Приговор № от 01.03.2010 Наро-фоминского городского суда (Московская область)

                                                                                    Наро-Фоминский городской суд Московской области                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              

                                                                        Информация предоставлена Интернет–порталом ГАС «Правосудие» (www.sudrf.ru)

                                                                        Вернуться назад

                        Наро-Фоминский городской суд Московской области — СУДЕБНЫЕ АКТЫ

П Р И Г О В О Р 1-3-2010

И М Е Н Е М Р О С С И Й С К О Й Ф Е Д Е Р А Ц И И

г.Наро-Фоминск Дата обезличена года.

Коллегия судей Наро-Фоминского городского суда Московской области в составе:

председательствующего Подкопаева В.Л.,

судей Гордеева К.В., Матвеевской М.Н.

с участием государственных обвинителей: старшего прокурора 12 управления Генеральной прокуратуры РФ Антипова В.С., прокурора 12 управления Генеральной прокуратуры РФ Трошкиной Н.Н., 1-го заместителя Наро-Фоминского городского прокурора Копылова И.В.

подсудимых ЗУЕВА СЕРГЕЯ ВАСИЛЬЕВИЧА, ЛАТУШКИНА АНДРЕЯ ВЛАДИМИРОВИЧА, САЕНКО АНДРЕЯ ЮРЬЕВИЧА, ЛЕЛАДЗЕ ЕКАТЕРИНЫ ОТАРОВНЫ, МЕЛЬНИЧУКА АНАТОЛИЯ ВЛАДИМИРОВИЧА, БЕЛЯКОВА АНДРЕЯ АНАТОЛЬЕВИЧА, ПОЛЯКОВА ПАВЛА ИГОРЕВИЧА, ПОДСОТСКОЙ ИРИНЫ БОРИСОВНЫ и ПОДСОТСКОГО ПАВЛА ВАЛЕРЬЕВИЧА

защитников: Полищука К.Э., представившего удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличен, Акимова С.К., представившего удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличен, Виноградова А. В. представившего удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличена, Володина Е. И. представившего удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличен, Юрченкова Д. А. представившего удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличен, Клячкина Ю. Л. представившего удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличен, Павлова А. Н. представившего удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличен, Кучерова С.Ю. представившего удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличена-468, Терехова В.В. представившего удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличен, Зыковой Е.П., представившей удостоверение Номер обезличен и ордерНомер обезличен, Лавровой Н.С., представившей удостоверение Номер обезличен и ордер Номер обезличен

а также защитника Леладзе О.Д., допущенного в порядке ст.49 ч.2 УПК РФ

при секретарях Журавлевой Е.И., Калинкиной Ю.М., Русаковой А.А., Прохоровой О.В., Бузылевой Н.А., Смирной О.В., Антошко Л.В., Жабреевой Н.А., Приколотиной О.А., Кудряшовой Д.А., Глазыриной Н.В., Гуровой М.Г., Шкирдовой Е.Н., Андриевской Т.С., Остапенко О.В., Заварзиной Е.А., Белой М.А., Сухаревой Е.В., Коваленко А.С.

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

ЗУЕВА СЕРГЕЯ ВАСИЛЬЕВИЧА Дата обезличенаг.р., уроженца и жителя ..., ... ... ... ..., фактически проживающего ФИО367 ... гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, работающего генеральным директором ФИО3234 ранее не судимого

По ст.188 ч.4 УК РФ, ст.194 ч.2 п.»а,г» УК РФ, ст.174 ч.3 УК РФ в редакции Закона от 13.06.1996г.

ЛАТУШКИНА АНДРЕЯ ВЛАДИМИРОВИЧА Дата обезличена г.р., уроженца и жителя ..., ... ..., ..., гражданина РФ, с высшим образованием, разведенного, работающего генеральным директором ФИО3235», ранее не судимого

По ст.188 ч.4 УК РФ, ст.174 ч.3 УК РФ в редакции Закона от 13.06.1996г.

САЕНКО АНДРЕЯ ЮРЬЕВИЧА. Дата обезличена г.р., уроженца ..., ..., ФИО367 области, жителя ..., ФИО504 ... ..., ..., ФИО367 области, гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении двух малолетних детей, работающего советником генерального директора ФИО3236 ранее не судимого

По ст.188 ч.4 УК РФ, ст.174 ч.3 УК РФ в редакции Закона от 13.06.1996г.

МЕЛЬНИЧУКА АНАТОЛИЯ ВЛАДИМИРОВИЧА Дата обезличена г.р., уроженца совхоза ..., ..., жителя ..., ..., ..., ..., фактически проживающего ..., ... ..., ..., гражданина РФ, с высшим образованием, разведенного, имеющего на иждивении двух малолетних детей, работающего старшим менеджером ФИО3237 ранее не судимого

По ст.188 ч.4 УК РФ, ст.174 ч.3 УК РФ в редакции Закона от 13.06.1996г.

ЛЕЛАДЗЕ ЕКАТЕРИНЫ ОТАРОВНЫ, Дата обезличена г.р., уроженки и жительницы ..., ... ..., ..., гражданки РФ, с высшим образованием, вдовы, имеющей на иждивении малолетнего ребенка, работающей руководителем службы продаж в ФИО3238 ранее не судимой,

По ст.188 ч.4 УК РФ, ст.194 ч.2 п.»а,г» УК РФ

БЕЛЯКОВА АНДРЕЯ АНАТОЛЬЕВИЧА, Дата обезличена г.р., уроженца ..., ..., ..., жителя ..., ..., ..., ..., ..., ФИО367 области, гражданина РФ, со средне-специальным образованием, женатого, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, работающего менеджером по страхованию в ИП «ФИО45», ранее не судимого

По ст.188 ч.4 УК РФ

ПОЛЯКОВА ПАВЛА ИГОРЕВИЧА, Дата обезличена г.р., уроженца и жителя ..., ... ..., гражданина РФ, с высшим образованием, холостого, имеющего на иждивении трех малолетних детей и сына студента Дата обезличена.р., не работающего, аспиранта ФИО367 академии предпринимательства при правительстве ..., ранее не судимого

По ст.188 ч.4 УК РФ

ПОДСОТСКОЙ ИРИНЫ БОРИСОВНЫ, Дата обезличена г.р., уроженки и жительницы .... ... ..., ..., ФИО367 области, фактически проживающей ..., ... ..., ... ..., гражданки РФ, с высшим образованием, замужней, имеющей на иждивении несовершеннолетнего ребенка, работающей ФИО3239 старшим администратором, ранее не судимой

По ст.188 ч.4 УК РФ

ПОДСОТСКОГО ПАВЛА ВАЛЕРЬЕВИЧА, Дата обезличена г.р., уроженца и жителя ..., ... ..., ..., ..., гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка, работающего менеджером в ....», ранее не судимого

По ст.188 ч.4 УК РФ

У С Т А Н О В И Л А

ЗУЕВ, ЛАТУШКИН, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУК, ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ, ПОЛЯКОВ, ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ совершили контрабанду, то есть перемещение в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров с обманным использованием документов, сопряженное с недостоверным декларированием, в составе организованной группы. Кроме того ЗУЕВ, ЛАТУШКИН, САЕНКО и МЕЛЬНИЧУК совершили легализацию (отмывание) имущества, приобретенного незаконным путем, то есть совершили сделки с имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем (в результате совершения преступления, предусмотренного ст.188 ч.4 УК РФ), и использовали это имущество для осуществления предпринимательской деятельности в составе организованной группы, в крупном размере.

Преступления совершены подсудимыми при следующих обстоятельствах.

В июне – августе 1999 года в мебельном центре ФИО3240 расположенном по адресу: ФИО367 область, ..., ЗУЕВ, ЛАТУШКИН, ЛЕЛАДЗЕ, ПОЛЯКОВ и САЕНКО, с целью незаконного обогащения, вступили в преступный сговор и объединились в устойчивую группу для длительного совершения контрабанды мебели и других иностранных товаров в Россию.

ЗУЕВ и ЛАТУШКИН, будучи руководителями фирм - собственников ФИО3241, с целью розничной реализации контрабандных товаров разместили в нем, а в 2000 году также в торговом комплексе ФИО3242 расположенном по адресу: ФИО367 область, ..., ..., группу созданных ими обществ с ограниченной ответственностью (ООО), осуществлявших торговлю товарами иностранных изготовителей. Эти общества, формально являясь самостоятельными юридическими лицами, фактически были объединены и входили в структуру созданной ЗУЕВЫМ и ЛАТУШКИНЫМ единой компании, обозначенной ЗУЕВЫМ как объединение ФИО3243

Для централизованного управления группой обществ этого объединения ЗУЕВ совместно с ЛАТУШКИНЫМ создали соответствующие отделы и подразделения, руководителями которых назначили своих доверенных лиц, оформив их на различные должности в созданных ими обществах.

С 1997 года общее руководство коммерческой деятельностью группы обществ объединения «ФИО3244 осуществлял ЗУЕВ, в его ведение входило решение основных организационных и финансовых вопросов этого объединения.

ЛАТУШКИН с 1997 года по договоренности с ЗУЕВЫМ являлся его заместителем и обозначил свою должность как генеральный директор ФИО3245 а с 2000 года также и ФИО3246 Он осуществлял, под общим руководством ЗУЕВА, непосредственное управление коммерческой деятельностью обществ, входивших в объединение ФИО3247 В его ведение входили вопросы, связанные с обеспечением торговых центров иностранными товарами и розничной реализацией этих товаров через общества, входившие в это объединение.

ЛЕЛАДЗЕ, оформленная в должности начальника экономического отдела ФИО3248 входившего в объединение ФИО3249 фактически с 1998 года возглавляла внешнеэкономический отдел этого объединения в ФИО3250 переименованный в декабре 1999 года в отдел логистики. В ее ведение входила непосредственная организация закупок и поставок иностранных товаров в торговые центры.

ПОЛЯКОВ с 24 июля 1997 года являлся главой московского представительства латвийской компании ФИО3251 Он совместно с подчиненными ему работниками представительства ФИО3252 ПОДСОТСКИМ и ПОДСОТСКОЙ, по договоренности с ЗУЕВЫМ и ЛАТУШКИНЫМ, занимался организацией международных перевозок закупленных объединением ФИО3253 иностранных товаров в Россию для их последующей реализации в ФИО3254

САЕНКО с 25 марта 1998 года по 1 августа 2000 года работал в должности директора ФИО3255 и занимался организацией таможенного оформления иностранных товаров, импортируемых в Россию различными российскими фирмами.

ЗУЕВ, ЛАТУШКИН, ЛЕЛАДЗЕ, ПОЛЯКОВ и САЕНКО, реализуя прямой единый умысел на совершение контрабанды, заранее разработали план систематического незаконного перемещения через таможенную границу Российской Федерации в крупном размере партий мебели и других иностранных товаров с обманным использованием транспортных, коммерческих и таможенных документов, сопряженного с недостоверным декларированием ввозимых товаров.

В соответствии с разработанным преступным планом, они договорились скрывать от таможенных органов количество ввозимых в Россию товаров, основной единицей измерения которого для таможенных целей являлась единица массы – килограмм, фактурную стоимость перемещаемых товаров и расходы по их доставке до таможенной границы России. Выполняя этот план, участники организованной группы решили незаконно занижать в документах, представляемых в российские таможенные органы при ввозе и декларировании товаров, их вес, фактурную стоимость и указывать заведомо недостоверные сведения об условиях поставки товаров.

При разработке преступного плана были учтены требования к внешнеэкономическим сделкам, порядку и условиям перемещения товаров через таможенную границу России, содержащиеся в Конвенции Организации Объединенных Наций «О договорах международной купли-продажи товаров» от 11.04.1980, пункте 3 статьи 162 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьях 110, 117, 139, 168, 169, 172, 173, 174 Таможенного кодекса Российской Федерации, принятого 18.06.1993 (далее ТК РФ), статье 18 Закона Российской Федерации «О таможенном тарифе» от 21.05.1993, Положении о порядке и условиях заявления таможенной стоимости товаров, ввозимых на территорию Российской Федерации», утвержденном приказом Государственного таможенного Комитета Российской Федерации (ГТК РФ) от 05.01.1994 № 1 «О таможенной стоимости товаров, ввозимых на территорию Российской Федерации», совместной инструкции Центрального Банка Российской Федерации (ЦБ РФ) № 30 и ГТК РФ № 01-20/10538 от 26.07.1995 «О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары», инструкции о порядке заполнения грузовой таможенной декларации, утвержденной приказом ГТК РФ от 16.12.1998 № 848, Закона РФ «О сертификации продукции и услуг» от 10.06.1993 № 5151-1, Порядке ввоза на территорию Российской Федерации товаров, подлежащих обязательной сертификации, утвержденном приказом ГТК РФ от 23.05.1994 № 217, приказе ГТК РФ от 14.08.1996 «О применении перечней товаров, подлежащих обязательной сертификации при ввозе на таможенную территорию Российской Федерации», приказе ГТК РФ от 19.03.1992 № 90 «О местах таможенного оформления товаров», распоряжении ГТК РФ от 17.08.1998 № 01-14/894 «Об упорядочении процедуры рассмотрения обращений участников ВЭД по вопросам проведения таможенного оформления товаров и принятия по ним решений».

В соответствии с этими требованиями российская фирма - участник внешнеэкономической деятельности для ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации обязана была:

- открыть текущий валютный счет в уполномоченном банке;

- встать на учет в таможенном органе по месту своей регистрации в качестве участника внешнеэкономической деятельности (ВЭД), представив для этого учредительные, регистрационные документы, справку о банковских счетах и заявление с просьбой о постановке его на учет как участника ВЭД;

- заключить письменный внешнеторговый контракт с иностранной фирмой на поставку товаров в Российскую Федерацию;

- представить этот контракт в банк, где у него открыт текущий валютный счет, для оформления банком паспорта импортной сделки.

При ввозе и таможенном оформлении товаров она обязана была:

- представить в таможенные органы контракт и паспорт импортной сделки, а также свои учредительные документы как лица, перемещающего товары, для таможенного оформления ввозимых ею товаров;

- достоверно декларировать ввозимые товары таможенному органу Российской Федерации путем заявления по установленной форме точных сведений о товарах, а также других сведений, необходимых для таможенных целей, в соответствии с контрактом, условиями поставки, счетами-фактурами и упаковочными листами отправителей и продавцов товаров,

- для подтверждения безопасности ввозимых товаров представлять таможенному органу Российской Федерации обязательные заверенные копии сертификатов соответствия на товары.

При необходимости произвести таможенное оформление товаров вне зоны деятельности таможни, где российская фирма была зарегистрирована в качестве участника ВЭД, она для получения разрешения на такое оформление товаров на другой таможне, должна была представить в таможню по месту регистрации письмо-обращение, копии внешнеторгового контракта, карточки участника ВЭД, свидетельства о регистрации и документов, подтверждающих необходимость таможенного оформления в ином таможенном органе.

В целях незаконного ввоза товаров в Российскую Федерацию и ухода в результате этого от полной выплаты таможенных платежей, подлежащих уплате при перемещении товаров через таможенную границу Российской Федерации, преступной организованной группой в составе ЗУЕВА, ЛАТУШКИНА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОЛЯКОВА и САЕНКО была спланирована и реализована сложная схема, включающая как действия, позволяющие скрыть от контролирующих органов незаконный ввоз товаров в Российскую Федерацию, так и действия, позволяющие представлять в таможенные органы поддельные, полученные незаконным путем и содержащие заведомо недостоверные сведения документы, вследствие чего таможенные платежи по каждой партии ввозимых товаров не превышали 5000 долларов США и составляли примерно 4000-4500 долларов США.

С целью совершения контрабанды и сокрытия своих незаконных действий по закупке и контрабандному ввозу товаров, а также сведений о фактических продавцах и отправителях товаров участники организованной преступной группы запланировали, в нарушение установленного порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу России:

- не заключать от имени обществ объединения ФИО3256 (покупателя), с иностранными фабриками (продавцами) обязательные письменные внешнеторговые контракты купли-продажи для поставки товаров в Россию, соответственно не оформлять в уполномоченном банке паспорта импортных сделок для осуществления валютного контроля и не представлять указанные документы в таможенные органы для таможенного оформления ввозимых товаров;

- обманно использовать в документах, представляемых в российские таможенные органы при ввозе товаров, в качестве подставного покупателя, импортера, получателя и декларанта российскую фирму, а в качестве подставного продавца - иностранную фирму, не имеющие отношения к закупке и поставке товаров;

- изготовить поддельный внешнеторговый контракт купли-продажи между этими фирмами для поставки товаров в Россию, незаконно оформить по нему в уполномоченном банке паспорт импортной сделки;

- после этого представить таможенному органу Российской Федерации поддельный внешнеторговый контракт и полученный, на основании него, незаконным путем, паспорт импортной сделки, а также учредительные документы подставной российской фирмы и обманно использовать их при ввозе и декларировании товаров, незаконно закупаемых и перемещаемых ими через таможенную границу России;

- недостоверно декларировать ввозимые товары через перевозчиков и от имени подставного получателя таможенным органам Российской Федерации путем заявления по установленной форме в качестве сведений, необходимых для таможенных целей, заведомо недостоверных сведений об отправителе, продавце, покупателе, получателе, декларанте, внешнеторговом контракте, а также о количестве (весе), стоимости и условиях поставки товаров.

С целью изменения в документах, представляемых в российские таможенные органы при ввозе товаров, сведений об их количестве (весе), стоимости и условиях поставки ЗУЕВ, ЛАТУШКИН, ЛЕЛАДЗЕ, ПОЛЯКОВ и САЕНКО решили использовать в качестве подставного отправителя иностранную компанию, не имевшую отношения к отправке товаров, представив ее как действующую по поручению подставного продавца товаров.

При ввозе товаров они решили изготавливать от имени этой компании и представлять в таможенные органы поддельные счета-фактуры (инвойсы) с недостоверными сведениями о количестве (весе), фактурной стоимости товаров, условиях поставки, внешнеторговом контракте, продавце, покупателе и получателе товаров.

По предложению ПОЛЯКОВА, участники организованной преступной группы договорились перевозить товары в контейнерах и ввозить их на таможенную территорию России морским транспортом в регионе деятельности ... таможни, в морской торговый порт ..., с обманным использованием ордерных коносаментов, содержащих измененные сведения об отправителе и количестве (весе) товаров. Использование этой схемы позволяло представлять в ... таможню при оформлении доставки товаров в таможню назначения поддельные счета-фактуры подставного отправителя с заведомо заниженными сведениями о весе и фактурной стоимости товаров и поддельные ордерные указания этого отправителя о передаче товаров подставному получателю.

С целью сокрытия от таможенных органов при основном таможенном оформлении действительного количества и реальной таможенной стоимости ввозимых товаров участники организованной преступной группы, по предложению САЕНКО, договорились недостоверно декларировать товары от имени подставного получателя на таможенном посту ... таможни с размещением их на подконтрольном САЕНКО складе временного хранения ФИО3257 Там САЕНКО, используя свои связи, мог организовать оперативное и безопасное для участников организованной преступной группы основное таможенное оформление товаров в режиме выпуска для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания, с уплатой существенно заниженных таможенных платежей, не превышающих 5 000 долларов США по каждой партии товаров.

С целью уменьшить расходы на таможенное оформление товаров, связанные с проведением их обязательной сертификации, участники организованной группы, в нарушение установленного порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу России, договорились обманно использовать при ввозе и декларировании товаров поддельные копии сертификатов соответствия на них.

Реализуя прямой единый умысел на совместное совершение одним способом в течение продолжительного времени контрабанды, требовавшей тщательного и длительного приготовления, участники организованной группы, под руководством ЗУЕВА и его ближайшего помощника ЛАТУШКИНА, заранее, в соответствии со специализацией каждого, распределили между собой роли при подготовке к совершению указанного преступления и непосредственном его осуществлении.

В соответствии с разработанным планом и распределением ролей ЗУЕВ, являясь главным руководителем и распорядителем денежных средств объединения ФИО3258 возглавил организованную группу, осуществляя руководящую и координирующую роль при подготовке и совершении преступления. Согласно своей роли он должен был финансировать контрабандные поставки и деятельность участников преступной группы по разработанной незаконной схеме, оказывая им необходимое содействие.

В целях реализации преступного плана ЗУЕВ и ЛЕЛАДЗЕ в период с августа по ноябрь 1999 года вовлекли в совершение контрабанды в составе организованной группы БЕЛЯКОВА, являвшегося доверенным лицом ЗУЕВА и имевшего опыт в оформлении документов, необходимых для ввоза и декларирования товаров российским таможенным органам.

БЕЛЯКОВ, оформленный в должности менеджера ФИО3259 входившего в объединение ФИО3260 фактически работал в должности менеджера транспортного отдела этого объединения в ФИО3261 и занимался оформлением документов, необходимых для ввоза товаров, закупленных объединением ФИО3262 на таможенную территорию России и их таможенного оформления.

БЕЛЯКОВ, вступив в преступный сговор с ЗУЕВЫМ, ЛЕЛАДЗЕ и ЛАТУШКИНЫМ, объединился с ними и другими участниками организованной группы, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, для совершения контрабанды в ее составе.

В соответствии с планом и распределением ролей в организованной группе БЕЛЯКОВ должен был изготавливать по каждой партии ввозимых товаров поддельные счета-фактуры (инвойсы) подставного отправителя и в соответствии с преступным указанием руководителя этой группы ЗУЕВА занижать в них вес и стоимость товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей по каждой партии ввозимых товаров не превышала 5000 долларов США и составляла примерно 4000-4500 долларов США.

Он же должен был, в соответствии с информацией, предоставляемой ему, по указанию ЛЕЛАДЗЕ, менеджером отдела логистики объединения ФИО3263 ФИО452, изготавливать спецификации к счетам-фактурам с указанием сведений о производителях, упаковке и количестве комплектов ввозимых товаров, необходимых для декларирования товаров таможенному органу Российской Федерации. Указанные спецификации он должен был передавать работникам возглавляемого САЕНКО ООО ФИО3264 для дальнейшего использования при декларировании товаров от имени подставного получателя на таможенном посту ... таможни.

ЛАТУШКИН, являясь специалистом в области торговой деятельности, в соответствии со своей ролью при подготовке и совершении контрабанды, должен был под руководством и при содействии ЗУЕВА:

- подыскивать иностранных поставщиков, подбирать ассортимент пользующихся спросом товаров для контрабандного ввоза в Россию и последующей реализации в торговых центрах, согласовывать с поставщиками закупочные цены товаров, условия поставки и оплаты;

- организовать в торговых центрах от имени управляемых обществ объединения ФИО3265 систематический прием индивидуальных заказов от физических и юридических лиц на поставку определенной иностранной мебели конкретных производителей в согласованные сроки по заранее рассчитанным ценам;

- совместно с ЛЕЛАДЗЕ, по разработанной незаконной схеме, организовать закупку товаров на иностранных фабриках от имени компании «ФИО156» на условиях поставки Номер обезличен – с завода для контрабандного ввоза в Россию;

- организовать, через ЛЕЛАДЗЕ, постоянную передачу информации о закупаемых товарах в компанию «ФИО156» для подтверждения заказов и последующей оплаты за товары по разработанной участниками организованной группы незаконной схеме;

- организовать совместно с ЛЕЛАДЗЕ, через ПОЛЯКОВА, вывоз закупленных товаров от иностранных отправителей и контрабандный ввоз их на таможенную территорию России от имени подставного отправителя по поддельному внешнеторговому контракту с изменением в товаросопроводительных документах сведений об отправителе, получателе, весе, стоимости товаров и условиях поставки; с этой целью организовать передачу ПОЛЯКОВУ информации об отправителях, подтвержденных сроках и местах отгрузки товаров для непосредственной организации их доставки в Россию, а БЕЛЯКОВУ, после отгрузки товаров, - копий счетов-фактур и упаковочных листов, получаемых от отправителей, со сведениями о загруженных в контейнеры товарах, для организации изготовления новых документов с недостоверными сведениями о товарах и условиях их поставки;

- организовать, через ЛЕЛАДЗЕ и подчиненных ей работников отдела логистики объединения ФИО3266 во взаимодействии с ПОЛЯКОВЫМ, постоянный контроль за перемещением контейнеров с закупленными товарами со складов иностранных фабрик до складов объединения ФИО3267

- организовать, через ЛЕЛАДЗЕ и подчиненных ей работников отдела логистики систематическую передачу информации о производителях, упаковке и количестве комплектов ввозимых товаров БЕЛЯКОВУ с целью последующей передачи ее работникам возглавляемого САЕНКО ООО ФИО3268 для использования при декларировании товаров от имени подставного получателя на таможенном посту ...

- организовать силами подчиненных ему и ЗУЕВУ работников транспортного отдела объединения ФИО3269 сопровождение контрабандных товаров после их таможенного оформления от складов временного хранения (СВХ) до складов указанного объединения и передачу оформленных грузовых таможенных деклараций, с отметками таможенного органа о выпуске товаров для свободного обращения, в торговый отдел МЦ ФИО3270

- организовать, через ЛЕЛАДЗЕ, изготовление в отделе логистики и передачу на склады упаковочных листов с перечнем закупленных товаров, отгруженных в каждом контейнере, для приемки контрабандных товаров от имени российской фирмы (подставного получателя) и сверки с фактически поступившими товарами;

- совместно с ЛЕЛАДЗЕ, через подчиненных ей работников отдела логистики, заранее, до закупки товаров, организовать по разработанной им схеме расчет продажных цен этих товаров по каждой иностранной фабрике с учетом действительной фактурной стоимости товаров и фактических расходов по их доставке и таможенному оформлению;

- через подчиненных ему работников торгового отдела МЦ ФИО3271 организовать изготовление фиктивных договоров и других документов по передаче контрабандных товаров от имени подставного получателя управляемым им обществам объединения ФИО3272 и реализацию этих товаров по устанавливаемым им и согласованным с ЗУЕВЫМ продажным ценам.

Кроме того, ЛАТУШКИН должен был систематически представлять ЗУЕВУ информацию о стоимости товаров и расходов по их доставке в Россию, скрываемую от таможенных органов, для согласования и организации переводов денежных средств по возмещению этих расходов по разработанной ими незаконной схеме.

ЛЕЛАДЗЕ, обладая профессиональным знанием немецкого языка и имея опыт работы в области внешнеэкономической деятельности, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, должна была под непосредственным руководством ЛАТУШКИНА, с использованием подчиненных ей работников отдела логистики объединения ФИО3273 владеющих различными иностранными языками:

- организовать непосредственную закупку товаров на иностранных фабриках по разработанной незаконной схеме, от имени немецкой компании «ФИО156», на согласованных ЛАТУШКИНЫМ условиях поставки Номер обезличен – с завода и оплаты за них, для контрабандного ввоза в Россию;

- организовать учет заказов в отделе логистики и передачу информации о заказах и согласованных счетах-проформах в компанию «ФИО156» для подтверждения сделанных заказов и последующей оплаты за товары по разработанной незаконной схеме;

- организовать, через ПОЛЯКОВА, вывоз закупленных товаров от иностранных отправителей и контрабандный ввоз их на таможенную территорию России от имени подставного отправителя по поддельному внешнеторговому контракту с изменением в товаросопроводительных документах сведений об отправителе, получателе, весе, стоимости товаров и условиях поставки, с этой целью организовать передачу ПОЛЯКОВУ информации об отправителях, подтвержденных сроках и местах отгрузки товаров для непосредственной организации их доставки в Россию, а БЕЛЯКОВУ – печать и бланки подставного отправителя, а после отгрузки товаров, – копий счетов-фактур и упаковочных листов, получаемых от отправителей, со сведениями о загруженных в контейнеры товарах, для организации изготовления новых документов с недостоверными сведениями о товарах и условиях их поставки;

- организовать, во взаимодействии с ПОЛЯКОВЫМ, постоянный контроль за перемещением контейнеров с закупленными товарами со складов иностранных фабрик до складов объединения ФИО3274

- организовать систематическую передачу информации о производителях, упаковке и количестве комплектов ввозимых товаров БЕЛЯКОВУ с целью последующей передачи ее работникам возглавляемого САЕНКО ООО ФИО3275 для использования при декларировании товаров от имени подставного получателя на таможенном посту «...

- организовать изготовление и передачу упаковочных листов с перечнем закупленных товаров, отгруженных в каждом контейнере, на склады объединения ФИО3277 для приемки контрабандных товаров от имени российской фирмы (подставного получателя) и сверки с фактически поступившими товарами;

- организовать учет расходов по закупке, доставке и таможенному оформлению товаров для последующей оплаты, а также расчет, с учетом этих расходов, продажных цен товаров по каждой иностранной фабрике по установленной ЛАТУШКИНЫМ схеме,

- осуществлять контроль перечислений денежных средств по незаконной схеме в качестве оплаты действительной стоимости поставленных объединению ФИО3276 товаров и расходов по их доставке в Россию, скрываемых от таможенных органов.

ПОЛЯКОВ, являясь специалистом в области международных перевозок товаров, в соответствии со своей ролью при подготовке и совершении контрабанды, должен был:

- подыскать перевозчика и договориться с ним о перевозке товаров, от имени подставного отправителя, со складов иностранных фабрик до порта ...

- подыскать перевозчика и договориться с ним от имени подставной иностранной фирмы об оформлении доставки и перевозке ввезенных товаров из порта ... до определенного САЕНКО склада временного хранения в регионе деятельности таможенного поста ... таможни, а после таможенного оформления – до складов объединения ФИО3278

- по заявкам ЛЕЛАДЗЕ организовать вывоз закупленных этим объединением товаров от иностранных отправителей и контрабандный ввоз их на таможенную территорию России от имени подставного отправителя по поддельному внешнеторговому контракту, с обманным использованием коносаментов, содержащих недостоверные сведения об этом отправителе и заниженные сведения о весе брутто товаров;

- организовать в период перевозки товаров изготовление совместно с БЕЛЯКОВЫМ и представление в ... таможню при ввозе товаров, с целью обмана таможенных органов, счетов-фактур подставного отправителя, содержащих заведомо недостоверные сведения о весе, стоимости, условиях поставки товаров и внешнеторговом контракте, а также поддельных ордерных указаний этого отправителя о передаче контейнеров подставному получателю;

- организовать доставку контрабандных товаров под таможенным контролем в регион деятельности таможенного поста ... таможни на определенный САЕНКО склад временного хранения, а после таможенного оформления - на склады объединения ФИО3279

- организовать оплату фактических расходов на доставку товаров в Россию, скрываемых от таможенных органов, и расходов на перевозку товаров из порта ... до складов объединения ФИО3280 из денежных средств, предоставляемых ЗУЕВЫМ, по разработанной ими незаконной схеме.

Для исполнения своей роли в совершении запланированной контрабанды товаров, ПОЛЯКОВ в сентябре-октябре 1999 года в ... вовлек в совершение этого преступления в составе организованной группы ПОДСОТСКУЮ, работавшую с 1998 года в возглавляемом им московском представительстве ООО «ФИО499» главным бухгалтером, и ПОДСОТСКОГО, работавшего в этом же представительстве менеджером. ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ имели опыт совместной работы с ПОЛЯКОВЫМ по организации перевозок товаров в Россию из иностранных государств.

Вступив в преступный сговор и объединившись для совершения контрабанды c ПОДСОТСКИМ и ПОДСОТСКОЙ, ПОЛЯКОВ создал с ними устойчивую группу в составе основной организованной группы для достижения ее преступных целей.

Во исполнение общего плана этой преступной группы, ПОЛЯКОВ совместно с ПОДСОТСКИМ и ПОДСОТСКОЙ, реализуя прямой единый умысел на совершение контрабанды, разработали план своих действий при подготовке и совершении этого преступления и, заранее, в соответствии со специализацией каждого, распределили роли.

В соответствии с распределением ролей, ПОЛЯКОВ, являясь руководителем московского представительства ООО «ФИО499», и имея длительные связи с руководителями компаний перевозчиков, возглавил указанную преступную группу, осуществляя руководящую и координирующую роль при подготовке и совершении преступления.

При этом он оставил в своем ведении решение всех организационных и финансовых вопросов, связанных с заключением договоров с перевозчиками, согласованием ставок за перевозку товаров, получением денежных средств от ЗУЕВА и оплатой перевозчикам их услуг.

ПОДСОТСКАЯ, согласно своей роли в совершении контрабанды, должна была, по заявкам начальника отдела логистики объединения «ФИО3281 ЛЕЛАДЗЕ осуществлять заказы контейнеров для перевозки товаров со складов иностранных фабрик в порт .... При этом она должна была сообщать перевозчику для внесения в коносамент недостоверные сведения об отправителе и о том, что получатель груза будет заявлен в ордерном указании отправителя.

Она же, в соответствии со своей специализацией, должна была вести учет расходов по доставке товаров в Россию, скрываемых от таможенных органов, контролировать организуемую ПОЛЯКОВЫМ оплату перевозки согласно счетам-фактурам, выставляемым обществу «ФИО499», и своевременно направлять перевозчику для подтверждения оплаты банковские свифт - сообщения о переводе денежных средств.

В период перевозки товаров, ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ, во взаимодействии с БЕЛЯКОВЫМ должны были изготавливать поддельные ордерные указания от имени подставного отправителя о передаче товаров подставному получателю – российской фирме. Они же должны были изготавливать инструкции перевозчику по заполнению коносаментов, в которые вносить заведомо недостоверные сведения о весе брутто товаров, указываемом БЕЛЯКОВЫМ в поддельных счетах-фактурах отправителя.

Эти инструкции они должны были направлять перевозчику для внесения указанных в них недостоверных сведений о весе товаров в коносаменты, копии которых представлялись перевозчиком в ... таможню при ввозе товаров для помещения их под таможенный контроль.

ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ также должны были постоянно контролировать перемещение контейнеров на таможенную территорию России и информировать работников отдела логистики объединения ФИО3282 об их месте нахождения.

ПОДСОТСКИЙ должен был получать у перевозчика коносаменты с недостоверными сведениями об отправителе и весе товаров и проставлять на коносаментах оттиски печати подставного отправителя, дававшие право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить разрешение от перевозчика на вывоз груза из порта ...

ПОДСОТСКИЙ также должен был передавать поддельные счета-фактуры и ордерные указания подставного отправителя вместе с полученными им коносаментами другому перевозчику, осуществлявшему доставку товаров из ... для последующего использования при оформлении в Балтийской таможне доставки товаров на таможенный пост «... таможни.

Кроме того, ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей специализацией, в случае повреждения товаров в период перевозки, должен был готовить и представлять в ОАО ФИО3283 документы от имени подставной российской фирмы и ООО «ФИО499» для получения страховых выплат, в соответствии с заключаемыми ООО «ФИО499» договорами страхования экспедиторской ответственности.

С целью создания условий для исполнения ПОЛЯКОВЫМ своей роли в составе организованной группы в период контрабандного ввоза товаров в Россию ЗУЕВ разрешил ему безвозмездно использовать ранее предоставленный ему под офис представительства ООО «ФИО499» отдельный кабинет в помещении ЗАО ФИО3284 по адресу: ... с телефоном и факсимильным аппаратом, подключенным к абонентскому номеру Номер обезличен, зарегистрированному на это общество. При этом ЗУЕВ, являясь генеральным директором и одним из учредителей ЗАО ФИО3286 в период использования ПОЛЯКОВЫМ и его работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ указанного телефона при совершении контрабанды в период с Дата обезличена оплачивал счета ... телефонного узла ОАО ФИО3285 и ОАО ФИО3287 за предоставляемые услуги местной, междугородной и международной телефонной связи.

САЕНКО, являясь специалистом в области таможенного оформления импортируемых российскими фирмами товаров, в соответствии со своей ролью при подготовке и совершении контрабанды должен был:

- подыскать российскую фирму, зарегистрированную по поддельным документам, для использования в качестве подставного покупателя, импортера, получателя и декларанта товаров, и иностранную фирму для использования в качестве подставного продавца этих товаров;

- приобрести учредительные, регистрационные документы и печати этих фирм для изготовления от их имени необходимых для совершения контрабанды поддельных документов и управления банковскими счетами этих фирм;

- открыть текущий валютный счет российской фирмы в уполномоченном банке;

- поставить ее на учет в таможенном органе по месту регистрации и получить там разрешение на таможенное оформление товаров в ... таможне;

- изготовить поддельный внешнеторговый контракт между подысканными российской и иностранной фирмами на поставку мебели и других товаров на условиях Номер обезличен, оформить по нему в банке паспорт импортной сделки и представить указанные документы вместе с другими документами российской фирмы на таможенный пост ... таможни для обманного использования при ввозе и декларировании товаров объединения ФИО3288

- организовать проведение необходимых мероприятий по созданию видимости для контрольных органов реального существования российской фирмы, используемой в качестве подставного импортера, и осуществления этой фирмой законной предпринимательской деятельности для обеспечения безопасности незаконной деятельности организованной группы от ее имени.

Он же должен был предоставить ПОЛЯКОВУ и БЕЛЯКОВУ данные, содержащиеся в поддельном внешнеторговом контракте для использования при изготовлении поддельных счетов-фактур и ордерных указаний подставного отправителя о передаче товаров российской фирме, которые, согласно преступному плану, с целью обмана таможенных органов, должны были представляться в ... таможню при ввозе товаров.

Помимо этого САЕНКО в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды и ее сокрытии, должен был:

- организовать сопровождение контрабандных товаров по наиболее важным и дорогостоящим заказам сотрудниками отдела охраны ... таможни из ... до подконтрольного САЕНКО склада временного хранения ФИО522 в регионе деятельности таможенного поста ФИО523 чтобы обеспечить в период доставки сохранность контрабандных товаров и избежать возможной проверки правоохранительными органами соответствия фактически доставляемых товаров сведениям о них в товаросопроводительных документах,

- организовать недостоверное декларирование товаров от имени российской фирмы («импортера») и таможенное оформление их на указанном таможенном посту, без выгрузки товаров на склад, проведения их полного таможенного досмотра и взвешивания,

- организовать передачу подготавливаемых БЕЛЯКОВЫМ спецификаций к счетам-фактурам с информацией о производителях, упаковке и количестве комплектов ввезенных товаров на ФИО524 для внесения указанных сведений в грузовые таможенные декларации и поддельные копии сертификатов соответствия на товары,

- организовать со счета российской фирмы систематические переводы денежных средств на счет ... таможни для последующей оплаты занижаемых таможенных платежей, а после таможенного оформления товаров - переводы денежных средств, в соответствии с заявляемой в таможенные органы заниженной стоимостью товаров, на счет иностранной фирмы под видом оплаты по поддельному внешнеторговому контракту.

Для подыскания указанных фирм и осуществления финансовых операций от имени российской фирмы («импортера») по прикрытию незаконного ввоза товаров в Российскую Федерацию, САЕНКО в Дата обезличена в ... вовлек в совершение контрабанды в составе организованной группы своего знакомого специалиста в области банковской деятельности МЕЛЬНИЧУКА.

