 60 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ решение о взыскании № на сумму 224 965, 37 рублей

Также, в связи с неисполнением ИП Кичигиным П.В требований об уплате налогов в установленный срок в порядке ст.76 НК РФ, межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы России № по <адрес> были вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банках, а именно: решение № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, на расчетный счет № в Уральском банке ПАО Сбербанк России <адрес>; решение № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет №, № в ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» <адрес>; решение № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, на расчетный счет № в филиале ПАО «Урал транспортный банк» <адрес>;

На основании п.п. 4, 5 ст. 46 НК РФ, в связи с неисполнением в установленные сроки ИП Кичигиным П.В. требований по уплате налогов и сборов в бюджет, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы России № по <адрес> в целях взыскания задолженности по налогам и сборам на расчетный счет ИП Кичигина П.В.: №, открытый в филиале ПАО «Уральский транспортный банк» <адрес> были выставлены инкассовые поручения по налогам и сборам на общую сумму 15 571 588,22 рублей, в том числе:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51,70 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 146 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46, 53 рубля,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 770 721 рубль,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 143,80 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 502225 рублей

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 904 847 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 457 599 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 564 947 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 673 121 рубль,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 510 302 рубля,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 144 рубля,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 102 060 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 721 602 рубля

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 206 119 рублей

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 81 094 рубля

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 226 рублей

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 179 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 270 168 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2419 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 188 889,82 рубля,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 493,80 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 66 303,60 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2419 рублей,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 222 546,37 рублей,

Списано с расчётных счетов по инкассовым поручениям 0 рублей.

Таким образом, с ДД.ММ.ГГГГ сумма недоимки превысила 2 250 000 рублей, а в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ все расчетные счета ИП Кичигина П.В. были заблокированы инкассовыми поручениями и решениями о приостановлении операций по расчетным счетам в банках.

Кроме того, на основании п. 7 ст. 46 НК РФ, межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы России № по <адрес> были вынесены постановления о взыскании налогов и сборов за счет имущества ИП Кичигина. По данным постановлениям Качканарским отделом УФССП по <адрес> были возбуждены исполнительные производства на сумму 15 022 425, 78 рублей.

Таким образом, межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы России № по <адрес> для взыскания задолженности по налогам и сборам за счет денежных средств на счетах ИП Кичигина П.В. в банках, за счет иного имущества были приняты все меры в соответствии с требованиями ст.ст.46, 48, 69, 76 и 77 НК РФ.

В тоже время, индивидуальный предприниматель Кичигин П.В. достоверно зная о наличии у него недоимки по налогам и сборам, поскольку был официально уведомлен налоговым органом путем направления ему требований об уплате налога в установленный срок, а затем путем вынесения межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы России № по <адрес> решений о взыскании налогов, сборов в принудительном порядке путем выставления инкассовых поручений на расчетные счета, приостановлений операций по счетам ИП Кичигина П.В., в нарушении ст. 57 Конституции РФ, п. 1 ст. 3, п. 1 ст. 9, ст. 19, п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, умышленно проигнорировав обязанность по уплате начисленных налогов и сборов, не предпринял действий, направленных на погашение недоимки по налогам и сборам в полном объеме, а наоборот, после приостановления операций, кроме платежей в бюджет, по расчетным счетам ИП Кичигина П.В. в кредитных учреждениях, достоверно зная о том, что в случае поступления денежных средств на расчетные счета индивидуального предпринимателя они, в соответствии со ст. 855 ГК РФ, будут направлены на уплату налогов и сборов в бюджет, умышленно, с целью сокрытия денежных средств индивидуального предпринимателя, за счет которых в порядке, предусмотренном ст. 57 Конституции РФ, п. 1 ст. 3, п. 1 ст. 9, ст. 19, п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, не исполняя обязанности по уплате законно установленных налогов и сборов, в нарушение ст. 855 ГК РФ, принял решение вести расчеты с контрагентами через расчетные счета третьих лиц - ООО «АльфаСтандарт», ООО «СтройКонтинент».