МЕЛЬНИЧУК с Дата обезличена года работал в должности начальника управления неторговых операций московского акционерного коммерческого банка ... с Дата обезличена занимался частной предпринимательской деятельностью с использованием фирм, зарегистрированных от имени подставных лиц, а в период совершения контрабанды с Дата обезличена года по Дата обезличена года работал в должности начальника управления развития вышеуказанного банка.

Вступив в преступный сговор и объединившись для совершения контрабанды c МЕЛЬНИЧУКОМ, САЕНКО создал с ним устойчивую преступную группу в составе основной организованной группы для достижения ее преступных целей.

Во исполнение общего плана этой организованной преступной группы, САЕНКО совместно с МЕЛЬНИЧУКОМ, реализуя прямой единый умысел на совершение контрабанды, разработали план своих действий при подготовке и совершении этого преступления и, заранее, в соответствии со специализацией каждого, распределили роли.

МЕЛЬНИЧУК, являясь специалистом в области банковской деятельности и имея опыт работы с фирмами, зарегистрированными от имени подставных лиц, должен был, по согласованию с САЕНКО:

- подыскать для совершения контрабанды российскую и иностранную фирмы, приобрести учредительные, регистрационные документы и печати этих фирм для изготовления от их имени необходимых поддельных документов в целях распоряжения счетами этих фирм,

- открыть текущий валютный счет российской фирмы в уполномоченном банке и поставить ее на учет в качестве участника ВЭД в таможенном органе по месту ее регистрации;

- подыскать и оформить на должность генерального директора российской фирмы лицо, от имени которого могла вестись деятельность фирмы, с учетом договоренности с САЕНКО, о том, что в функции этого лица будет входить только подписание представляемых ему документов и подтверждение, в случае необходимости, контрольным органам реальности существования фирмы,

- изготовить поддельный внешнеторговый контракт между подысканными фирмами на поставку товаров, на основе подготовленного САЕНКО проекта, после чего оформить по нему в банке паспорт импортной сделки и предоставить указанные документы вместе с другими документами российской фирмы САЕНКО для обманного использования при ввозе и декларировании товаров, перемещаемых объединением ФИО3289

- провести необходимые мероприятия по созданию видимости для контрольных органов реального существования российской фирмы, используемой в качестве подставного импортера, и осуществления этой фирмой законной предпринимательской деятельности для обеспечения безопасности незаконной деятельности организованной группы от ее имени. С этой целью МЕЛЬНИЧУК должен был:

- подыскать бухгалтера для составления необходимых отчетных и платежных документов;

- подыскать помещение под офис фирмы, в котором выделить кабинет с хорошей мебелью и телефоном для генерального директора, который должен был находиться в нем и мог подтвердить реальность существования фирмы на случай ее проверки таможенными или налоговыми органами.

В соответствии со своей ролью в совершении контрабанды и ее сокрытии, МЕЛЬНИЧУК совместно и согласованно с САЕНКО, с целью создания необходимых условий для длительного незаконного ввоза товаров в Российскую Федерацию с обманным использованием документов подысканной ими российской фирмы, также должен был:

- организовать систематические переводы денежных средств со счета российской фирмы на счет ... таможни для оплаты заниженных таможенных платежей, а после таможенного оформления товаров - переводы денежных средств, в соответствии с заявляемой в таможенные органы заниженной стоимостью товаров, на счет иностранной фирмы под видом оплаты за товары по поддельному внешнеторговому контракту;

- организовать своевременное представление ксерокопий грузовых таможенных деклараций, заверенных сотрудниками таможенного поста ... в отдел валютного контроля ... для подтверждения завершения таможенного оформления в соответствии с требованиями валютного контроля.

Для организации недостоверного декларирования ввозимых товаров на таможенном посту ..., САЕНКО, в период с сентября до Дата обезличена года подыскал и вовлек в совершение контрабанды в составе организованной группы других неустановленных лиц, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, объединившись с ними в устойчивую преступную группу для достижения целей основной организованной группы. В соответствии с общим планом совершения контрабанды, они, под руководством САЕНКО, разработали план своих действий по обманному использованию документов при декларировании товаров на таможенном посту ... таможни от имени подставного получателя и, заранее, в соответствии со специализацией каждого, распределили роли при подготовке и совершении указанного преступления.

В соответствии с этим планом и распределением ролей, неустановленные участники организованной САЕНКО преступной группы, по разработанной им схеме, должны были:

- организовать на СВХ ФИО3290 оперативное заполнение от имени российской фирмы бланков грузовых таможенных деклараций (ГТД) и деклараций таможенной стоимости (ДТС) и внесение в них сведений в полном соответствии с документами российской фирмы (подставного получателя), поддельным внешнеторговым контрактом, паспортом импортной сделки, товаросопроводительными документами и получаемой от БЕЛЯКОВА информацией о наименовании, упаковке и количестве комплектов ввозимых товаров.

- подделывать в ГТД, ДТС и описях представляемых на таможенный пост документов подписи генерального директора российской фирмы,

- изготавливать поддельные копии сертификатов соответствия на товары,

- представлять изготовленные документы на таможенный пост ... от имени генерального директора российской фирмы,

- организовать оперативное заполнение бланков актов таможенного досмотра и актов взвешивания товаров в соответствии с указанными в ГТД и товаросопроводительных документах сведениями для подписания их сотрудниками таможенного поста без выгрузки товаров на склад, проведения полного таможенного досмотра и взвешивания товаров,

- получать на таможенном посту оформленные ГТД и заверенные ксерокопии ГТД и передавать ГТД представителям фактического получателя товаров – объединения ФИО3292 а их ксерокопии – в ООО ФИО3291 для последующей передачи, по согласованной САЕНКО с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме, в отдел валютного контроля банка, где будут открыты счета подставного получателя.

САЕНКО, в соответствии со своей ролью в организации недостоверного декларирования ввозимых товаров, с целью обеспечения согласованности действий подчиненных ему и других взаимодействующих с ним участников организованной преступной группы, должен был осуществлять координацию их действий и организовать постоянный обмен информацией и необходимыми документами между ними.

В соответствии с разработанным планом и распределением ролей, ЗУЕВ, ЛАТУШКИН, ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ, ПОЛЯКОВ, ПОДСОТСКИЙ, ПОДСОТСКАЯ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУК и другие неустановленные участники организованной группы, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, лично и посредством использования других лиц, в период с Дата обезличена года совершили умышленные противоправные действия, направленные на достижение общей преступной цели – контрабандного ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации.

Все участники организованной преступной группы действовали с общим прямым умыслом на совершение контрабанды, из корыстных побуждений, с целью личного незаконного обогащения, и действия каждого из них были согласованы между собой и обусловлены действиями других участников группы.

Для того чтобы скрыть от контролирующих органов незаконный ввоз товаров в Российскую Федерацию организованной преступной группой были осуществлены следующие действия.

Дата обезличена года МЕЛЬНИЧУК, во исполнение своей роли при подготовке к совершению контрабанды, по указанию САЕНКО в офисе ФИО525 по адресу: ... ..., достоверно зная о незаконности создания и регистрации ФИО526 по согласованию с САЕНКО, приобрел, через своего секретаря ФИО129, у ФИО52, за денежное вознаграждение, для обманного использования при совершении контрабанды:

- поддельные учредительные документы ФИО527 учредительный договор и устав от Дата обезличена,

- поддельный протокол Номер обезличен общего собрания учредителей общества: ФИО528 в лице генерального директора ФИО54 и ФИО529 в лице генерального директора ФИО53, от Дата обезличена, содержавший заведомо ложные сведения об учреждении общества, утверждении устава и назначении ФИО52 генеральным директором ФИО530», с поддельными подписями ФИО54 и ФИО53, скрепленными оттисками поддельных печатей учредителей;

- временное свидетельство ФИО367 регистрационной палаты Номер обезличен от Дата обезличена о регистрации ФИО531

- информационное письмо ГМЦ Госкомстата России о включении ФИО532 в состав Единого государственного регистра предприятий и организаций (ЕГРПО) и присвоении кодов Общероссийских классификаторов от Дата обезличена;

- свидетельство о постановке ООО ФИО3293 на учет в налоговом органе Дата обезличена года, выданное инспекцией МНС РФ Номер обезличен по ... Дата обезличена года

Вместе с указанными документами МЕЛЬНИЧУК приобрел у ФИО52 печать ООО ФИО3294 для изготовления документов от его имени и чистые листы с поддельными подписями руководителей и оттисками поддельных печатей учредителей этого общества для фиктивного оформления на должность генерального директора новых лиц.

С Дата обезличена по Дата обезличена года, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, переданному через ФИО129, ФИО52, используя имевшуюся у него ксерокопию паспорта ФИО368, утраченного им в Дата обезличена году, в офисе ФИО533 изготовил поддельную карточку с образцами подписи ФИО368, как генерального директора ООО ФИО3295 которую отдал ФИО129 для передачи МЕЛЬНИЧУКУ.

В этот же период ФИО52, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, переданному ФИО129, у себя дома по адресу: ..., ..., ..., ..., изготовил поддельный протокол Номер обезличен общего собрания участников ООО ФИО3296 от Дата обезличена. В нем он указал заведомо ложные сведения о назначении ФИО368 генеральным директором ООО ФИО3297 а также данные утраченного им паспорта и место его регистрации, подделал подписи ФИО54 и ФИО53, скрепив оттисками поддельных печатей учредителей. Вместе с протоколом он также изготовил поддельное уведомление от Дата обезличена от имени генерального директора ООО ФИО3298 ФИО368 о том, что должность главного бухгалтера в обществе не предусмотрена, и отчетность он будет вести самостоятельно, в котором исполнил подпись от имени ФИО368

Дата обезличена года в офисе ФИО534 ФИО52 передал карточку с образцами подписи ФИО368 и протокол Номер обезличен от Дата обезличена ФИО129, которая представила их МЕЛЬНИЧУКУ. После этого, в период до Дата обезличена года МЕЛЬНИЧУК, с целью получения возможности распоряжаться расчетным счетом ООО ФИО3299 от имени ФИО368, передал, через ФИО129, вышеуказанные поддельные документы в ФИО535» по адресу: ..., ....

Дата обезличена года ФИО52, выполняя указание МЕЛЬНИЧУКА, переданное ему ФИО129, с целью открытия валютных счетов ООО ФИО3300 изготовил и представил в ФИО536 заявления от имени ФИО368 на открытие текущего валютного счета.

На основании этого поддельного заявления Дата обезличена года в ФИО537 ООО ФИО3301 были открыты текущий и транзитный валютные счета.

В этот же период, МЕЛЬНИЧУК, с целью самостоятельного управления банковскими счетами ООО ФИО3302 посредством электронной связи, организовал заключение от имени ООО ФИО3303 в лице ФИО368 с ФИО538 дополнительного соглашения Номер обезличен от Дата обезличена к договору банковского счета Номер обезличен от Дата обезличена об обслуживании общества в режиме электронной почты по системе «ФИО557», использовав при этом не установленное органами предварительного следствия лицо, которое заполнило от имени ООО ФИО3304 бланк дополнительного соглашения и исполнило в нем подпись от имени ФИО368

Дата обезличена года МЕЛЬНИЧУК, с целью создания необходимых условий для использования ООО ФИО3305 в качестве подставного покупателя, импортера и получателя ввозимых объединением ФИО3306 товаров, организовал, посредством использования своего знакомого ФИО370, по поддельным документам от имени генерального директора ООО ФИО3307 ФИО368, постановку ООО ФИО3308 на учет в качестве участника внешнеэкономической деятельности (ВЭД) в ФИО367 северной таможне и получил учетную карту участника ВЭД ООО ФИО3309 от Дата обезличена.

В период Дата обезличена года САЕНКО, получив от ЗУЕВА и ЛАТУШКИНА информацию о закупаемых объединением ФИО3310 товарах и согласовав с ними сроки и общую сумму контракта, в ... организовал изготовление проекта поддельного внешнеторгового контракта купли-продажи предметов мебели, отделочных материалов и предметов интерьера на условии Номер обезличен - Москва на общую сумму 5 125 000 долларов США, без указания реквизитов сторон сделки. Этот проект контракта САЕНКО передал МЕЛЬНИЧУКУ, который согласовал его в ФИО539 на предмет соответствия требованиям валютного контроля в целях последующего оформления по нему в ФИО540 паспорта импортной сделки.

В то же время МЕЛЬНИЧУК, по согласованию с САЕНКО, подыскал для оформления на должность генерального директора ООО ФИО3311 и подписания поддельного внешнеторгового контракта сожительницу своего знакомого ФИО55 - ФИО371, не обладавшую специальными познаниями и опытом работы в сфере внешнеэкономической деятельности.

Затем МЕЛЬНИЧУК, в соответствии с разработанным планом, внес в проект полученного от САЕНКО контракта в качестве покупателя товаров, ООО ФИО3312 в лице генерального директора ФИО371

В качестве продавца товаров МЕЛЬНИЧУК, по согласованию с САЕНКО, внес в проект контракта американскую фирму ФИО541) в лице директора ФИО358, паспорт которого находился в распоряжении МЕЛЬНИЧУКА.

Счет этой фирмы был ранее открыт МЕЛЬНИЧУКОМ в ФИО542 ... от имени ФИО358, фиктивно оформленного директором этой компании. Помимо паспорта ФИО358, в распоряжении МЕЛЬНИЧУКА находились учредительные, регистрационные документы, печать и банковские реквизиты выше указанной фирмы.

После этого МЕЛЬНИЧУК дал указание своему секретарю ФИО129 на основе подготовленного им совместно с САЕНКО проекта контракта, изготовить два экземпляра внешнеторгового контракта Номер обезличен от Дата обезличена и два экземпляра паспорта импортной сделки с использованием предоставленного ей МЕЛЬНИЧУКОМ в качестве образца паспорта другой импортной сделки, что она и сделала. Также ФИО129, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, исполнила в контракте подписи от имени генерального директора фирмы «ФИО280 ФИО543 ФИО358 с подражанием его подписи, имевшейся в предоставленном ей МЕЛЬНИЧУКОМ паспорте ФИО358, и скрепила их оттисками переданной ей МЕЛЬНИЧУКОМ печати фирмы «ФИО280 ФИО544».

Дата обезличена года ФИО129, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, в офисе ООО ФИО545 использовав, представленный ей МЕЛЬНИЧУКОМ лист, имевший поддельные подписи учредителей ООО ФИО3316 и оттиски печатей, изготовила поддельный протокол Номер обезличен от Дата обезличена общего собрания учредителей ООО ФИО3313 согласно которого ФИО371 была назначена на должность генерального директора этого общества.

Дата обезличена года ФИО371, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, заполнила карточку с образцами своей подписи как генерального директора ООО ФИО3314 заверила ее подлинность у нотариуса Москвы ФИО56 и передала карточку вместе с полученным от ФИО129 протоколом Номер обезличен от Дата обезличена общего собрания учредителей ООО ФИО3315 в ФИО546

В тот же день МЕЛЬНИЧУК, с целью скорейшего оформления по поддельному внешнеторговому контракту паспорта импортной сделки для дальнейшего использования этих документов при ввозе и декларировании товаров, дал указание ФИО129 подписать контракт Номер обезличен от Дата обезличена у ФИО371 и вместе с ней согласовать и оформить в отделе валютного контроля ФИО547 паспорт импортной сделки.

ФИО371 и ФИО129, при содействии МЕЛЬНИЧУКА, в тот же день в отделе валютного контроля ФИО548 согласовали, откорректировали и распечатали два экземпляра паспорта импортной сделки. После этого ФИО371 подписала два экземпляра поддельного внешнеторгового контракта Номер обезличен от Дата обезличена и два экземпляра паспорта импортной сделки, как генеральный директор ООО ФИО3317 а ФИО129 скрепила их оттисками печати ООО ФИО3318 Затем эти документы ими были переданы в отдел валютного контроля ФИО549», где, в тот же день, по просьбе МЕЛЬНИЧУКА, был оформлен и выдан паспорт импортной сделки Номер обезличен от Дата обезличена.

Сразу после этого в офисе ФИО550 ФИО129 передала паспорт импортной сделки вместе с подписанным ФИО371 экземпляром поддельного внешнеторгового контракта МЕЛЬНИЧУКУ.

САЕНКО, не дожидаясь оформления паспорта импортной сделки, в первой декаде Дата обезличена года в Москве, с целью скорейшего незаконного получения на таможенном посту ФИО551 таможни учетной карточки участника ВЭД ООО ФИО3319 получил от МЕЛЬНИЧУКА следующие документы ООО ФИО3320

- поддельные учредительные документы и поддельный протокол Номер обезличен от Дата обезличена общего собрания учредителей ООО ФИО3321

- копию поддельного протокола Номер обезличен общего собрания участников общества, заверенную оттиском печати ООО ФИО3322 с заведомо ложными сведениями о назначении на должность генерального директора общества ФИО368;

- свидетельство Номер обезличен от Дата обезличена о регистрации ООО ФИО3323 в ФИО367 регистрационной палате;

- свидетельство о постановке ООО ФИО3325 на учет в налоговом органе от Дата обезличена;

- учетную карту участника ВЭД ООО ФИО3326 от Дата обезличена из ФИО367 северной таможни;

- справку от Дата обезличена из ФИО552» об открытии ООО ФИО3324 расчетного и текущего валютного счетов.

Дата обезличена года подчиненная САЕНКО менеджер ООО ФИО3327 ФИО59, по поручению ФИО302, являвшегося также сотрудником этого общества и действовавшего по указанию САЕНКО, в офисе ООО ФИО3328 расположенном в комплексе «ФИО57» по адресу: ... ..., используя предоставленные САЕНКО документы и имевшийся в офисе бланк учетной карточки участника ВЭД, изготовила учетную карточку участника ВЭД ООО ФИО3329 Используя недостоверные сведения, содержавшиеся в полученных САЕНКО от МЕЛЬНИЧУКА документах, ФИО59 внесла в бланк учетной карточки реквизиты ООО ФИО3330 и сведения о руководителе этого общества ФИО368 с данными его паспорта. В этот же день, по указанию ФИО59, экспедитор ООО ФИО3331 ФИО303 изготовил и нотариально удостоверил копии учредительных и регистрационных документов ООО ФИО3332 а также протокола Номер обезличен общего собрания учредителей указанного общества у нотариуса года ... ФИО58

В тот же день, по указанию САЕНКО, нотариально удостоверенные копии документов ООО ФИО3333 копия поддельного протокола Номер обезличен общего собрания участников этого общества, справка из ФИО553» об открытии обществом расчетного и текущего валютного счетов и изготовленная ФИО59 учетная карточка участника ВЭД ООО ФИО3334 с заведомо недостоверными сведениями о руководителе общества ФИО368 были переданы в отдел таможенного оформления и таможенного контроля (ОТО и ТК) таможенного поста ФИО554 таможни по адресу: ... в качестве документов, необходимых для таможенных целей при постановке ООО ФИО3335 на учет в качестве участника ВЭД на этом посту и таможенном оформлении ввозимых в его адрес товаров.

На основании представленных документов, Дата обезличена года главный инспектор таможенного поста ФИО555 ФИО60 подписала и удостоверила личной номерной печатью представленную ей учетную карточку участника ВЭД ООО ФИО3336 При этом она выдала указанную учетную карточку с условием, что в ближайшее время будет представлено разрешение ... таможни, в регионе деятельности которой была зарегистрирована ООО ФИО3337 на таможенное оформление товаров этим обществом в ФИО556 таможне.

В тот же день менеджер ООО ФИО3338 ФИО59, по поручению ФИО302, действовавшего по указанию САЕНКО, в офисе указанного общества изготовила для получения ООО ФИО3339 разрешения на таможенное оформление товаров в ФИО3340 таможне:

- письмо-обращение Номер обезличен от Дата обезличена от имени руководителя ООО ФИО3341 ФИО371 в ФИО367 северную таможню с просьбой разрешить проводить таможенное оформление товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации в соответствии с внешнеторговым контрактом № Номер обезличен от Дата обезличена, в зоне деятельности ... таможни, и подделала в нем подпись ФИО371;

- договор Номер обезличен от Дата обезличена о предоставлении ООО ФИО3342 услуг по переработке и хранению товаров и транспортных средств на складе временного хранения (СВХ) ЗАО ФИО3345 подписала его у генерального директора этого общества ФИО416, подделав в нем подпись генерального директора ООО ФИО3343 ФИО371

В то же время САЕНКО в ООО ФИО3344 посредством использования подчиненных ему работников, организовал, на основе ранее подготовленного проекта, изготовление поддельного внешнеторгового контракта № Номер обезличен от Дата обезличена без данных руководителя фирмы «ФИО280 ФИО558», с поддельной подписью генерального директора ООО ФИО3346 ФИО371 и поддельной подписью от имени вымышленного руководителя фирмы «ФИО280 ФИО559».

В период с 10 по Дата обезличена года в Москве САЕНКО, исполняя свою роль при подготовке к совершению контрабанды, попросил начальника транспортного отдела объединения ФИО3347 ФИО372, имевшего связи в ... таможне, представить туда от имени ООО ФИО3348 подготовленные документы и получить разрешение на таможенное оформление товаров в ... таможне.

Дата обезличена года САЕНКО через неустановленное органами предварительного следствия лицо, передал вышеуказанные документы ФИО372 у ... таможни, расположенной по адресу: ... ..., ..., .... После этого ФИО372, выполняя просьбу САЕНКО, представил переданные ему от САЕНКО письмо-обращение, копии договора Номер обезличен от Дата обезличена, внешнеторгового контракта № Номер обезличен от Дата обезличена и учетной карточки участника ВЭД ООО ФИО3349 в ... таможню.

На следующий день Дата обезличена года ФИО372, на основании этих поддельных документов, получил в ... таможне разрешение Номер обезличен заместителя начальника таможни ФИО61, адресованное начальнику ... таможни. Согласно этому документу ... таможня разрешила произвести таможенное оформление товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации обществом ФИО3350 в соответствии с контрактом № Номер обезличен от Дата обезличена, в ... таможне. Указанное разрешение ФИО372, по просьбе САЕНКО, передал ему через неустановленное органами предварительного следствия лицо, названное ФИО372 САЕНКО.

В период с 10 по Дата обезличена года САЕНКО в Москве передал копию учетной карточки участника ВЭД ООО ФИО3351 ПОЛЯКОВУ для обманного использования при оформлении в ... таможне доставки каждой партии контрабандных товаров на таможенный пост ... таможни в адрес ООО ФИО3352

В период с 17 по Дата обезличена года САЕНКО в Москве передал ПОЛЯКОВУ для тех же целей копию разрешения Номер обезличен заместителя начальника ФИО367 северной таможни ФИО61, а Дата обезличена года само разрешение передал в ... таможню по адресу: ... для последующего недостоверного декларирования товаров от имени ООО ФИО3353 на таможенном посту ...

МЕЛЬНИЧУК, во исполнение своей роли при подготовке к совершению контрабанды, в середине ноября 1999 года в Москве передал САЕНКО для обманного использования при ее совершении копию ранее представленного в ФИО560 поддельного внешнеторгового контракта № Номер обезличен от Дата обезличена между ООО ФИО3354 и фирмой «ФИО280 ФИО561 и оформленный по нему в указанном банке паспорт импортной сделки Номер обезличен от Дата обезличена.

Предоставив САЕНКО для совершения контрабанды вышеуказанные поддельные и полученные незаконным путем документы ООО ФИО3355 МЕЛЬНИЧУК создал необходимые условия для дальнейших противоправных действий других участников организованной группы по систематическому контрабандному ввозу товаров на таможенную территорию России.

САЕНКО, получив от МЕЛЬНИЧУКА копию вышеуказанного контракта, а от ЗУЕВА и ЛАТУШКИНА сведения о закупаемых объединением ФИО3356 товарах, до Дата обезличена года в ... организовал, посредством использования неустановленных органами предварительного следствия лиц, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, изготовление поддельной копии спецификации к указанному контракту и поддельных копий приложений Номер обезличен и Номер обезличен к ней с заведомо недостоверными ценами товаров.

В тот же период времени САЕНКО организовал передачу копии внешнеторгового контракта со спецификацией и двумя приложениями к ней в ОТО и ТК таможенного поста ... таможни в качестве документов, необходимых для таможенных целей при ввозе и декларировании товаров.

Паспорт импортной сделки по этому контракту, копию контракта, а также копии ранее представленных в ОТО и ТК таможенного поста ... документов ООО ФИО3357 САЕНКО передал не установленным органами предварительного следствия участникам организованной им преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство на СВХ ФИО3358 для использования при декларировании каждой партии ввозимых товаров на указанном таможенном посту.

Таким образом, преступной группой были получены незаконным путем и представлены в таможенные органы документы, необходимые, в соответствии с требованиями вышеуказанных нормативных актов, для перемещения товаров через таможенную границу России на условиях поставки СРТ – Москва на общую сумму 5 125 000 долларов США в количестве и ассортименте согласно инвойсам (счетам – фактурам) на каждую партию товара, что было закреплено в контракте № Номер обезличен от Дата обезличена

ПОЛЯКОВ, во исполнение своей роли при подготовке к совершению контрабанды, в сентябре-октябре 1999 года договорился с руководителями компании перевозчика ФИО562 преобразованной в декабре 1999 года в ФИО563 о контейнерных перевозках товаров по заказам московского представительства ООО «ФИО499» из Италии в порт ... по ордерным коносаментам с указанием в них в качестве отправителя иностранной компании, заявляемой ООО «ФИО499».

В декабре 1999 года ПОЛЯКОВ договорился с руководителем итальянской компании ФИО564 («ФИО278») А. ФИО278 об оказании услуг возглавляемому им представительству компании ООО ФИО3359 по вывозу товаров из Италии в Россию.

В соответствии с достигнутой договоренностью, компания «ФИО278» должна была, по поручениям ООО «ФИО499» из Москвы, заказывать контейнеры в итальянских офисах компании перевозчика «ФИО62 ФИО565» для перевозки товаров из Италии до порта .... Она же должна была осуществлять сбор товаров, закупаемых объединением ФИО3360 на фабриках и их таможенное оформление для вывоза в Россию.

ПОЛЯКОВ также договорился с руководителями итальянского офиса компании перевозчика ЗАО «ФИО566 («ФИО63 Спа») о выпуске (распечатке на бумажный носитель) коносаментов, создававшихся в электронном виде при заказе перевозки, в московском офисе компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

В начале января 2000 года ПОЛЯКОВ договорился с генеральным директором ЗАО «ФИО62» Т. ФИО498 о том, чтобы организацией перевозок товаров по заказам представительства ООО «ФИО499» занимался его знакомый ФИО64, который ранее в компании ФИО567 работал с ООО «ФИО499».

В соответствии с планом преступной группы с декабря 1999 года в качестве подставного отправителя ввозимых товаров стала использоваться немецкая компания ФИО568 (далее «ФИО156»), управляющим которой был знакомый ЗУЕВА и ЛАТУШКИНА ФИО569.

В связи с этим в 20-ых числах января 2000 года ПОЛЯКОВ, зная о том, что сведения о перевозимом грузе вносятся перевозчиком в коносаменты на основании инструкций отправителя, с целью создания видимости правомерной дачи таких инструкций представительством ООО «ФИО499» по поручению отправителя, получил от компании «ФИО156» факсимильной связью необходимое письмо.

В этом письме служащая компании «ФИО156» ФИО570 подтвердила полномочия ООО ФИО3361 передавать в московский офис компании перевозчика «ФИО62 ФИО571» инструкции о транспортировке всех контейнеров.

Данное письмо, позволявшее ФИО64 вносить в коносаменты сведения о количестве перемещаемых товаров на основании инструкций заказчика перевозки - ООО «ФИО499», ПОЛЯКОВ Дата обезличена года из предоставленного ЗУЕВЫМ помещения офиса представительства указанной компании, с использованием телефона, подключенного к абонентскому номеру Номер обезличен, передал факсимильной связью ФИО64 в ЗАО «ФИО62».

Таким образом, ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью при подготовке к совершению контрабанды, создал все необходимые условия для внесения в коносаменты, копии которых представлялись перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, заведомо недостоверных сведений об отправителе и количестве (весе) ввозимых товаров.

С целью организации недостоверного декларирования ввозимых товаров в Балтийской таможне при оформлении доставки их на таможенный пост «Наро-Фоминский» и перевозки товаров, через указанный пост, до складов объединения ФИО3362 ПОЛЯКОВ в сентябре-ноябре 1999 года, посредством использования неустановленных лиц, договорился об оказании этих услуг с руководителем группы компаний «ФИО118ФИО572» ФИО67

При этом ПОЛЯКОВ, с целью сокрытия своего участия в контрабанде и создания видимости заказа и оплаты перевозки иностранным лицом, умышленно обманно использовал в качестве заказчика этих услуг имя итальянской компании «ФИО278», договорившись с ФИО67 об осуществлении оплаты за оформление и доставку товаров от имени этой компании наличными денежными средствами.

Во исполнение достигнутой договоренности ФИО67 подготовил и подписал от имени подконтрольного ему ООО «ФИО118ФИО573» типовой договор Номер обезличен F по доставке грузов с компанией «ФИО278» и прилагаемые к нему основные правила взаимодействия сторон по договору, без указания даты его заключения и получателя товаров. ПОЛЯКОВ, посредством использования не установленного органами предварительного следствия лица, организовал в Москве исполнение на этом договоре подписей от имени руководителя компании «ФИО278» А. ФИО278 и скрепление их оттисками штампа указанной компании.

В соответствии с этим договором общество «ФИО118ФИО574» обязалось по поручению компании «ФИО278», на основании передаваемой ею товаросопроводительной документации на груз (коносаментов, инвойсов и ордерных указаний отправителя) предоставлять услуги по оформлению доставки и перевозке грузов из порта ... на определенный ей заказчиком склад временного хранения (СВХ). Указанный договор и основные правила взаимодействия по нему ФИО67 передал для исполнения управляющему транспортно-экспедиционной службы ООО «ФИО118-ФИО575» ФИО68

До Дата обезличена года ПОЛЯКОВ, продолжая обманно действовать от имени компании «ФИО278», с целью организации исполнения договора и подтверждения оплаты по нему, лично встретился с ФИО68 и передал ему в офисе ООО «ФИО118-ФИО576» по адресу: ... поддельное письмо компании «ФИО278» с копией указанного договора. В этом письме ПОЛЯКОВ сообщил о том, что контейнеры с мебелью, ввозимые морским транспортом в порт ... от имени компании «ФИО156», являются предметом данного договора, и компания «ФИО278» гарантирует оплату предоставляемых ей услуг.

По указанию ПОЛЯКОВА, контейнеры с товарами должны были доставляться в регион деятельности таможенного поста ... таможни на склад временного хранения, указываемый в передаваемых для оформления доставки счетах-фактурах (инвойсах) отправителя товаров.

Дата обезличена года ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ, по указанию ПОЛЯКОВА, из офиса представительства ООО «ФИО499» передали факсимильной связью в ООО «ФИО118-ФИО577» копию лицевого листа полученной от САЕНКО учетной карточки участника ВЭД ООО ФИО3363 от Дата обезличена для использования при оформлении в ... таможне доставки каждой партии товаров на таможенный пост «... таможни.

Дата обезличена года с той же целью, тем же способом они, по указанию ПОЛЯКОВА, передали в ООО ФИО578» полученную от САЕНКО копию разрешения Московской северной таможни от Дата обезличена Номер обезличен на проведение таможенного оформления товаров, поступающих в адрес ООО ФИО3364 по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена, в Одинцовской таможне.

После этого ПОЛЯКОВ через ПОДСОТСКОГО передал ФИО68 в ООО «ФИО118-ФИО579» поддельную доверенность от имени генерального директора ООО ФИО3365 ФИО371, в соответствии с которой она уполномочивала указанное общество на оформление документов по получению груза в морском порту ...

Вследствие умышленного обманного использования САЕНКО, ПОЛЯКОВЫМ и другими участниками организованной группы указанных документов работники ... офиса ООО «ФИО118-ФИО580, не осведомленные о незаконности их получения, с ноября 1999 года по август 2000 года использовали эти документы при оформлении в ... таможне доставки каждой партии ввозимых товаров на таможенный пост ... таможни для ООО ФИО3366

С целью создания видимости реального существования ООО ФИО3367 МЕЛЬНИЧУК в январе 2000 года, по согласованию с САЕНКО, договорился с заместителем директора по финансам государственного унитарного предприятия «ФИО367 ФИО581 ФИО69 о предоставлении ООО ФИО3368 под офис телефонизированного мансардного помещения по адресу: ... .... Предоставление помещения было оформлено договором аренды нежилого помещения Номер обезличен от Дата обезличена, который, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, подписала от имени ООО ФИО3369 ФИО371

В соответствии со своей ролью в сокрытии контрабанды, МЕЛЬНИЧУК, по указанию САЕНКО, разместил ФИО371 в арендованном помещении в отдельном кабинете с телефоном, подключенным к абонентскому номеру Номер обезличен, организовав приобретение и установку в этом кабинете хорошей офисной мебели.

С января до начала мая 2000 года ФИО371 занимала указанный кабинет и, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, должна была, в случае обращения из таможенных и налоговых органов, подтверждать реальность существования ООО ФИО3370 и осуществления этой фирмой внешнеторговой деятельности.

С целью ускорения декларирования товаров от имени ООО ФИО3371 на таможенном посту ФИО3372 работники ОАО ФИО3373 руководителем которого являлся ФИО416, по организованной САЕНКО схеме, в помещении СВХ этого общества изготавливали грузовые таможенные декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) от имени генерального директора ООО ФИО3374 ФИО371, а участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, подделывали в них подписи ФИО371, удостоверяя их оттисками самостоятельно изготовленных печатей ООО ФИО3375 после чего представляли эти документы в отдел таможенного оформления и таможенного контроля (ОТО и ТК) таможенного поста.

При этом в период со 2 февраля по Дата обезличена года в графе 54 ГТД, в которой, в соответствии с установленным порядком, требовалось указывать номер рабочего телефона декларанта, работники ОАО ФИО3376 указывали вышеназванный номер "рабочего" телефона ФИО371, а именно Номер обезличен по которому, в случае проверки таможенными органами реальности существования и деятельности ООО ФИО3377 она могла это подтвердить.

В связи с тем, что в период с 6 по Дата обезличена года МЕЛЬНИЧУК, по согласованию с САЕНКО, освободил ФИО371 от исполнения обязанностей генерального директора ООО ФИО3378 с Дата обезличена года участники организованной группы стали декларировать товары от имени генерального директора ООО ФИО3379 ФИО368, внося его данные в графу 54 ГТД и подделывая в ГТД и ДТС его подписи. При этом по согласованию САЕНКО с МЕЛЬНИЧУКОМ с 12 мая по Дата обезличена года они продолжали указывать в ГТД номер «рабочего» телефона ФИО368 Номер обезличен, установленного в офисе ООО ФИО3380 Указанный офис в это время использовали доверенные лица МЕЛЬНИЧУКА, которые, в случае необходимости, могли подтвердить реальное существование ООО ФИО3381

Таким образом, САЕНКО и МЕЛЬНИЧУК обеспечили безопасность незаконных действий участников организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, по недостоверному декларированию товаров от имени подставного получателя ООО ФИО3382 на случай проверки таможенными и налоговыми органами реальности существования этой фирмы.

С целью сокрытия своей незаконной внешнеэкономической деятельности ЗУЕВ, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ запланировали закупать товары для объединения ФИО3383 на иностранных фабриках с использованием имени и при посредничестве немецкой компании ФИО582 («ФИО156»).

Компания «ФИО156» была создана и зарегистрирована ЗУЕВЫМ совместно с ФИО583 в 1994 году в Германии. В 1996 году ЗУЕВ продал свой пай в компании ФИО584, но, по устной договоренности с ним, стал использовать в своей коммерческой деятельности имя генерального представителя этой компании в России. В распоряжении ЗУЕВА, ЛАТУШКИНА и ЛЕЛАДЗЕ имелись печати и бланки указанной компании, ранее переданные ЛАТУШКИНУ и ЛЕЛАДЗЕ ФИО585.

С целью закрепления своих договоренностей с ФИО586 об оказании компанией «ФИО156» объединению ФИО3384 посреднических услуг в закупке товаров, ЗУЕВ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, ЛЕЛАДЗЕ и САЕНКО в период с сентября по декабрь 1999 года организовали в ФИО3385 изготовление договора поставки от Дата обезличена Номер обезличен, со сроком действия до Дата обезличена, а в январе 2000 года - договора посредничества от Дата обезличена Номер обезличен, со сроком действия до Дата обезличена, между ООО ФИО3386 и всеми прикрепленными к нему фирмами в России, с одной стороны, и компанией «ФИО156», с другой стороны.

С целью создания видимости у ФИО587 правомерности заключаемых договоров, ЗУЕВ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, ЛЕЛАДЗЕ и САЕНКО, посредством обманного использования неустановленного предварительным следствием лица, выдававшего себя по их указанию за генерального директора ООО ФИО3387 ФИО371, организовали в ФИО3388

- подписание этих договоров указанным лицом от имени ООО ФИО3389 ФИО371, а ФИО588 - от имени компании «ФИО156»,

- скрепление подписей подставного руководителя ООО ФИО3390 оттисками печати этой фирмы, специально изготовленной по указанию Зуева для использования в МЦ ФИО3391 при оформлении документов от имени этой фирмы.

В соответствии с этими договорами, компания «ФИО156» являлась исключительно посредником в продаже товаров. Покупатель (ООО ФИО3392 и все прикрепленные к нему фирмы в России) должен был сам выискивать поставщиков, подбирать ассортимент на основании каталогов, образцов или непосредственно на выставках. При этом покупатель должен был самостоятельно осуществлять оплату транспортировки товаров, нести полную ответственность за таможенное оформление товаров в стране-импортере, оплату пошлин и налогов и сам оформлять все необходимые для этого документы.

В соответствии с договором посредничества от Дата обезличена Номер обезличен покупатель (ООО ФИО3393 и все прикрепленные к нему фирмы в России) закупал товары напрямую от производителя. Компания «ФИО156», выступавшая в качестве посредника, сама не закупала товары и не имела дела с поставкой товаров, а только ассистировала при налаживании контактов, могла помочь консультативно, или предоставить в распоряжение только свое имя, не ведя прямых переговоров с производителем.

В период с лета 1999 года по июль 2000 года ЗУЕВ, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ, используя имя компании «ФИО156», подыскивали в Италии поставщиков, осуществляли отбор пользующихся спросом в России товаров, подбирали их ассортимент по каталогам, образцам и на мебельных выставках, согласовывали с поставщиками цены и количество товаров, а также условия поставок товаров в Россию в адрес объединения ФИО3394 и оплаты за них.

С целью сокрытия контрабанды ЗУЕВ, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ, через ФИО589, оказывавшего объединению ФИО3396 вместе со своим отцом ФИО590 посреднические услуги при закупке товаров от имени компании «ФИО156», заранее, до ноября 1999 года определили для иностранных поставщиков общие правила по условиям поставок товаров в Россию.

Согласно этим правилам, ранее переданным поставщикам компанией «ФИО156», при отгрузке товаров в Россию ни при каких обстоятельствах нельзя было вкладывать в контейнеры и упаковку счета-фактуры и упаковочные листы на отправляемые товары, под угрозой, в случае обнаружения российской таможней в контейнере указанных документов и изъятия товаров, отказа компании «ФИО156» оплачивать их. Обнаружение при ввозе товаров в контейнерах действительных документов иностранных отправителей с достоверными сведениями о весе, стоимости товаров и условиях их поставки повлекло бы за собой обнаружение контрабанды, совершаемой организованной группой, и, как следствие, изъятие незаконно ввезенных товаров.

В период с сентября 1999 года по июль 2000 года, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом и распределением ролей, ЛАТУШКИН совместно с ЛЕЛАДЗЕ, из МЦ ФИО3395 организовали систематическую закупку товаров от имени компании «ФИО156» на иностранных фабриках в Италии для контрабандного ввоза в Россию.

При этом закупку товаров на французской фабрике ФИО591 для контрабандного ввоза в Россию они производили самостоятельно, от имени ФИО3397 без посредничества компании «ФИО156».

При закупке товаров ЗУЕВ и ЛАТУШКИН, являясь руководителями объединения ФИО3398 - фактического покупателя и импортера товаров, с целью обманного использования при ввозе и декларировании товаров поддельного внешнеторгового контракта и оформленного по нему паспорта импортной сделки, подготовленных для этого заранее САЕНКО и МЕЛЬНИЧУКОМ в соответствии с преступным планом, в нарушение установленного порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу России, умышленно:

- не заключали с иностранными фабриками, от имени управляемых обществ объединения ФИО3399 обязательные для российских юридических лиц письменные внешнеторговые контракты на поставку товаров в Россию;

- соответственно не оформляли в уполномоченном банке, на основании этих внешнеторговых контрактов, паспорта импортных сделок для осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые ими товары и не представляли указанные документы в таможенные органы.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения ФИО3400 получали индивидуальные заказы на товары от торговых секций этого объединения. После этого, по указаниям ЛАТУШКИНА и ЛЕЛАДЗЕ, они направляли на иностранные фабрики и в их представительства в России факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» общие и полученные от торговых секций индивидуальные заказы на поставку определенных товаров.

После этого они получали от иностранных фабрик счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты. Работники торговых секций проверяли их на предмет соответствия направленным заказам по комплектации и ценам. Затем ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовывали счета-проформы и направляли на фабрики подтверждение о принятии указанных в них условий поставки и оплаты за них для того, чтобы фабрики приступили к изготовлению товаров. При этом ЛАТУШКИН лично и через ЛЕЛАДЗЕ, при посредничестве компании «ФИО156», согласовывал с иностранными фабриками срок оплаты за поставляемые объединению "Альянс" товары после выставления продавцами счетов-фактур и выдачу фабрикам банковских гарантий оплаты за товары.

По указанию ЛАТУШКИНА и ЛЕЛАДЗЕ информация о подтвержденных заказах направлялась также в компанию «ФИО156» для подтверждения оплаты за товары, а также для направления банковских гарантий на фабрики, которым они требовались.

Таким способом заключались сделки купли-продажи товаров для поставки в Россию на условиях Номер обезличен - с завода.

В соответствии с Международными правилами толкования торговых терминов «Инкотермс» Международной торговой палаты от 1990 года условия поставки Номер обезличен - с завода (франко-фабрика) означали, что продавец выполняет свое обязательство по поставке, когда он передает товары в распоряжение покупателя на своем предприятии. При этом покупатель несет все расходы в связи с перевозкой товаров от предприятия продавца к месту назначения, а также принимает на себя ответственность за таможенную очистку товаров в стране вывоза и при ввозе в Россию. В связи с этим в коммерческий счет-фактуру продавца, предоставляемый покупателю, не включаются расходы по доставке товаров в Россию. Поэтому покупатель при декларировании товаров в России обязан был заявить таможенным органам стоимость расходов по доставке товаров до таможенной границы России и включить ее в декларируемую таможенную стоимость ввозимых товаров.

ЛАТУШКИН с сентября 1999 года по июль 2000 года организовал в торговых секциях в МЦ «Гранд» и ТК «Три Кита» систематический прием работниками управляемых им обществ объединения «Альянс» индивидуальных заказов от юридических и физических лиц на поставку мебели иностранных фабрик в конкретные сроки и оказание дизайнерских услуг по составлению проектов заказываемой мебели.

При этом ЛАТУШКИН, как генеральный директор МЦ «Гранд», лично регламентировал своими приказами и распоряжениями обязательный для всех обществ объединения «Альянс» порядок приема индивидуальных заказов, сроки поставки и схему формирования продажной цены товаров каждой иностранной фабрики, а также назначал руководителей торговых секций и работников отдела логистики, ответственных за прием заказов и контроль за их движением.

Заместитель генерального директора МЦ «Гранд» ФИО71, действуя в соответствии с организованной ЛАТУШКИНЫМ схемой закупки товаров и его указаниями, своим распоряжением от Дата обезличена установил сроки и порядок обработки документации в торговых секциях при приеме индивидуальных заказов.

Своим приказом Номер обезличен от Дата обезличена ЛАТУШКИН лично регламентировал порядок направления заказов на иностранные фабрики, в соответствии с которым вся документация по заказам регистрировалась в реестре возглавляемого ЛЕЛАДЗЕ внешнеэкономического отдела, переименованного в декабре 1999 года в отдел логистики.

После достигнутой договоренности о порядке закупки товаров на итальянских фабриках «ФИО592» и «ФИО593» на встрече с их представителями Дата обезличена года, ЛАТУШКИН в МЦ «Гранд» в феврале 2000 года издал распоряжение Номер обезличен. Этим распоряжением ЛАТУШКИН регламентировал порядок отправки на указанные фабрики индивидуальных заказов через их представительство в Санкт-Петербурге, контроля получения от фабрик счетов-проформ, направления подтверждений заказов и назначил ответственных за исполнение этого распоряжения лиц.

В соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком сроки поставки рассчитывались работниками отдела логистики под руководством ЛЕЛАДЗЕ с учетом согласованных ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ с иностранными фабриками сроков изготовления товаров, с ПОЛЯКОВЫМ -сроков доставки товаров, а с САЕНКО - времени на их таможенное оформление. Продажные цены на импортируемые товары по каждой иностранной фабрике рассчитывались, в соответствии с приказами ЛАТУШКИНА, путем умножения цены товаров по каталогам на определенный коэффициент. Этот коэффициент рассчитывался менеджером отдела логистики ФИО452 по указанию ЛАТУШКИНА и под руководством ЛЕЛАДЗЕ, с учетом скрываемых от таможенных органов действительной фактурной стоимости товаров и фактических расходов на их доставку в Россию, а также расходов на их таможенное оформление, в том числе на уплату заниженных таможенных платежей при декларировании ввозимых товаров.

После получения от фабрик сообщений о сроке и месте передачи изготовленных товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной преступной группой схемой, направляла заявки на заказ контейнеров с полученной информацией в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно с подчиненными ему работниками представительства ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в период с ноября 1999 года по август 2000 года организовал систематическую перевозку товаров, закупленных объединением «Альянс», в Россию в контейнерах по ордерным коносаментам и внесение в эти коносаменты, в период перевозки, заведомо недостоверных сведений об отправителе и весе брутто перевозимых товаров. При этом в качестве отправителя, как указано выше, преступной группой использовалось имя немецкой компании «ФИО156».

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, полученной из отдела логистики, заказывала контейнеры от имени ООО «ФИО499» для перевозки товаров от реальных отправителей в российский порт Санкт-Петербурга по ордерным коносаментам. Заказы контейнеров для перевозки товаров из Италии она направляла в итальянские офисы компании перевозчика «ФИО62 ФИО594» через итальянскую компанию «ФИО278», а для перевозки товаров из Испании и Франции в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

С целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, и последующего представления туда поддельных документов, изготовленных от его имени, ПОДСОТСКАЯ при заказе контейнера сообщала перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров. Указанные сведения вносились перевозчиком в коносаменты, создаваемые в электронном виде при заказе перевозки.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получала от отправителей через компанию «ФИО156» счета-фактуры и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров в каждом контейнере, отправленном с фабрик объединению ФИО3401 При этом в иностранных экспортных декларациях чаще всего в качестве получателя товаров указывалась компания «ФИО156» (Москва, Россия), имя которой использовалось работниками объединения ФИО3402 при закупке товаров.

ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, по разработанной преступной группой схеме, организовала систематическую передачу копий получаемых от продавцов и отправителей документов из отдела логистики БЕЛЯКОВУ в ЗАО ФИО3403 расположенное по адресу: ..., ..., ..., ... руководителем которого был ЗУЕВ, для подготовки новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

В ноябре 1999 года ЛЕЛАДЗЕ в своем служебном кабинете отдела логистики в МЦ ФИО3404 передала БЕЛЯКОВУ для использования при изготовлении поддельных счетов-фактур компании «ФИО156» печать и бланки этой компании, после чего дала ему указание самостоятельно подписывать изготавливаемые поддельные счета-фактуры от имени управляющего этой компании ФИО3405

БЕЛЯКОВ совместно с ПОЛЯКОВЫМ, ПОДСОТСКИМ и ПОДСОТСКОЙ с целью подготовки единого согласованного комплекта документов для обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России и декларировании их, организовали в предоставленных им ЗУЕВЫМ помещениях ЗАО ФИО3406 по вышеуказанному адресу изготовление комплекта поддельных документов от имени подставного отправителя товаров – компании «ФИО156».

Для изготовления поддельных документов они использовали:

- предоставленные для этой цели САЕНКО сведения о подставном покупателе и получателе товаров – ООО ФИО3407», подставном продавце товаров – фирме «ФИО280 ФИО595», указанных во внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, а также сведения о складе временного хранения (СВХ), на который необходимо было доставить товары для основного таможенного оформления,

- предоставленные БЕЛЯКОВУ ЛЕЛАДЗЕ бланки и печать компании «ФИО156», а также изготовленные самим БЕЛЯКОВЫМ на основе предоставленных ЛЕЛАДЗЕ бланков, бланки компании «ФИО156» в электронном виде,

- предоставляемые ЛЕЛАДЗЕ копии счетов-фактур и упаковочных листов фактических продавцов и отправителей товаров.

ПОЛЯКОВ, получив от САЕНКО сведения о поддельном внешнеторговом контракте, сторонах сделки и СВХ, на котором САЕНКО должен был организовать недостоверное декларирование товаров, в ноябре 1999 года в помещении ЗАО ФИО3408 подготовил образец счета-фактуры, который передал БЕЛЯКОВУ для использования при изготовлении поддельных счетов-фактур от имени подставного отправителя. При этом ПОЛЯКОВ передал БЕЛЯКОВУ преступное указание руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении в поддельных счетах-фактурах веса и фактурной стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей по каждой партии ввозимых товаров не превышала 5000 долларов США и составляла примерно 4000-4500 долларов США.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя совместно и согласованно с ПОЛЯКОВЫМ, ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в период перемещения товаров в Россию, с использованием вышеуказанных средств, изготавливал в предоставленном ему кабинете, в помещении ЗАО ФИО3409 на каждую партию товаров поддельные счета-фактуры (инвойсы) от имени подставного отправителя: компании «ФИО156».

При этом он руководствовался переданным ему ПОЛЯКОВЫМ преступным указанием руководителя организованной группы ЗУЕВА о размере занижения веса и стоимости товаров.

Выполняя это указание, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса ФИО3410 приобретенного в ООО ФИО3411 и предназначенного для расчета таможенных платежей, умышленно занижал и подбирал такие вес нетто и стоимость товаров по каждой партии, которые при расчете, на их основе, таможенных платежей давали бы их сумму, установленную ЗУЕВЫМ.

После этого БЕЛЯКОВ умышленно вносил в изготавливаемые им счета – фактуры, рассчитанные им, заведомо не соответствующие действительности, то есть указанным в подлинных счетах-фактурах и упаковочных листах фактических отправителей, сведения о количестве (весе брутто и нетто) и фактурной стоимости товаров, за исключением веса брутто товаров в контейнерах с мягкой мебелью, который не превышал 3000 кг.

При этом БЕЛЯКОВ также вносил в счета-фактуры, предоставленные ему САЕНКО через ПОЛЯКОВА заведомо недостоверные сведения о продавце и получателе товаров, внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу Российской Федерации, и условиях поставки.

В качестве условий поставки он указывал не условия Номер обезличен – с завода, на которых закупались и перемещались в Россию товары, а условиях поставки Номер обезличен – Москва, которые были указаны в поддельном контракте № Номер обезличен от Дата обезличена. Эти условия поставки означали, что перевозку товаров до Москвы оплачивает продавец. Он же несет ответственность за таможенную очистку товаров для вывоза. В связи с этим в коммерческий счет-фактуру продавца, представляемый покупателю, включаются расходы по доставке товаров до Москвы. С учетом этого, в отличие от условий поставки Номер обезличен – с завода, покупателю не требовалось заявлять таможенным органам при декларировании товаров в Российской Федерации расходы по доставке товаров до таможенной границы России, которые подлежали включению в декларируемую таможенную стоимость товаров.

В изготавливаемых поддельных счетах-фактурах БЕЛЯКОВ указывал число грузовых мест, не являющееся основной единицей измерения количества ввозимых товаров для таможенных целей, в соответствии с данными действительных счетов-фактур и упаковочных листов отправителей. Поддельные счета-фактуры он датировал числами, в которые были отправлены товары и которыми были выставлены действительные счета-фактуры фактических отправителей товаров.

Кроме того, БЕЛЯКОВ указывал в счетах-фактурах предоставленные САЕНКО, через ПОЛЯКОВА, сведения о складе временного хранения (СВХ) в регионе деятельности таможенного поста «... на который необходимо было доставить товары для основного таможенного оформления.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделывал в изготовленных счетах-фактурах подписи управляющего компанией «ФИО156» ФИО596. После этого он скреплял эти подписи оттиском печати компании «ФИО156», которая ему ранее была предоставлена именно с этой целью ЛЕЛАДЗЕ.

Затем БЕЛЯКОВ, в соответствии с разработанным планом, передавал изготовленные им поддельные счета-фактуры ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе товаров в Россию и декларировании ввозимых товаров в таможенных органах.

В то же время БЕЛЯКОВ, в соответствии с информацией, предоставляемой ему, по указанию ЛЕЛАДЗЕ, менеджером отдела логистики объединения ФИО3412 ФИО452, изготавливал спецификации к счетам-фактурам (инвойсам) с указанием сведений о производителях, упаковке и количестве комплектов ввозимых товаров, необходимых для декларирования товаров таможенному органу Российской Федерации. Указанные спецификации он передавал работникам возглавляемого САЕНКО ООО ФИО3413 в его офис в комплексе «ФИО57» по адресу: ..., ..., ..., для дальнейшего использования при декларировании товаров от имени ООО ФИО3414 на таможенном посту ... таможни. При этом в период с ноября 1999 года по март 2000 года БЕЛЯКОВ лично отвозил изготавливаемые им по каждой партии товаров спецификации в офис ООО ФИО3415 а в период с марта по август 2000 года направлял их туда по факсимильной и электронной связи.

В этот же период ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, с использованием изготовленных ранее в электронном виде бланков компании «ФИО156», имевшихся в предоставленных им ПОЛЯКОВЫМ компьютерах, в офисе представительства ООО «ФИО499», расположенном в соседнем кабинете в помещении ЗАО ФИО3416 по тому же адресу: ..., ..., ..., ..., изготавливали поддельные ордерные указания от имени того же подставного отправителя. В ордерное указание они вносили заведомо недостоверные сведения о передаче каждого контейнера с товарами получателю - ООО ФИО3417 указывая адрес регистрации этого общества: ..., ..., ..., ....

После этого БЕЛЯКОВ лично исполнял на поддельных ордерных указаниях подписи от имени управляющего компании «ФИО156» ФИО597, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепляли их оттисками печати этой компании, которую они брали у БЕЛЯКОВА.

В то же время, в период перевозки товаров в Россию, ПОДСОТСКИЙ совместно с ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» в помещении ЗАО ФИО3418 изготавливали инструкции перевозчику по заполнению коносаментов под названием «Статус контейнера». В инструкциях ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ умышленно указывали внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельные счета-фактуры заведомо недостоверный вес брутто товаров, перемещаемых в контейнерах, за исключением контейнеров с мягкой мебелью, вес которой не превышал 3000 кг. При этом они указывали в инструкциях число грузовых мест в каждом контейнере, не являющееся основной единицей измерения количества ввезенных товаров для таможенных целей и не влияющее на размер таможенных платежей, так же, как и БЕЛЯКОВ, в соответствии с данными действительных счетов-фактур и упаковочных листов отправителей.

С целью внесения измененных сведений о количестве (весе) ввозимых товаров в коносамент и последующего обманного использования его при ввозе товаров на таможенную территорию России они направляли указанные инструкции от имени ООО ФИО3419 факсимильной связью в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62», располагавшийся до февраля 2000 года по адресу: ... ..., ..., ..., а с Дата обезличена года по адресу: ...

На основании инструкций ПОДСОТСКОГО и ПОДСОТСКОЙ недостоверные сведения о весе брутто товаров вносились перевозчиком в коносаменты, по которым осуществлялась перевозка товаров от иностранных отправителей в порт ...

ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получал в ЗАО «ФИО62», занимавшемся организацией перевозки товаров от отправителя до порта ..., у работника этого общества ФИО64 выпущенные, то есть распечатанные из электронной системы на бумажный носитель, коносаменты с заведомо недостоверными сведениями об отправителе и весе брутто товаров. При этом он, используя предоставляемую ему БЕЛЯКОВЫМ с декабря 1999 года печать компании «ФИО156», ставил на коносаментах оттиски указанных печатей, дававшие право держателю коносаментов получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнеров со склада ЗАО «ФИО504 ФИО598» (далее ЗАО ПКТ») из порта ....

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передавал коносаменты, ордерные указания и полученные от БЕЛЯКОВА поддельные счета-фактуры подставного отправителя, по каждой партии товаров, в московский офис перевозчика ООО «ФИО118-ФИО599», расположенный по адресу: Москва, ..., ..., занимавшегося доставкой товаров из порта ... до складов временного хранения (СВХ) ОАО ФИО3420 и МУП «ФИО3421 и далее до складов объединения ФИО3422 управляющему транспортно-экспедиционной службы ФИО68, для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров на таможенный пост ... таможни.

ФИО68, не осведомленный о поддельности документов компании «ФИО156» и недостоверности сведений, указанных в коносаментах, в соответствии с ранее достигнутой с ПОЛЯКОВЫМ договоренностью, направлял указанные документы в ... офис ООО «ФИО118ФИО600», расположенный по адресу: ..., для использования при оформлении в ... таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем в таможню назначения.

С Дата обезличена года по Дата обезличена года, с обманным использованием указанных документов, через таможенную границу Российской Федерации в регионе деятельности ... таможни систематически незаконно перемещались и ввозились в морской торговый порт ... морским транспортом, в контейнерах, товарные партии мебели и других товаров от различных иностранных отправителей из Италии в адрес получателя - объединения ФИО3423 по незаконно заключенным им сделкам с иностранными продавцами.

По приходу судов в морской порт ... контейнеры с товарами выгружались и помещались в зону таможенного контроля в 3-ем районе порта на склад ЗАО ... расположенного по адресу: ...

При ввозе товаров на таможенную территорию России в порт ... работники ... филиала ЗАО «ФИО62», компании перевозчика, в офисе этого филиала по адресу: ..., распечатывали необходимые для таможенных целей копии коносаментов и манифесты (описи коносаментов на грузы, ввозимые на одном судне), содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто ввозимых товаров в каждом контейнере.

Судовые агенты указанного филиала представляли эти документы на таможенный пост «ФИО126» ... таможни по адресу: ..., ..., уведомляя тем самым таможенный орган в соответствии со ст. 139 Таможенного кодекса РФ о пересечении таможенной границы Российской Федерации, для помещения товаров под таможенный контроль.

Работники ... офиса ООО «ФИО118ФИО601» при ввозе товаров представляли в ... филиал ЗАО «ФИО62» полученные от ПОДСОТСКОГО коносаменты с проставленными на них оттисками печатей отправителя - компании «ФИО156» и поддельные ордерные указания этого отправителя о передаче груза ООО ФИО3424 На основании этих документов они получали разрешение от перевозчика на вывоз груза со склада ФИО602» из порта ...

В то же время работники ... офиса ООО «ФИО118ФИО603» с целью получения разрешения ... таможни на доставку товаров в таможню назначения, в своем офисе по адресу: ..., на основании недостоверных сведений, содержавшихся в представленных ПОДСОТСКИМ коносаментах, поддельных инвойсах и ордерных указаниях компании «ФИО156», изготавливали необходимые для таможенных целей документы контроля за доставкой товаров (ДКД) и товарно-транспортные накладные (CMR) на перевозку товаров со склада ЗАО «ФИО604» в адрес ООО ФИО3425

В ДКД они вносили сведения об отправителе (экспортере), получателе (импортере), весе и фактурной стоимости товаров, указанные в предоставленных ПОДСОТСКИМ документах. Аналогичные сведения о получателе и весе брутто товаров они указывали также и в товарно-транспортных накладных (CMR).

После этого они представляли копии коносаментов, копии ордерных указаний и счета-фактуры, содержащие не соответствующую действительности информацию, ДКД и товарно-транспортные накладные (CMR) по каждой партии ввозимых товаров на таможенный пост «... таможни по адресу: ... ..., в качестве документов, необходимых для таможенных целей при оформлении доставки товаров в таможню назначения.

Вместе с указанными документами они представляли по каждой партии товаров копии полученных, как выше сказано, незаконным путем и предоставленных ПОЛЯКОВЫМ, ПОДСОТСКИМ и ПОДСОТСКОЙ учетной карточки участника ВЭД ООО ФИО3426 от Дата обезличена, оформленной на таможенном посту ФИО3427 и разрешения Номер обезличен ФИО517 таможни на проведение таможенного оформления товаров, поступающих в адрес ООО ФИО3428 по внешнеторговому контракту Номер обезличен от Дата обезличена, в ... таможне.

Таким образом, вследствие умышленного обманного использования документов непосредственно ПОЛЯКОВЫМ, ПОДСОТСКОЙ, ПОДСОТСКИМ и БЕЛЯКОВЫМ, а опосредованно, через вышеуказанных лиц, ЗУЕВЫМ, ЛАТУШКИНЫМ, ЛЕЛАДЗЕ, САЕНКО и МЕЛЬНИЧУКОМ, перевозчики заявляли таможенному органу Российской Федерации недостоверные сведения об отправителе (экспортере), получателе (импортере), количестве (весе брутто и нетто), фактурной стоимости и условиях поставки перемещаемых через таможенную границу России товаров.

Из представленных в ... таможню документов следовало, что через таможенную границу Российской Федерации в контейнерах от отправителя – компании «ФИО156» в адрес получателя ООО ФИО3429 в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки СРТ-Москва, перемещаются партии мебели и других товаров. Указанные в документах количество (вес) и фактурная стоимость товаров в этих партиях были значительно меньше, чем фактические количество (вес) и стоимость перемещавшихся через таможенную границу Российской Федерации товаров.

Указанные недостоверные сведения, заявляемые при ввозе товаров, существенно искажали базовую, необходимую для таможенных целей информацию, требовавшуюся таможенному органу для принятия решения о правомерности перемещения товаров через таможенную границу Российской Федерации и доставки их под таможенным контролем в таможню назначения для основного таможенного оформления товаров в режиме выпуска для свободного обращения.

На основании вышеуказанных поддельных, полученных незаконным путем и содержавших недостоверные сведения документов сотрудники ... таможни вводились в заблуждение об основании ввоза товаров (контракте), отправителе (экспортере) и получателе (импортере), количестве (весе брутто и нетто), фактурной стоимости и условиях поставки перемещаемых через таможенную границу России товаров при оформлении таможней доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «... таможни.

После получения разрешения ... таможни на доставку, контрабандные товары в контейнерах вместе с ДКД и счетами-фактурами, оформленными ... таможней, по товарно-транспортным накладным (CMR), автомобильным транспортом таможенных перевозчиков ЗАО «ФИО605» и ООО «ФИО118ФИО606» доставлялись в регион деятельности таможенного поста ... таможни на склад временного хранения (СВХ) ОАО ФИО3431 по адресу: ... ..., и МУП ФИО3430 расположенный по адресу: ..., которые указывались БЕЛЯКОВЫМ в поддельных счетах-фактурах и соответственно перевозчиком в ДКД и CMR в качестве места доставки товаров.

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров по наиболее важным и дорогостоящим заказам из ... на указанные выше СВХ САЕНКО, используя предоставляемые для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и получаемую подчиненными ему работниками ООО ФИО3432 от БЕЛЯКОВА и ПОДСОТСКОГО информацию о ввозимых контейнерах и заявляемой стоимости товаров, организовал, через своего подчиненного работника ООО ФИО3433 ФИО302, сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны ... таможни.

С этой целью САЕНКО, посредством использования подчиненных ему работников ООО «ФИО3434 организовал в период контрабандного ввоза товаров изготовление в офисе указанного общества и представление в ... таможню по адресу: ..., заявок от имени генерального директора ЗАО ФИО3435 ФИО416 с просьбой о выделении сотрудников для осуществления доставки товаров от ... до СВХ ФИО3436 с указанием номеров контейнеров и заниженной фактурной стоимости перевозимого груза. При передаче заявок работники ООО ФИО3437 вносили в кассу таможни наличные денежные средства от имени ФИО416 за сопровождение груза. После этого ФИО416, действуя в соответствии с указаниями САЕНКО, выделял работников СВХ на автотранспорте, которые вместе с сотрудниками таможни выезжали в ... и сопровождали оттуда контейнеры с товарами до СВХ.

После доставки контрабандных товаров на СВХ, в те же дни неустановленные органами предварительного следствия участники организованной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя под общим руководством САЕНКО, по разработанной им схеме, с обманным использованием работников СВХ организовали систематическое оперативное недостоверное декларирование доставленных товаров от имени генеральных директоров ООО ФИО3438 ФИО371 и ФИО368 в ОТО и ТК таможенного поста ... таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра с выгрузкой товаров на склад и взвешиванием.

Для недостоверного декларирования товаров эти лица использовали:

- копии поддельных учредительных и полученных незаконным путем регистрационных документов ООО ФИО3439 поддельного внешнеторгового контракта, оформленного по нему паспорта импортной сделки и справки об открытии ООО ФИО3440 расчетного и текущего валютного счетов, подготовленных для этого САЕНКО и МЕЛЬНИЧУКОМ и представленных ранее, по указанию САЕНКО, в ОТО и ТК таможенного поста ...

- доставленные с товарами из ... таможни товаросопроводительные документы: поддельные счета-фактуры компании «ФИО156», ДКД, и товарно-транспортные накладные (CMR) с недостоверными сведениями об отправителе, получателе, контракте, весе, стоимости товаров и условиях их поставки,

- информацию о производителях, упаковке, количестве мест и комплектов ввозимых товаров, содержащуюся в спецификациях к счетам-фактурам (инвойсам), изготавливаемых и передаваемых БЕЛЯКОВЫМ подчиненным САЕНКО работникам ООО ФИО3441 которые в свою очередь передавали их на СВХ ОАО ФИО3442

Работники указанного общества, под руководством генерального директора ОАО «Союзтехстройсервис» ФИО416, по организованной САЕНКО схеме недостоверного декларирования товаров, с использованием не соответствующих действительности сведений, содержавшихся в вышеуказанных документах, заполняли с 22 ноября 1999 года по 5 мая 2000 года от имени генерального директора ООО ФИО3443 ФИО371, а после ее увольнения МЕЛЬНИЧУКОМ, по согласованию с САЕНКО, с 12 мая 2000 года - от имени генерального директора этого же общества ФИО368, бланки грузовых таможенных деклараций (ГТД) и деклараций таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

По указанию ФИО416, эту работу выполняли специалисты по таможенному оформлению ОАО ФИО3446 ФИО76, ФИО75, ФИО74, ФИО73 и ФИО72

Вследствие представления вышеуказанных документов, содержащих не соответствующие действительности сведения, эти лица вносили в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО ФИО3444 с ложным адресом его местонахождения, продавце – американской фирме «ФИО280 ФИО203шнл», торгующей стране - США, внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу Российской Федерации, и условиях поставки, вписывая вместо Номер обезличен – с завода, в соответствии с которыми и производилась поставка товаров объединению ФИО3445 ФИО3447 Согласно этим условиям поставок в указанную в счетах-фактурах стоимость товаров включались расходы продавца по их доставке до Москвы, а при условии поставки ФИО3448, помимо расходов продавца по доставке товаров до Москвы, также его расходы по страхованию перемещаемых товаров.

Вследствие вышеуказанных обстоятельств работники СВХ вносили в ГТД также недостоверные сведения об отправителе – компании «ФИО156», весе и стоимости товаров, содержавшиеся в товаросопроводительных документах – ДКД, CMR и поддельных счетах-фактурах указанной компании.

В соответствии с этими недостоверными сведениями работники СВХ рассчитывали и указывали в ГТД и ДТС также недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров.

На основании информации, содержащейся в спецификациях к счетам-фактурам, изготовленных БЕЛЯКОВЫМ они вносили в ГТД сведения о производителях товаров, упаковке и количестве комплектов ввезенной мебели.

В то же время неустановленные органами предварительного следствия участники организованной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО схеме, используя указанные БЕЛЯКОВЫМ в спецификациях к счетам-фактурам (инвойсам) сведения о производителе товаров, в нарушение установленного порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу России, в помещении СВХ изготавливали поддельные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары, заверяя их оттисками поддельных печатей органов по сертификации товаров, поддельными подписями и факсимиле подписи сотрудников этих учреждений.

Указанные в этих документах фиктивные номера и даты выдачи сертификатов вносились работниками ОАО ФИО3449 заполнявшими ГТД, в 44 графу ГТД.

После этого неустановленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, по организованной им и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО ФИО3450 ФИО371, а с Дата обезличена года – от имени генерального директора ООО ФИО3452 ФИО368, подделывали на ГТД и ДТС их подписи и скрепляли оттисками, изготовленных ими для этих целей двух печатей ООО ФИО3453 Затем поддельные ГТД и ДТС с приложенными к ним поддельными копиями сертификатов соответствия на товары и копиями паспорта импортной сделки Номер обезличен от Дата обезличена, они представляли, от имени ФИО371 и ФИО368, в ОТО и ТК таможенного поста ... таможни по адресу: ... ..., ..., ..., ..., где ГТД и ДТС присваивались справочные номера.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, товары систематически недостоверно декларировались в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО ФИО3451 по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

В соответствии с организованной САЕНКО схемой сокрытия от таможенного контроля количества (веса) ввезенных товаров, экспедиторы ОАО ФИО3454 ФИО422, ФИО424, ФИО421, ФИО420, ФИО80, МУП ФИО3455 ФИО423 и другие, за сотрудников таможенного поста, заполняли бланки актов таможенного досмотра и взвешивания товаров, внося в них сведения, соответствующие товаросопроводительным документам и ГТД. Указанные акты подписывались старшими инспекторами ОТО и ТК таможенного поста ... ФИО79, ФИО78 и ФИО77 без проведения обязательного полного таможенного досмотра с выгрузкой товаров на склад и их взвешиванием.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы товары выпускались для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

Таким образом достигались цели преступной организованной группы в составе ЗУЕВА, ЛАТУШКИНА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОЛЯКОВА, САЕНКО и привлеченных ими в состав этой группы для реализации преступного умысла БЕЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, ПОДСОТСКОЙ, МЕЛЬНИЧУКА и других неустановленных органами предварительного следствия лиц, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, по контрабандному перемещению в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров иностранных производителей.

С целью обеспечения оперативного недостоверного декларирования товаров, САЕНКО совместно и согласованно с МЕЛЬНИЧУКОМ, заранее, до их таможенного оформления, организовали с 25 ноября 1999 года по 8 августа 2000 года систематическое перечисление денежных средств с расчетного счета ООО ФИО3456 в ФИО607 на счет ... таможни в ФИО608 Москвы для оплаты таможенных платежей. Из перечисляемых денежных средств ... таможней взыскивались недостоверно заявляемые от имени ООО ФИО3457 заниженные таможенные платежи за ввозимые товары в каждом контейнере.

С целью создания условий для длительного совершения контрабанды с обманным использованием документов ООО ФИО3458 путем видимости соблюдения этим обществом всех установленных правил при перемещении товаров через таможенную границу России, САЕНКО совместно и согласованно с МЕЛЬНИЧУКОМ, организовали в период с 21 декабря 1999 года по 30 августа 2000 года систематическое представление в отдел валютного контроля ФИО609 в установленный в соответствии с требованиями валютного контроля 30-дневный срок ксерокопий ГТД, подтверждавших завершение таможенного оформления по каждой партии ввезенных товаров в режиме выпуска для свободного обращения, заверенных сотрудниками таможенного поста ФИО3459

По организованной ими схеме, участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, осуществлявшей недостоверное декларирование товаров от имени ООО ФИО3460 на таможенном посту ФИО3461 передавали заверенные сотрудниками поста ксерокопии ГТД в ООО ФИО3462 менеджеру ФИО59, которая переправляла их личному секретарю МЕЛЬНИЧУКА ФИО129 в офис ФИО3463 По указанию МЕЛЬНИЧУКА ФИО129 передавала их ФИО371, которая представляла их в отдел валютного контроля ФИО610». Весной 2000 года, в связи с задержкой передачи ксерокопий ГТД в банк ФИО371, по прямому указанию МЕЛЬНИЧУКА, лично ездила в ООО ФИО3464 к ФИО59, у которой получила ксерокопии ГТД и передала их в отдел валютного контроля ФИО611».

После увольнения ФИО371, с начала мая по август 2000 года МЕЛЬНИЧУК совместно с САЕНКО организовали дальнейшую систематическую передачу через ФИО59 ксерокопий ГТД с таможенного поста ФИО3465 в отдел валютного контроля ФИО612

После выпуска контрабандные товары тем же автомобильным транспортом таможенных перевозчиков ЗАО «ФИО614» и ООО «ФИО615» при сопровождении силами подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения ФИО3472 сразу доставлялись для разгрузки на склады этого объединения: ФИО3466 по адресу: ... по адресу: ... и ... по адресу: ...

ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ организовали через работников отдела логистики в ФИО3467 систематическое распределение поступающих контрабандных товаров по складам объединения ФИО3468 сопровождение их от СВХ до складов силами подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения ФИО3469 БЕЛЯКОВА, ФИО372, ФИО84, ФИО83, ФИО82 и ФИО81, прием контрабандных товаров от имени ООО ФИО3470 уполномоченными ЛАТУШКИНЫМ, подчиненными ему и ЗУЕВУ руководителями складов по установленной ЛАТУШКИНЫМ схеме, а также доставку в торговый отдел в ФИО3471 грузовых таможенных деклараций.

В соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, товары на складах принимались на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме упаковочного листа с перечнем товаров, отгруженных иностранными фабриками в каждом контейнере по заказам объединения ФИО3473 При этом ЛАТУШКИН, как генеральный директор ФИО3474 своим распоряжением Номер обезличен от Дата обезличена лично регламентировал порядок передачи упаковочных листов на склады и назначил лиц, уполномоченных на их получение.

В период перевозки товаров из Италии в Россию ЛАТУШКИН через ЛЕЛАДЗЕ и подчиненных им работников отдела логистики в ФИО3475 постоянно контролировали перемещение товаров со складов иностранных фабрик до складов объединения ФИО3476

По указанию ЛЕЛАДЗЕ, менеджер ФИО85 и другие работники отдела логистики в ФИО3477 получали от ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО, осуществлявших, по указанию ПОЛЯКОВА, непосредственный контроль за перемещением товаров, а также от БЕЛЯКОВА и других работников транспортного отдела объединения ФИО3478 осуществлявших сопровождение товаров от СВХ до складов этого объединения, информацию о месте нахождения контейнеров и сроках их доставки. Указанные сведения они отражали в еженедельно составляемых таблицах, представляемых ЛЕЛАДЗЕ и ЛАТУШКИНУ.

Ввезенные контрабандным путем товары ЗУЕВ и ЛАТУШКИН реализовали через управляемые ими общества объединения ФИО3479 по продажным ценам, рассчитанным под руководством ЛЕЛАДЗЕ работниками отдела логистики по разработанной ЛАТУШКИНЫМ схеме, с учетом действительной стоимости товаров, фактических расходов на их доставку, сокрытых от таможенных органов, а также расходов на их таможенное оформление. ЛАТУШКИН, по согласованию с ЗУЕВЫМ, лично устанавливал своими приказами для всех обществ объединения ФИО3480 продажные цены ввезенных контрабандным путем товаров.

В результате реализации контрабандных товаров ЗУЕВ, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ получили незаконный доход, который использовали в своих личных интересах.

Поскольку преступной группе при реализованной ими схеме контрабандного перемещения товаров было необходимо, как оплатить фактические поставки товаров от иностранных продавцов, так и создать видимость осуществления платежей подставным покупателем в адрес подставного продавца в соответствии с документами, представленными в таможенные органы, преступной группой была спланирована и реализована следующая незаконная схема оплаты.

При этом целью преступной группы являлось сокрытие от таможенного и валютного контроля действительной стоимости перемещаемых товаров и фактических расходов по доставке их до таможенной границы России, которые должны были включаться при декларировании в таможенную стоимость товаров, являвшуюся основой для расчета таможенных платежей.

В соответствии с пунктом 2.1 Инструкции Центрального Банка Российской Федерации № 30 и Государственного Таможенного Комитета Российской Федерации № 01/20/10538 от 26.07.1995 «О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары» оплата импортируемого товара по внешнеторговому контракту импортера могла осуществляться только со счета импортера в банке импортера и только банком импортера; оплата импортируемого товара другим банком или со счета третьего лица, не являющегося импортером, допускалась только при наличии у импортера разрешения (лицензии) Банка России на осуществление такой операции.

В нарушение установленного порядка оплаты за импортируемые в Россию товары, по договоренности ЗУЕВА с управляющим немецкой компании «ФИО156» ФИО616, фактическую оплату иностранным фабрикам за товары, поставляемые объединению ФИО3481 осуществляла указанная компания со своего счета в банке ФИО3484-ФИО3482 ... в соответствии с выставлявшимися продавцами на ее имя действительными счетами-фактурами.