Реализуя свой преступный умысел, ИП Кичигин П.В., действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, не исполняя обязанности по уплате законно установленных налогов и сборов, в нарушение ст.855 ГК РФ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществил расчеты с контрагентами через счета ООО «АльфаСтандарт», ООО «СтройКонтинент».

Так, через расчетные счета третьих лиц: ООО «АльфаСтандарт» Свидетель №18 6670265123 произведены расчеты за ИП Кичигина П.В. денежными средствами на общую сумму 455 634,61 рубль, минуя расчетные счета последнего:

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 2790 рублей в адрес ООО "Интерра Северо-запад" Свидетель №18 6681005198 за ИП Кичигина П.В., согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779, услуги доступа к ГСПД за июнь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 23 000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, оплата за июнь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 3000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору теплоснабжения, оплата за Свидетель №2 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 1605 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору на ОПС № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 6500 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору на охрану объекта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 200 рублей в адрес ООО "Интерра Северо-запад" Свидетель №18 6681005198, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779, за услуги монтажа кабельной системы, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 20 000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, оплата за июль 2015 года;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 2790 рублей в адрес ООО "Интерра Северо-запад" Свидетель №18 6681005198, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779, услуги доступа к ГСПД за июль 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 7234 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение монтажных работ, оборудования охранно-пожарной сигнализации системы охраны "ОКО"»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 2790 рублей в адрес ООО "Интерра Северо-запад" Свидетель №18 6681005198, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779, услуги доступа к ГСПД за август 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 38 000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, оплата за август 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 3000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору теплоснабжения. Оплата за Свидетель №2 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 13 000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору на охрану объекта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счетов № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 01.09.15»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 18000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, доплата за сентябрь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 20000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, доплата за сентябрь 2015 года, аванс за октябрь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 3210 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору на ОПС № от ДД.ММ.ГГГГ.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 290 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по счету № от ДД.ММ.ГГГГ.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 39659,56 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, доплата за октябрь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 3533,82 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору теплоснабжения. Оплата за октябрь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 2790 рублей в адрес ООО "Интерра Северо-запад" Свидетель №18 6681005198, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779, услуги доступа к ГСПД за ноябрь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 38653,38 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, доплата за ноябрь 2015 года, по с/ф 0075590/0457 от 30.11.2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 2790 рублей в адрес ООО "Интерра Северо-запад" Свидетель №18 6681005198, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779, услуги доступа к ГСПД за декабрь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 31000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, оплата за январь 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 2790 рублей в адрес ООО "Интерра Северо-запад" Свидетель №18 6681005198, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779, услуги доступа к ГСПД за январь 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 32000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, оплата за январь 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 3000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору теплоснабжения. Оплата за февраль 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 2790 рублей в адрес ООО "Интерра Северо-запад" Свидетель №18 6681005198, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779, услуги доступа к ГСПД за февраль 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 36400 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, за ИП Кичигина ПВ, доплата за февраль 2016 года, аванс за март 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» 3 произвело перечисление денежных средств в сумме 2790 рублей в адрес ООО "Интерра Северо-запад" Свидетель №18 6681005198, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779, услуги доступа к ГСПД за март 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 3064,31 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, по договору теплоснабжения, доплата за март 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 18334,54 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за электроэнергию по договору №, оплата за ИП Кичигина ПВ, доплата за март 2016 года, аванс за апрель 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «АльфаСтандарт» произвело перечисление денежных средств в сумме 6500 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Оплата за услуги охраны по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ»;

Данные платежи произведены на основании устной договорённости между ИП Кичигиным П.В. и директором ООО «АльфаСтандарт» Свидетель №3, который оплачивал услуги охранной организации, Интернет, электроснабжение, водоотведение, теплоснабжение за ИП Кичигина П.В, а также договора аренды магазина по адресу: <адрес>, 7 микрорайон, <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Кичигиным и ООО «АльфаСтандарт», согласно которому ООО «АльфаСтандарт» платило арендную плату на счет различных контрагентов ИП Кичигина П.В. для погашения его задолженности перед указанными организациями.

ООО «СтройКонтинент» Свидетель №18 6670265130 произведены расчеты за ИП Кичигина П.В. денежными средствами на общую сумму 2 488 684, 97 рублей, минуя расчетные счета последнего:

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 23 000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, оплата за июнь 2015 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 197,2 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), пеня за несвоевременную оплату»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 17 000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), по договору теплоснабжения С/Ф 2142 ОТ ДД.ММ.ГГГГ.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 100 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за июль 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 3500 рублей в адрес филиал ООО "Компания Блок" в <адрес>Свидетель №18 6672196179, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 900 рублей в адрес ЗАО "Комбинат пищевой "Хороший вкус" Свидетель №18 6604011366, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за товар по договору за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 1300 рублей в адрес ЗАО "Комбинат пищевой "Хороший вкус" Свидетель №18 6604011366, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за товар по договору за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 1200 рублей в адрес ЗАО "Комбинат пищевой "Хороший вкус" Свидетель №18 6604011366, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за товар по договору за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 800 рублей в адрес ЗАО "Комбинат пищевой "Хороший вкус" Свидетель №18 6604011366, согласно назначения платежа - «Считать оплатой по договору за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 800 рублей в адрес ЗАО "Комбинат пищевой "Хороший вкус" Свидетель №18 6604011366, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за товар по договору за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 700 рублей в адрес ООО "Торговый Дом Северный" Свидетель №18 6648020840, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 8307 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов №,7/2012 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ, оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ (Замена аккумулятора)»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 30 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за июль 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 60 000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, доплата за июнь 2015 года, аванс за июль 2015 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 3000 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ ЗА ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 5000 рублей в адрес ООО "ТК Виктория Трейдинг" Свидетель №18 6623038349, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигин ПВ Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 3870,72 рублей в адрес ООО "Торговый Дом Северный" Свидетель №18 6648020840, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 2684,8 рублей в адрес ООО "Победа" Свидетель №18 7729691694, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору № ЕР-848-Р от ДД.ММ.ГГГГ, за ИП Кичигин ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 25 900 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за июль 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 900 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» Свидетель №18 6670265130 произвело перечисление денежных средств в сумме 1200 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 11 100 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за июль 2015 года за ИП Кичигин ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 3000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за июль 2015 года за ИП Кичигин ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 40 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за август 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 800 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 300 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 700 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 8000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договорам охраны объектов №,7/2012 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счетов №, 5770 от 01.08.2015»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 2000 рублей в адрес ООО "ТК Виктория Трейдинг" Свидетель №18 6623038349, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигин ПВ Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 1600 рублей в адрес ООО "Победа" Свидетель №18 7729691694, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору №ЕР-848-Р от ДД.ММ.ГГГГ, за ИП Кичигин ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 500 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10 000 рублей в адрес ООО "Огонек" Свидетель №18 6615002451, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, частично за апрель 2015 г. за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» Свидетель №18 6670265130 произвело перечисление денежных средств в сумме 2200 рублей в адрес муниципальное унитарное предприятие Качканарского городского округа "Городские энергосистемы" Свидетель №18 6615015316, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича по договору № холодного водоснабжения и водоотведения»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 196 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - «Оплата за ИП Кичигина ПВ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 5000 рублей в адрес ООО "Огонек" Свидетель №18 6615002451, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, доплата за апрель 2015 г. за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 5000 рублей в адрес ООО "Огонек" Свидетель №18 6615002451, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, частично за Свидетель №2 2015 г. за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 150 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за август 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за август 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 100 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за август 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 400 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20 000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов №,7/2012 от ДД.ММ.ГГГГ, оплата за март, апрель, Свидетель №2, июнь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 2800 рублей в адрес ООО "Огонек" Свидетель №18 6615002451, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, доплата за Свидетель №2 2015г за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за сентябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10 000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счетов № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 01.08.2015»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 6000 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-Центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - «Оплата за ИП Кичигина ПВ, за ОПС по договору 33/13 от ДД.ММ.