В соответствии с достигнутой между ЗУЕВЫМ и ФИО618 договоренностью компания «ФИО156» со своего счета в ФИО3483 ... также оплачивала расходы по сбору, размещению на своем складе, погрузке в контейнеры, страхованию и таможенному оформлению товаров для вывоза из Италии в Россию итальянской компании «ФИО619»), которая, по договоренности ЛАТУШКИНА с ее директором ФИО88, предоставляла такие услуги объединению ФИО3485

По договоренности ЗУЕВА через ФИО620 с ФИО621, возглавлявшей немецкую компанию «ФИО622»), оплата итальянской фабрике «ФИО623») за часть поставляемых ею объединению ФИО3486 товаров осуществлялась со счета компании «ФИО624», открытого в ФИО3487 ...

С целью сокрытия от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, ЗУЕВ совместно с ПОЛЯКОВЫМ с ноября 1999 года по август 2000 года организовали незаконную схему оплаты этих расходов через подконтрольную ПОЛЯКОВУ американскую компанию «ФИО625»). Счет этой компании был открыт от имени подставного лица в банке «ФИО626) города Риги Латвии.

Для обеспечения компаний «ФИО156», «ФИО627» и «ФИО89 ФИО628» необходимыми для оплаты товаров и расходов по их доставке в Россию денежными средствами ЗУЕВ, на основании предоставляемых ему ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ заявок на оплату, организовал, в нарушение установленного порядка, в обход валютного контроля, систематические переводы денежных средств на счета указанных компаний из России. Для этого он использовал счета московских филиалов иностранных фирм ФИО629», на которые предварительно организовал перечисления необходимых для оплаты денежных средств через подставные российские фирмы посредством использования неустановленных органами предварительного следствия лиц.

Вышеуказанные филиалы иностранных фирм были зарегистрированы ... регистрационной палатой на основании представленных туда поддельных документов от имени подставных руководителей – иностранных граждан с обманным использованием ксерокопий их паспортов. Счета этих филиалов были открыты в московском АКБ ФИО3488 расположенном по адресу: ... ..., ..., по поддельным документам от имени подставных руководителей филиалов этих фирм.

В соответствии с разработанным планом, переводы денежных средств французской фабрике «ФИО630») в качестве оплаты за поставленные ею в МЦ ФИО3489 три партии товаров ЗУЕВ совместно с ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ организовал, в обход валютного контроля, напрямую из России, со счетов филиалов ФИО631», без посредничества компаний «ФИО156» и «ФИО632».

ЛАТУШКИН совместно с ЛЕЛАДЗЕ организовали и посредством использования подчиненных им работников отдела логистики объединения «ФИО3490 в МЦ ФИО3491 вели учет расходов по закупке товаров, их перевозке, таможенному оформлению и предоставляли указанную информацию ЗУЕВУ для организации им переводов денежных средств на счета компаний «ФИО156», «ФИО633» и «ФИО89 ЛЛК КТ» для последующей оплаты иностранным фабрикам за поставленные объединению ФИО3492 товары, а перевозчику - расходов по доставке товаров в Россию.

ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, вела учет и осуществляла контроль взаиморасчетов и перечислений денежных средств на счета компаний «ФИО156», «ФИО634» и «ФИО89 ФИО635», а также на счет фабрики «ФИО636 перечисление на который велось напрямую из Российской Федерации. При этом она получала от неустановленных органами предварительного следствия лиц, по организованной ЗУЕВЫМ схеме, копии платежных документов и сообщала, лично и через подчиненных ей работников отдела логистики ФИО3493 в компанию «ФИО156» и ПОЛЯКОВУ о произведенных платежах.

По ее прямому указанию работник отдела логистики ФИО452 подготавливал и направлял на фабрику «ФИО637» сообщения о переводе денежных средств в качестве оплаты за поставленные в МЦ ФИО3494 товары.

ЛЕЛАДЗЕ, по указанию ЛАТУШКИНА, также вела учет и осуществляла контроль за взаиморасчетами с итальянской фирмой ФИО3495 по каждому отгруженному ею контейнеру и оплатой по нему.

В соответствии с организованной ЗУЕВЫМ, ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ схемой, оплата за товары осуществлялась только после согласования с каждым из них изготавливаемых работниками отдела логистики в МЦ ФИО3496 заявок на оплату.

В период контрабандного ввоза товаров в Россию, с целью предоставления ряду иностранных фабрик банковских гарантий оплаты поставляемых объединению ФИО3497 товаров, ЗУЕВ использовал, через ФИО638, свои личные денежные средства, предоставленные им для этого компании «ФИО156» по договору кредита от Дата обезличена.

В соответствии с этим договором ФИО639 организовал в период 2000 года выдачу ФИО3498 банковских гарантий оплаты поставок мебели итальянским фабрикам «ФИО640 («ФИО396») и «ФИО641»). Используя эти гарантии, ЛАТУШКИН совместно с ЛЕЛАДЗЕ организовали на этих фабриках закупку 13 партий мебели для контрабандного ввоза в Россию с обманным использованием документов ООО ФИО3499 Указанные партии были ввезены в ниже перечисленных контейнерах Номер обезличен.

Согласно соглашению от 24 апреля 2001 года, заключенному ЗУЕВЫМ с ФИО3500 ЗУЕВ, из предоставленной им ранее ссуды в размере 3 100 000 немецких марок, возместил компании «ФИО156» задолженности российских заказчиков в размере 2 813 769 немецких марок за поставленную объединению ФИО3501 мебель, ранее оплаченную компанией «ФИО156».

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, организовал систематические переводы получаемых от ЗУЕВА денежных средств со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ФИО3502 города Риги Латвии на счета компаний перевозчика «ФИО62 ФИО643 в качестве оплаты за перевозку товаров со складов иностранных фабрик до порта ...

Действуя в соответствии с указаниями ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКАЯ получала от перевозчика счета-фактуры на оплату перевозки, выставляемые обществу «ФИО499». После этого ПОЛЯКОВ организовывал перечисление денежных средств согласно счетам-фактурам и передачу в московский офис представительства ФИО3503 из Латвии факсимильной связью свифт-сообщений ФИО3504 о переводе денежных средств. Затем ПОДСОТСКАЯ передавала эти свифт-сообщения факсимильной связью в ЗАО «ФИО644» и ЗАО «ФИО62» для подтверждения оплаты перевозки.

Для того чтобы у таможенных органов не возникало сомнений в том, что товары ввозятся в соответствии с внешнеторговым контрактом № Номер обезличен от Дата обезличена и их стоимость соответствует заявляемой ООО ФИО3505 стоимости при декларировании товаров, участниками преступной организованной группы ЗУЕВЫМ, ЛАТУШКИНЫМ, ЛЕЛАДЗЕ, ПОЛЯКОВЫМ и САЕНКО была разработана и реализована, через МЕЛЬНИЧУКА, следующая схема сокрытия контрабанды и действительной таможенной стоимости ввезенных товаров.

С целью реализации этой схемы в середине марта 2000 года МЕЛЬНИЧУК, посредством использования неустановленного органами предварительного следствия лица, организовал открытие мультивалютного счета фирмы «ФИО280 ФИО645 в акционерном обществе ФИО3506 ...

Для открытия этого счета МЕЛЬНИЧУК использовал находившиеся в его распоряжении учредительные и регистрационные документы фирмы «ФИО280 ФИО646», поддельный протокол ежегодного собрания акционеров этой фирмы об избрании ФИО358 на должность директора, печать фирмы «ФИО280 ФИО203шнл» и паспорт ФИО358

В период с 1 по Дата обезличена года, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, неустановленное органами предварительного следствия лицо, с использованием предоставленных ему МЕЛЬНИЧУКОМ документов и печати фирмы «ФИО280 ФИО203шнл», в ...

- изготовило и представило в ФИО3507 банк от имени ФИО358 карточку с образцами его подписи и печати фирмы «ФИО280 ФИО203шнл», а также заявление для открытия расчетного счета от Дата обезличена с подписями, выполненными от имени ФИО358;

- представило в ФИО3508 банк учредительные, регистрационные документы фирмы «ФИО280 ФИО203шнл», поддельный протокол ежегодного собрания акционеров этой фирмы об избрании директором ФИО358 и светокопию паспорта ФИО358

На основании предоставленных документов это лицо заключило с ФИО3509 банком договор на обслуживание расчетного счета № Номер обезличен от Дата обезличена, расписавшись в нем от имени ФИО358 и скрепив эту подпись оттиском предоставленной МЕЛЬНИЧУКОМ печати фирмы «ФИО280 ФИО203шнл».

В соответствии с указанным договором Дата обезличена года ФИО3510 банк открыл фирме «ФИО280 ФИО203шнл» мультивалютный счет Номер обезличен.

В начале мая 2000 года МЕЛЬНИЧУК организовал изготовление дополнительного соглашения Номер обезличен от Дата обезличена к контракту № Номер обезличен между ООО ФИО3511 и фирмой «ФИО280 ФИО203шнл».

ФИО280о этому соглашению в контракт № Номер обезличен были внесены изменения в части банковских реквизитов фирмы «ФИО280 ФИО203шнл». В нем был указан новый счет этой фирмы Номер обезличен в ФИО3512 банке города ..., в номер которого при изготовлении дополнительного соглашения ошибочно была внесена лишняя цифра 8.

Это дополнительное соглашение было изготовлено по поручению МЕЛЬНИЧУКА в офисе ООО «ФИО377 Адамант» его личным секретарем ФИО129, которая, выполняя его указание, исполнила в нем подпись от имени директора фирмы «ФИО280 ФИО203шнл» ФИО358 с подражанием его подлинной подписи, имевшейся в предоставленном ей МЕЛЬНИЧУКОМ паспорте ФИО358, и скрепила ее оттиском печати фирмы «ФИО280 ФИО203шнл», предоставленной ей также МЕЛЬНИЧУКОМ, ФИО371, выполняя указание МЕЛЬНИЧУКА, подписала указанное выше дополнительное соглашение в качестве генерального директора ООО «Лига-Марс» и скрепила свою подпись оттиском печати указанного общества, после чего передала дополнительное соглашение в отдел валютного контроля ФИО647».

После этого МЕЛЬНИЧУК, с целью создания видимости осуществления оплаты по внешнеторговому контракту № Номер обезличен в соответствии с заявленной в таможенные органы стоимостью ввезенных товаров, организовал перевод Дата обезличена года денежных средств в сумме 60 871 доллара США с валютных счетов ООО «Лига-Марс» в ФИО648» на счет фирмы «ФИО280 ФИО203шнл» Номер обезличен в Латэко банке под видом оплаты за 6 партий товаров, оформленных от имени ООО «Лига-Марс» в таможенном отношении с 25 ноября по Дата обезличена года.

Перевод был осуществлен ФИО649» на основании поручения ООО «Лига-Марс» Номер обезличен от Дата обезличена, которое, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, было подготовлено ФИО92, а подписано от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371

После освобождения МЕЛЬНИЧУКОМ ФИО371 от должности генерального директора ООО «Лига-Марс», Дата обезличена года МЕЛЬНИЧУК, с целью дальнейшего управления банковскими счетами ООО «Лига-Марс», фиктивно оформил на должность генерального директора ООО «Лига-Марс» своего знакомого ФИО356

С этой целью, МЕЛЬНИЧУК в офисе ООО «Фирма Адамант» организовал изготовление поддельной ксерокопии протокола Номер обезличен общего собрания участников ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, согласно которого ФИО371 освобождалась от должности генерального директора ООО «Лига-Марс», а на эту должность назначался ФИО356

Дата обезличена года ФИО356, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, заполнил и нотариально удостоверил карточку с образцами своей подписи в качестве генерального директора ООО «Лига-Марс» и оттиска печати этого общества. До Дата обезличена года он передал ее вместе с поддельной ксерокопией протокола Номер обезличен общего собрания участников общества, заверенной оттиском печати ООО «Лига-Марс», через ФИО92, в ФИО650 для дальнейшего представления туда платежных документов от своего имени.

После этого в период с 23 по Дата обезличена года МЕЛЬНИЧУК, с целью создания видимости исполнения внешнеторгового контракта № Номер обезличен организовал переводы денежных средств в общей сумме 437 666 долларов США с валютных счетов ООО «Лига-Марс» в ФИО651» на вышеуказанный счет фирмы «ФИО280 ФИО203шнл» в Латэко банке под видом оплаты за 48 партий товаров, оформленных в таможенных органах от имени ООО «Лига-Марс» с 22 ноября по Дата обезличена года

Переводы были осуществлены ФИО652» по поручениям ООО «Лига-Марс» Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена и Номер обезличен от Дата обезличена. Эти поручения, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, были подготовлены ФИО92 и подписаны ФИО356 как генеральным директором ООО «Лига-Марс».

В связи с возбуждением Дата обезличена года настоящего уголовного дела о контрабанде товаров в адрес ООО «Лига-Марс», МЕЛЬНИЧУК, по независящим от него обстоятельствам, не смог завершить запланированные операции по переводу денежных средств под видом оплаты за остальные партии товаров, ввезенных с обманным использованием поддельного внешнеторгового контракта № Номер обезличен.

Из общей суммы задекларированных от имени ООО «Лига-Марс» и выпущенных для свободного обращения товаров в размере 3 494 139 долларов США, МЕЛЬНИЧУК перечислил на счет компании «ФИО280 ФИО203шнл» в Латэко банке под видом оплаты за импортируемые по вышеуказанному контракту товары только 498 537 долларов США.

Впоследствии указанные денежные средства были использованы МЕЛЬНИЧУКОМ и САЕНКО для осуществления расчетов по сделкам, не имеющим отношения к инкриминируемой им контрабанде.

Оплата услуг САЕНКО по организации сопровождения и таможенного оформления ввозимых товаров, а также услуг ПОЛЯКОВА по организации доставки товаров от Санкт-Петербурга до складов объединения «Альянс», с учетом их личного материального вознаграждения за их преступную деятельность в составе организованной группы была осуществлена ЗУЕВЫМ следующим образом.

В процессе подготовки к совершению контрабанды с июля по ноябрь 1999 года ЗУЕВ в МЦ «Гранд» договорился с САЕНКО и ПОЛЯКОВЫМ об оплате их услуг наличными денежными средствами.

При этом САЕНКО на встрече в ресторане комплекса «Парк Плейс Москоу» по вышеуказанному адресу с начальником транспортного отдела объединения «Альянс» ФИО372, направленным к нему ЗУЕВЫМ, обозначил стоимость своих услуг в сумме 1300 долларов США за один контейнер с товарами, выпущенными для свободного обращения. Эта сумма была озвучена ФИО372 в МЦ «Гранд» ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ, которые согласовали ее, и ЗУЕВ утвердил ее, как подлежащую выплате САЕНКО за его услуги по сопровождению и таможенному оформлению каждой партии ввозимых контрабандным путем товаров.

В период контрабандного ввоза товаров в Россию ЗУЕВ, во исполнение своей роли в финансировании контрабандных поставок и деятельности участников организованной группы, организовал систематическую передачу наличных денежных средств:

- САЕНКО для оплаты его услуг по организации сопровождения товаров от Санкт-Петербурга до СВХ «ОАО «Союзтехстройсервис» и МУП «Терминал», а также по организации таможенного оформления ввозимых товаров,

- ПОЛЯКОВУ для оплаты услуг перевозчика ООО «ФИО118ФИО653» по таможенному оформлению товаров в Балтийской таможне и доставке их из порта Санкт-Петербурга через таможенный пост «Наро-Фоминский» до складов объединения «Альянс», стоимость которых согласно заявленным в таможенные органы недостоверным сведениям об условиях поставки была, якобы, оплачена иностранным продавцом.

Наличные денежные средства для оплаты услуг САЕНКО и ПОЛЯКОВА получались в кассе МЦ «Гранд» на основании подготавливавшихся БЕЛЯКОВЫМ, ЛЕЛАДЗЕ и другими лицами, по поручению последней, служебных записок, которые предварительно утверждались лично ЗУЕВЫМ путем проставления на них оттисков его личной печати.

При этом в период с ноября 1999 года по февраль 2000 года наличные денежные средства для оплаты услуг САЕНКО и возмещения ему уплачиваемых со счета ООО «Лига-Марс» заниженных таможенных платежей получались в кассе МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВЫМ и ФИО372, которые передавали их подчиненным САЕНКО работникам ООО «СЭФТРАНС» в указанном им офисе этого общества в комплексе «Парк Плейс Москоу» по адресу: ..., ....

Из полученных от ЗУЕВА наличных денежных средств, САЕНКО, посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС», организовал от имени ЗАО «Союзтехстройсервис» оплату услуг Московской оперативной таможни по сопровождению товаров, от имени ООО «Лига-Марс» - услуг ОАО «Союзтехстройсервис» и МУП «Терминал» по приему и оформлению товаров на СВХ, а также оплату услуг подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС», МЕЛЬНИЧУКА и других неустановленных органами предварительного следствия участников организованной Саенко А.Ю. преступной группы, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство.

В период с февраля по август 2000 года САЕНКО использовал для оплаты указанных услуг, а также заниженных таможенных платежей денежные средства, переводимые по указанию ЗУЕВА и ЛАТУШКИНА со счетов ООО «Бастион» и ООО «Электра-М» на счет ООО «Лига-Марс» под видом оплаты за товары по мнимым сделкам.

ПОЛЯКОВ, из полученных от ЗУЕВА наличных денежных средств, в свою очередь организовал от имени компании «ФИО278», обманно использованной им в качестве подставного заказчика перевозки, - оплату транспортно-экспедиционных услуг ООО «ФИО118-ФИО654», а также оплату услуг ПОДСОТСКОГО и ПОДСОТСКОЙ.

В результате умышленных противоправных действий ЗУЕВА, ЛАТУШКИНА, САЕНКО, ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВА, МЕЛЬНИЧУКА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО, а также неустановленных предварительным следствием лиц, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, в составе организованной группы с Дата обезличена года по Дата обезличена года через таможенную границу Российской Федерации систематически незаконно перемещались с обманным использованием документов и последующим недостоверным декларированием, в рамках единого продолжаемого преступления, партии мебели и других иностранных товаров.

Вышеописанным способом участниками организованной группы были незаконно перемещены партии товаров при следующих обстоятельствах.

1. В ноябре-декабре 1999 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО655 на условиях поставки Номер обезличен - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказ на товары от 6 секции этого объединения, направили на фабрику «ФИО491» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: Номер обезличен и Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличен и Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в январе 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере TTNU 9827940 по ордерному коносаменту GOAI 10332 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО656» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО491» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО491» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере TTNU 9827940 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» В. Пфайффле и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена, ошибочно указав в дате год. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера TTNU 9827940, ввозимого по коносаменту GOAI 10332, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись В.Пфайффле, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере TTNU 9827940 мебели, внесенный ФИО8 в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКАЯ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направила указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 10332, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере TTNU 9827940 от фабрики «ФИО491» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО657 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «ФИО118-ФИО658» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере TTNU 9827940 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 10332 и манифест от 27.01.2000, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118ФИО659» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 10332,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «ФИО118-ФИО660» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен, и товарно-транспортная накладная CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО661» рейсом Номер обезличен в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере TTNU 9827940, от отправителя - компании «ФИО156» ввезена в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3051 кг, нетто 2541 кг, в количестве 505 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 249 299 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере TTNU 9827940, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО491» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки Номер обезличен - с завода, партия мебели в количестве не менее 476 грузовых мест, весом брутто не менее 9244 кг, нетто – 8504 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 640 195,37 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере TTNU 9827940, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «ФИО662», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки Номер обезличен – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 251 220 рублей. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 1 656 856, 46 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельную заверенную копию сертификата соответствия на товары фабрики «ФИО491» № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельную копию сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», 5 февраля 2000 года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО435 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» В. Пфайффле, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО491» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере TTNU 9827940.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 48 535 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО491» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты В. Пфайффле и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ЛАТУШКИНА, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, ПОДСОТСКОЙ, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере TTNU 9827940 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей таможенной стоимостью на дату подачи ГТД - 1 656 856, 46 рубля.

2. В сентябре-ноябре 1999 г. ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «Mobil Jolly Sns» («Мобил Джолли») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «Мобил Джолли» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8331548 по ордерному коносаменту GOAI 10447 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156».

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО663» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «Мобил Джолли» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «Мобил Джолли» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8331548 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия), с указанием в счете-фактуре отправителя места доставки: ..., ..., ...

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы заниженные вес нетто и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. С учётом незначительного количества перевозимого товара, БЕЛЯКОВ указал в поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» соответствующий действительному счету-фактуре и упаковочному листу отправителя вес брутто перемещаемой в контейнере мебели. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» В. Пфайффле и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8331548, ввозимого по коносаменту GOAI 10447, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО664, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ указали вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 8331548 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». ФИО93 этого супруги ПОДСОТСКИЕ направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 10447, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8331548 от фабрики «Мобил Джолли» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО665. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «ФИО118-ФИО666» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8331548 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 10447 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-ФИО667» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 10447,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» № Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена, о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО367 северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «ФИО118-ФИО668» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО669» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО670» рейсом 0009 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8331548 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2811 кг, нетто 2435 кг, в количестве 76 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 265 993 рубля.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8331548, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО671» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки Номер обезличен - с завода, партия мебели в количестве 76 грузовых мест, весом брутто 2811 кг, нетто – 2454 кг, общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, 733 971,16 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8331548, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «ФИО672», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 265 993 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «Мобил Джолли» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельную копию сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО435 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО673, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил со счета этой компании на счет фабрики «ФИО674» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8331548.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 990 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО675» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты В. Пфайффле и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ЛАТУШКИНА, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, ПОДСОТСКОЙ, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8331548 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 726 976, 20 рубля.

3. В период с ноября 1999 года по январь 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «EUROPEO S.p.A.» («Эуропео») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказ на товары от 5 и 6 секций этого объединения, направили на фабрику «Эуропео» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: Номер обезличенНомер обезличен, Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ФИО12 и ФИО10 согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере TEXU 4589053 по ордерному коносаменту GOAI 10981 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО676» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО677» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «Эуропео» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличенЕ и Номер обезличенЕ от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере TEXU 4589053 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «ФИО678» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» В. Пфайффле и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера TEXU 4589053, ввозимого по коносаменту GOAI 10981, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись В.Пфайффле, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

ФИО93 этого ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере TEXU 4589053 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ППОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 10981, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере TEXU 4589053 от фабрики «Эуропео» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО679. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «ФИО118-ФИО680» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере TEXU 4589053 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «Центральный» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 10981 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118ФИО681» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 10981,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «ФИО118-ФИО682» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-ФИО683» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО684 рейсом 0009 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере TEXU 4589053 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3206 кг, нетто 2705 кг, в количестве 453 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 231 114 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере TEXU 4589053, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО685» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 453 грузовых мест, весом брутто 9456 кг, нетто – 8889 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 716 604,64 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере TEXU 4589053, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «ФИО686», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный ФИО8 в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной Саенко А.Ю. преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CIP – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 231 114 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «ФИО687» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем начальника склада ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» В. Пфайффле, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере TEXU 4589053:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО688» согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена,

- Дата обезличена года со счета фирмы «ФИО689»), ранее именовавшейся «ФИО156», на счет фабрики «ФИО690» согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 43 065 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО691» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО692 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ЛАТУШКИНА, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, ПОДСОТСКОЙ, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере TEXU 4589053 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 709 775, 19 рубля.

4. В январе 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО693») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО694» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере SEAU 8393973 по ордерному коносаменту GOAI 10498 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156», а в его копию - также заведомо недостоверных сведений о весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО695» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «Меркури Арредаменти» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «Меркури Арредаменти» через компанию «ФИО156» счета-фактуры №№ Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере SEAU 8393973 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» В. Пфайффле и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «ФИО696», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера SEAU 8393973, ввозимого по коносаменту GOAI 10498, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись В.Пфайффле, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере SEAU 8393973 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

В связи с поздним поступлением инструкции коносамент GOAI 10498 был выпущен сотрудником ЗАО «ФИО62» ФИО697. и распечатан на бумажный носитель с достоверными сведениями о весе брутто мебели 6576 кг. Указанные сведения были заявлены перевозчику при заказе контейнера SEAU 8393973 компанией «ФИО278» на основании сведений, предоставленных отправителем, и внесены перевозчиком в коносамент, созданный в электронном виде при заказе контейнера.

ПОДСОТСКИЙ получил в ЗАО «ФИО62» у сотрудника этого общества ФИО698 коносамент GOAI 10498. В связи с тем, что вес товара в коносаменте не соответствовал инструкции ООО «ФИО499», ПОДСОТСКИЕ сообщили об этом ФИО699.. ФИО700., не имея технической возможности изменить вес товара в оригинале выпущенного коносамента, внес соответствующие изменения в электронную копию коносамента GOAI 10498, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере SEAU 8393973 от фабрики «ФИО701» в порт Санкт-Петербурга, и направил в Санкт-Петербургский филиал ЗАО «ФИО62» указание о выдаче груза без предъявления оригинала коносамента.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», в московский офис перевозчика ООО «ФИО118-ФИО702 для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере SEAU 8393973 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 10498 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-ФИО703» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 10498, полученная в филиале ЗАО «ФИО62»,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «ФИО118ФИО704» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-ФИО705» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО706» рейсом 0009 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере SEAU 8393973 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3007 кг, нетто 2675 кг, в количестве 308 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 235 480 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере SEAU 8393973, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО707» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 308 грузовых мест, весом брутто 6576,3 кг, нетто – 6116,2 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 806 810,84 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере SEAU 8393973, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «ФИО708», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CIP – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 236 464 рублей. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 1 909 219 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики ФИО709» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО435 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО711, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил со счета этой компании на счет фабрики «ФИО710» в Италию денежные средства согласно счетам-фактурам №№ Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере SEAU 8393973.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 48 807 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО712» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО713 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере SEAU 8393973 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей таможенной стоимостью на дату ввоза товара на таможенную территорию РФ - 1 855 617,84 рубля.

5. С ноября 1999 года по январь 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «Martex S.p.a.» («Мартекс»), «Brenelli Amedeo S.p.a» («Бренелли») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс». Получив заказ на товары от 5 секции этого объединения, направили на фабрики «ФИО714» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: №№ Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, в том числе: №№ Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрик сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8267860 по ордерному коносаменту GOAI 10817 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156», а в его копию – также заведомо недостоверных сведений о весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО715» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителей - фабрик «ФИО716» и «ФИО717» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «Мартекс» и «Бренелли» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличенЕ от Дата обезличена, Номер обезличенЕ от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8267860 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «ФИО718» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО719 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8267860, ввозимого по коносаменту GOAI 10817, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО720, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 8267860 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

В связи с поздним поступлением инструкции коносамент GOAI 10817 был выпущен сотрудником ЗАО «ФИО62» ФИО721. и распечатан на бумажный носитель с достоверными сведениями о весе брутто мебели 9517 кг. Указанные сведения были заявлены перевозчику при заказе контейнера MAEU 8267860 компанией «ФИО278» на основании сведений, предоставленных отправителями, и внесены перевозчиком в коносамент, созданный в электронном виде при заказе контейнера.

ПОДСОТСКИЙ получил в ЗАО «ФИО62» у сотрудника этого общества Семёнова Д.Е. коносамент GOAI 10817. В связи с тем, что вес товара в коносаменте не соответствовал инструкции ООО «ФИО499», ПОДСОТСКИЕ сообщили об этом ФИО722. ФИО723., не имея технической возможности изменить вес товара в оригинале выпущенного коносамента, внес соответствующие изменения в электронную копию коносамента GOAI 10817, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8267860 от фабрик «ФИО724» и «ФИО725» в порт Санкт-Петербурга, и направил в Санкт-Петербургский филиал ЗАО «ФИО62» указание о выдаче груза без предъявления оригинала коносамента.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», в московский офис перевозчика ООО «ФИО118-ФИО726 для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8267860 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 10817 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118ФИО727» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 10817, полученная в Санкт-Петербургском филиале ЗАО «ФИО62»,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «ФИО118ФИО728» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-ФИО729» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО730» рейсом 0009 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8267860 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3158 кг, нетто 2595 кг, в количестве 553 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 246 790 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8267860, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «Мартекс» и «Бренелли» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 553 грузовых мест, весом брутто 9517 кг, нетто – 8720 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 003 882,71 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8267860, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «ФИО731», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 247 822 рубля. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 1 082 561,72 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрик «ФИО732 и «ФИО733» № Номер обезличен от Дата обезличена, № РОСС.IT. АЯ02. А17573 от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО435 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО734, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8267860:

со счета компании «ФИО156» -

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО735» согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена,

со счета фирмы «ФИО736 ранее именовавшейся «ФИО156» -

- Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО737» согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 48 807 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрик «ФИО738 и «ФИО739» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО740 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8267860 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 033 550, 72 рубля.

6. С ноября 1999 года по январь 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО741 ФИО363») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО742 ФИО363» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: № Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере TGHU 7280739 по ордерному коносаменту GOAI 11106 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156», а в его копию – также заведомо недостоверных сведений о весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО743» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «Джимо ФИО363» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО744 ФИО363» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере TGHU 7280739 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО745 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера TGHU 7280739, ввозимого по коносаменту GOAI 11106, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись В.Пфайффле, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере TGHU 7280739 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

В связи с поздним поступлением инструкции коносамент GOAI 11106 был выпущен сотрудником ЗАО «ФИО62» ФИО746. и распечатан на бумажный носитель с достоверными сведениями о весе брутто мебели 6236 кг. Указанные сведения были заявлены перевозчику при заказе контейнера TGHU 7280739 компанией «ФИО278» на основании сведений, предоставленных отправителем, и внесены перевозчиком в коносамент, созданный в электронном виде при заказе контейнера.

ПОДСОТСКИЙ получил в ЗАО «ФИО62» у сотрудника этого общества ФИО747. коносамент GOAI 11106. В связи с тем, что вес товара в коносаменте не соответствовал инструкции ООО «ФИО499», ПОДСОТСКИЕ сообщили об этом ФИО748.. ФИО749., не имея технической возможности изменить вес товара в оригинале выпущенного коносамента, внес соответствующие изменения в электронную копию коносамента GOAI 11106, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере TGHU 7280739 от фабрики «ФИО750 ФИО363» в порт Санкт-Петербурга, и направил в Санкт-Петербургский филиал ЗАО «ФИО62» указание о выдаче груза без предъявления оригинала коносамента.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», в московский офис перевозчика ООО «ФИО118ФИО751 для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере TGHU 7280739 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11106 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-ФИО752» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11106, полученная в Санкт-Петербургском филиале ЗАО «ФИО62»,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/200200/3101453.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО753» рейсом 0009 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере TGHU 7280739 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3013 кг, нетто 2699 кг, в количестве 301 грузовое место, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 232 092 рубля.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере TGHU 7280739, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО754 ФИО363» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 301 грузовое место, весом брутто 6236 кг, нетто – 5848 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 666 571,55 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере TGHU 7280739, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «ФИО755», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный ФИО8 в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 233 062 рубля. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 1 764 835,18 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «ФИО756 ФИО363» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего складом ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО757, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «Джимо ФИО363» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре № Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере TGHU 7280739.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 48 807 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО758 ФИО363» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО759 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере TGHU 7280739 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей таможенной стоимостью на дату ввоза товара на таможенную территорию РФ - 1 715 378,55 рубля.

7. В январе 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством Зуева С.В. преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО760 на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «Бренелли Амедео» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличенLB, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8309760 по ордерному коносаменту GOAI 10967 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156», а в его копию – также заведомо недостоверные сведения о весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО761» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «Бренелли Амедео» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «Бренелли Амедео» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличенЕ от Дата обезличена и упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8309760 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «ФИО762 в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» В. Пфайффле и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8309760, ввозимого по коносаменту GOAI 10967, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись В.Пфайффле, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 8309760 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

В связи с поздним поступлением инструкции коносамент GOAI 10967 был выпущен сотрудником ЗАО «ФИО62» ФИО763. и распечатан на бумажный носитель с достоверными сведениями о весе брутто мебели 8971 кг. Указанные сведения были заявлены перевозчику при заказе контейнера MAEU 8309760 компанией «ФИО278» на основании сведений, предоставленных отправителем, и внесены перевозчиком в коносамент, созданный в электронном виде при заказе контейнера.

ПОДСОТСКИЙ получил в ЗАО «ФИО62» у сотрудника этого общества ФИО764 коносамент GOAI 10967. В связи с тем, что вес товара в коносаменте не соответствовал инструкции ООО «ФИО499», ПОДСОТСКИЕ сообщили об этом ФИО765., не имея технической возможности изменить вес товара в оригинале выпущенного коносамента, внес соответствующие изменения в электронную копию коносамента GOAI 10967, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8309760 от фабрики «ФИО766» в порт Санкт-Петербурга, и направил в Санкт-Петербургский филиал ЗАО «ФИО62» указание о выдаче груза без предъявления оригинала коносамента.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8309760 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 10967 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 10967, полученная в Санкт-Петербургском филиале ЗАО «ФИО62»,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/200200/3101442.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО767» рейсом 0009 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8309760 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3115 кг, нетто 2678 кг, в количестве 430 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 225 345 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8309760, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО768» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 430 грузовых мест, весом брутто 8971 кг, нетто – 8229 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 753 879,15 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8309760, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 226 287 рублей. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 825 169,74 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельную заверенную копию сертификата соответствия на товары фабрики «ФИО769» № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельную копию сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», 26 февраля 2000 года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО435 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО770, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «Бренелли Амедео» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8309760.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 48 807 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО771» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО772 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ЛАТУШКИНА, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, ПОДСОТСКОЙ, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8309760 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 776 158, 74 рубля.

8. В октябре - декабре 1999 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «ФИО773»), «ФИО774»), «ФИО775») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказ на товары от 5 и 6 секций этого объединения, направили на фабрики «ФИО776» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: №№ Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 7010707 по ордерному коносаменту GOAI 10499 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО777» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителей - фабрик «ФИО499 ФИО778» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО779 через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен, Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 7010707 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «ФИО780» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» В. Пфайффле и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «ФИО781», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 7010707, ввозимого по коносаменту GOAI 10499, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО782, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 7010707 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 10499, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 7010707 от фабрик «ФИО783» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО784 После этого он, используя предоставленную ФИО8 печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 7010707 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 10499 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 10499,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО367 северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «ФИО118-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО785» рейсом 0009 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 7010707 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2924 кг, нетто 2673 кг, в количестве 196 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 232 255 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 7010707, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО786 в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 196 грузовых мест, весом брутто 5119 кг, нетто – 4835 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 932 793,00 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 7010707, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный ФИО8 в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 230 805 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрик «ФИО787» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего складом ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО788, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 7010707:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО499 ФИО789» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО790» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена

- Дата обезличена года на счет фабрики ФИО791» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 43 245 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрик «ФИО499 ФИО792» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО793 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ФИО13 на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ЛАТУШКИНА, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, ПОДСОТСКОЙ, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 7010707 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 848 926, 82 рубля.

9. С ноября 1999 года по январь 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской итальянских фабриках «ФИО794 на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрики «Серениссима», «Темпор», «Маронезе», «Мобилтреви» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8192606 по ордерному коносаменту GOAI 10297 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО795» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителей - фабрик «ФИО796» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО797 через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен, Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенНомер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8192606 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «ФИО798» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛЯДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО799 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «ФИО800», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8192606, ввозимого по коносаменту GOAI 10297, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО801, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 8192606 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 10297, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8192606 от фабрик «ФИО802» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО803 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «ФИО118ФИО804» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8192606 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 10297 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 10297,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» № Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Балтика» рейсом 0009 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8192606 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3002 кг, нетто 2705 кг, в количестве 275 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 232 255 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8192606, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО805 в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 275 грузовых мест, весом брутто 7592 кг, нетто – 7147 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 055 015,19 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8192606, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CIP – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 230 805 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрик «ФИО806» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем начальника склада ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО807, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8192606:

со счета компании «ФИО156»:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО808» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО809» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО810» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

со счета фирмы «ФИО811»), ранее именовавшейся «ФИО156»:

- Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО812» согласно счетам-фактурам Номер обезличенНомер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 43 245 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрик «ФИО813» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО814 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ФИО13, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОГО, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8192606 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 009 236, 82 рубля.

11. С ноября 1999 года по январь 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО815») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО816 факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале 2000 г. организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 7265800 по ордерному коносаменту GOAI 11207 и внесение в этот коносамент недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО817» контейнер на 6-ю неделю 2000 года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО203били» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО203били» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 7265800 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО818 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 7265800, ввозимого по коносаменту GOAI 11207, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО819, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 7265800 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11207, по которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 7265800 от фабрики «ФИО203били» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в московском офисе компании перевозчика ЗАО «ФИО62», у сотрудника этого общества ФИО820 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «ФИО118-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 7265800 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11207 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11207,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО367 северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «ФИО118-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Балтика» рейсом 0009 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 7265800 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, товарная партия мебели весом брутто 3275 кг, нетто 2727 кг, в количестве 539 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 228 679 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 7265800, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО821» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 539 грузовых мест, весом брутто 14201 кг, нетто – 13647 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 710 801,00 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 7265800, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «ФИО118-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день неустановленные участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 227 172 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельную заверенную копию сертификата соответствия на товары фабрики «ФИО822 № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельную копию сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего складом ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО823, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена г. перечислил со счета этой компании на счет фабрики «ФИО203били» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 7265800.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в налогооблагаемую таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 43 245 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО203били» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО824 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 7265800 были незаконно перемещены, с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 680 433 рубля.

12. С ноября 1999 года по январь 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «ФИО825») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрики «ФИО826 факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрик сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце февраля - начале марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере TGHU 7416492 по ордерному коносаменту GOAI 10500 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО827» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителей – фабрик «ФИО828» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО829» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере ТGНU 7416492 в адрес получателя – компании «ФИО156».

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена года. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре ФИО8 указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО830 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена г. В ордерное указание они внесли недостоверные сведения о передаче контейнера TGHU 7416492, ввозимого по коносаменту GOAI 10500, ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО831, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском представленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере TGHU 7416492 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО203 - ФИО201». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 10500, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере TGHU 7416492 от фабрик «ФИО833» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО832. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере TGHU 7416492 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 10500 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 10500;

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена;

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена г. о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»;

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни;

- копия разрешения Номер обезличен ФИО367 северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне;

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена г. на судне «ФИО62 ФИО834» рейсом 0013 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере TGHU 7416492 ввезена от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3087 кг, нетто – 2719 кг, в количестве 338 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы 234 867 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере TGHU 7416492, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» по адресу: Санкт-Петербург, Межевой канал 5, товарная партия мебели от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО835» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс» в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 338 грузовых мест, весом брутто 8782,5 кг, нетто – 8269 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 068 194, 50 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере TGHU 7416492, вместе с ДКД и поддельным счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день неустановленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 234 538 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрик «ФИО836» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ..., ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО435 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО837, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере TGHU 7416492:

со счета компании «ФИО156»:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО838» согласно счетам-фактурам Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО839» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

со счета фирмы «ФИО840»), ранее именовавшейся «ФИО156»:

- Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО841» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 885 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрик «ФИО842» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО843 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере TGHU 7416492 были незаконно перемещены, с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 059 205, 48 рубля.

13. В сентябре – декабре 1999 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО844.» («ФИО396») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО396» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце февраля - начале марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере INKU 2839583 по ордерному коносаменту GOAI 11262 и внесение в этот коносамент недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156».

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО845» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО396» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО396» через компанию «ФИО203 - ФИО201» счета-фактуры Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена г. и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере INKU 2839583 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы заниженный вес нетто и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. С учетом незначительного количества перевозимой мебели, указал вес брутто, соответствующий счету фактуре и упаковочному листу отправителя. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО846 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли недостоверные сведения о передаче контейнера INKU 2839583, ввозимого по коносаменту GOAI 11262, получателю ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ВФИО847, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском представленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ указали вес брутто перемещаемой в контейнере INKU 2839583 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО203 - ФИО201». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11262, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере INKU 2839583 от фабрики «ФИО396» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО848. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт - Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере INKU 2839583 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11262 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11262;

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена;

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»;

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни;

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне;

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО849» рейсом 0013 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере INKU 2839583 ввезена от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2420 кг, нетто – 2006 кг, в количестве 141 грузовое место, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы 254 308 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере INKU 2839583, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, товарная партия мебели от отправителя и продавца - фабрики «ФИО396» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс» в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 141 грузовое место, весом брутто 2420 кг, нетто – 2350 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 151 180,61 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере INKU 2839583, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день неустановленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 253 952 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «ФИО396» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: Московская область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего складом ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО850, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО396» в Италию денежные средства согласно счетам-фактурам Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере INKU 2839583.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 885 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО396» до порта Санкт - Петербурга.

Для оплаты ФИО851 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере INKU 2839583 были незаконно перемещены, с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 141 493, 26 рубля.

14. С ноября 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО852 («ФИО396») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили заказ на фабрику «ФИО396» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце февраля - начале марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере TRLU 5377294 по ордерному коносаменту GOAI 11544 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156».

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО853 контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО396» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО396» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена, упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере TRLU 5377294 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы заниженный вес нетто и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. С учетом незначительного количества перевозимой мебели, указал вес брутто, соответствующий счету фактуре и упаковочному листу отправителя. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО854 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера TRLU 5377294, ввозимого по коносаменту GOAI 11544, получателю ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись В. Пфайффле, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском представленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ, действуя по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ указали вес брутто перемещаемой в контейнере TRLU 5377294 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО203 - ФИО201». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11544, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере TRLU 5377294 от фабрики «ФИО396» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО855. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере TRLU 5377294 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11544 и манифест от Дата обезличена, содержавший недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11544;

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена;

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»;

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни;

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне;

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/060300/3101948.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО856» рейсом 0013 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере TRLU 5377294 ввезена от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2080 кг, нетто – 1864 кг, в количестве 106 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы 247 733 рубля.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере TRLU 5377294, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, товарная партия мебели от отправителя и продавца - фабрики «ФИО396» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс» в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 106 грузовых мест, весом брутто 2080 кг, нетто – 2027 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 908 855, 17 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере TRLU 5377294, вместе с ДКД и поддельным счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день неустановленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

ФИО93ку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 247 386 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «ФИО396» №Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего складом ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО857, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил Дата обезличена г. со счета этой компании на счет фабрики «ФИО396» в Италию денежные средства согласно счетам-фактурам Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере TRLU 5377294.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 885 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО396» до порта Санкт - Петербурга.

Для оплаты ФИО858 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере TRLU 5377294, были незаконно перемещены, с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 901 207, 02 рубля.

15. С декабря 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «ФИО859») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили заказы на фабрики «ФИО860.», «ФИО861» и фирму «ФИО862 факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, содержащие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

По договоренности ЛАТУШКИНА с директором итальянской фирмы «ФИО865» ФИО88 эта фирма, по заявке из отдела логистики МЦ «Гранд» осуществила сбор закупленных товаров на фабрике «ФИО863.» и размещение их на своем складе.

После получения от фабрики «ФИО866» сообщений о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце февраля - начале марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 1080841 по ордерному коносаменту GOAI 11263 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО864» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителей – фабрики «Редженси» и фирмы «ФИО867 в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО868 «ФИО869 и фирмы «ФИО870 факсимильной связью счета-фактуры Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 1080841 в Россию, с указанием в счете-фактуре фабрики «ФИО871», в качестве покупателя салон «Гранд», Бутаково 4, Москва, Россия.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО872 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 1080841, ввозимого по коносаменту GOAI 11263, получателю ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО873, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском представленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156». Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 1080841 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11263, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 1080841 от фабрики «ФИО874 в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО875 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 1080841 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11263 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11263;

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена;

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»;

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни;

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне;

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО876» рейсом 0013 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 1080841 ввезена от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3054 кг, нетто – 2725 кг, в количестве 296 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы 234 352 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 1080841, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, товарная партия мебели от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО877» и фирмы «ФИО878.» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс» в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 296 грузовых мест, весом брутто 5634,51 кг, нетто – 5195,51 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 128 178, 93 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 1080841, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день неустановленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме организовали, с обманным использованием работников указанного предприятия, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «Интер-Трейд» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 234 024 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрик «ФИО879», и фирмы «ФИО880.» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: Московская область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего складом ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО881, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил в Италию со счета этой компании денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 1080841:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО882» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО883.» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО884.» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу 2117 на счет фирмы «ФИО885» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

в качестве оплаты расходов по сбору товара со склада фабрики «ФИО886 и таможенному оформлению для вывоза в Россию:

- Дата обезличена года на счет фирмы «ФИО887» в соответствии со счётом Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 91 752 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО888 и фирмы ФИО889 до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО890 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 1080841 были незаконно перемещены, с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 118 685, 14 рубля.

16. С октября 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике ««ФИО891») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «Флорида» факсимильной связью от имени компании «ФИО156» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце февраля-начале марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере CLHU 8021357 по ордерному коносаменту GOAI 11058 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО892» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО893» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «Флорида» через компанию «ФИО156» счет-фактуру № Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере CLHU 8021357 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО894 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера CLHU 8021357, ввозимого по коносаменту по коносаменту GOAI 11058, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО895, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере ввозимого по коносаменту GOAI 11058 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО, недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11058, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере CLHU 8021357 от фабрики «ФИО896» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО897. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере CLHU 8021357 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11058 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11058,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО112 ФИО898» рейсом 0013 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере CLHU 8021357 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3180 кг, нетто 2708 кг, в количестве 454 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 230 121 рубль.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере CLHU 8021357, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО899» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 454 грузовых мест, весом брутто 9410,4 кг, нетто – 8896,4 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 933 309,01 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере CLHU 8021357, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 229 799 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельную заверенную копию сертификата соответствия на товары фабрики «ФИО900» № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер Номер обезличен.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельную копию сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово» для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего склада ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО901, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «Флорида» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре № Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере CLHU 8021357.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 885 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО902» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО903 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделенные в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере CLHU 8021357 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 925 455, 08 рубля.

17. С ноября 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ФИО13 преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «Mobilificio Florida S.p.a.» («Мобилифичо Флорида») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО904» факсимильной связью от имени компании «ФИО156» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце февраля – в начале марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере TEXU 5061190 по ордерному коносаменту GOAI 11543 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО905» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО906» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «Мобилифичо Флорида» через компанию «ФИО156» счета-фактуры № Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере TEXU 5061190 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО907 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера TEXU 5061190, ввозимого по коносаменту GOAI 11543, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО908, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере TEXU 5061190 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО их недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11543, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере TEXU 5061190 от фабрики «ФИО909» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО910. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере TEXU 5061190 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «Центральный» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11543 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11543,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер Номер обезличен, и товарно-транспортная накладная CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО911» рейсом 0013 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере TEXU 5061190 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3345 кг, нетто 2823кг, в количестве 466 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 242 901 рубль.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере TEXU 5061190, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики ««ФИО912» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 466 грузовых мест, весом брутто 9979,43 кг, нетто – 9543,37 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 339 195, 82 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере TEXU 5061190, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CIP – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 242 051 рубль.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «ФИО913» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/150300/002778.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Митино-1» для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО94 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО914, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО916 ФИО915» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре № Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере TEXU 5061190.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 48 535 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО917» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО918 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере TEXU 5061190 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 332 621, 92 рубля.

19. С ноября 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО919») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО920» факсимильной связью от имени компании «ФИО156» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счет-проформу Номер обезличен LB, содержавшую перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали ее и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале – в начале марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 6095042 по ордерному коносаменту GOAI 11095 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО921» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО922» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО923» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличенЕ от Дата обезличена упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 6095042 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО924 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 6095042, ввозимого по коносаменту GOAI 11095, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО925, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 6095042 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО, их недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11095, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 6095042 от фабрики «ФИО926» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО927. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 6095042 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11095 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11095,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО367 северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/100300/3102056, и товарно-транспортная накладная CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО928» рейсом 0013 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 6095042 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3065 кг, нетто 2592 кг, в количестве 449 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 246 274 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 6095042, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО929» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 449 грузовых мест, весом брутто 8955 кг, нетто – 8421 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров 732 243,87 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 6095042, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 245 413 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельную заверенную копию сертификата соответствия на товары фабрики «ФИО930» № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/150300/002780.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельную копию сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс» Дата обезличена года были доставлены на склад «Митино-2» для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО95 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО931, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «Эуропео» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 6095042.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 885 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО932» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО933 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 6095042 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 728 649, 41 рубля.

20. В феврале 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО934») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО203били» факсимильной связью от имени компании «ФИО156» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличен, Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в феврале-начале марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8348854 по ордерному коносаменту GOAI 11173 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО935» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО203били» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ФИО6, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО203били» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8348854 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО936 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8348854, ввозимого по коносаменту GOAI 11173, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО937, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 8348854 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКАЯ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направила указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11173, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8348854 от фабрики «ФИО203били» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества Семёнова. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8348854 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11173 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11173,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО367 северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/100300/3102057, и товарно-транспортная накладная CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО938» рейсом 0013 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8348854 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3270 кг, нетто 2412 кг, в количестве 809 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 232 608 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8348854, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО203били» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 809 грузовых мест, весом брутто 15146 кг, нетто – 14469 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров 1 108 469,73 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8348854, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный ФИО8 в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 231.794 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «ФИО203били» № Номер обезличен от Дата обезличена г., № Номер обезличен от Дата обезличена г., № Номер обезличен от Дата обезличена г., № Номер обезличен от Дата обезличена г.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/150300/002784.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад объединения Альянс в «Митино» для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО96 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО939, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО203били» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за мебель, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8348854.

Управляющей фирмы «ФИО940» ФИО941, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ через ФИО942 при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена г. перечислила со счета этой фирмы на счет фабрики «ФИО203били» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за камины, поставленные объединению «Альянс» в этом же контейнере.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 885 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО203били» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО943 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8348854 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 103 028, 43 рубля.

21. С января по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО944» («ФИО491») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказ на товары от 6 секции этого объединения, направили на фабрику «ФИО491» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: Номер обезличенНомер обезличен, Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличен, Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ, совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце февраля – начале марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8328950 по ордерному коносаменту GOAI 11265 и внесение в этот коносамент недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО945» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО491» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО491» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8328950 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Сателлит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее до этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО946 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8328950, ввозимого по коносаменту GOAI 11265, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО947, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 8328950 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11265, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8328950 от фабрики «ФИО491» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО948.. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8328950 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11265 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «ФИО118-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11265,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО367 северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/100300/3102056, и товарно-транспортная накладная CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО949» рейсом в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8328950 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3367 кг, нетто – 2786 кг, в количестве 556 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 225 461 рубль.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8328950, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО491» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 556 грузовых мест, весом брутто 10850 кг, нетто – 9982 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 767 011,02 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8328950, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

ФИО93ку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 224 672 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельную заверенную копию сертификата соответствия на товары фабрики «ФИО491» № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/150300/002787.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельную копию сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад объединения «Альянс» «Митино-3», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» работниками склада в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО950, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил денежные средства со счета этой компании на счет фабрики «ФИО491» в Италию в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8328950:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 885,00 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО491» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО951 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8328950 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 758 337, 05 рубля.

23. С декабря 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «ФИО952») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 5 и 6 секций этого объединения, направили на фабрики «ФИО953» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: Номер обезличенНомер обезличен, Номер обезличен, Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрик сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в марте 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8177617 по ордерному коносаменту GOAI 11411 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО954» контейнер на Дата обезличена г. для перевозки мебели от отправителей – фабрик «ФИО955» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО956» счета-фактуры Номер обезличен от Дата обезличена, № № Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8177617 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО957 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8177617, ввозимого по коносаменту GOAI 11411, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО958, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ умышленно указал заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 8177617 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11411, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8177617 от фабрик «ФИО959» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО960. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8177617 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11411 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11411,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО517 таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/200300/3102424.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Балтика» рейсом 0013 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8177617 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2631 кг, нетто 2367 кг, в количестве 119 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 249 690 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8177617, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО961» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 223 грузовых мест, весом брутто 5931 кг, нетто – 5655 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 2 336 725,62 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8177617, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный ФИО8 в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 249 426 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО962» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: Московская область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/230300/0003154.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад в районе «Митино» города Москвы, для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» работниками склада в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО963, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8177617:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО964» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО965» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «Мобил ФИО486» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «Мобил ФИО486» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

и со счета фирмы «ФИО966» ранее именовавшейся «ФИО156»):

- Дата обезличена года на счет фабрики «Мобил ФИО486» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 615,00 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрик «ФИО967» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО968 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8177617 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 2 308 829, 31 рубля.

24. С ноября 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «ФИО969») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 5 и 6 секций этого объединения, направили на фабрики «ФИО970 факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: №№ Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, в том числе: №№ Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

По договоренности ЛАТУШКИНА с директором фирмы «ФИО971» ФИО88 эта фирма, по заявке из отдела логистики МЦ «Гранд» осуществила сбор закупленных товаров на фабриках и размещение их на своем складе.

После получения от фирмы «ФИО972» сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в марте 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8251695 по ордерному коносаменту GOAI 11656 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО973» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от фирмы «Инжиниринг Левел» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО396», «А.ФИО97», «ФИО974» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенТ от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен Е от Дата обезличена, Номер обезличен Е от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8251695 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена.. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО975 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8251695, ввозимого по коносаменту GOAI 11656, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО976, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 8251695 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11656, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8251695 от фирмы «Инжиниринг Левел» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО977. После этого он, используя предоставленную ФИО8 печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8251695 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11656 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11656,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО517 таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/270300/3102735.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО978» рейсом 0017 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8251695 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3245 кг, нетто 2815 кг, в количестве 390 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 242 363 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8251695, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО396», «А.ФИО97», «ФИО979» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве не менее 390 грузовых мест, весом брутто 8498 кг, нетто – 8140 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 319 682,93 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8251695, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

ФИО93 доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 241 850 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО980» № Номер обезличен от Дата обезличена г., № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № РОССНомер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/300300/0003476.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», 31 марта 2000 года были доставлены на склад «Химки», расположенный в МЦ «Гранд»», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» кладовщиком ФИО433 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО981, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8251695:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО982» согласно счету-фактуре Номер обезличен Е от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО983 ФИО363» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО396» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО396» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО984» согласно счетам фактурам Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «А.ФИО97» согласно счету-фактуре Номер обезличенТ от Дата обезличена,

- Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО985» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года на счет фабрики «ФИО986» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО987» согласно счету-фактуре Номер обезличен Е от Дата обезличена;

в качестве оплаты расходов по сбору товаров со складов фабрик и таможенному оформлению для вывоза в Россию:

- Дата обезличена года на счет фирмы «ФИО988» в соответствии со счётом Номер обезличен от Дата обезличена г.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 138 926,51 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фирмы «ФИО989» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО990 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8251695 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 298 337, 85 рубля.

25. В январе-марте 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «ФИО991»), на фирме «ФИО992 на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 5 и 6 секций этого объединения, направили на фабрики «Эуростиль», «МАП Арредаменти», «ФИО203били», на фирму «Инжиниринг Левел» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: №№ Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

По договоренности ЛАТУШКИНА с директором фирмы «ФИО993» ФИО88 эта фирма, по заявке из отдела логистики МЦ «Гранд» осуществила сбор закупленных товаров на фабриках и размещение их на своем складе.

После получения от фирмы «ФИО994» сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в марте 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере GSTU 9851060 по ордерному коносаменту GOAI 11409 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 Силэнд» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от фирмы «Инжиниринг Левел» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО995» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере GSTU 9851060 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО996 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера GSTU 9851060, ввозимого по коносаменту GOAI 11409, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО997, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере GSTU 9851060 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО998». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО их недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11409, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере GSTU 9851060 от фирмы «ФИО999» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1000 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере GSTU 9851060 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11409 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11409,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО517 таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/270300/3102738.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО1001» рейсом 0017 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере GSTU 9851060 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3366 кг, нетто 2753 кг, в количестве 564 грузовых места, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 228 101 рубль.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере GSTU 9851060, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО1002» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 564 грузовых места, весом брутто 11441,6 кг, нетто – 10545,4 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 791 170,67 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере GSTU 9851060, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 231 644 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО1003» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № РОССНомер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: Московская область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/300300/0003487.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Химки», расположенный в МЦ «Гранд», для разгрузки. Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» кладовщиком ФИО433 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1004, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере GSTU 9851060:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1005» согласно счетам-фактурам Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО203били» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1006» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фирмы «ФИО1007» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

в качестве оплаты расходов по сбору товаров со складов фабрик и таможенному оформлению для вывоза в Россию:

- Дата обезличена года на счет фирмы «ФИО1008» в соответствии со счётом Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 119 588,33 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фирмы «ФИО1009» до порта Санкт-Петербурга. Для оплаты ФИО1010 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере GSTU 9851060 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 762 199, 55 рубля.

26. В январе-феврале 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели и кухонного оборудования на итальянских фабриках «ФИО1011») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказ на товары от 6 секции этого объединения, направили на фабрики «ФИО1012» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: №№ Номер обезличен на поставку мебели и кухонного оборудования. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

По договоренности ЛАТУШКИНА с директором фирмы «Инжиниринг Левел» ФИО88 эта фирма, по заявке из отдела логистики МЦ «Гранд» осуществила сбор закупленных товаров на фабриках и размещение их на своем складе.

После получения от фирмы «ФИО1013» сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в марте 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере SEAU 8377186 по ордерному коносаменту GOAI 11642 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1014» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от фирмы «ФИО1015» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО1016» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере SEAU 8377186 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1017 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера SEAU 8377186, ввозимого по коносаменту GOAI 11642, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1018, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемых в контейнере SEAU 8377186 товаров, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11642, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере SEAU 8377186 от фирмы «ФИО1019» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1020 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере SEAU 8377186 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11642 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11642,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО517 таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/270300/3102736.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО1021» рейсом 0017 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере SEAU 8377186 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2535 кг, нетто 2129 кг, в количестве 372 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 264 439 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере SEAU 8377186, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО1022» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 372 грузовых мест, весом брутто 7406,23 кг, нетто – 6930,23 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 830 038,11 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере SEAU 8377186, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 268 451 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО1023» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/300300/0003491.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Химки», расположенный в МЦ «Гранд», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» кладовщиком ФИО433 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1024, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил денежные средства в Италию со счета этой компании в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере SEAU 8377186:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1025» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1026» согласно счетам-фактурам Номер обезличенНомер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенНомер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1027» согласно счету-фактуре № Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1028» согласно счету-фактуре № Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1029» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1030» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

в качестве оплаты расходов по сбору товаров со складов фабрик и таможенному оформлению для вывоза в Россию:

- Дата обезличена года на счет фирмы «ФИО1031» в соответствии со счётом Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 103 723,11 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фирмы «ФИО1032» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1033 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ФИО13 на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере SEAU 8377186 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 816 612, 74 рубля.

27. С декабря 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели, каминов и аквариумов на итальянской фабрике «ФИО1034») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 5 и 6 секций этого объединения, направили на фабрику «ФИО203били» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: №№ Номер обезличен на поставку товаров. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в марте 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8382442 по ордерному коносаменту GOAI 11558 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1035» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО203били» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО203били» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена, упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8382442 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена г. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого Леладзе Е.О. бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижения веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1036 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

С целью создания видимости получения счета-фактуры от компании «ФИО156» БЕЛЯКОВ изготовил факсимильную копию этого счета-фактуры с факсимильной строкой с указанием в ней телефона и имени компании «ФИО156».

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8382442, ввозимого по коносаменту GOAI 11558, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1037, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленную копию счета-фактуры БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемых в контейнере MAEU 8382442 товаров, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11558, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8382442 от фабрики «ФИО203били» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1038 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал копию поддельного счета-фактуры и поддельное ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8382442 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11558 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11558,

- копия поддельного счета-фактуры компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО517 таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/270300/3102733.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО1039» рейсом 0017 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8382442 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия товаров весом брутто 3501 кг, нетто 2818 кг, в количестве 632 грузовых места, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 224 234 рубля.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8382442, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО203били» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 665 грузовых мест, весом брутто 13923 кг, нетто – 13335 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 099 294,88 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8382442, вместе с ДКД и копией поддельного счета-фактуры компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «ФИО118-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО, преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленной с товарами копии поддельного счета-фактуры компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 225 263 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «ФИО203били» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: Московская область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/310300/0003508.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», были доставлены на склад объединения «Альянс», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» работниками склада в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1040, соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО203били» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за мебель, поставленную объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8382442.

Управляющая фирмой «ФИО1041» ФИО1042, соответствии с ранее достигнутой договоренностью через ФИО1043 с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислила по платежному документу Номер обезличен со счета этой фирмы на счет фабрики «ФИО203били» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за камины и аквариумы, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8382442.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 495 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО203били» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1044 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8382442 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 083 060, 56 рубля.

28. С ноября 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «Grazioli S.p.A.» («Грациоли») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «Грациоли» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличенPF, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в марте 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере TRIU 9065622 по ордерному коносаменту GOAI 11984 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1045» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики ФИО1046» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО1047» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличен от Дата обезличена, упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере TRIU 9065622 в Россию, с указанием в счете-фактуре в качестве получателя мебельный центр «Гранд» (Бутаково, 4, Химки, 141400 Москва).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ, кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1048 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера TRIU 9065622, ввозимого по коносаменту GOAI 11984, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1049, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ, для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере TRIU 9065622 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направили указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11984, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере TRIU 9065622 от фабрики «ФИО1050» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1051 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере TRIU 9065622 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11984 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11984,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской Северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/300300/3102879.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «ФИО62 ФИО1052» рейсом 0017 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере TRIU 9065622 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3311 кг, нетто 2935 кг, в количестве 350 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 242 845 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере TRIU 9065622, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО1053» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 350 грузовых мест, весом брутто 5670 кг, нетто – 4725 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 307 812,52 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере TRIU 9065622, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 246 188 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельную заверенную копию сертификата соответствия на товары фабрики «Грациоли» № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/060400/0003814.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копию сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего складом ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1054 в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена г. перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета компании «ФИО156» на счет фабрики «Грациоли» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере TRIU 9065622.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 495 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «Грациоли» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1055 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере TRIU 9065622 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 309 111, 31 рубля.

29. С ноября 1999 года по февраль 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «Grazioli S.p.A.» («Грациоли») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «Грациоли» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличенPF, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИм, в марте 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере SEAU 8496210 по ордерному коносаменту GOAI 11699 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1056» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «Грациоли» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО1057» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличен от Дата обезличена, упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере SEAU 8496210 в Россию с указанием в качестве получателя мебельный центр «Гранд» (Бутаково,4, Химки, 141400 Москва).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1058 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера SEAU 8496210, ввозимого по коносаменту GOAI 11699, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1059, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовили инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ умышленно указали заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере SEAU 8496210 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого супруги ПОДСОТСКИЕ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направила указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11699, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере SEAU 8496210 от фабрики «ФИО1060» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1061.. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ, печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере SEAU 8496210 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11699 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11699,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО517 таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/300300/3102878.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Маэрск Хельсинки» рейсом 0017 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере SEAU 8496210 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3081 кг, нетто 2758 кг, в количестве 321 грузовое место, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 250 353 рубля.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере SEAU 8496210, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО1062» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 321 грузовое место, весом брутто 4981,2 кг, нетто – 4446,2 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 228 047,91 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере SEAU 8496210, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 253 799 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «ФИО1063» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/060400/0003823.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Химки», расположенный в МЦ «Гранд», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО432 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1064, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО1065» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере SEAU 8496210.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 495 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО1066» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ВФИО1067 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере SEAU 8496210 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 289 263, 31 рубля.

30. С декабря 1999 года по март 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели и кухонного оборудования на итальянских фабриках «ФИО1068») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 5 и 6 секций этого объединения, направили на фабрики «ФИО1069» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: №№ Номер обезличен на поставку товаров. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, в том числе: №№ Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ФИО12 и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

По договоренности ЛАТУШКИНА с директором фирмы «ФИО1070» ФИО88 эта фирма, по заявке из отдела логистики МЦ «Гранд» осуществила сбор закупленных товаров на фабриках и размещение их на своем складе.

После получения от фирмы «ФИО1071» сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере CLHU 8180180 по ордерному коносаменту GOAI 11819 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1072» контейнер на Дата обезличена года для перевозки товаров от фирмы «ФИО1073» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО396», «ФИО1074» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенТ от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен и № Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенЕ от Дата обезличена, упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере CLHU 8180180 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1075 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера CLHU 8180180, ввозимого по коносаменту GOAI 11819, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1076, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной Беляковым печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ умышленно указал заведомо недостоверный вес брутто перемещаемых в контейнере CLHU 8180180 товаров, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11819, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере CLHU 8180180 от фирмы «ФИО1077» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1078.. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере CLHU 8180180 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11819 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11819,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской Северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/030400/3102988.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Нордика» рейсом 0017 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере CLHU 8180180 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия товаров весом брутто 2782 кг, нетто 2337 кг, в количестве 422 грузовых места, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 280 597 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере CLHU 8180180, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО396», «ФИО1079» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия товаров в количестве 422 грузовых мест, весом брутто 7314,1 кг, нетто – 7064,9 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 081 216,88 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере CLHU 8180180, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 281 774 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО1080» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/060400/0003819.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Химки», расположенный в МЦ «Гранд», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» кладовщиком ФИО433 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» В. Пфайффле, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ФИО13 и согласованными ФИО12 при закупке товаров условиями оплаты, перечислил в Италию денежные средства со счета этой компании в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере CLHU 8180180:

- Дата обезличена года на счет фабрики «Аран Кучине» согласно счету-фактуре № Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1081» согласно счету-фактуре № Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО203били» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1082» согласно счету-фактуре Номер обезличен Е от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО491» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1083» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1084» согласно счету-фактуре Номер обезличенТ от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО396» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

в качестве оплаты расходов по сбору товаров со складов фабрик и таможенному оформлению для вывоза в Россию:

- Дата обезличена года на счет фирмы «ФИО1085» в соответствии со счётом Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 142 666,73 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фирмы «Инжиниринг Левел» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1086 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ФИО13 на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере CLHU 8180180 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 091 150, 32 рубля.

31. В январе-марте 2000 г. ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «ФИО1087») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 5, 6, 7 секций этого объединения, направили на фабрики «ФИО1088» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: №№ Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

По договоренности ЛАТУШКИНА с директором фирмы «ФИО1089» ФИО88 эта фирма, по заявке из отдела логистики МЦ «Гранд» осуществила сбор закупленных товаров на фабриках и размещение их на своем складе.

После получения от фирмы «ФИО1090» сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ФИО10, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере TOLU 3605152 по ордерному коносаменту GOAI 11822 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 Силэнд» контейнер на Дата обезличена г. для перевозки мебели от фирмы «Инжиниринг Левел» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО1091» через компанию «ФИО156» счета-фактуры № Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен, Номер обезличен, Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличенаг., Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенЕ и Номер обезличенЕ от Дата обезличена, Номер обезличенЕ от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере TOLU 3605152 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1092 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера TOLU 3605152, ввозимого по коносаменту GOAI 11822, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1093, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ умышленно указал заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере TOLU 3605152 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11822, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере TOLU 3605152 от фирмы «Инжиниринг Левел» в порт Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Работник ЗАО «ФИО62» ФИО1094 направил в Санкт-Петербургский филиал указанного общества указание о выдаче груза без предъявления оригинала коносамента.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере TOLU 3605152 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11822 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11822, полученная в Санкт-Петербургском филиале ЗАО «ФИО62»,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/030400/3102987.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Нордика» рейсом 0017 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере TOLU 3605152 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом Номер обезличен от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2973 кг, нетто 2402 кг, в количестве 570 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 285 885 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере TOLU 3605152, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО1095 в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 430 грузовых мест, весом брутто 9820,23 кг, нетто – 9305,02 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 160 438,13 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере TOLU 3605152, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

ФИО93ку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 287 085 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО1096» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/060400/0003820.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад объединения «Альянс» «Химки» в МЦ «Гранд», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО432 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1097, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере TOLU 3605152:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО203били» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО491» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1098» согласно счетам-фактурам Номер обезличенНомер обезличен, 01002653, 01002654, 01002655 от Дата обезличенаг.;

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1099» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1100» согласно счетам-фактурам № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1101» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1102» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1103» согласно счетам-фактурам Номер обезличенЕ и Номер обезличенЕ от Дата обезличена, Номер обезличенЕ от Дата обезличена;

- Дата обезличена года по платежному документу на счет фабрики «ФИО1104» согласно счету-фактуре Номер обезличен Е/439 от Дата обезличена;

- Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО1105» денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

в качестве оплаты расходов по сбору товаров со складов фабрик и таможенному оформлению для вывоза в Россию:

- Дата обезличена года по платежному документу на счет фирмы «ФИО1106» в соответствии со счётом Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 147 569, 57 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фирмы «ФИО1107» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1108 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере TOLU 3605152 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 171 099, 40 рубля.

32. В январе 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО1109») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказ на товары от 3 секции этого объединения, направили на фабрику «Грациоли» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличен PF, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 8311243 по ордерному коносаменту GOAI 12161 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1110» контейнер на 12-ю неделю 2000 года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «Грациоли» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ФИО6, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

ФИО93 отгрузки товаров, ФИО10 получила от отправителя - фабрики «ФИО1111» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличен от Дата обезличена года, упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 8311243 в Россию, с указанием в счете-фактуре в качестве получателя мебельный центр «Гранд» (Бутаково 4, Химки, Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1112 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 8311243, ввозимого по коносаменту GOAI 12161, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись В.Пфайффле, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ умышленно указал заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 8311243 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 12161, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 8311243 от фабрики «ФИО1113» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1114. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 8311243 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 12161 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 12161,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен ФИО367 северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/030400/3102989.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Нордика» рейсом 0017 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 8311243 ввезена, от отправителя – компании «ФИО156» в адрес получателя ООО «Лига-Марс», в соответствие с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки СРТ-Москва, партия мебели весом брутто 7002 кг, нетто 6224 кг, в количестве 375 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 269 756 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 8311243, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО1115» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли – продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 375 грузовых мест, весом брутто 11502,3 кг, нетто – 10634,8 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 331 098,89 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 8311243, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 269 379 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрики «ФИО1116» № Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02. А18245 от Дата обезличена.

ФИО93 этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/130400/0004185.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад объединения «Альянс» «Одинцово» в ТК «Три Кита» для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО435 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1117, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ФИО13 и согласованными ФИО12 при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу со счета этой компании на счет фабрики «Грациоли» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 8311243.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 900 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО1118» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1119 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 8311243 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 331 098, 89 рубля.

33. С октября 1999 года по март 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели и кухонного оборудования на итальянских фабриках «ФИО1120») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 5 и 6 секций этого объединения, направили на фабрики «ФИО1121» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: 5/298, 5/302, Z-73-М, 195-6, 5/535, 194-6, 5/557A, 5/557B, 5/519, 5/587, 5E/566, 5/599, 5/588, 46/6, 44/6, 43/6, 5/480, 697/6 на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличенНомер обезличен 3483LB, 3484LB, 3485LB, 3486 LB, 3779LV, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

По договоренности ЛАТУШКИНА с директором фирмы «ФИО1122» ФИО88 эта фирма, по заявке из отдела логистики МЦ «Гранд» осуществила сбор закупленных товаров на фабриках и размещение их на своем складе.

После получения от фирмы «ФИО1123» сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце марта 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере CAXU 7104361 по ордерному коносаменту GOAI 11979 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1124» контейнер на Дата обезличена года для перевозки товаров от фирмы «ФИО1125» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО1126» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенЕ от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенТ от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенЕ от Дата обезличена, Номер обезличенЕ и Номер обезличен 298Е от Дата обезличена, Номер обезличенЕ от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере CAXU 7104361 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО1129» ФИО1128 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

С целью создания видимости получения счета-фактуры от компании «ФИО156» БЕЛЯКОВ изготовил факсимильную копию этого счета-фактуры с факсимильной строкой с указанием в ней телефона и имени компании «ФИО156».

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера CAXU 7104361, ввозимого по коносаменту GOAI 11979, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись В.Пфайффле, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленную копию счета-фактуры БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ умышленно указал заведомо недостоверный вес брутто перемещаемых в контейнере CAXU 7104361 товаров, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11979, согласно которому осуществлялась перевозка товаров в контейнере CAXU 7104361 от фирмы «Инжиниринг Левел» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1130. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал копию поддельного счета-фактуры и поддельное ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере CAXU 7104361 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11979 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11979,

- копия поддельного счета-фактуры компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работники ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/170400/3103454.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Маэрск Хельсинки» рейсом 0021 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере CAXU 7104361 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия товаров весом брутто 2991 кг, нетто 2298 кг, в количестве 670 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 278 501 рубль.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере CAXU 7104361, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО1131» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия товаров в количестве 670 грузовых мест, весом брутто 9134,9 кг, нетто – 8380,4 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 340 485, 14 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере CAXU 7104361, вместе с ДКД и копией поддельного счета-фактуры компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «ФИО118-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленной с товарами копии поддельного счета-фактуры компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 279 674 рубля. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 1 508 634, 08 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО1132» Номер обезличен РОСС.IT. АЯ46.А52185 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ46.А52260 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ46.А53121 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ46.А52374 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ46. А53554 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ46.В43974 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А18102 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT. АЯ02.А17691 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А18330 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT. АЯ02.А18331 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А18332 от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/200400/0004550.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад объединения «Альянс» «Химки» в МЦ «Гранд», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО432 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1133, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил в Италию денежные средства со счета этой компании в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере CAXU 7104361:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1134» согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1135 согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1136» согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1137 ФИО363» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1138» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «АФИО97» согласно счету-фактуре Номер обезличенТ от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1139» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО396» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1140» согласно счету-фактуре Номер обезличен V3/ 3174 от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1141» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен согласно счетам-фактурам Номер обезличен V3/ Номер обезличенЕ и Номер обезличен 298Е от Дата обезличена;

в качестве оплаты расходов по сбору товаров со складов фабрик и таможенному оформлению для вывоза в Россию:

- Дата обезличена года на счет фирмы «Инжиниринг Левел» в соответствии со счётом Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 173 161, 99 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фирмы «Инжиниринг Левел» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1142 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере CAXU 7104361 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей таможенной стоимостью, на дату подачи ГТД – 1 508 634, 08 рубля.

34. В феврале-марте 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «ФИО1143) на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 5 и 6 секций этого объединения, направили на фабрики «ФИО1144 факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: №№ Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличен, Номер обезличен LB, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

По договоренности ЛАТУШКИНА с директором фирмы «ФИО1145» ФИО88 эта фирма, по заявке из отдела логистики МЦ «Гранд» осуществила сбор закупленных товаров на фабриках и размещение их на своем складе.

После получения от фирмы «ФИО1146» сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в начале апреля 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере CAXU 4961550 по ордерному коносаменту GOAI 11980 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1147» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от фирмы «ФИО1148» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО1149» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен Е от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере CAXU 4961550 в Россию, «Гранд Москва».

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1150 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера CAXU 4961550, ввозимого по коносаменту GOAI 11980, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1151, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ умышленно указал заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере CAXU 4961550 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11980, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере CAXU 4961550 от фирмы «Инжиниринг Левел» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1152 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере CAXU 4961550 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11980 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11980,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/170400/3103457.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Маэрск Хельсинки» рейсом 0021 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере CAXU 4961550 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2581 кг, нетто 2151 кг, в количестве 417 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 273 144 рубля.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере CAXU 4961550, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО1153» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 417 грузовых мест, весом брутто 8846,17 кг, нетто – 8365,25 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 424 945, 11 рубля.

Дата обезличена г. контрабандные товары в контейнере CAXU 4961550, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 274 294 рубля. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 1 547 701, 09 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО1154» Номер обезличен РОСС.IT.АЯ46.А52208 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ46.А52374 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А26472 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02. А18333 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А17870 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT. АЯ02.А18334 от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/200400/0004553.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад объединения «Альянс» «Химки» в МЦ «Гранд», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО432 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1155, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере CAXU 4961550:

- Дата обезличенагода по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО203били» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличенагода по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1156» согласно счетам-фактурам № Номер обезличен от Дата обезличена и № Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1157» согласно счету-фактуре Номер обезличен Е от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1158» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1159» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1160» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1161 согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

в качестве оплаты расходов по сбору товаров со складов фабрик и таможенному оформлению для вывоза в Россию:

- Дата обезличена года на счет фирмы «ФИО1162» в соответствии со счётом Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 127 908, 75 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фирмы «Инжиниринг Левел» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1163 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере CAXU 4961550 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей таможенной стоимостью на дату подачи ГТД - 1 547 701, 09 рубля.

35. С октября 1999 года по январь 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО1164») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО396» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в апреле 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 6143372 по ордерному коносаменту GOAI 11824 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156».