ГГГГ, за март, апрель 2015 г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 50 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за сентябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 1000 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 15 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за сентябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за сентябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за сентябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20 000 рублей в адрес индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за сентябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 1025,97 рублей в адрес муниципальное унитарное предприятие Качканарского городского округа "Городские энергосистемы" Свидетель №18 6615015316, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича по договору № холодного водоснабжения и водоотведения, за август 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 18 131,69 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбыТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, оплата за август 2015 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 64000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбытТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, аванс за сентябрь 2015 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), по договору теплоснабжения, доплата за Свидетель №2, оплата за июнь, июль, август 2015г., аванс за сентябрь 2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 4670 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), по договору теплоснабжения, аванс за сентябрь 2015г., согласно счета № от 01.09.2015»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 11000 рублей в адрес ООО "Огонек" Свидетель №18 6615002451, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, за Свидетель №2 2015г за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 100000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за октябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 6200 рублей в адрес ООО "Огонек" Свидетель №18 6615002451, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, доплата за Свидетель №2 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 8000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за октябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 6720 рублей в адрес ЗАО «ПФ «СКБ Контур» Свидетель №18 6663003127, согласно назначения платежа - «Оплата за право использования программ для ЭВМ «Контур-Экстерн», согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГг., считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 1680 рублей в адрес ЗАО «ПФ «СКБ Контур» Свидетель №18 6663003127, согласно назначения платежа - «Оплата за услуги абонентского обслуживания, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГг., считать оплатой за ИП Кичигина ПВ Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 42000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за октябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 30000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбытТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, оплата за октябрь 2015 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 25000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за октябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 22000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за октябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 11000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за ноябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 60000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за ноябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 15000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за ноябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за ноябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 12000 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - « Оплата за ИП Кичигина ПВ, за ОПС по договору 33/13 от ДД.ММ.ГГГГ, за Свидетель №2, июнь, июль, август 2015 г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 15000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), по договору теплоснабжения»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 28000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за ноябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 1915 рублей в адрес муниципальное унитарное предприятие Качканарского городского округа "Городские энергосистемы" Свидетель №18 6615015316, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича по договору № холодного водоснабжения и водоотведения, за сентябрь, октябрь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 523,25 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), пеня за несвоевременную оплату»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 12000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), по договору теплоснабжения, за октябрь 2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 26000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), по договору теплоснабжения, аванс за ноябрь 2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 600 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 200 рублей в адрес ООО "Молочная Благодать" Свидетель №18 6681004250, согласно назначения платежа - «Оплата за товар по договору поставки №-МБ от ДД.ММ.ГГГГ за ИП Кичигина ПВ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 19000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, доплата за ноябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 18000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за декабрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 6715,56 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), по договору теплоснабжения, аванс за ноябрь 2015 г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за декабрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 51000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбытТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, аванс за ноябрь 2015 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 15000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за декабрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 16000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов №,7/2012 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счетов №, № от ДД.ММ.ГГГГг, №, № от ДД.ММ.ГГГГг.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 9000 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - « Оплата за ИП Кичигина ПВ, за ОПС по договору 33/13 от ДД.ММ.ГГГГ, за сентябрь, октябрь, ноябрь 2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счетов № от 01.09.2015г., № от ДД.ММ.ГГГГ.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за декабрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 2000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов № от ДД.ММ.ГГГГ, доплата за октябрь 2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 5000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за ноябрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 565,59 рублей в адрес муниципальное унитарное предприятие Качканарского городского округа "Городские энергосистемы" Свидетель №18 6615015316, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича по договору № холодного водоснабжения и водоотведения, за ноябрь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 8000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов №,7/2012 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счетов №, № от ДД.ММ.