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1165» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО396» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ФИО6, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО396» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 6143372 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы заниженные вес нетто и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. С учётом незначительного количества перевозимого товара БЕЛЯКОВ указал в поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» соответствующий действительному счету-фактуре и упаковочному листу отправителя вес брутто перемещаемой в контейнере мебели. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ВФИО1166 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 6143372, ввозимого по коносаменту GOAI 11824, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1167, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ указал вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 6143372 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФМ Группа» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 11824, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 6143372 от фабрики «ФИО396» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1168. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 6143372 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 11824 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 11824,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/170400/3103461.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Маэрск Хельсинки» рейсом 0021 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 6143372 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2040 кг, нетто 1756 кг, в количестве 65 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 271 006 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 6143372, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО396» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 65 грузовых мест, весом брутто 2040 кг, нетто – 1953 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, не менее 1 523 876, 33 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 6143372, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте № SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 270 626 рублей. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 1 516 371, 06 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрики «ФИО396» № Номер обезличен от Дата обезличена, № Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/270400/004941.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту № SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад объединения «Альянс» «Химки» в МЦ «Гранд», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» кладовщиком ФИО433 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1169, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО396» в Италию денежные средства согласно счетам-фактурам Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 6143372.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 49 043, 66 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО396» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты В. Пфайффле и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 6143372 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей таможенной стоимостью на дату подачи ГТД 1 516 371,06 рубля.

36. В ноябре-декабре 1999 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО1170 на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО1171 ФИО97» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказ на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в апреле 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере SEAU 8260034 по ордерному коносаменту VСEI 12354 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1172» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО1173 ФИО97» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО1174 ФИО97» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличенТ от Дата обезличена и упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере SEAU 8260034 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1175 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера SEAU 8260034, ввозимого по коносаменту VСEI 12354, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1176, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКИМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовила инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ умышленно указала заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере SEAU 8260034 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКАЯ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направила указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент VСEI 12354, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере SEAU 8260034 от фабрики «ФИО1177 ФИО97» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1178. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере SEAU 8260034 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента VСEI 12354 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента VСEI 12354,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/240400/3103687.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Нордика» рейсом 0021 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере SEAU 8260034 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2819 кг, нетто 2412 кг, в количестве 212 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 261 713 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере SEAU 8260034, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО1179 ФИО97» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 212 грузовых мест, весом брутто 7917 кг, нетто – 7716 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 800 753,50 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере SEAU 8260034, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 260 523 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрики «ФИО1180 ФИО97» Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/270400/0004936.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад объединения «Альянс» «Митино-3» для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заведующим складом ФИО96 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1181, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен 2435 со счета этой компании на счет фабрики «ФИО1182 ФИО97» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличенТ от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере SEAU 8260034.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 885,00 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО1183 ФИО97» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1184 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере SEAU 8260034 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 778 846, 64 рубля.

37. С декабря 1999 года по март 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели и кухонного оборудования на итальянских фабриках «ФИО1185») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 3 и 5 секций этого объединения, направили на фабрики «ФИО1186» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: Номер обезличенНомер обезличен на поставку товаров. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрик сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в апреле 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере TRIU 5623095 по ордерному коносаменту VCEI 12191 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 Силэнд» контейнер на Дата обезличена года для перевозки товаров от отправителей - фабрик «ФИО1187» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

ФИО93 отгрузки товаров, ФИО10 получила от отправителей - фабрик «ФИО1188», «Корсини» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличенЕ от Дата обезличена, Номер обезличенТ от Дата обезличена, Номер обезличен Е от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен FV-5730 от Дата обезличена, счет-проформу от Дата обезличена, и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере TRIU 5623095 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1189 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ, кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера TRIU 5623095, ввозимого по коносаменту VCEI 12191, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1190, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКИМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовила инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ умышленно указала заведомо недостоверный вес брутто перемещаемых в контейнере TRIU 5623095 товаров, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКАЯ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направила указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент VCEI 12191, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере TRIU 5623095 от фабрик «ФИО1191» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1192. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере TRIU 5623095 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента VСEI 12191 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента VСEI 12191,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/240400/3103688.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Нордика» рейсом 0021 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере TRIU 5623095 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия товаров весом брутто 2601 кг, нетто 2186 кг, в количестве 417 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 270 319 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере TRIU 5623095, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО1193» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 417 грузовых мест, весом брутто 5999,896 кг, нетто – 5558,627 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 733 725,22 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере TRIU 5623095, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный Беляковым А.А. в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 269 090 рублей. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 764 047,65 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО1194» Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/270400/0004937.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту Номер обезличен от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Химки», расположенный в МЦ «Гранд», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» кладовщиком ФИО433 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1195, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере TRIU 5623095:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1196» согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1197 ФИО97» согласно счету-фактуре Номер обезличенТ от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО396» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1198» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1199» согласно счету-фактуре Номер обезличен FV-5730 от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1200» согласно счету-фактуре Номер обезличенЕ от Дата обезличена,

- Дата обезличена года на счет фабрики «Карпанелли» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена года на счет фабрики «МобилМетал» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 50 625,74 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрик «ФИО1201» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1202 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере TRIU 5623095 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей таможенной стоимостью на дату подачи ГТД 764 047,65 рубля.

38. С ноября 1999 года по апрель 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО1203 («ФИО396») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО396» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ, совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в январе 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 6339154 по ордерному коносаменту VCEI 12343 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156».

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1204» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО396» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО396» через представителя компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 6339154 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы заниженные вес нетто и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. С учётом незначительного количества перевозимого товара, БЕЛЯКОВ указал в поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» соответствующий действительному счету-фактуре и упаковочному листу отправителя вес брутто перемещаемой в контейнере мебели. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1205 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 6339154, ввозимого по коносаменту VCEI 12343, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1206, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКИМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовила инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ указала вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 6339154 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКАЯ, направила указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент VCEI 12343, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 6339154 от фабрики «ФИО396» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1207 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ, печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 6339154 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента VСEI 12343 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента VСEI 12343,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской Северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/240400/3103689.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Нордика» рейсом 0021 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 6339154 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 1 992 кг, нетто 1 700 кг, в количестве 71 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 275 321 рубль.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 6339154, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО396» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 71 грузовое место, весом брутто 1 992 кг, нетто – 1 898 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 437 780,96 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 6339154, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте Номер обезличен от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 274 069 рублей. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 1 444 572,96 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрики «ФИО396» Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/270400/0004939.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего складом ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1208, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО396» в Италию денежные средства согласно счетам-фактурам Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 6339154.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 46 337,24 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО396» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1209 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 6339154 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей таможенной стоимостью на дату подачи ГТД 1 444 572,96 рублей.

39. В марте 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках «ФИО1210») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрики «ФИО1211» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличенНомер обезличен Номер обезличен, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрик сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в апреле 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 6171250 по ордерному коносаменту GOAI 12439 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1212 контейнер на 16-ю неделю 2000 года для перевозки мебели от отправителей - фабрик «ФИО1213» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО1214» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен Е, Номер обезличен Е от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 6171250 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Москва, Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1215 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 6171250, ввозимого по коносаменту GOAI 12439, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1216, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ умышленно указал заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 6171250 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 12439, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 6171250 от фабрик «Бренелли», «Эуропео» в порт Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Работник ЗАО «ФИО62» ФИО1217. направил в Санкт-Петербургский филиал указанного общества указание о выдаче груза без предъявления оригинала коносамента.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 6171250 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 12439 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 12439, полученная в Санкт-Петербургском филиале ЗАО «ФИО62»,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской Северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/040500/3103928, и товарно-транспортная накладная CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Си Балтика» рейсом 0021 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 6171250 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3240 кг, нетто 2837 кг, в количестве 362 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы 250 601 рубль.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 6171250, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО1218» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 362 грузовых места, весом брутто 8765 кг, нетто – 8220 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 713 933,27 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 6171250, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

С целью обеспечения безопасной доставки контрабандных товаров из Санкт-Петербурга на указанный СВХ, САЕНКО, используя предоставленные для этого ЗУЕВЫМ денежные средства и полученную от БЕЛЯКОВА информацию о ввезенном контейнере и заявляемой стоимости товаров, организовал посредством использования подчиненных ему работников ООО «СЭФТРАНС» сопровождение контрабандных товаров сотрудниками отдела охраны Московской оперативной таможни.

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 250 248 рублей. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 748 131, 16 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на ввезенные товары фабрик «ФИО1219» Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/050500/0005406.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Одинцово», расположенный в ТК «Три Кита», для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» заместителем заведующего складом ФИО434 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1220, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании денежные средства в Италию в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 6171250:

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1221» согласно счету-фактуре Номер обезличен Е от Дата обезличена,

- Дата обезличена года по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1222» согласно счету-фактуре Номер обезличен Е от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 50 288,16 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрик «Бренелли», «Эуропео» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1223 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 6171250 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей таможенной стоимостью на дату подачи ГТД 748 131,16 рубля.

41. С декабря 1999 года по апрель 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянских фабриках ФИО1224) на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив индивидуальные заказы на товары от 3, 5, 6 секций этого объединения, направили на фабрики «ФИО1225 факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрик по этим заказам счета-проформы, в том числе: Номер обезличен.202054, Номер обезличен.202053, Номер обезличен, Номер обезличен, Номер обезличен, Номер обезличен LB, Номер обезличен LB, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрики и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

По договоренности ЛАТУШКИНА с директором фирмы «Инжиниринг Левел» ФИО88 эта фирма, по заявке из отдела логистики из МЦ «Гранд» осуществила сбор закупленных товаров на фабриках и размещение их на своем складе.

После получения от фирмы «ФИО1226» сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце апреля 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере MAEU 6134262 по ордерному коносаменту GOAI 12543 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1227» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от фирмы «ФИО1228» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ФИО6, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителей - фабрик «ФИО1229 через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличенТ от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен Е от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере MAEU 6134262 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1231 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ, кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера MAEU 6134262, ввозимого по коносаменту GOAI 12543, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1232, а ПОДСОТСКИЙ и ПОДСОТСКАЯ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ умышленно указал заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере MAEU 6134262 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 12543, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере MAEU 6134262 от фирмы «ФИО1234» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1233. После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере MAEU 6134262 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 12543 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 12543,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/060500/3104067.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Маэрск Хельсинки» рейсом 0025 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере MAEU 6134262 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2528 кг, нетто 2139 кг, в количестве 368 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 270 469 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере MAEU 6134262, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителей и продавцов - фабрик «ФИО1235) в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве не менее 368 грузовых мест, весом брутто 6680,896 кг, нетто – 6328,659 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, не менее 863 500,74 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере MAEU 6134262, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 270 088 рублей. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД 1 008 828,26 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификатов соответствия на товары фабрик «ФИО1236 Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А17685 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.18102 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT. АЯ46.А53512 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А17863 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А18475 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А18476 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А18477 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ02.А18478 от Дата обезличена, Номер обезличен РОСС.IT.АЯ46.В45648 от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/120500/0005706.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена г. были доставлены на склад «Химки» в МЦ «Гранд» для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» кладовщиком ФИО433 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1237, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере MAEU 6134262:

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО203били» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1238.» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1239.» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1240» согласно счету-фактуре Номер обезличен Е от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1241 согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО396» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1242» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1243» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО1244 ФИО97» согласно счету-фактуре Номер обезличенТ от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен на счет фабрики «ФИО66» согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена;

в качестве оплаты расходов по сбору товаров со складов фабрик и таможенному оформлению для вывоза в Россию:

- Дата обезличена г. на счет фирмы «ФИО1245» в соответствии со счётом Номер обезличен от Дата обезличена г.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 134 533,82 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фирмы «ФИО1246» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1247 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере MAEU 6134262 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 873 397, 62 рубля.

42. В феврале - апреле 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «ФИО1248 («ФИО491») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс», получив заказы на товары от 6 секции этого объединения, направили на фабрику «ФИО491» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: Номер обезличенНомер обезличенВ, 75/6 на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в конце апреля 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере CLHU 8157955 по ордерному коносаменту GOAI 12620 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1249» контейнер на Дата обезличена года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО491» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров, ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО491» через компанию «ФИО156» счета-фактуры Номер обезличен, Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочные листы с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере CLHU 8157955 в адрес получателя – компании «ФИО156» (Россия).

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1250 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера CLHU 8157955, ввозимого по коносаменту GOAI 12620, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1251, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКИЙ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКОЙ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовил инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКИЙ умышленно указал заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере CLHU 8157955 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКИЙ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направил указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОГО недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 12620, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере CLHU 8157955 от фабрики «ФИО491» в порт Санкт-Петербурга.

Затем ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, получил этот коносамент в ЗАО «ФИО62», у работника этого общества ФИО1252 После этого он, используя предоставленную БЕЛЯКОВЫМ печать компании «ФИО156», поставил на оборотной стороне коносамента оттиск указанной печати, дававший право держателю коносамента, по предъявлении ордерного указания этой компании, получить от перевозчика разрешение на вывоз контейнера со склада ЗАО «ПКТ» из порта Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», вместе с полученным им коносаментом, в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере CLHU 8157955 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 12620 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 12620,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/060500/3104068.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Маэрск Хельсинки» рейсом 0025 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере CLHU 8157955 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 3062 кг, нетто 2665 кг, в количестве 381 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 236 721 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере CLHU 8157955, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО491» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 381 грузового места, весом брутто 10406 кг, нетто – 9573 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 490 629,92 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере CLHU 8157955, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ...

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 236 387 рублей. Фактически же она составляла на дату подачи ГТД не менее 1 561 276,90 рубля.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельную заверенную копию сертификата соответствия на товары фабрики «ФИО491» Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». В тот же день Дата обезличена года они представили, от имени ФИО371, поддельные ГТД и ДТС в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/120500/0005708.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельную копию сертификата соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Химки», расположенный в МЦ «Гранд» для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» кладовщиком ФИО433 в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1253, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, перечислил со счета этой компании на счет фабрики «ФИО491» в Италию денежные средства в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере CLHU 8157955:

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена,

- Дата обезличена г. по платежному документу Номер обезличен согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 53 053,34 рубля со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО491» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты В. Пфайффле и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере CLHU 8157955 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 508 298, 39 рубля.

43. В феврале-марте 2000 года ЛЕЛАДЗЕ совместно с ЛАТУШКИНЫМ, в соответствии с заранее разработанным под руководством ЗУЕВА преступным планом, из МЦ «Гранд», от имени компании «ФИО156», организовали по вышеописанной незаконной схеме закупку мебели на итальянской фабрике «MФИО1254 («ФИО99») на условиях поставки EXW - с завода для контрабандного ввоза в Россию.

Действуя в соответствии с установленной ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ незаконной схемой закупки, работники отдела логистики объединения «Альянс» направили на фабрику «ФИО99» факсимильной связью от имени компании «ФИО156/Гранд» заказы, в том числе: Номер обезличен, Номер обезличен на поставку мебели. Получив от фабрики по этим заказам счета-проформы, содержавшие перечень заказанных товаров, их комплектность, цены, условия поставки и оплаты, ЛАТУШКИН и ЛЕЛАДЗЕ согласовали их и направили на фабрику и в компанию «ФИО156» подтверждение о принятии этих условий поставки товаров и оплаты за них.

После получения от фабрики сообщения о сроке и месте передачи товаров в распоряжение покупателя, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии с разработанной схемой, направила заявку на заказ контейнера с полученной информацией факсимильной связью в офис московского представительства ООО «ФИО499» для организации перевозки товаров в Россию.

Глава этого представительства ПОЛЯКОВ совместно со своими работниками ПОДСОТСКОЙ и ПОДСОТСКИМ, в мае 2000 года организовал перевозку товаров из Италии в Россию в контейнере APMU 8021570 по ордерному коносаменту GOAI 12776 и внесение в этот коносамент заведомо недостоверных сведений об отправителе – немецкой компании «ФИО156» и весе брутто перевозимых товаров.

ПОДСОТСКАЯ, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, на основании заявки ЛЕЛАДЗЕ, заказала от имени ООО «ФИО499», через компанию «ФИО278», в итальянском офисе компании перевозчика «ФИО62 ФИО1255 контейнер на 19-ю неделю 2000 года для перевозки мебели от отправителя - фабрики «ФИО99» в российский порт Санкт-Петербурга по ордерному коносаменту. При этом ПОДСОТСКАЯ, с целью изменения в документах, представляемых перевозчиком в Балтийскую таможню при ввозе товаров, данных отправителя, сообщила перевозчику для внесения в коносамент заведомо недостоверные сведения об отправителе товаров - немецкой компании «ФИО156», которые были внесены перевозчиком в коносамент.

После отгрузки товаров ЛЕЛАДЗЕ получила от отправителя - фабрики «ФИО99» через компанию «ФИО156» счет-фактуру Номер обезличен от Дата обезличена и упаковочный лист с наименованием, количеством грузовых мест, весом и стоимостью товаров, которые были отправлены в контейнере APMU 8021570 в Россию.

После этого, ЛЕЛАДЗЕ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, организовала передачу копий указанных документов из МЦ «Гранд» БЕЛЯКОВУ для подготовки, на их основе, новых документов с измененными сведениями об отправителе, продавце, получателе, весе, стоимости товаров, условиях поставки и последующего обманного использования этих документов при ввозе и декларировании товаров.

БЕЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит» в период перемещения товаров в Россию, изготовил поддельный счет-фактуру компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена. Для его изготовления он использовал электронные бланки компании «ФИО156», изготовленные им на основе предоставленных ранее для этого ЛЕЛАДЗЕ бланков компании «ФИО156» на бумажном носителе.

Действуя во исполнение преступного указания руководителя организованной группы ЗУЕВА о занижении веса и стоимости товаров таким образом, чтобы сумма таможенных платежей составляла примерно 4000-4500 долларов США, БЕЛЯКОВ на компьютере, с использованием программного комплекса «Такса», рассчитал и внес в счет-фактуру необходимые для расчета этой суммы, существенно заниженные вес и стоимость товаров в перемещаемом контейнере. В счете-фактуре БЕЛЯКОВ указал также заведомо недостоверные сведения о продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», получателе товаров – ООО «Лига-Марс», внешнеторговом контракте SI-1/11 от Дата обезличена, в соответствии с которым товары перемещаются через таможенную границу, и указанных в нем условиях поставки CPT – Москва.

Действуя в соответствии с указанием ЛЕЛАДЗЕ, БЕЛЯКОВ подделал в изготовленном им счете-фактуре подпись управляющего компании «ФИО156» ФИО1256 и скрепил ее оттиском печати этой компании, которая ему ранее была предоставлена для этого ЛЕЛАДЗЕ.

В тот же период ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ, в соответствии со своей ролью в совершении контрабанды, действуя в соответствии с указанием ПОЛЯКОВА, изготовили в офисе представительства ООО «ФИО499», находившемся в предоставленном ЗУЕВЫМ кабинете в помещении ЗАО «Саттелит», поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена. В ордерное указание они внесли заведомо недостоверные сведения о передаче контейнера APMU 8021570, ввозимого по коносаменту GOAI 12776, получателю - ООО «Лига-Марс».

После этого БЕЛЯКОВ подделал в нем подпись ФИО1257, а ПОДСОТСКАЯ и ПОДСОТСКИЙ скрепили ее оттиском предоставленной БЕЛЯКОВЫМ печати компании «ФИО156».

Изготовленный счет-фактуру БЕЛЯКОВ передал ПОДСОТСКОМУ для дальнейшего обманного использования при ввозе и декларировании товаров.

После этого ПОДСОТСКАЯ, действуя, по указанию ПОЛЯКОВА совместно и согласованно с БЕЛЯКОВЫМ и ПОДСОТСКИМ, в соответствии с разработанной ПОЛЯКОВЫМ схемой и своей ролью в совершении контрабанды, в офисе представительства ООО «ФИО499» изготовила инструкцию перевозчику по заполнению коносамента от Дата обезличена. В инструкции ПОДСОТСКАЯ умышленно указала заведомо недостоверный вес брутто перемещаемой в контейнере APMU 8021570 мебели, внесенный БЕЛЯКОВЫМ в поддельный счет-фактуру компании «ФИО156». После этого ПОДСОТСКАЯ, с целью внесения измененных сведений в коносамент и последующего его обманного использования при ввозе товаров на таможенную территорию России, направила указанную инструкцию от имени ООО «ФИО499» в московский офис компании перевозчика ЗАО «ФИО62».

На основании инструкции ПОДСОТСКОЙ недостоверные сведения о весе брутто товаров были внесены перевозчиком в коносамент GOAI 12776, согласно которому осуществлялась перевозка мебели в контейнере APMU 8021570 от фабрики «ФИО99» в порт Санкт-Петербурга.

Далее ПОДСОТСКИЙ, действуя по разработанной ПОЛЯКОВЫМ схеме, передал поддельные счет-фактуру и ордерное указание компании «ФИО156», в московский офис перевозчика ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» для оформления в Балтийской таможне доставки ввозимых товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни.

Работник ЗАО «ФИО62» ФИО1258. направил в Санкт-Петербургский филиал указанного общества указание о выдаче груза без предъявления оригинала коносамента.

Вследствие обманного использования совместно и согласованно участниками организованной группы документов, при ввозе товаров в контейнере APMU 8021570 на таможенную территорию России в Балтийскую таможню были представлены от имени перевозчиков:

Дата обезличена года судовыми агентами Санкт-Петербургского филиала ЗАО «ФИО62» на таможенный пост «ФИО126» для помещения товаров под таможенный контроль:

- копия коносамента GOAI 12776 и манифест от Дата обезличена, содержавшие недостоверные сведения об отправителе и весе брутто перемещаемых товаров;

Дата обезличена года работниками Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на таможенный пост «Турухтанный» для оформления доставки товаров под таможенным контролем на таможенный пост «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни:

- копия коносамента GOAI 12776, полученная в Санкт-Петербургском филиале ЗАО «ФИО62»,

- поддельный счет-фактура компании «ФИО156» Номер обезличен от Дата обезличена,

- поддельное ордерное указание компании «ФИО156» от Дата обезличена о передаче контейнера ООО «Лига-Марс»,

- копия учетной карточки участника ВЭД ООО «Лига-Марс» от Дата обезличена, зарегистрированная на таможенном посту «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни,

- копия разрешения Номер обезличен Московской северной таможни на таможенное оформление товаров обществом «Лига-Марс» в Одинцовской таможне,

- изготовленные работниками ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» на основании недостоверных сведений, содержавшихся в вышеперечисленных документах, документ контроля за доставкой товаров (ДКД), которому в Балтийской таможне был присвоен справочный номер 18019/290500/3104786.

Кроме того, работники Санкт-Петербургского офиса ООО «Транс-Бизнес-Экспедиция» оформили и представили на таможенный пост «Турухтанный» один экземпляр товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен от Дата обезличена на перевозку товаров в адрес ООО «Лига-Марс».

Из указанных документов следовало, что Дата обезличена года на судне «Вестминстер Бридж» рейсом 0001 в регионе деятельности Балтийской таможни в контейнере APMU 8021570 ввезена, от отправителя - компании «ФИО156» в адрес получателя - ООО «Лига-Марс», в соответствии с внешнеторговым контрактом SI-1/11 от Дата обезличена, на условиях поставки CPT-Москва, партия мебели весом брутто 2060 кг, нетто 1885 кг, в количестве 69 грузовых мест, общей фактурной стоимостью, с учетом расходов по доставке товаров до Москвы, 272 173 рублей.

Фактически же в этот день на этом судне в регионе деятельности Балтийской таможни была незаконно ввезена в морской торговый порт Санкт-Петербурга в контейнере APMU 8021570, с выгрузкой и помещением его на склад ЗАО «ПКТ» в 3-ем районе порта, от отправителя и продавца - фабрики «ФИО99» в адрес получателя и покупателя - объединения «Альянс», в соответствии с заключенной сделкой купли-продажи, на условиях поставки EXW - с завода, партия мебели в количестве 69 грузовых мест, весом брутто 3238 кг, нетто – 2965 кг, общей фактурной стоимостью, без учета расходов по доставке товаров, 1 035 509, 96 рубля.

Дата обезличена года контрабандные товары в контейнере APMU 8021570, вместе с ДКД и счетом-фактурой компании «ФИО156», оформленными Балтийской таможней, по товарно-транспортной накладной CMR Номер обезличен, автомобильным транспортом таможенного перевозчика ЗАО «Компания «Транс-Бизнес», были доставлены из Санкт-Петербурга в регион деятельности таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни на указанный БЕЛЯКОВЫМ в счете-фактуре компании «ФИО156» СВХ ОАО «Союзтехстройсервис» по адресу: ....

После доставки товаров на СВХ ОАО «Союзтехстройсервис», в тот же день не установленные органами предварительного следствия участники организованной САЕНКО преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной им преступной схеме, организовали, с обманным использованием работников указанного общества, недостоверное декларирование товаров от имени ООО «Лига-Марс» в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни и их выпуск для свободного обращения без обязательного полного таможенного досмотра, выгрузки товаров на склад и взвешивания.

Работники ОАО «Союзтехстройсервис», не осведомленные о недостоверности сведений, содержавшихся в товаросопроводительных документах, в помещении СВХ заполнили от имени ООО «Лига-Марс» в лице ФИО371 бланки грузовой таможенной декларации (ГТД) и декларации таможенной стоимости (ДТС) на доставленные товары.

При этом они внесли в ГТД и ДТС недостоверные сведения о декларанте, получателе и покупателе ввезенных товаров – ООО «Лига-Марс», продавце – компании «ФИО280 ФИО203шнл», отправителе – компании «ФИО156», внешнеторговом контракте Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена, условиях поставки CPT – Москва, весе и стоимости товаров.

Поскольку в доставленном с товарами поддельном счете-фактуре компании «ФИО156» содержались ложные сведения о весе, стоимости товаров и условиях их поставки, работники ОАО «Союзтехстройсервис» рассчитали и указали в ГТД и ДТС недостоверную таможенную стоимость ввезенных товаров в сумме 271 404 рублей.

В этот же период не установленные органами предварительного следствия участники преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, действуя по разработанной САЕНКО преступной схеме, в помещении СВХ изготовили поддельные заверенные копии сертификата соответствия на товары фабрики «ФИО99» Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена.

После этого указанные участники преступной группы, по организованной САЕНКО и согласованной с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме самостоятельного недостоверного декларирования товаров от имени генерального директора ООО «Лига-Марс» ФИО371, без ее участия, подделали на ГТД и ДТС ее подписи и скрепили их оттиском самостоятельно изготовленной печати ООО «Лига-Марс». Поддельные ГТД и ДТС они представили, от имени ФИО371, в ОТО и ТК таможенного поста «Наро-Фоминский» Одинцовской таможни по адресу: ФИО367 область, ..., ..., ..., ..., где указанным документам был присвоен справочный номер 22606/010600/0006877.

Вместе с ГТД они представили изготовленные ими поддельные копии сертификатов соответствия на товары и копию паспорта импортной сделки по внешнеторговому контракту Номер обезличен SI-1/11 от Дата обезличена.

Таким образом, по организованной САЕНКО преступной схеме, в нарушение ст. 169 ТК РФ, товары были недостоверно задекларированы в режиме выпуска для свободного обращения от имени подставного получателя и декларанта - ООО «Лига-Марс» по указанным выше поддельным и полученным незаконным путем документам.

Вследствие реализованной участниками организованной группы преступной схемы Дата обезличена года товары были выпущены для свободного обращения с изменением сведений об их весе и стоимости.

После выпуска, контрабандные товары при сопровождении подчиненных ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работников транспортного отдела объединения «Альянс», Дата обезличена года были доставлены на склад «Митино-3» для разгрузки.

Там они были приняты от имени ООО «Лига-Марс» в соответствии с установленным ЛАТУШКИНЫМ порядком, на основании изготовленного работниками отдела логистики по определенной ЛЕЛАДЗЕ схеме и переданного на склад упаковочного листа с перечнем отгруженных иностранной фабрикой товаров.

Управляющий компанией «ФИО156» ФИО1259, в соответствии с ранее достигнутой договоренностью с ЗУЕВЫМ и согласованными ЛАТУШКИНЫМ при закупке товаров условиями оплаты, Дата обезличена года перечислил по платежному документу Номер обезличен со счета этой компании на счет фабрики «ФИО99» в Италию денежные средства согласно счету-фактуре Номер обезличен от Дата обезличена в качестве оплаты за товары, поставленные объединению «Альянс» в контейнере APMU 8021570.

ПОЛЯКОВ, в соответствии со своей ролью в сокрытии от таможенного и валютного контроля фактических расходов по доставке товаров до таможенной границы России, включаемых в таможенную стоимость товаров, организовал перевод денежных средств в сумме 42 465,00 рублей со счета подконтрольной ему американской компании «ФИО89 ЛЛК КТ» в Хансабанке г. Риги Латвии на счет ЗАО «ФИО63 Спа» в качестве оплаты за перевозку товаров от фабрики «ФИО99» до порта Санкт-Петербурга.

Для оплаты ФИО1260 и ПОЛЯКОВ использовали денежные средства, перечисленные для этого ЗУЕВЫМ на счета компаний «ФИО156» и «ФИО89 ЛЛК КТ» по незаконной схеме, через счета подставных фирм, с целью сокрытия от таможенного и валютного контроля действительной стоимости ввезенных товаров и расходов по их доставке в Россию.

В результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в контейнере APMU 8021570 были незаконно перемещены с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей фактурной стоимостью, без учёта расходов по доставке товаров, на дату подачи ГТД – 1 075 123, 96 рубля.

Всего в результате совместных, согласованных и взаимообусловленных умышленных действий ЗУЕВА, ЛЕЛАДЗЕ, ПОДСОТСКОЙ, САЕНКО, МЕЛЬНИЧУКА, ЛАТУШКИНА, ПОЛЯКОВА, ПОДСОТСКОГО, БЕЛЯКОВА и других неустановленных участников организованной преступной группы, материалы в отношении которых, выделены в отдельное производство, через таможенную границу Российской Федерации в 39 вышеуказанных контейнерах в период с 28 января по Дата обезличена года были незаконно перемещены, с обманным использованием документов и недостоверным декларированием, товары общей стоимостью 45 307 480, 98 рубля.

Кроме того ЗУЕВ, ЛАТУШКИН и САЕНКО в июне-августе 1999 года в мебельном центре (МЦ) «Гранд», расположенном по адресу: ..., с целью незаконного обогащения, вступили в преступный сговор и объединились в устойчивую группу, не только для совершения контрабанды, но и для совершения в дальнейшем легализации контрабандного имущества (товаров), приобретаемого ими в результате совершения преступления.

ЗУЕВ, ЛАТУШКИН и САЕНКО, реализуя прямой единый умысел на легализацию контрабандных товаров в крупном размере, заранее разработали план легализации этих товаров с последующей розничной реализацией их через управляемые ЗУЕВЫМ и ЛАТУШКИНЫМ общества объединения «Альянс» в мебельном центре «Гранд» и торговом комплексе «Три Кита», расположенном по адресу: ...

Имея единый умысел на совместное совершение одним способом в течение продолжительного времени легализации контрабандных товаров, участники организованной группы под руководством ЗУЕВА, заранее, в соответствии со специализацией каждого, распределили между собой роли при подготовке к совершению указанного преступления и непосредственном его осуществлении.

В соответствии с распределением ролей, ЗУЕВ, являясь главным руководителем объединения «Альянс» и распорядителем денежных средств управляемых им обществ этого объединения, возглавил организованную группу, осуществляя руководящую и координирующую роль при подготовке и совершении преступления. При этом он должен был организовать финансирование незаконной деятельности участников группы, оказывая им необходимое содействие, организовать совместно с ЛАТУШКИНЫМ переводы денежных средств со счетов управляемых им обществ объединения «Альянс» на счет подставного собственника под видом оплаты за товары.

САЕНКО должен был приобрести для использования как в качестве подставного импортера и получателя ввозимых товаров, так и для использования в последующем при легализации контрабандных товаров в качестве подставного собственника и продавца российскую фирму.

Впоследствии САЕНКО, действуя от имени этой фирмы, должен был совместно с ЗУЕВЫМ и ЛАТУШКИНЫМ, действовавшими от имени обществ объединения «Альянс», организовать заключение мнимых сделок между подставным собственником контрабандных товаров и обществами указанного объединения, оформление их фиктивными договорами комиссии и поставки, а также организовать оформление фиктивных документов о передаче контрабандных товаров подставным продавцом обществам объединения «Альянс».

Для исполнения своей роли, как в совершении контрабанды, так и в легализации контрабандного имущества САЕНКО в июне-августе 1999 года в Москве подыскал и вовлек в совершение этого преступления в составе организованной группы своего знакомого специалиста в области банковской деятельности МЕЛЬНИЧУКА.

Вступив в преступный сговор на легализацию контрабандного имущества, САЕНКО и МЕЛЬНИЧУК объединились в устойчивую преступную группу для ее совершения в составе основной организованной группы.

Во исполнение общего плана организованной преступной группы, САЕНКО совместно с МЕЛЬНИЧУКОМ, реализуя прямой единый умысел на легализацию контрабандного имущества, разработали план своих действий при подготовке и совершении указанного преступления и, заранее, в соответствии со специализацией каждого, распределили роли.

САЕНКО возглавил эту группу, осуществляя руководящую и координирующую роль при подготовке и совершении преступления. Он же должен был вести все переговоры по заключению сделок от имени ООО «Лига-Марс» с руководителями объединения «Альянс» ЗУЕВЫМ и ЛАТУШКИНЫМ.

МЕЛЬНИЧУК, являясь специалистом в области банковской деятельности и имея опыт работы с фирмами, зарегистрированными от имени подставных лиц, в соответствии со своей ролью при подготовке к совершению легализации должен был, по согласованию с САЕНКО:

- подыскать требовавшуюся, как для совершения контрабанды, так и для легализации российскую фирму, приобрести учредительные, регистрационные документы и печать этой фирмы для изготовления от ее имени необходимых документов и управления ее банковскими счетами,

- подыскать и оформить на должность генерального директора российской фирмы подставное лицо, от имени которого могла вестись деятельность фирмы, с учетом договоренности с САЕНКО о том, что в функции этого лица будет входить только подписание представляемых ему документов и подтверждение, в случае необходимости, контрольным органам реальности существования фирмы,

- провести необходимые мероприятия по созданию видимости для контрольных органов реального существования российской фирмы, используемой в качестве подставного собственника и продавца контрабандных товаров, и осуществления этой фирмой законной предпринимательской деятельности для обеспечения безопасности незаконной деятельности организованной группы от ее имени.

ЛАТУШКИН, являясь специалистом в области торговой деятельности, осуществляя закупку товаров на иностранных фабриках и приемку контрабандных товаров на складах объединения «Альянс», должен был, через подчиненных ему работников торгового отдела объединения «Альянс» в МЦ «Гранд», контролировать оформление фиктивных документов о передаче контрабандных товаров от подставного собственника контрабандных товаров обществам объединения «Альянс».

Он же должен был организовать совместно с ЗУЕВЫМ реализацию контрабандных товаров через управляемые ими общества объединения «Альянс» по устанавливаемым им и согласованным с ЗУЕВЫМ продажным ценам.

Согласно разработанному плану и распределению ролей, с ноября 1999 года по август 2000 года ЗУЕВ, ЛАТУШКИН, САЕНКО и МЕЛЬНИЧУК, лично и посредством использования других лиц, совершили умышленные согласованные и взаимообусловленные противоправные действия, направленные на достижение общей преступной цели – легализации контрабандных товаров с последующей розничной реализацией этих товаров в МЦ «Гранд» и ТК «Три Кита».

Все участники организованной преступной группы действовали с общим прямым умыслом на совершение легализации контрабандного имущества, из корыстных побуждений, с целью личного незаконного обогащения, и действия каждого из них были согласованы между собой и обусловлены действиями других участников группы.

МЕЛЬНИЧУК, во исполнение своей роли при подготовке к легализации, по указанию САЕНКО, в сентябре 1999 года, через своего личного секретаря ФИО129, подыскал в Москве для обманного использования в качестве подставного импортера и собственника контрабандных товаров, ввозимых объединением «Альянс», российскую фирму ООО «Лига-Марс», зарегистрированную по поддельным документам, с расчетным счетом в ФИО1261».

21-Дата обезличена года в офисе ООО «ФИО377 Адамант» по адресу: ..., МЕЛЬНИЧУК, достоверно зная о незаконности создания и регистрации ООО «Лига-Марс», по согласованию с САЕНКО, приобрел, через своего личного секретаря ФИО129, у ФИО52, за денежное вознаграждение, для обманного использования при совершении легализации поддельные учредительные и полученные незаконным путем регистрационные документы ООО «Лига-Марс».

До Дата обезличена года МЕЛЬНИЧУК с целью создания видимости реального существования ООО «Лига-Марс», по согласованию с САЕНКО, подыскал и фиктивно оформил на должность генерального директора ООО «Лига-Марс» сожительницу своего знакомого ФИО55 - ФИО371, не обладавшую специальными познаниями и опытом работы в сфере торговой деятельности.

С целью создания условий для длительной незаконной деятельности с обманным использованием документов ООО «Лига-Марс» путем придания видимости соблюдения этим обществом установленных правил предпринимательской деятельности МЕЛЬНИЧУК подыскал и в январе 2000 года, по согласованию с САЕНКО привлек для работы в качестве главного бухгалтера ООО «Лига-Марс» ФИО92, обладавшую опытом работы в этой области.

С целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению контрабандными товарами обществами объединения «Альянс»: «Лоро-МХ» и «БиСта-Х», с которыми были оформлены договоры аренды складских помещений, ЗУЕВ и САЕНКО, по договоренности последнего с МЕЛЬНИЧУКОМ, заранее, до начала контрабандного ввоза товаров в Россию, в середине ноября 1999 года организовали заключение двух мнимых сделок между вышеуказанными обществами и ООО «Лига-Марс». Сделки были оформлены двумя фиктивными бессрочными договорами комиссии Номер обезличен и Номер обезличен от Дата обезличена между ООО «ФИО1262», выступавшими в качестве комиссионеров, с одной стороны, и ООО «Лига-Марс», выступавшем в качестве комитента, с другой стороны. Эти договоры были изготовлены при следующих обстоятельствах.

В начале ноября 1999 года ЗУЕВ в своем служебном кабинете в МЦ «Гранд», с целью создания условий для легализации контрабандных товаров, познакомил САЕНКО с подчиненным ему начальником торгового отдела объединения «Альянс» ФИО100, сообщив, что САЕНКО является представителем нового поставщика иностранных товаров – ООО «Лига-Марс». При этом ЗУЕВ дал ФИО100 указание решить с САЕНКО все вопросы, связанные с оформлением документов о передаче товаров от ООО «Лига-Марс» обществам возглавляемого им объединения «Альянс» для последующей розничной реализации этих товаров в МЦ «Гранд».

Выполняя указание ЗУЕВА, ФИО100 в середине ноября 1999 года в МЦ «Гранд» передала САЕНКО изготовленные в торговом отделе бланки договоров комиссии с заполненными реквизитами ООО «БиСта-Х» и ООО «Лоро-МХ», именуемыми комиссионерами, а также данными генеральных директоров этих обществ, для последующего внесения в них реквизитов ООО «Лига-Марс», данных генерального директора этого общества и подписания им этих договоров.

После этого САЕНКО в ООО «СЭФТРАНС» организовал исполнение в бланках этих договоров реквизитов ООО «Лига-Марс», данных и подписей генерального директора этого общества ФИО371, а также скрепление ее подписей оттисками предоставленной ему МЕЛЬНИЧУКОМ печати ООО «Лига-Марс». При этом фамилия, инициалы и подпись ФИО371 в данных договорах были исполнены по указанию САЕНКО подчиненным ему менеджером ООО «СЭФТРАНС» ФИО59 Затем САЕНКО передал в МЦ «Гранд» подписанные ФИО59 договоры ФИО100, которая, в свою очередь, организовала подписание этих договоров в МЦ «Гранд» генеральным директором ООО «БиСта-Х» ФИО308 и генеральным директором ООО «Лоро-МХ» ФИО101

Согласно этим договорам ООО «Лоро-МХ» и ООО «БиСта-Х» («комиссионеры») обязались по поручению и за счет ООО «Лига-Марс» («комитента»), от своего имени, осуществлять сделки розничной продажи (реализации) товаров этого общества.

В ноябре-декабре 1999 года ЗУЕВ дал указание ФИО100 во взаимодействии с САЕНКО обеспечить беспрепятственную безопасную доставку товаров после их таможенного оформления от СВХ до складов объединения «Альянс» путем оформления необходимых для этого документов.

Для исполнения указания ЗУЕВА необходимо было организовать систематическое изготовление накладных по доставке товаров от ООО «Лига-Марс» в адрес ООО «БиСта-Х» и ООО «Лоро-МХ» с указанием адресов складов объединения «Альянс». Эти накладные создавали видимость правомерности перевозки товаров от СВХ до указанных складов. Для изготовления этих накладных требовалась печать ООО «Лига-Марс».

В связи с этим ФИО100 подготовила на имя ЗУЕВА заявку на изготовление печати ООО «Лига-Марс», необходимой для оформления накладных по доставке товаров от ООО «Лига-Марс» в адрес обществ объединения «Альянс»: «БиСта-Х» и «Лоро-МХ».

На основании этой заявки, утвержденной ЗУЕВЫМ, с использованием в качестве образца оттисков печати ООО «Лига-Марс», имевшихся на ранее предоставленных САЕНКО договорах комиссии, работник отдела технического обеспечения объединения «Альянс» ФИО102 организовала изготовление печати ООО «Лига-Марс». Изготовленная печать была передана ФИО100

После этого, в период с декабря 1999 года по август 2000 года, с ведома и согласия САЕНКО, с использованием этой печати, работники торгового отдела объединения «Альянс» по поручению ФИО100, действовавшей по указанию ЗУЕВА, в МЦ «Гранд» изготавливали временные накладные по доставке товаров от ООО «Лига-Марс» в адрес управляемых ЗУЕВЫМ и ЛАТУШКИНЫМ обществ «БиСта-Х» и «Лоро-МХ», без указания стоимости товаров.

Изготовленные накладные по поручению ФИО100, действовавшей по указанию ЗУЕВА, передавались подчиненным ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ работникам транспортного отдела объединения «Альянс» для их использования при доставке товаров после их таможенного оформления от СВХ до складов объединения «Альянс», а после приемки товаров на складах этого объединения уничтожались кладовщиками за ненадобностью.

Таким образом, ЗУЕВ и САЕНКО придали законный вид владению, пользованию и распоряжению контрабандными товарами обществами «БиСта-Х» и «Лоро-МХ» и обеспечили безопасность доставки контрабандных товаров на склады объединения «Альянс» и их хранения там до розничной реализации на случай их проверки контролирующими органами.

Оформление других документов по передаче товаров от общества «Лига-Марс» обществам «БиСта-Х» и «Лоро-МХ», а также перечисления денежных средств со счетов ООО «БиСта-Х» и ООО «Лоро-МХ» на счет ООО «Лига-Марс» произведены не были, поскольку в январе 2000 года ЗУЕВ и ЛАТУШКИН решили оприходовать все поступающие контрабандные товары от ООО «Лига-Марс» на управляемое ими ООО «Бастион», также входившее в объединение «Альянс», и уже после этого оформлять документы по передаче товаров от ООО «Бастион» другим обществам объединения «Альянс», которые будут осуществлять розничную реализацию этих товаров.

В январе 2000 года с целью сокрытия контрабанды и придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению контрабандными товарами обществом «Бастион», участники организованной группы ФИО13, ЛАТУШКИН, САЕНКО и МЕЛЬНИЧУК, по разработанному плану, организовали заключение мнимой сделки купли-продажи ввозимых товаров между указанным обществом и ООО «Лига-Марс». Сделку они оформили фиктивным договором поставки Номер обезличен Б/11 от Дата обезличена между ООО «Лига-Марс» в лице генерального директора ФИО371 и ООО «Бастион» в лице генерального директора ФИО452

Этот договор по указанию ЗУЕВА был изготовлен в торговом отделе объединения «Альянс» в МЦ «Гранд» экономистом этого отдела ФИО456 Реквизиты ООО «Лига-Марс» и данные его руководителя ФИО371 были внесены ею в договор в соответствии со сведениями, содержавшимися в ранее предоставленных САЕНКО договорах комиссии с подписью от имени ФИО371, исполненной менеджером ООО «СЭФТРАНС» ФИО59

ФИО456, действуя по поручению ФИО100, исполнявшей в свою очередь указание ЗУЕВА, исполнила в договоре подпись от имени ФИО371 и скрепила ее оттиском находившейся в распоряжении торгового отдела печати ООО «Лига-Марс». Не установленный работник торгового отдела, по поручению ФИО100 исполнил в договоре подпись от имени генерального директора ООО «Бастион» ФИО452, которая была скреплена оттиском печати ООО «Бастион», находившейся в распоряжении торгового отдела объединения «Альянс».

В соответствии с изготовленным договором поставки, срок действия которого был определен одним календарным годом, ООО «Лига-Марс» («продавец») передавало в собственность ООО «Бастион» («покупателя») товары для последующей розничной реализации.

С целью организации согласованного оформления фиктивных документов по передаче товаров от общества «Лига-Марс» обществу «Бастион» САЕНКО, по предварительной договоренности с ЗУЕВЫМ, в марте-апреле 2000 года организовал в офисе возглавляемого им ООО «СЭФТРАНС», расположенном в комплексе «ФИО57» по адресу: Москва, ..., ..., встречу МЕЛЬНИЧУКА, ФИО371 и ФИО92, представлявших, по его указанию ООО «Лига-Марс», с начальником торгового отдела объединения «Альянс» ФИО100 и ее заместителем ФИО103, представлявших, по указанию ЗУЕВА и ЛАТУШКИНА, ООО «Бастион». На этой встрече были распределены роли по оформлению документов о передаче товаров от ООО «Лига-Марс» в ООО «Бастион» в соответствии с договором поставки Номер обезличен от Дата обезличена.

В соответствии с распределением ролей на этой встрече, документы о передаче товаров, ввезенных с ноября 1999 года по февраль 2000 года, должна была изготовить ФИО92, а документы о передаче товаров, ввезенных в последующий период, должны были изготавливать работники торгового отдела в МЦ «Гранд» самостоятельно, без участия ФИО92 и ФИО371 Для начала изготовления указанных документов ФИО100 передала ФИО92 на этой встрече ксерокопии ГТД ООО «Лига-Марс» и списки с наименованием, количеством и заниженной стоимостью на часть ранее ввезенной мебели.

После этого, в период с апреля по июнь 2000 года, в соответствии с вышеназванным договором поставки и достигнутой на вышеуказанной встрече договоренности ЗУЕВ и ЛАТУШКИН, посредством использования подчиненной им ФИО100, а САЕНКО и МЕЛЬНИЧУК, посредством использования подчиненных последнему ФИО371 и ФИО92, организовали оформление фиктивных документов по передаче товаров от ООО «Лига-Марс» в ООО «Бастион» по ценам, соответствующим заявленной в таможенные органы заниженной стоимости товаров с учетом уплаченных заниженных таможенных платежей и установленной ЗУЕВЫМ торговой надбавки в размере 1% от заниженной стоимости товаров, с представлением соответствующей финансовой отчетности от имени ООО «Лига-Марс» и от имени ООО «Бастион» в налоговые органы.

Во исполнение достигнутой договоренности, ФИО92, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, действовавшего по поручению САЕНКО, в период с апреля по май 2000 года, в соответствии с договором поставки Номер обезличен от Дата обезличена, в офисе ООО «Лига-Марс» составляла от имени указанного общества счета-фактуры и расходные накладные по передаче уже полученных объединением «Альянс» товаров, от ООО «Лига-Марс» в ООО «Бастион», датировав их предшествующим указанной встрече периодом с 25 января по март 2000 года. Для изготовления счетов-фактур и расходных накладных первоначально она использовала предоставленные ей ФИО100 на вышеуказанной встрече ксерокопии ГТД и списки ввезенной мебели. В последующем, по организованной САЕНКО и МЕЛЬНИЧУКОМ схеме, указанные списки ввезенной мебели с ксерокопиями ГТД передавались из торгового отдела МЦ «Гранд» менеджеру ООО «СЭФТРАНС» ФИО59, которая передавала их через ФИО129 и ФИО371, а после увольнения последней, - через МЕЛЬНИЧУКА, ФИО92

Изготовляемые счета-фактуры и расходные накладные ФИО92 заверяла оттиском предоставленной ей МЕЛЬНИЧУКОМ печати ООО «Лига-Марс» и передавала МЕЛЬНИЧУКУ.

По организованной САЕНКО совместно с МЕЛЬНИЧУКОМ схеме, с апреля по май 2000 года изготовленные ФИО92 фиктивные счета-фактуры и расходные накладные передавались через работников ООО «СЭФТРАНС» в торговый отдел объединения «Альянс» в МЦ «Гранд». В июне 2000 года ФИО92, по указанию МЕЛЬНИЧУКА, лично отвозила эти документы в МЦ «Гранд» и передавала экономисту торгового отдела ФИО104

Во исполнение достигнутой на вышеуказанной встрече договоренности, начальник торгового отдела ФИО100, по указанию ЗУЕВА и под контролем ЛАТУШКИНА организовала с апреля по июнь 2000 года систематическое изготовление от имени ООО «Лига-Марс» фиктивных счетов-фактур и товарных накладных о передаче товаров обществу «Бастион», а от имени последнего - фиктивных актов приемки товаров от общества «Лига-Марс».

По поручению ФИО100, выполнявшей указание ЗУЕВА, эти документы изготавливали в торговом отделе в МЦ «Гранд» подчиненные ей работники, а подписывала их, как от имени руководителя ООО «Лига-Марс», так и от имени двух представителей ООО «Бастион» экономист торгового отдела ФИО104

Для изготовления указанных документов они использовали грузовые таможенные декларации ООО «Лига-Марс», доставляемые в торговый отдел работниками транспортного отдела объединения «Альянс», сопровождавшими товары от СВХ до складов объединения «Альянс», и заведующими складов, ранее специально изготовленную для этого, с ведома и согласия ЗУЕВА и САЕНКО, печать ООО «Лига-Марс» и находившуюся в распоряжении торгового отдела печать ООО «Бастион».

Действуя по вышеописанной схеме, в соответствии с указанием ЗУЕВА, работники торгового отдела в помещении МЦ «Гранд» в период с апреля по июнь 2000 года, в соответствии с договором поставки Номер обезличен БНомер обезличен от Дата обезличена, изготовили следующие документы по передаче товаров от ООО «Лига-Марс» в ООО «Бастион»:

1. на товары, ввезенные в контейнере ТТNU 9827940 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/040200/000933, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 374 224 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 656 856, 46 руб.;

2. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 8331548 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/170200/001543, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 391 726 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 726 976, 20 руб.;

3. на товары, ввезенные в контейнере TEXU 4589053 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/170200/001549, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 355 212 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 709 775, 19 руб.;

4. на товары, ввезенные в контейнере SEAU 8393973 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/240200/001866, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 362 556 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 855 617, 84 руб.;

5. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 8267860 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/240200/001867, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена г., акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 374 104 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 033 550, 72 руб.;

6. на товары, ввезенные в контейнере TGHU7280739 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/240200/001870, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 359 096 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 715 378, 55 руб.;

7. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 8309760 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/240200/001871, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акт приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 394 065 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 776 158, 74 руб.;

8. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 7010707 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/010300/002111, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена г. Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 352 357 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла не менее 1 848 926, 82 руб.;

9. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 8192606 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/010300/002113, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 353 216 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 009 236, 82 руб.;

11. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 7265800 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/020300/002178, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акт приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 349 416 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 680 433, 00 руб.;

12. на товары, ввезенные в контейнере TGHU 7416492 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/090300/002457, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 352 989 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 059 205, 48 руб.;

13. на товары, ввезенные в контейнере INKU 2839583 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/070300/002460, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 376 656 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 141 493, 26 руб.;

14. на товары, ввезенные в контейнере TRLU 5377294 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/090300/002461, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 720 886 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 901 207, 02 руб.;

15. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 1080841 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/090300/002463, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 352 842 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 118 685, 14 руб.;

16. на товары, ввезенные в контейнере CLHU 8021357 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/090300/002466, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акт приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 351 136 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 925 455, 08 руб.;

17. на товары, ввезенные в контейнере TEXU 5061190 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/150300/002778, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 297 510 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 332 621, 92 руб.;

19. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 6095042 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/150300/002780, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акт приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 367 248 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 728 649, 41 руб.;

20. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 8348854 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/150300/002784, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 354 156 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 103 028, 43 руб.;

21. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 8328950 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/150300/002787, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 314 335 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 758 337, 05 руб.;

23. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 8177617 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/230300/003154, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена г., акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 358 891 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 2 308 829, 31 руб.;

24. на товары, ввезенные в контейнере MAЕU 8251695 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/300300/0003476, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 359 948 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 298 337, 85 руб.;

25. на товары, ввезенные в контейнере GSTU 9851060 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/300300/003487, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 351 766 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 762 199, 55 руб.;

26. на товары, ввезенные в контейнере SEAU 8377186 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/300300/0003491, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен от Дата обезличена, товарную накладную Номер обезличен, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 385 130 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 816 612, 74 руб.;

27. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 8382442 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/310300/0003508, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 333 675 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 083 060, 56 руб.;

28. на товары, ввезенные в контейнере TRIU 9065622 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/060400/0003814, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акт приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 368 030 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 309 111, 31 руб.;

29. на товары, ввезенные в контейнере SEAU 8496210 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/060400/0003823, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 376 950 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 289 263, 31 руб.;

30. на товары, ввезенные в контейнере CLHU 8180180 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/310300/0003507, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 236 722 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 091 150, 32 руб.;

31. на товары, ввезенные в контейнере TOLU 3605152 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/060400/0003820, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 189 410 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 171 099, 40 руб.;

32. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 8311243 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/130400/0004185, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 398 148 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 331 098, 89 руб.;

33. на товары, ввезенные в контейнере CAXU 7104361 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/200400/0004550, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 389 192 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 508 634, 08 руб.;

34. на товары, ввезенные в контейнере CAXU 4961550 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/200400/0004553, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 402 299 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 547 701, 09 руб.;

35. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 6143372 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/270400/0004941, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 394 432 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 516 371, 06 руб.;

36. на товары, ввезенные в контейнере SEAU 8260034 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/270400/0004936, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 383 460 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 778 846, 64 руб.;

37. на товары, ввезенные в контейнере TRIU 5623095 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/270400/0004937, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 371 924 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 764 047, 65 руб.;

38. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 6339154 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/270400/0004939, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 400 493 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 444 572, 96 руб.;

39. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 6171250 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/050500/0005406, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 322 455 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 748 131, 16 руб.;

41. на товары, ввезенные в контейнере MAEU 6134262 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/120500/0005706, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акты приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 368 012 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 873 397, 62 руб.;

42. на товары, ввезенные в контейнере CLHU 8157955 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/120500/0005708, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, акт приемки товара к накладной Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 353 392 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 508 298, 39 руб.;

43. на товары, ввезенные в контейнере APMU 8021570 и выпущенные для свободного обращения по ГТД 22606/010600/0006877, - счет-фактуру ООО «Лига-Марс» Номер обезличен, товарную накладную Номер обезличен от Дата обезличена, из которых следовало, что общество «Лига-Марс» поставило обществу «Бастион» товары на общую сумму 395 556 руб.; фактически же стоимость товаров, полученных объединением «Альянс» составляла 1 075 123, 96 руб.

Таким образом, в указанный выше период были оформлены документы на передачу от ООО «Лига-Марс» в ООО «Бастион» 39 партий контрабандных товаров на общую сумму 14 293 615 рублей.

Фактически же в результате вышеописанных совместных и согласованных умышленных действий участников организованной группы ЗУЕВА, ЛАТУШКИНА, САЕНКО и МЕЛЬНИЧУКА таким путем были легализованы полученные ими незаконным путем, в результате совершения контрабанды, товары на общую сумму 45 307 480, 98 рублей.

С целью создания видимости действительности сделки купли-продажи между ООО «Лига-Марс» и ООО «Бастион», ЗУЕВ и ЛАТУШКИН, из МЦ «Гранд» организовали в период со 2 февраля по Дата обезличена года систематические переводы денежных средств со счета управляемого им ООО «Бастион» в ФИО1263 на счет ООО «Лига-Марс» в ФИО1264» под видом оплаты за товары по договору поставки Номер обезличен от Дата обезличена.

С целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению контрабандными товарами другими обществами объединения «Альянс» ФИО13 и ФИО12 с января по июль 2000 года организовали изготовление в торговом отделе указанного объединения в МЦ «Гранд» договоров поставки и комиссии, а также документов о передаче товаров по ним от ООО «Бастион» другим обществам объединения «Альянс»: «ФИО1265», через которые и были реализованы Зуевым С.В. и Латушкиным А.В. ввезенные ими совместно с другими участниками организованной группы контрабандным путем товары.

В начале июня 2000 года ЗУЕВ и ЛАТУШКИН, являясь фактическими руководителями ООО «Электра-М», с целью дальнейшей легализации контрабандных товаров заключили с САЕНКО и МЕЛЬНИЧУКОМ, являвшимися фактическими руководителями ООО «Лига-Марс», новую сделку купли-продажи ввозимых ими контрабандным путем товаров.

С целью ее оформления ЗУЕВ, через начальника торгового отдела ФИО100, организовал изготовление в торговом отделе в МЦ «Гранд» фиктивного договора поставки Номер обезличен от Дата обезличена между ООО «Лига-Марс» в лице генерального директора ФИО371 и управляемым им и ЛАТУШКИНЫМ обществом объединения «Альянс» «Электра-М» в лице генерального директора ФИО105, с поддельной подписью ФИО371 По поручению ФИО100, действовавшей во исполнение указания ЗУЕВА, этот договор был изготовлен экономистом торгового отдела ФИО456, подписан у ФИО105, скреплен оттиском печати ООО «Электра-М» и оттиском печати ООО «Лига-Марс», находившихся в распоряжении торгового отдела МЦ «Гранд».

В соответствии с этим договором, срок действия которого был определен в течение одного календарного года, ООО «Лига-Марс» («продавец») передавало в собственность ООО «Электра-М» («покупателя») товары для последующей розничной реализации.

ЗУЕВ и ЛАТУШКИН, с целью создания видимости действительности этой сделки, по договоренности с САЕНКО, а последнего - с МЕЛЬНИЧУКОМ, организовали из МЦ «Гранд», через подчиненного им генерального директора ООО «Электра-М» ФИО105, Дата обезличена года перевод денежных средств в сумме 16 596 000 рублей со счета ООО «Электра-М» в АКБ «ФИО465» на управляемый МЕЛЬНИЧУКОМ и САЕНКО счет ООО «Лига-Марс» в АКБ «ФИО512Кредит» по платежному поручению Номер обезличен под видом оплаты за товары по договору поставки Номер обезличен Э/015 от Дата обезличена.

Таким образом, ЗУЕВ, ЛАТУШКИН, САЕНКО и МЕЛЬНИЧУК совершили мнимую сделку купли-продажи с целью придания видимости правомерного владения, пользования и распоряжения ООО «Электра-М» контрабандными товарами, которые они планировали продолжать ввозить на таможенную территорию России с обманным использованием документов ООО «Лига-Марс» и таким способом совместно создавали видимость правомерного владения, пользования и распоряжения контрабандными товарами обществами объединения «Альянс».

Вышеописанными действиями ЗУЕВ, ЛАТУШКИН, САЕНКО и МЕЛЬНИЧУК в составе организованной группы совершили мнимые сделки с имуществом, приобретенным организованной группой под руководством ЗУЕВА, заведомо незаконным путем, в результате совершения контрабанды, в крупном размере.

Легализованные таким путем контрабандные товары ЗУЕВ и ЛАТУШКИН использовали для предпринимательской деятельности и реализовали через управляемые ими общества объединения «Альянс» в МЦ «Гранд» и ТК «Три Кита» по установленным ЛАТУШКИНЫМ, согласованным с ЗУЕВЫМ, продажным ценам.

Подсудимый ЗУЕВ в суде вину в предъявленных обвинениях не признал и рассказал, что, по его мнению, дело по его обвинению полностью сфальсифицировано следственной группой Генеральной прокуратуры РФ во главе со следователем Лоскутовым по заказу организованного преступного коррумпированного сообщества с целью незаконного захвата имущества, принадлежащего иностранным инвесторам - в виде Мебельного центра «Гранд» и Торгового комплекса «Три кита».

Сразу после службы в армии он пошел работать учеником в «Мосмебельторг». В 1977 г. закончил институт, и до 1987г. работал в Мосмебельторге. Затем открыл свой первый кооператив по изготовлению мебели, а позже и по ее продаже. Занимаясь бизнесом, он заработал деньги, и в 1993г. было создана фирма «Саттелит» и им с инвесторами приобретена часть здания на Новотушинском в Митино в собственность, которое было переоборудовано для продажи мебели. «Саттелит» сдавало площади в аренду, и в последствие текущей деятельностью в ней занимался по доверенности Рейбах.

В середине 90-х годов у него и его инвесторов граждан Америки, Швейцарии и Германии возникла идея по строительству торговых городов. Для чего были созданы компании «Альянс-95», «Альянс-96» и приобретены земельные участки, в том числе в ... и в ... на .... Иностранными инвесторами ему была выдана доверенность на представление их интересов на территории России. Объединение «Альянс» ему не известно. Строя мебельный центр «Гранд» и торговый комплекс «Три кита», он выполнял волю инвесторов. Сначала в 1995г. был построен МЦ «Гранд» в Химках, а затем в 2000г. ТК «Три кита» в Одинцово, которые являются брендами, торговыми знаками, торговыми марками. ФИО48 «ФИО465» был основным банком, который был выбран инвесторами для сопровождения данных проектов. «Альянс-96» занимался ввозом мебели и оборудования в уставной фонд, который затем был передан по договору простого товарищества в «Альянс-95». «Ламакс» в Одинцово, тоже самое, что и «Альянс-95» в Химках. Компания «Альянс-95» сдавала площади в аренду фирмам арендаторам, но он этим не занимался, так как был занят строительством, на что у него уходило все рабочее и свободное время.

В МЦ «Гранд» ГТК неоднократно проводились проверки, как уставного фонда, так и фирм арендующих помещения. В результате проверок нарушений выявлено не было.

Фирма «ФИО156» была учреждена ФИО1266 в 1994г. с его участием, но в 1996г. он продал свой взнос.

В августе 2000г. ТК «Три кита» еще официально открыт не был, и там торговали только на первом этаже и только мебелью отечественного производства. Ему известно, что из-за претензий ГТК к фирме «Бастион» торговый центр был закрыт таможней, и оттуда была вывезена вся мебель, включая мебель уставного фонта без описи и пересчета мест и количества. Он видел, что особо дорогая мебель была вывезена в сторону «Рублевки», остальная - в неприспособленные для хранения помещения, в результате чего, впоследствии, пришла в негодность. Часть мебели 52 «фуры» была утеряна.

В связи с тем, что была вывезена мебель уставного фонта, за которую нес ответственность «Альянс-95», а также тем, что к нему с претензиями обращались арендаторы фирм арендующих площади, он вынужден был обратиться к руководству ГТК для решения вопроса по возврату мебели, где с него требовали деньги за возврат мебели и он вынужден был взять кредит, чтобы заплатить требуемую сумму. После оплаты денег магазин «Три кита» был открыт. Сумма, которую он перечислил на указанный ему ГТК счет, составляла около 5 миллионов долларов США, что в 8 раз перекрыло размер ущерба, вмененного по настоящему делу. Кроме того оплата была произведена еще до возбуждения уголовного дела. Когда в результате судебных разбирательств выяснилось, что сумма денег начислена не правильно, то им было снято инкассо и все перечисленные деньги остались в бюджете государства.

Он знаком:- с ЛАТУШКИНЫМ еще по работе в «Мосмебельторге», в последующем также вместе работали. В 1999-2000г.г. ФИО1267 предложил ЛАТУШКИНУ работать генеральным директором «Альянс-96». Его подчиненным ЛАТУШКИН не был;

- с ЛЕЛАДЗЕ с 1991года, та была переводчиком ФИО1268. В 1999-2000г. ЛЕЛАДЗЕ работала переводчиком в фирме «Электро-М»;

- с САЕНКО его познакомили Коптев и Верховцев для оказания помощи в выборе мебели, но он САЕНКО даже не запомнил, так как тот ему был не интересен;

- с ПОЛЯКОВЫМ близко не знаком, видел несколько раз на выставках мебели, в редких случаях созванивался, надобности в общении не было. Ему известно, что ПОЛЯКОВ занимался перевозкой мебели и оборудования в уставной фонд «Альянс-96»;

- с БЕЛЯКОВЫМ имел приятельские отношения, основанные на увлечением рыбалкой, вместе ездили ловить рыбу на р.Волгу;

- с ФИО109, который был заместителем генерального директора «Альянс-95», тот занимался общими вопросами, вопросами безопасности и взаимодействия с контролирующими органами;

- с ФИО372 с 1998г. не общался и тот сотрудником ни «Альянс-96» ни «Ламакс» не являлся;

- с ФИО452 как с вратарем футбольной команды «Трех китов», тот просил у него деньги на спонсирование футбольной команды;

- с ФИО1269 знаком как с партнером по бизнесу, отношения хорошие;

Он не признает себя виновным, поскольку умысла на совершение инкриминируемых преступлений не имел и таких преступлений не совершал. Ни один пункт обвинения, по его мнению, не подтвержден доказательствами, и само по себе обвинение является выдумкой следователя. Он всегда вел честный бизнес, был против «черных» и «серых» контрабандных схем, о чем в своем письме писал Селезневу и сигнализировал о нарушениях в «околотаможенном» бизнесе Правительству РФ. Все дело сфабриковано в угоду коррумпированных чиновников «околотаможенного бизнеса» и направлено на лишение его не только собственности, что и было сделано в 2004г., когда он был отстранен от должности генерального директора «Альянс-95», но и свободы.

Он занимался строительством торговых городов, чтобы не только капитализировать свой бизнес, но и создавать рабочие места и поднимать благосостояние России.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ЛАТУШКИН вину в инкриминируемых ему деяниях не признал и пояснил, что в 1999-2000 годах он работал в должности генерального директора ООО «Альянс 96». ООО «Альянс 96» - это фирма с преобладающей долей иностранных инвестиций, была создана и зарегистрирована в 1996 году, поэтому и последняя цифра в названии 96. Учредителями «Альянс 96», то есть собственниками, являлись немецкая компания «ФИО106 Гмбх», управляющий ФИО1270 – 99,97%, и ООО «Саттелит», Россия, генеральный директор ЗУЕВ – 0,3 %. В ООО «Саттелит» он был учредителем в размере 5%. На должность генерального директора ООО «Альянс 96» он был назначен в 1996 году протоколом Номер обезличен собрания участников ООО «Альянс 96» от Дата обезличенаг.. В своей работе в должности генерального директора «Альянс 96» он руководствовался положениями учредительных документов, устава общества, а главное – исполнением воли собственников, учредителей.

В период строительства МЦ «Гранд» в 1995-1996 годах у ООО «Альянс 95» возникла необходимость, в завозе строительных материалов, оборудования, отделочных материалов и много другого, необходимого для завершения строительства такого объекта, как мебельный центр «Гранд». Также необходимо было завозить образцы мебели. В связи с чем, и была создана фирма «Альянс-96». Затем между ООО «Альянс 96» и ООО «Альянс 95» был заключен договор простого товарищества, где на основании доверенности от ООО «Альянс 96» уполномоченным участником вновь созданного общества являлось ООО «Альянс 95» для ведения всей финансово-хозяйственной деятельности, а функции «Альянс 96» были сведены к тому, чтобы дать возможность инвестору, то есть «ФИО106» Германия, внести свою долю иностранного учредителя не денежным вкладом, согласно учредительного договора, а ввезти оборудование, строительные материалы, устройства, отделочные материалы, сантехнику, мебель и другое для строительства и дальнейшей эксплуатации МЦ «Гранд», согласно письма ГТК РФ от Дата обезличена г. Номер обезличен и закона об иностранных инвестициях в Россию. После ввоза этих материалов, оборудования, товаров, в том числе образцов мебели, ООО «Альянс 96» передал все это ООО «Альянс 95» в виде вклада по договору о совместной деятельности, что позволило «Альянс 95» построить МЦ «Гранд» за 8 месяцев. Функции «Альянс 96» на этом были практически выполнены. Основным преимуществом ООО «Альянс 96», как компании с иностранными инвестициями было то, что завозимые иностранными инвесторами материалы, оборудование, мебель и т.д. в виде вклада в уставный капитал, не облагались таможенными пошлинами.

Как генеральный директор «Альянс-96» он получал зарплату. Как учредитель «Саттелит», прибыль не получал, она шла на развитие.

Часть уставного фонда, в основном офисная, использовалась для оборудования офисно-управленческого комплекса «Альянс 96» и «Альянс 95». Часть мебели, в качестве выставочных образцов с инвентарными номерами сдавалась «Альянсом 95» в аренду фирмам-арендаторам, так как площади в МЦ «Гранд» сдавались в аренду оборудованные, согласно своему функциональному назначению – торговля мебелью, – и полностью готовые к эксплуатации для «якорных» арендаторов.

Основными целями и задачами деятельности «Альянс 96» и «Альянс 95» в 1999-2000 годах, в большей мере как уполномоченного участника договора о совместной деятельности, было строительство и эксплуатация МЦ «Гранд».

Предметом договора о совместной деятельности (договора простого товарищества) между ООО «Альянс 95» и ООО «Альянс 96» являлось строительство, эксплуатация, сдача в аренду МЦ «Гранд». Ни ООО «Альянс 96» ни он сам закупкой и торговлей мебелью в 1999-2000 годах не занимался.

Частично его обязанности как генерального директора ООО «Альянс 96» отражены в уставе общества, частично ему их определили ЗУЕВ, как представитель фирмы «ФИО106» в России - владелец магазина, как он его воспринимал и управляющий «ФИО106» ФИО1271.

Его непосредственным работодателем был ФИО1272. Во время выставок за рубежом ФИО1273 спрашивал у него совета по ассортименту, адаптированному для российского рынка. При своих посещениях Москвы, примерно один-два раза в месяц в 1999-2000 годах, ФИО1274, иногда вел переписку. Когда ФИО1275 нужно было что-то отправить, тот просил ЛЕЛАДЗЕ отправить или принять факсы через его секретаря. Содержание документов он не помнит. Часто на факс его секретаря приходила корреспонденция: «ФИО106» ФИО1276 «ФИО156» ФИО1277 или просто «Гранд» Москва Пфайффле. По просьбе ФИО1278 он помогал тому в отборе мебели, контактах, советовал что-то. В бизнесе это называется предварительной или подготовительной работой. Сбор информации, данных опроса, предложений – это как раз и есть преддверие сделки.

Как генеральный директор ООО «Альянс 96» он в 1999-2000 годах не имел отношения ни к таможне, ни к транспорту, ни к финансам. В июне-августе 1999 года в МЦ «Гранд», ни в каком другом месте он не вступал в преступный сговор с целью незаконного обогащения и не объединялся в устойчивую группу, не совершал контрабанду мебели и других иностранных товаров в Россию совместно с ЗУЕВЫМ, ЛЕЛАДЗЕ, ПОЛЯКОВЫМ и САЕНКО. Договоры аренды со стороны МЦ «Гранд» заключало ООО «Альянс 95», которое являлось арендодателем, второй стороной (арендаторами) являлись фирмы, которые осуществляли торговлю на этой площади. В 1999-2000 годах ООО «Альянс 96» не было стороной в договорах аренды. Согласно договора о совместной деятельности (простого товарищества) руководство деятельностью и ведение дел товарищества возлагалось на уполномоченного участника ООО «Альянс 95» У ООО «Альянс 96» был единственный источник поступления денежных средств на счет, это часть доходов от участия в совместной деятельности от ООО «Альянс 95». Других источников финансирования у ООО «Альянс 96» на тот период времени не было.

Кроме того, ЛАТУШКИН пояснил, что не работал в 1999 году в ТК «Три Кита» ни в какой должности, ни в какой фирме и заработную плату в «Трех Китах» не получал.

ЗУЕВА он знает с 1992-1993 годов по работе в «Дом мебели» на Ленинском 101, в фирме «Рюген», куда он поступил на работу продавцом мебели, а потом дорос до заместителя коммерческого директора. Он закончил заочно Торгово-экономический техникум и Институт современного бизнеса в 90-х годах

С ЛЕЛАДЗЕ он знаком давно, точную дату знакомства не помнит. Его общение с управляющим «ФИО106» Германия, собственником ООО «Альянс 96» ФИО1279, проходило в основном через ЛЕЛАДЗЕ как переводчика. У него с ЛЕЛАДЗЕ сложились доверительные, дружеские отношения, он хорошо знает всю семью, является крестным отцом ее дочери Маши.

ПОЛЯКОВА он знает примерно с 1995 года, обстоятельства знакомства не помнит. Насколько он помнит, ПОЛЯКОВ занимался транспортировкой оборудования, строительных материалов, мебели и так далее, ввозимой в уставной фонд.

С САЕНКО до ареста в 2006 году он был не знаком. У них была одна или две встречи по поводу покупки САЕНКО мебели, но он того не помнит.

С БЕЛЯКОВЫМ он знаком с середины 90-х, когда он работал в ОТТО и приезжал на Ленинский, 101 в «Дом мебели». Ближе познакомились, когда БЕЛЯКОВА стали брать на рыбалку на р. Волга. Обычно они компанией ездили два раза в год, на майские праздники и в августе месяце в течение многих лет. О работе они с БЕЛЯКОВЫМ никогда не говорили. Ему известно, что БЕЛЯКОВ работал водителем в «маленьком Гранде», так называли салон «Гранд» в Митино, но подробностей не знал.

Близко с супругами ПОДСОТСКИМИ он не знаком. Знал, что ПОДСОТСКИЕ работали с ПОЛЯКОВЫМ в области транспортных перевозок. Подробности их работы ему не известны.

С МЕЛЬНИЧУКОМ до встречи в зале судебных заседаний Наро-Фоминского городского суда знаком не был.

Отделов и подразделений он не создавал, в ООО «Альянс 96» их просто не было ввиду малочисленности персонала, а у ООО «Альянс 95» в структуре были свои отделы, утвержденные ее генеральным директором. Объединения «Альянс» не знает, оно ему не знакомо. Он не осуществлял под руководством ЗУЕВА управление коммерческой деятельностью обществ, тем более несуществующего объединения «Альянс» и не обеспечивал торговые центры иностранными товарами, не занимался розничной реализаций этих товаров через общества несуществующего объединения «Альянс».

Свою должность, как генеральный директор МЦ «Гранд», он не обозначал. Право на товарный знак или знак обслуживания ТК «Три Кита» принадлежало ООО «Ла Макс», в котором он не работал, никаких должностей не занимал. Он отрицает разработку плана по систематическому перемещению через таможенную границу Российской Федерации в крупном размере иностранных товаров с обманным использованием транспортных, коммерческих и таможенных документов, а так же наличие прямого или косвенного умысла на совершение контрабанды. Не планировал и не реализовывал никакую схему. Не совершал никакие действия, позволяющие скрыть от контролирующих органов незаконный ввоз товаров в РФ. Не совершал действия, которые позволили бы представлять в таможенные органы поддельные, содержащие заведомо недостоверные сведения, документы и не имеет никакого отношения ни к таможне, ни к таможенным платежам. Не решал и не использовал в качестве подставного отправителя иностранную компанию, не представлял ее как действующую по поручению подставного продавца товаров. Он отрицает свою причастность к контрабанде, к легализации, а также утверждает, что не имеет отношения к «ФИО280 ФИО203шнл» и «Лиге Марс».

ООО «ФИО1280» и другие арендовали у ООО «Альянс 95» в 1999-2000 годах торговые, оборудованные площади, образцы мебели, офисные помещения, складские помещения, даже кассовые аппараты и оргтехнику. Все юридические лица, арендовавшие площади в МЦ «Гранд», были самостоятельны. Эти фирмы вели на территории МЦ «Гранд» самостоятельную коммерческую и финансово-хозяйственную деятельность, руководствуясь действующим законодательством. Компания – арендодатель не вмешивалось в деятельность компаний-арендаторов. Только в плане режима работы. Можно было рекомендовать что-то. Фирмы-арендаторы занимались легальной предпринимательской деятельностью с 1996 года. ФИО452 был генеральным директором ООО «Бастион», самостоятельной юридической фирмы.

Кроме того ЛАТУШКИН пояснил, что не рассчитывал цены, и не устанавливал их. Не передавал через ЛЕЛАДЗЕ, ни через других лиц и не организовывал передачу информации о закупаемых товарах в компанию «ФИО156», оплатой не занимался, ни в какую организованную группу не входил. Не организовывал ни совместно с ЛЕЛАДЗЕ, ни не совместно с ней, ни через ПОЛЯКОВА, ни через кого-то другого вывоз товаров от иностранных отправителей и их контрабандный ввоз на таможенную территорию России. В его распоряжении никогда не имелись печати и бланки «ФИО156».

Он издавал, как генеральный директор ООО «Альянс 96», приказы, имеющие юридическую силу на бланке ООО «Альянс 96», регламентирующие работу возглавляемого им ООО, а также распоряжения на бланке МЦ «Гранд», бренда магазина, товарного знака или знака обслуживания. Эти приказы и распоряжения соответствовали положению ст. 1484 ГК РФ и носили не юридический, а информационный и рекомендательный характер в соответствии с п. 2 и п. 3 той же статьи ГК РФ.

Подсудимая ЛЕЛАДЗЕ, допрошенная в суде, вину в предъявленных обвинениях не признала и рассказала, что примерно в 1993-1994 годах, когда она работала консультантом-переводчиком в центре заказов «ОТТО» (каталогов – ОТТО) познакомилась с ФИО1281, гражданином ФРГ, с которым у нее сложились дружеские отношения. В дальнейшем она сопровождала его в качестве переводчика немецкого языка в поездках по Москве, так как свободно владеет немецким языком. Через ФИО1282 она познакомилась с ЗУЕВЫМ. По приглашению ФИО1283 она неоднократно бывала в Германии, где примерно в 1994-1995 гг. познакомилась с его сыном ФИО1284, в последствие с которым у нее возникли близкие отношения. У ФИО1285 и ЗУЕВА были совместные намерения по строительству торговых центров в России. Иногда она присутствовала на их переговорах в качестве переводчика в Москве и Германии.