ГГГГг.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 7000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счета № от 02.11.15г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 3000 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - « Оплата за ИП Кичигина ПВ, за ОПС по договору 33/13 от ДД.ММ.ГГГГ, по счету № от 23.12.2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 15000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, оплата за декабрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 45000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за декабрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 15000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за декабрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 7603,69 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), по договору теплоснабжения, доплата за ноябрь 2015г, частично декабрь 2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 41012,52 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), по договору теплоснабжения, аванс за декабрь 2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 15000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за декабрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 22000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, остаток за декабрь 2015 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 100000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбытТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, оплата за декабрь 2015 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 127,89 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), пеня за несвоевременную оплату»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 15000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за январь 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за январь 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 5925,39 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), доплата за декабрь 2015г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 560,12 рублей в адрес муниципальное унитарное предприятие Качканарского городского округа "Городские энергосистемы" Свидетель №18 6615015316, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича по договору № холодного водоснабжения и водоотведения, за декабрь 2015 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за январь 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), аванс за январь 2016г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за январь 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20846,85 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779), доплата за январь 2016г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 43500 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за январь 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 26500 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, доплата за январь 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 14000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счета № от 01.12.15г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 3000 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - «Оплата за ИП Кичигина ПВ, за ОПС по договору 33/13 от ДД.ММ.ГГГГ, за январь 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 8000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь", согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов №,7/2012 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счетов №,27 от ДД.ММ.ГГГГ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 30000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за февраль 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 51000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за февраль 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 5048,95 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779) по договору теплоснабжения, оплата за январь 2016г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за февраль 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 1000 рублей в адрес муниципальное унитарное предприятие Качканарского городского округа "Городские энергосистемы" Свидетель №18 6615015316, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича по договору № холодного водоснабжения и водоотведения, за январь, февраль 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за февраль 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 50785,49 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбытТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, доплата за январь 2016 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 75000 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбытТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, аванс за февраль 2016 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 7800 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбытТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, оплата за февраль 2016 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 32000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за февраль 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 20000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за февраль 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779) по договору теплоснабжения, оплата за февраль 2016г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды за март 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 39400 рублей в адрес Индивидуальный предприниматель Свидетель №1Свидетель №18 661501598966, согласно назначения платежа - «Оплата по договору аренды, доплата за март 2016 года за ИП Кичигина ПВ, Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 7400 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779) по договору теплоснабжения, оплата за февраль 2016г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 14847,29 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779) по договору теплоснабжения, доплата за февраль 2016г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 8000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов №,7/2012 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счетов №,113 от ДД.ММ.ГГГГ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 1074 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - « Оплата за ИП Кичигина ПВ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 3000 рублей в адрес ООО ИТЦ НСБ "Рыцарь-центр" Свидетель №18 6615008206, согласно назначения платежа - «Оплата за ИП Кичигина ПВ, за ОПС по договору 33/13 от ДД.ММ.ГГГГ, за февраль 2016 года»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 10000 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779) по договору теплоснабжения, аванс за март 2016г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 80100 рублей в адрес Свердловский филиал ОАО "ЭнергосбытТ Плюс" Свидетель №18 5612042824, согласно назначения платежа - «Оплата за электроэнергию по договору №, оплата за март 2016 года, считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича Свидетель №18 661507722779»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 9500 рублей в адрес ООО "Качканарская Теплоснабжающая Компания" Свидетель №18 6615015348, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина Петра Викторовича (Свидетель №18 661507722779) по договору теплоснабжения, оплата за апрель 2016г.»;

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройКонтинент» произвело перечисление денежных средств в сумме 8000 рублей в адрес ООО ОП "Рыцарь" Свидетель №18 6615003857, согласно назначения платежа - «Считать оплатой за ИП Кичигина ПВ по договору охраны объектов №,7/2012 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно счетов №,198 от ДД.ММ.ГГГГ».

Данные платежи произведены на основании устной договорённости между ИП Кичигиным П.В. и директором ООО «СтройКонтинент» Свидетель №2, которая оплачивала услуги охранной организации, электроснабжение, водоотведение, теплоснабжение за ИП Кичигина П.В, а также договоров аренды автозаправочных станций №-АЗС, №-АЗС от ДД.ММ.ГГГГ, договора субаренды №-КПВ части нежилого помещения по адресу: <адрес> между ИП Кичигиным П.В. и ООО «СтройКонтинент» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ООО «СтройКонтинент» платило арендную плату на счет ООО «Огонек», ИП Свидетель №1 за ИП Кичигина П.В., а также оплачивало в счет арендной платы задолженность, ранее возникшую у ИП Кичигина П.В. перед поставщиками продуктов питания.

Таким образом, индивидуальный предприниматель Кичигин П.В, достоверно зная о задолженности по уплате налогов в бюджет: по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ недоимка предприятия по налогам составляла 21 892,10 рублей и, не смотря на принятые налоговым органом меры, предусмотренные налоговым кодексом по взысканию указанной недоимки, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ недоимка по налогам и сборам увеличилась до 10 874 055,13 рублей, действуя умышленно, в нарушение п.6 ст.23 НК РФ, ч.1 ст.45 НК РФ, ст.855 ГК, мер по погашению налоговых обязательств не предпринимал, а с целью сокрытия денежных средств, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и (или) сборам, расчеты с контрагентами производил через счета ООО «АльфаСтандарт» и ООО «СтройКонтинент», являющихся дебиторами ИП Кичигина П.В. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, денежные средства, находящиеся на расчетных счетах ООО «АльфаСтандарт», ООО «СтройКонтинент» на общую сумму 2 944 319,58 рублей, в счет погашения задолженности перед ИП Кичигиным П.В. за субаренду и аренду принадлежащего ему имущества, на расчетный счет последнего переведены не были, а на основании договоров аренды, субаренды между ООО «АльфаСтандарт», ООО «СтройКонтинент», а также устной договоренности между директорами ООО «АльфаСтандарт» Свидетель №3, директором ООО «СтройКонтинент» Свидетель №2 и ИП Кичигиным П.В., перечислялись ООО «АльфаСтандарт», ООО «СтройКонтинент» на расчеты за услуги охранной организации, Интернет, электроснабжение, водоотведение, теплоснабжение, а также поставщикам и арендодателю ИП Кичигина П.В.. При этом, Кичигин П.В., зная о том, что при прямом перечислении на расчетные счета ИП Кичигина денежные средства должны быть списаны в бесспорном порядке по выставленным на расчетных счетах налоговым органом инкассовым поручениям, заключал договора аренды и субаренды с директорами ООО «АльфаСтандарт», ООО «СтройКонтинент», в которых указывал, чтобы данные организации производили расчеты денежными средствами за ИП Кичигина различным его контрагентам, минуя расчетные счета последнего, используя расчетные счета ООО «АльфаСтандарт», ООО «СтройКонтинент», что привело к невозможности исполнения налоговых обязательств в принудительном порядке, в результате чего были сокрыты денежные средства на общую сумму 2 944 319, 58 рублей, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, и обязанность по уплате налогов и сборов в крупном размере, не исполнил.

В судебном заседании подсудимым Кичигиным П.В. и его защитником адвокатом по соглашению Касьяновым В.А. заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела по основанию п.3 ч. 1 ст. 24 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации - истечение сроков давности уголовного преследования.

Судом подсудимому Кичигину П.В. разъяснено, что прекращение уголовного дела по указанному основанию является не реабилитирующим основанием, после чего подсудимый Кичигин П.В. и его защитник Касьянов В.А. настаивали на удовлетворении данного ходатайства. При этом, подсудимый Кичигин вину в предъявленном обвинении не признал.

Прокурор Быков Д.Н. в судебном заседании выразил свое согласие на прекращение уголовного дела в отношении Кичигина П.В. по заявленному им основанию.

Суд, выслушав вышеуказанных лиц, приходит к следующим выводам.

На основании п.3 ч.1 ст. 24 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению по основаниям, в том числе истечение сроков давности уголовного преследования.