В 1996 году был открыт Мебельный центр «Гранд», руководителями которого являлись фирма ООО «Альянс – 95» во главе генерального директора ЗУЕВА и ООО «Альянс – 96» во главе генерального директора ЛАТУШКИНА. На период 1996-2000 гг. ФИО1286 являлся управляющим немецкой фирмы «ФИО106 ГМбх» (Германия), учредителем фирм ООО «Альянс – 95» и ООО «Альянс – 96». Генеральным представителем фирмы «ФИО106 ГМбх» в России (в Москве) являлся ЗУЕВ.

Она пользовалась кабинетом, предоставленным ей ФИО1287 в административно-хозяйственном здании МЦ «Гранд» и никогда не состояла в штате сотрудников фирм ООО «Альянс – 95», ООО «Альянс – 96» и немецкой фирмы «ФИО203 – ФИО342 ГМбх» Германия, но переводила большое количество документов по этим фирмам в интересах ФИО1288. Данные фирмы не входили в объединение «Альянс» и ей об этом объединении ничего не известно.

В 1998 году по предложению ФИО1289 ее назначили генеральным представителем немецкой фирмы «ФИО295 ГМбх» в Москве, которая являлась учредителем российской фирмы ООО «ЛаМакс», и занималась строительством торгового комплекса «Три Кита».

В ее должностные обязанности, как генерального представителя немецкой фирмы «ФИО295 ГМбх», входило: перевод всей необходимой корреспонденции с немецкого языка в Москве и Германии, сдача отчетов по деятельности представительства, передача их в немецкий офис, за что ей платили заработную плату и оплачивали иные представительские расходы. Данную информацию она передавала ФИО1290

В период 1998 – 2000 г. она как частное лицо собирала информацию для ФИО1291, переводила и вела с ним переписку по мебельной продукции, продающейся в МЦ «Гранд» и других мебельных центрах Москвы по тем коммерческим предложениям по продаже мебели, которые поступали от различных фирм. На зарубежных выставках и при встречах в Москве она также переводила, в интересах ФИО1292, ЗУЕВУ и ЛАТУШКИНУ и другим немецко-говорящим партнерам.

Ей знакомо название немецкой фирмы «ФИО156 ГМбх» (Германия), которую также возглавлял ФИО1293, управляющим был УФИО1294, но она никогда не работала в данной фирме, зарплаты и иных выплат не получала, и не имела никакого отношения к заказам мебели немецкой компанией (фирмой) «ФИО156 ГМбх» у европейских производителей (фабрик), продажи ее на российский рынок, ее поставке, транспортировке, оплате, таможенному оформлению мебели поступающей в МЦ «Гранд» и ТК «Три Кита». В России представительства фирмы «ФИО156 ГМбх» никогда не было.

Одной из фирм арендаторов площади МЦ «Гранд» была фирма ООО «Электра–М» во главе с генеральным директором ФИО105, где она с 1998 года по Дата обезличена года работала переводчиком. В эту фирму ей помог устроиться ФИО1295, который лично знал ФИО105. Однако в ее трудовую книжку не была внесена запись о том, что она работала переводчиком в фирме ООО «Электра – М», так как она полагала, что эта запись может повредить ей в будущем при устройстве на новую работу.

В ее должностные обязанности в фирме ООО «Электра – М» входило выполнение всех указаний генерального директора ФИО105, связанных с переводом необходимой для него документации. Поэтому она и другие сотрудники фирм ООО «ФИО1296», владеющие иностранными языками, осуществляли перевод необходимых документов по указанию генерального директора фирм ООО «ФИО1297». У нее не было подчиненных сотрудников в представительстве «ФИО295 ГМбх» и в фирме ООО «ФИО1298», так как она сама была подчиненной, тем более ей не подчинялись и не могли подчиняться сотрудники фирм ООО «ФИО1299» и других организаций и естественно она не могла выплачивать им зарплату, и давать сотрудникам названных фирм какие - либо письменные или устные указания. Она никогда не издавала и не могла издавать приказы на бланках МЦ «Гранд», ООО «ФИО1300» или иных бланках, в отношении любых лиц.

Как переводчик фирмы ООО «ФИО1301» и генеральный представитель фирмы «ФИО295 ГМбх» она не разрабатывала и не могла разрабатывать под руководством ЛАТУШКИНА и ЗУЕВА или иных лиц схему расчета продажных цен по иностранным фабрикам с учетом действительной фактурной стоимости и фактических расходов по их доставке и таможенному оформлению, так как имеет гуманитарное образование, способностей к математическим наукам и технике не имеет. Ценообразованием никогда не занималась, поскольку в этом ничего не понимает.

ЛАТУШКИН и ЗУЕВ не были ее непосредственными руководителями, также не было никогда отдела логистики или внешнеэкономического отдела в «Альянс – 95», в «Альянс – 96», в фирме «Электра – М» и в представительстве немецкой фирмы «ФИО295 ГМбх» и она не могла там работать и не работала, и о телефонном справочнике, где она указана начальником отдела логистики услышала впервые на следствии. То есть ей представлялись четыре тетради с рукописным текстом, две изъятые у ФИО109 на втором этаже в его приемной и две тетради с рукописным текстом, изъятые на 6 этаже в приемной ЛАТУШКИНА с записями исходящих и входящих факсимильных сообщений, где были указаны в качестве отправителей и получателей фамилии работников торгующих в МЦ «Гранд» в фирмах ООО «ФИО1302» и других арендаторов, в частности фамилии ФИО283 и ФИО1303 О данных журналах ей ранее известно не было, так как она не имеет отношения к приемной генерального директора ООО «Альянс – 96» ЛАТУШКИНА и приемной ФИО109 Но она обратила внимание, что в данных журналах преимущественно указаны фамилии генерального директора ФИО452, сотрудников ООО «Бастион» и сотрудников работающих на ФИО452 по совместительству, а также генерального директора ООО «Биста – Х» ФИО308 и дизайнеров, работающих под его руководством.

Она не имела отношения к внешнеэкономической деятельности фирм ООО «Альянс – 95», ООО «Альянс – 96», ООО «Электра – М», ООО «ЛаМакс» и «Лига- Марс», компании- получателю, имеющий внешне – торговый контракт, генеральным директором которой являлась ФИО110, декларантам СВХ «Союзтехстрой сервис», оформлявших ГТД, а так же к компании ООО «Бастион». Название фирмы «Лига-Марс» она узнала только из материалов уголовного дела.

Также, она пояснила, что знакома с ПОЛЯКОВЫМ с 1994-1995 гг., которого встречала на международных мебельных выставках. ПОЛЯКОВ в совершенстве владеет английским языком, был знаком лично с ФИО1304, являлся их деловым партнером. Со слов УФИО1305 ей известно, что на период транспортировки товаров от фабрики до российских получателей за все отвечал ПОЛЯКОВ, который организовывал поставку от фабрик – производителей, отправителей груза в интересах немецких компаний, управляющими ФИО1306 российским клиентам. ПОЛЯКОВ работал с компанией «ФИО118вис – ФИО91», «ФИО1307», «ФИО112», «ФИО118знес – экспедиция».

Лично она не отправляла ПОЛЯКОВУ никакую информацию. Факсимильного аппарата не имела. Ее могли попросить ФИО1308, когда они находились в Москве, переслать по факсу для ПОЛЯКОВА какую – либо информацию касательно их взаимоотношений, это могли быть письма, счета за гостиницы, за проживание во время выставок и иные документы. Она могла отнести секретарю ООО «Альянс–96» или секретарю ФИО109 необходимые для отправки ФИО1309 документы с просьбой их отправить.

С супругами ПОДСОТСКИМИ в 1998-2000 годах она знакома не была, никаких личных и деловых отношений не имела, об их деятельности не знала.

С БЕЛЯКОВЫМ никаких личных и деловых отношений не имела в 1998-2000 гг., знала о нем в 1993 -1994 годах, что тот муж продавца центра заказов «ОТТО», где она работала в этот период. Она не представляла БЕЛЯКОВУ и никому другому печать и бланки, немецкой фирмы «ФИО203 – ФИО201 ГМбх», копии счетов фактур и упаковочных листов отправителей со сведениями о загруженном товаре с реальным количеством мест, весом и стоимостью, выставленных фабриками изготовителями немецкой компанией «ФИО203 – ФИО201 ГМбх», которые передавались офисом в Германии в офис ФМГ в Москве.

САЕНКО в 1999-2000 годах она не знала, отношений ни деловых, ни иных не имела. Увидела первый раз в 2007 году в ФИО367 городском суде при продлении срока содержания под стражей.

С МЕЛЬНИЧУКОМ она не знакома, увидела первый раз в Наро-Фоминском городском суде.

Ей известно о практике работы ФИО452, генерального директора ООО «Бастион» от ее мужа ФИО111. Данная компания оказывала посреднические услуги по поставке отдельных заказов на импортную мебель для различных торговых предприятий – арендаторов в МЦ «Гранд».

До 2006 года ФИО452 работал в фирме обеспечивавшей поставку импортной мебели в ТК «Три Кита».

В августе 2000г. она потеряла работу в фирме «ООО «ФИО1310». Также была отозвана доверенность на представителя «ФИО295 ГМбх» и она лишилась дохода.

С ЗУЕВЫМ она не общалась с 2003 года. Поддерживала отношения с ФИО1311, которые ей рассказали, что в 2002 году, у них прекратились отношения со всеми фабриками-производителями мебели, что о их фирме «ФИО203 – ФИО201 ГМбх» никто не хочет слышать и они ее продали. С ФИО13 они продолжали общаться и вести дела по фирмам «ФИО203 – ФИО342 ГМбх» (Германия) и «ФИО295 ГМбх» (Германия), но отношения стали портиться.

Она не организовывала закупку товаров под руководством ЛАТУШКИНА и ЗУЕВА на иностранных фабриках от имени компании «ФИО203 – ФИО201 ГМбх», так же не организовывала и не могла организовывать учет заказов и передачу информации о заказах и согласовывать счета проформ в компанию «ФИО203 – ФИО201 ГМбх» для подтверждения сделанных заказов и последующей оплаты за товар, так как это не входило и не могло входить в ее обязанности. Кроме того она не организовывала и не могла организовывать вывоз закупленных товаров от иностранных отправителей и контрабандный ввоз их на таможенную территорию России от имени подставного отправителя по поддельному внешнеторговому контракту с изменением в товаросопроводительных документов сведений об отправителе, получателе, весе, стоимости товаров и условиях поставки. К предоставляемому пакету товаросопроводительных документов представляемых сотрудниками ЗАО «ФИО112» и сотрудниками офиса «ФИО118знес – экспедиция» в Балтийскую таможню никакого отношения не имела. Ордерные указания, инвойсы от имени компании «ФИО203 – ФИО201 ГМбх»» не изготавливала, инструкции по заполнению коносаментов не заполняла, не получала и никому не передавала. Не организовывала и не могла организовывать, ничего не передавала и не могла передавать ПОЛЯКОВУ, или в офис «ФМГ» информации об отправителях, подтвержденных сроках и местах отгрузки товаров для непосредственной организации их доставки в Россию, а так же не организовывала и не могла организовывать постоянный контроль в 1999 – 2000 гг, за перемещением контейнеров со складов иностранных фабрик через таможенную границу РФ в зоне деятельности Балтийской таможни. Также она отрицает факт передачи упаковочных листов фабрик – производителей на склады фирм ООО «Альянс – 95», ООО «Бастион», ООО «Биста – Х», ООО «Биста», ООО «ЛаМакс».

Она в период 1999 - 2000 г. не направляла и не могла направлять заявки на заказ контейнеров в офис «ФМГ». Заказ контейнеров осуществляла экспедиторская компания «ФМГ» по заявкам немецкой компании «ФИО203 – ФИО201 ГМбх» и заявкам из Франции от представителя ФИО1312. В указанный период она не получала от кого-либо по факсу или из рук в руки таблицы под названием контейнер-статус.

В период 1999-2000 г у нее не было личных и деловых отношениях с товароведами фирмы ООО «Электра–МХ» ФИО114 и ФИО113.

Она не признает себя виновной, так как не имела никакого отношения к перемещению груза через таможенную границу РФ в зоне деятельности Балтийской таможни, к группе компании «ФИО118-бизнес-экспедиция», «ФИО112», «ФМГ», выпуску груза в свободное обращение на т/п Наро-Фоминский, складу «Союзтехстрой сервис», компаниям «Лига – Марс», «Бастион».

Допрошенный в судебном заседании подсудимый САЕНКО вину в инкриминируемых ему деяниях не признал и пояснил, что, в инкриминируемый период с сентября 1999 – август 2000 года, он не имел законченного высшего образования, опыта и знаний в сфере бухгалтерского учета и банковской деятельности. С 1997г. работал в ООО «Сэфтранс» совместно с ее первым генеральным директором гражданином Индии ФИО115м. В 1998 году ФИО115, уволился из общества, и он стал генеральным директором ООО «Сэфтранс». Одновременно ФИО302, был назначен на должность формального главного бухгалтера, но выполнял все функции управляющего директора, руководя сотрудниками ООО и взаимодействуя с клиентами ООО «Сэфтранс». В его же обязанности входили представительские функции в таможенных органах – в Одинцовская таможне, ФИО87 таможенном управлении и в ФИО367 Западной таможни.

Осенью 1999 года, у ООО «Сэфтранс» сложились клиентские и договорные отношения с ОАО СВХ «Союзтехстройсервис», которые реализовывались на возмездной и безвозмездной основе в рамках заключенного договора, подписанного ФИО302 с одной стороны, и ФИО416 с другой. К согласованной ФИО302 и ФИО416 технологии передачи заверенных копий ГТД и товаротранспортных накладных с СВХ «Союзтехстройсервис» в офис «Сэфтранса» в «ФИО57», схеме по таможенному оформлению товаров на СВХ, а также деятельности СВХ МУП «Терминал» он отношения не имеет.

В период его работы в ООО «Сэфтранс» не использовалась и не устанавливалась система управления расчетным счетом «клиент-банк».

В декабре 1999г. уволился из ООО «Сэфтранс», так как был назначен генеральным директором ДГУП «Промэкспорт-ТБ». В связи с его срочным уходом он оставил в фирме пустые листы с подписью и не забирал трудовую книжку, по просьбе ФИО302, которому доверял. После увольнения из ООО «Сэфтранс», он продолжал посещать здание «ФИО57», где в ресторане либо в кафе было удобно устраивать встречи со знакомыми. Кроме того он пользовался иногда телефонами и услугами водителей «Сэфтранса». С декабря 1999 года он не получал прибыли от деятельности ООО «Сэфтранс» и не получал личного дохода, от услуг СВХ по таможенному оформлению ООО «ФИО1313», ООО «ФИО118», ООО «Лига Марс».

Его знакомство с МЕЛЬНИЧУКОМ произошло по просьбе и инициативе сотрудницы ООО «Сэфтранс» ФИО59, которая пояснила, что МЕЛЬНИЧУК является совладельцем банка ФИО1314». При их встрече в «ФИО57», МЕЛЬНИЧУК попросил его рекомендовать «ФИО512редит» всем клиентам «Сэфтранса» и знакомым участникам ВЭД, при этом пообещал максимально лояльное отношение к «Сэфтрансу» и рекомендованным клиентам. Необходимость личного общения с МЕЛЬНИЧУКОМ у него возникла только с открытием расчетного счета ДГУП «Промэкспорт-ТБ» в январе 2000 года.

В МЦ «Гранд» он был несколько раз. Первый при покупки мебели лично для себя, где ФИО469 был инициатором предоставления ему скидок, и представил его ЗУЕВУ, но ЗУЕВ направил его к ФИО109 и ФИО372. И второй в начале в начале октября 1999 года, когда ФИО469 представил его ЗУЕВУ как директора фирмы – таможенного брокера. Тогда он познакомился с ФИО372. С ЗУЕВЫМ он схему таможенного оформления не обсуждал и услуги «Сэфтранса» СВХ «Союзтехстройсервис» не предлагал. В переговорном помещении Малышев, в присутствии ФИО1315 и ФИО108ва задавал ему вопросы о практике работы клиентов «Сэфтранс» в условиях нового приказа президента, подразумевавшего указание в счетах-фактуры номера ГТД. Как он понял, те пытались использовать его комментарии для аргументации какой-то собственной позиции.

Была еще встреча в его присутствии, по указанию ФИО469, которая состоялась в составе: ФИО372, ФИО302, ФИО116 в ресторане «ФИО57».

Впоследствии по просьбе новых руководителей «Промэкспорт», он неоднократно обращался к ФИО372 с просьбой в приобретении товаров со скидкой.

С ФИО372 в офисе «Сэфтранса» он никогда не встречался, не присутствовал и не организовывал встречу ФИО372 и ФИО296 в ноябре 1999 со ФИО302 и ФИО1316

Он не передавал ФИО372 реквизитов ООО «Лига Марс», не передавал копии или реквизиты внешнеторгового контракта с «ФИО280 ФИО203шнл» и не просил, оформлять разрешение на таможенное оформление в ФИО367 северной таможне для «Лига Марс».

По вопросам экспедирования, по указания ФИО372, он впервые позвонил ПОЛЯКОВУ, в конце зимы 2000 года, сославшись на ФИО372, и обсуждал доставку личной мебели. По другим вопросам он с ПОЛЯКОВЫМ не общался.

БЕЛЯКОВ и ЛЕЛАДЗЕ ему знакомы только как подсудимые.

ЛАТУШКИНА знает как одного из руководителей МЦ «Гранд», но по вопросам исследуемых в суде с тем не общался.

Он не просил МЕЛЬНИЧУКА приобрести ООО «Лигу Марс» и не возмещал расходов на его приобретение, не передавал проекта внешнеторгового контракта, проекта паспорта сделки и не забирал у того печати и уставные документы ООО «Лига Марс», не участвовал в прибыли ООО «Лига Марс», не осуществлял никакой совместной коммерческой деятельности с целью извлечения прибыли с МЕЛЬНИЧУКОМ, не организовывал незаконной схемы недостоверного декларирования мебели с использованием поддельных документов, не участвовал в организации схемы таможенного сопровождения силами отдела охраны ЦОТ контейнеров с мебелью, не передавал ФИО100, ФИО117 реквизиты и оттиска печати ООО «Лига Марс»

Весной 2000 года, МЕЛЬНИЧУК впервые познакомил его с ФИО1317, как с бухгалтером, которая помогала ему с оформлением платежных документов, векселей и бумаг бухгалтерской отчетности от имени ДГУП «Промэкспорт-ТБ». Ему не известно о посещении ФИО1318 МЦ «Гранд» и о подготовке той каких-либо накладных, счетов-фактур по продаже мебели ООО «Лига Марс» на ООО «Бастион».

Он не слышал о компании «ФИО280 ФИО203шнл ЛТД», не брал ее реквизитов, не оплачивал никаких счетов, через эту фирму, не передавал агентских соглашений между немецкой компанией «ФИО156» и ООО «Лига Марс» или «ФИО280 ФИО203шнл» для подписания и постановки печати, не передавал реквизитов ООО, «ФИО1319» и не участвовал в согласовании платежей между ООО «Бастион», ООО «ЛигаМарс», ООО «Автокон С» в начале февраля 2000 года. О последующем расходе денежных средств ООО «Лига Марс», полученных от ООО «Бастион» ему ничего не известно.

Ему известно о встрече МЕЛЬНИЧУКА, ФИО92, ФИО110, ФИО108вым и ФИО39 в апреле 2000 года, т.к. он стал свидетелем данной встречи, но в указанной встрече никакого участия не принимал, саму встречу не организовывал.

Он оспаривает протокол очной ставки между ним и свидетелем ФИО372 в связи с процессуальными нарушениями, рассматривает очную ставку как оказание давления на свидетелей, поэтому не давал полные и развернутые показания из тактических соображений. Его же показания в суде являются наиболее полными, развернутыми и соответствуют действительности.

Оглашенные в судебном заседании показания обвиняемого САЕНКО отраженные в протоколе допроса(т.519л.д.49-59) в целом аналогичны показаниям в суде.

К показаниям САЕНКО в суде в части отрицания вины и непричастности к инкриминируемым ему преступлениям суд, относится критически, и рассматривает как стремление переложить ответственность за содеянное самим на МЕЛЬНИЧУКА и ФИО372, тем самым избежать наказания, поскольку они опровергаются доказательствами, изложенными в приговоре, в том числе и протоколом очной ставки между ним и свидетелем ФИО372(т.532л.д.160-165), в ходе которой, последний указал что с САЕНКО осенью 1999 года его познакомил ФИО13 в МЦ «Гранд», представив того, как человека, занимающегося таможенным оформлением грузов, и попросил обсудить с САЕНКО вопросы сотрудничества по таможенному оформлению мебели, поступающей в МЦ «Гранд»; на встрече в «Парк-Плейс» САЕНКО определил сумму за услуги по таможенному оформлению мебели в размере 1300 долларов США за каждую транспортную единицу-каждый контейнер; результаты переговоров с САЕНКО он доложил ЗУЕВУ, который принял положительное решение, тем самым, подтвердив свои намерения о сотрудничестве с САЕНКО; отвечая на вопросы САЕНКО, Малышев заявил, что на их встречах ими обсуждались вопросы технологии взаимодействия по выпуску груза в свободное обращение и в последующем, для организации работы по оформлению мебели на терминале в Одинцовской таможне, им было сделано открепление на Северную таможню в адрес Одинцовской таможни на фирму ООО «Лига-Марс».

Протокол очной ставки, как полученный в соответствие с требованиями УПК РФ суд считает допустимым доказательством, который подтверждает не только активное участие САЕНКО в контрабанде мебели в составе организованной преступной группы, но и ЗУЕВА, как организатора группы.

Анализируя показания подсудимых ЗУЕВА, ЛАТУШКИНА, ЛЕЛАДЗЕ и САЕНКО в части отрицания вины, суд относится к ним критически и рассматривает как стремление избежать ответственности за содеянное, поскольку их вина в инкриминируемых преступлениях нашла свое объективное подтверждение совокупностью изложенных в приговоре доказательств.

Подсудимый МЕЛЬНИЧУК в суде вину в предъявленных ему обвинениях не признал, от дачи показаний и ответов на вопросы участников процесса отказался, воспользовавшись положением ст. 51 Конституции РФ, пояснив, что подтверждает все свои показания данные на предварительном следствии, которые последовательны и не противоречивы.

Из оглашенных в судебном заседании по ходатайству участников процесса протоколов допроса обвиняемого МЕЛЬНИЧУКА (т.523л.д.224-231, 232-239, 240-243; т.524л.д.1-8; т.525л.д.147-154), усматривается, что ООО «Лига-Марс» приобреталась им по просьбе САЕНКО для участия в легальной схеме импорта мебели из-за границы. Летом 1999 года он предоставил САЕНКО по просьбе последнего реквизиты компании «ФИО280 ФИО203шнл Лтд». О том, что САЕНКО использовал переданные банковские реквизиты в качестве контрагента ООО «Лига-Марс» по внешнеторговому контракту, ему было не известно. САЕНКО не объяснял ему, почему необходимо было приобрести именно готовую фирму, почему МЦ «Гранд» не использовал свои фирмы для ввоза мебели в Россию. В проекте внешнеторгового контракта, который ему передавал САЕНКО для оценки с точки зрения требований валютного контроля, было только его содержание. Номера, даты, реквизитов сторон в проекте контракта не было. Кому из работников ФИО1320» он передавал этот проект контракта для его оценки, не помнит. Проект контракта был отпечатан на одном листе с оборотом. Он не помнит обстоятельств возвращения САЕНКО проекта контракта. ФИО93 предъявления ему внешнеторгового контракта SI-1/11 от Дата обезличена между фирмой «ФИО1321» в лице генерального директора ФИО354 К. и фирмой ООО «Лига-Марс» в лице генерального директора ФИО371, на трех листах, изъятого Дата обезличена г. в ФИО1322, и такого же контракта, изъятого Дата обезличена г. в дополнительном офисе «Саввинский» указанного банка, обвиняемый пояснил, что по объему, без реквизитов сторон, проект контракта мог быть умещен на одном листе с оборотом.

Поскольку карточка с образцами подписи ФИО371 оформлена Дата обезличена г., он считает, что предъявленные ему документы были оформлены и представлены в банк Дата обезличена г.. Без представления в банк карточки с образцами подписи ФИО371, контракт не был бы принят к оформлению отделом валютного контроля.

Два экземпляра по указанному выше контракту и 2 экземпляра паспорта импортной сделки по этому контракту он не изготавливал, а получил их от САЕНКО.

Никакого прямого отношения к открытию счетов компании «ФИО280 ФИО203шнл» он не имел, кроме факта передачи им паспорта ФИО358 своему знакомому в конце 1998 года – начале 1999 года.

Кроме этого по просьбе САЕНКО он оказывал содействие в ускорении получения в банке паспорта импортной сделки для ООО «Лига-Марс», которое выражалось, во-первых, в проверке проекта контракта, если контракт использовался для заключения сделки между ООО «Лига-Марс» и компанией «ФИО280 ФИО203шнл Лтд» на поставку мебели, и, во вторых, в его просьбе, направленной к сотруднику банка, который занимался вопросами оформления паспортов сделок, ускорить оформление паспорта импортной сделки для ООО «Лига-Марс». К кому из сотрудников банка он обращался с такой просьбой, он не помнит.

Как сотрудник банка он мог консультировать ФИО92 и ФИО371 по вопросам оформления того или иного платежа. Он допускает, что могли иметь место случаи передачи через него, либо через его секретаря ФИО129 документов для ООО «Лига-Марс», среди которых могли быть и грузовые таможенные декларации. Такие случаи могли иметь место потому, что офис ООО «Лига-Марс» находился в ГУК «Новая опера», где занимали помещения другие юридические лица, к деятельности которых он имел отношение. Никакого материального вознаграждения за совершение по просьбе САЕНКО тех или иных действий он не получал.

Генеральный директор общества ФИО371 никаких других обязанностей кроме исполнения подписей в документах и нахождения в офисе не имела и не выполняла. О деятельности ФИО92 он знал в связи с тем, что сам контактировал с ней по своим фирмам, бухгалтерию которых она вела. ФИО92 в качестве главного бухгалтера ООО «Лига-Марс» вела весь документооборот фирмы и должна была координировать порядок взаимодействия и документооборот между ООО «Лига-Марс» и структурами мебельного центра «Гранд». ФИО92 так же выполняла функции бухгалтера в ГУП «Промэкспорт-ТБ», либо в какой-то другой фирме, к которой имел отношение САЕНКО. Об этом ему известно потому, что САЕНКО просил его подыскать ему бухгалтера для исполнения разовых поручений. Он предполагает, что в основном все документы поступали в ООО «Лига-Марс» от САЕНКО, поскольку последний являлся заказчиком этой фирмы, и она была приобретена именно для него. Он не исключает, что иногда они передавались ФИО92 через банк.

Он не исключает, что он мог иметь какое-то отношение к фирмам ООО «ФИО1323», имевшим финансовые отношения с ООО «Лига-Марс», поскольку они являлись клиентами ФИО1324», начальником управления развития, которого он являлся.

Представителей латвийской фирмы ООО «ФМ «ФИО499» ПОЛЯКОВА и ПОДСОТСКИХ он не знал и отношений с ними не имел. ЗУЕВА, ЛАТУШКИНА, ФИО39, ФИО103, ФИО104, ФИО109 он также не знал. Знал только, что ЗУЕВ является владельцем МЦ «Гранд».

Во время проведения первого следствия была получена информация о том, что САЕНКО скрылся из-за возникших у него проблем. Предполагая, что у следствия могут возникнуть вопросы к лицам, в той или иной мере причастным к ООО «Лига-Марс», его защитник ФИО370, ознакомившись с документами ООО «Лига-Марс», провел работу по восстановлению реальных событий. В результате каждому потенциальному свидетелю была подготовлена памятка в целях исключения противоречий и неточностей. Коробку с документами ООО «Лига-Марс» ФИО370 вернул 11.09. 2001г. и она хранилась на ..., ..., в офисе ООО «ФИО377 Адамант» в переговорной комнате, а затем пропала. Позже коробка с документами нашлась в кабинете ФИО1325.

Во время следствия основной просьбой САЕНКО по поводу возможных показаний свидетелей было пожелание подтвердить наличие некоего мифического лица, которое якобы реально управляло ООО «Лига-Марс». САЕНКО предлагал ему для защиты по уголовному делу своих адвокатов, но он отказался, так как пользовался услугами своего знакомого ФИО370.

Анализируя показания МЕЛЬНИЧУКА в части того, что он не догадывался, что все его действия связанные с «Лигой-Марс» и выполняемые по просьбе САЕНКО являются преступными, и его личной заинтересованности в этом не было, суд относится к ним критически и рассматривает как стремление переложить ответственность за свои преступные действия на САЕНКО, и тем самым избежать наказания за содеянное. Поскольку показания МЕЛЬНИЧУКА в этой части опровергаются, как письменными доказательствами, так и показаниями свидетелей, изложенными в приговоре, что в своей совокупности свидетельствуют о совершении МЕЛЬНИЧУКОМ активных, умышленных, корыстных и согласованных действий в составе организованной группы, направленных на достижение преступной цели в инкриминируемых ему преступлениях. Показания МЕЛЬНИЧУКА в части раскрытия активной роли САЕНКО в преступной деятельности организованной группы, суд считает соответствующими действительности, поскольку они согласуются с другими доказательствами, изложенными в приговоре, получены в соответствии с требованиями УПК РФ, следовательно, могут быть положены в основу приговора.

Допрошенный в суде подсудимый ПОЛЯКОВ виновным себя в инкриминируемом преступлении не признал и рассказал, что впервые он пришел в «Гранд» в 1996г. на ...е, где работал Малышев, для обсуждения условий транспортировки груза из Европы. На переговорах он представлял латвийскую экспедиторскую компанию «Транс-сервис Рига». По запросу ФИО372 он сделал подробное предложение по перевозке грузов в контейнерах из тех мест, которые указал ФИО1326. О его предложении ФИО1327 доложил ЗУЕВУ и тот согласился, привлечь их экспедиторскую фирму для осуществления перевозки. Ему были представлены немецкие партнеры ЗУЕВА- фирма «ФИО156», которая закупала в Европе и поставляла в Россию различные товары. С ними он согласовывали условия поставки и ответственность сторон, формы заявок. У «Транс-сервис Рига» был договор на транспортно-экспедиторское обслуживание с немецкой компанией «ФИО156» и утверждена форма заявки, где заказчик – «ФИО156» указывал адрес пункта загрузки, дату загрузки и тип контейнера. До порта Рига контейнер шел на кораблях разных морских линий, но в большей части использовалась линия «Си Ленд», а от порта Риги до Москвы перевозка осуществлялась на автомашинах, которые привлекала наша рижская фирма. Его задача в 1996 году была в соответствии с полученной от «ФИО156» заявкой организовать перевозку груза из пункта загрузки, указанного в заявке, на таможенный терминал в Москве, который указывал ФИО1328, где последний занимался растамаживанием грузов. Таможенные формальности были возложены на получателя, т.е. на ФИО372.

В конце 1997 года из-за того, что в порту ФИО91 скопилось большое количество контейнеров, и не было физической возможности их вывезти из порта в связи с обострением российско-латвийских отношений, линия «Си Ленд» предложила доставлять контейнера до порта Санкт-Петербург. Оттуда линия («Си Ленд») гарантировала вывоз контейнеров автотранспортом таможенного перевозчика – компании «Транс-Бизнес», с которой у «Си Ленда» был заключен договор о совместной деятельности. Других вариантов привезти груз в Москву не было, поэтому приняли предложение «Си Ленда».

В офисе «Транс-Бизнес», куда его зимой 1997 года привели сотрудники «Си Ленд» как своего клиента, ему дали список документов, необходимых для вывоза из порта Санкт-Петербург, а «Си Ленд» представил образец ордерного указания отправителя. Эти документы передавались в «Транс-Бизнес» для получения груза в порту, т.к. ФМГ к порту С-Петербург никакого отношения не имели.

В 1997 году он пригласил работать к себе ПОДСОТСКУЮ, которая была его помощником, не только в офисе, как секретарь, но и дома с детьми. Он с супругами ПОДСОТСКИМИ является родственниками: он женат на сестре ПОДСОТСКОГО, которого он также взял к себе на работу курьером. Они с женой решили, что будут ежемесячно выдавать ПОДСОТСКИМ какую-то сумму: давали им деньги в конверте. Это были его личные средства, это не было платой за что-то, не было зарплатой - это было семейное решение.

Через некоторое время его руководители в Риге приняли решение открыть представительство в Москве, потому, что в Москве было много клиентов, и проводились крупнейшие выставки (русскоязычные). Ему предложили возглавить это представительство. Все затраты на представительство несла рижская компания. Это была фирма FMG. Представительство не могло вести хозяйственную деятельность или заключать договора, это написано в Уставе Представительства. Он мог действовать только по поручению рижской фирмы. ПОДСОТСКИХ он формально принял на работу в Представительство, чтобы не было разрывов в трудовой книжке. Реально никаких обязанностей в Представительстве FMG они не исполняли: ПОДСОТСКАЯ никогда не была бухгалтером потому, что в представительстве всегда был нулевой баланс, а ПОДСОТСКИЙ никогда не был менеджером, он был просто курьером.

В 1999 -2000г.г. по заказам ЗУЕВА он привозил для него лично катера, снегоходы и жилой дом-прицеп. Для организации этих перевозок ЗУЕВ ему передавал деньги.

ЛАТУШКИНА он знает как директора магазина, с того же времени, как и ЗУЕВА.

С БЕЛЯКОВЫМ он не контактировал, указаний не давал и знает того как сотрудника ФИО372.

В ноябре 1999 года ФИО1329 сообщил ему, что теперь получателем мебели наряду с его фирмой «ФИО118», а также с фирмами «ФИО1330», появилась еще одна фирма получатель - «Лига-Марс», которую, по словам ФИО372, предложил ФИО302 или САЕНКО. Ему было все равно, т.к. он не работал с получателем, его интересовал только отправитель, который заказывает перевозку, а отправителем оставались немцы. Действительно, через какое-то время его представительство от «ФИО156» получили еще один образец ордерных указаний на нового получателя «Лига-Марс». Для него очевидно, что «ФИО156» знал такого получателя, отправлял ему грузы и в подтверждении этого собирал все CMR, с отметками о таможенном оформлении и доставке, которые в последствии«ФИО156» выдал немецким компетентным органам. В тот момент, он впервые услышал фамилии ФИО302 и САЕНКО. Все, что он знал о САЕНКО, было со слов ФИО372. Хотя впервые увидел и в бытовом плане познакомился с САЕНКО летом 1999, а их отношения начались только летом 2000г. Он договаривался с САЕНКО, о перевозке из Италии личной мебели последнего. Никаких других договоренностей, а также какого-либо сговора между ними не было.

В конце декабря 1999 года компанию «Си Ленд» купила компания «ФИО112» и у него возникли некоторые трудности по экспедированию грузов. Поскольку у «ФИО112» в Италии не было своего агента, который бы занимался итальянскими отгрузками: заказывал контейнера, контактировал с фабриками, заполнял коносаменты и он никого не знал в «ФИО112» (ни в Дании, ни в Москве), чтобы заказывать перевозки из других стран Европы и США, заказы на которые присылал «ФИО156». Ему помогли сотрудники итальянского «Си Ленда», которые предложили итальянского экспедитора «ФИО278» с директором которого его познакомили в декабре 1999 года в Милане. Он обсудил с «ФИО278» вопросы по итальянским заказам фирмы «ФИО156». Убедившись в компетентности «ФИО278» как экспедитора, он представил его «ФИО156», который разослал всем фабрикам, где закупалась мебель, информацию о своем новом экспедиторе в Италии, чтобы фабрики могли отдавать свой груз для перевозки экспедитору «ФИО278». В это же время или чуть позже он лично познакомил ФИО305ро ФИО278 с ФИО1331.

Когда он узнал, что в «Маерск» перешли некоторые сотрудники «Си Ленда» (ФИО1332), которых он знал ранее, то он обратился к руководству «ФИО112» ФИО1333, с просьбой закрепить для работы с ФМГ именно этих сотрудников. Для подтверждения их полномочий действовать от имени грузовладельца - немецкой компании «ФИО156», «ФИО112» попросил представить письмо от грузовладельца, которое ФМГ, в свою очередь, запросил от «ФИО156» и которое в январе 2000 года было отправлено в «ФИО112». Таким образом, появилась переписка с московским офисом «ФИО112», куда пересылались заявки на не итальянские загрузки. Контейнера в Италии ФМГ не заказывал и к этим перевозкам никакого отношения не имел.

«Статус контейнер» - этот статус произошел от таблицы, согласованной с «Силенд» при подписании, соглашения о тарифах и объемах перевозок. Тогда в течении года ФМГ фиксировал все перевезенные контейнера, чтобы получить пониженные тарифы, если будет перевезено определенное в договоре количество контейнеров. Такое соглашение ФМГ заключил с «Силенд» в 1996 году и с тех пор вели «статус», поэтому его и пересылали в «Силенд», и те его проверяли.

У него не было никакого умысла на контрабанду. Он много лет работал экспедитором и ему, как и любому экспедитору безразлична судьбы груза, после того как груз пришел в порт. Экспедитор не является хозяином груза и не может им распоряжаться по своему усмотрению, он действует по поручению отправителя. ФМГ действовал по поручению «ФИО156». Экспедитор не присутствует при погрузке и знает о грузе только по представленным ему документам отправителя, а в случае контейнерной перевозки важны только его номер и номер пломбы, содержимое контейнера экспедитора не интересует.

Он ни с кем, ни в какой сговор не вступал и никого никуда не втягивал. У него ни с кем из подсудимых не было общих интересов. Кроме того с ЗУЕВЫМ, ЛАТУШКИНЫМ и ЛЕЛАДЗЕ у него были очень натянутые отношения с 1998 года, после того как ЗУЕВ инициировал конфликт с его другом, который арендовал кафе-бистро в «Гранде».

Он подтверждает свои показания, данные на предварительном следствии на допросах в Генеральной прокуратуре от Дата обезличена, 15.05, 17.05, 20.05, 22.05,27.05, 30.05, и на последнем допросе в Следственном Комитете от Дата обезличена, а также пояснения данные следователю ФИО1334 с учетом показаний, данных в первом допросе от Дата обезличена года, где он уточнил, что на момент дачи своих пояснений ФИО1335 ошибался по многим вопросам, т.к. не мог всего помнить спустя 7 лет, а документов не видел.