Подсудимый Кичигин П.В. обвинялся в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, относящееся к категории преступлений небольшой тяжести. Срок давности привлечения к уголовной ответственности по указанной статье составляет два года и истек ДД.ММ.ГГГГ.

Учитывая, что подсудимый Кичигин П.В. несмотря на непризнание им вины по делу, настаивает на прекращении уголовного дела за истечением сроков давности уголовного преследования, последнему разъяснены последствия прекращения уголовного дела по указанному основанию, суд полагает, что ходатайство подлежит удовлетворению.

Поскольку производство по уголовному делу прекращается, процессуальные издержки по уголовному делу в сумме 10 143 руб., связанные с выплатой адвокату Касьянову В.А. на стадии следствия по назначению следователя, подлежат отнесению за счет федерального бюджета и возмещению Кичигиным П.В. не подлежат.

В судебном заседании защитник у подсудимого Кичигина П.В. адвокат Касьянов участвовал по соглашению.

Вещественные доказательства по делу: 118 платежных поручений ООО «СтройКонтинент» Свидетель №18 6670265130 № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ;№ от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, 41 платежное поручение ООО «АльфаСтандарт» Свидетель №18 6670265123 № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; № от ДД.ММ.ГГГГ ; договора аренды №-АЗС (имущественного комплекса автозаправочной станции №, не являющегося недвижимым имуществом) от ДД.ММ.ГГГГ; №-АЗС (имущественного комплекса автозаправочной станции №, не являющегося недвижимым имуществом) от ДД.ММ.ГГГГ; договор субаренды №-КПВ от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «СтройКонтинент» и ИП Кичигиным; дополнительное соглашение к договору субаренды №-КПВ от ДД.ММ.ГГГГ, датируемое 01.06.15г.; договор аренды №- КПВ от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Кичигиным П.В. и ООО «АльфаСтандарт» ; платежные поручения- 104 платежных поручения ООО «СтройКонтинент» Свидетель №18 6670265130 № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ.

36 платежных поручения ООО «АльфаСтандарт» Свидетель №18 6670265123

№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ.;

детализации звонков абонентского номера № сотовой компании ПАО «Мегафон» Свидетель №16, абонентского номера № сотовой компании «МобильныеТелеСистемы» Свидетель №3, абонентского номера № сотовой компании ООО «Екатеринбург 2000»Свидетель №17 - следует оставить на хранении в уголовном деле.

На основании изложенного, руководствуясь п.3 ч.1 ст. 24, п. 1 ст. 254, ст. 256 Уголовно - процессуального кодекса Российской Федерации, суд

П О С Т А Н О В И Л :

Производство по уголовному делу в отношении Кичигина Петра Викторовича, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, прекратить за истечением сроков давности уголовного преследования.

Процессуальные издержки по уголовному делу, связанные с выплатой вознаграждения адвокату Касьянову В.А. по назначению следователя при производстве следственных действий в сумме 10 143руб. 00 коп., отнести за счет федерального бюджета Российской Федерации.

36 платежных поручения ООО «АльфаСтандарт» Свидетель №18 6670265123

детализации звонков абонентского номера № сотовой компании ПАО «Мегафон» Свидетель №16, абонентского номера № сотовой компании «МобильныеТелеСистемы» Свидетель №3, абонентского номера № сотовой компании ООО «Екатеринбург 2000»Свидетель №17 - оставить на хранении в уголовном деле.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Свердловского областного суда в течение 10 суток со дня его вынесения путем подачи апелляционных жалоб и (или) представления в Качканарский городской суд Свердловской области.

В случае подачи апелляционных жалоб и (или) представления, Кичигин П.В. вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом апелляционной инстанции о назначении защитника.

Указанные ходатайства должны быть заявлены в течение 10 суток со дня получения копии настоящего постановления в апелляционной жалобе, а в случае подачи апелляционного представления - в отдельном ходатайстве или возражениях на представление в срок, установленный для подачи возражений на апелляционные жалобы и представление.

Судья Качканарского городского суда А.В.Козлова