1. План реструктуризации долгов разрабатывается в целях восстановления платежеспособности должника и урегулирования его задолженности перед кредиторами в соответствии с планом реструктуризации долгов.
Под восстановлением платежеспособности понимается отсутствие по окончании реструктуризации долгов просроченной задолженности, не урегулированной в соответствии с указанным планом.
Должник обязан подготовить и предложить план реструктуризации долгов в течение четырех месяцев с даты введения реструктуризации долгов. План реструктуризации долгов может быть подготовлен должником на основании предложений кредиторов при наличии таких предложений.
2. При подготовке должником плана реструктуризации долгов должник обеспечивает обсуждение плана реструктуризации долгов с антикризисным управляющим, конкурсными кредиторами, уполномоченными органами, а также предоставляющими обеспечение лицами.
Должник по согласованию с антикризисным управляющим вправе привлекать его к подготовке плана реструктуризации долгов. План реструктуризации долгов может обсуждаться с конкурсными кредиторами, уполномоченными органами совместно и (или) по отдельности. В рамках указанного обсуждения должник доводит до конкурсных кредиторов, уполномоченных органов информацию о преимуществах утверждения и реализации плана реструктуризации долгов, о порядке и об условиях удовлетворения требований, которые предлагаются или могут быть предложены конкурсным кредиторам и уполномоченным органам, рассматриваются возможность и условия учета замечаний и предложений для обеспечения поддержки плана реструктуризации долгов максимально возможным числом конкурсных кредиторов, уполномоченных органов.
План реструктуризации долгов может содержать различные сценарии его реализации, обеспечивающие достижение целей реструктуризации долгов с учетом изменения внутренних и внешних обстоятельств, экономической конъюнктуры, имеющих значение для реализации плана реструктуризации долгов.
План реструктуризации долгов может предусматривать одинаковые или разные порядок и условия удовлетворения требований для разных конкурсных кредиторов, уполномоченных органов или их групп.
План реструктуризации долгов может предусматривать право конкурсных кредиторов, уполномоченных органов выбрать по своему усмотрению порядок и условия удовлетворения требований, которые планом реструктуризации долгов предлагаются другому конкурсному кредитору, уполномоченному органу или их группе (за исключением условий удовлетворения требований конкурсного кредитора, уполномоченного органа, обязательства перед которыми обеспечены залогом, в части удовлетворения требований таких кредиторов за счет залога). На возможность такого выбора может быть указано кредиторам при обсуждении с ними плана реструктуризации долгов и (или) указано в сообщении, предусмотренном пунктом 4 настоящей статьи.
3. Не позднее чем за два месяца до истечения предусмотренного пунктом 1 настоящей статьи срока подготовки плана реструктуризации долгов конкурсные кредиторы и (или) уполномоченные органы, права требования которых составляют не менее десяти процентов общей суммы требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов в составе требований третьей очереди (за исключением лиц, являющихся заинтересованными по отношению к должнику), вправе направить антикризисному управляющему и должнику требование о привлечении оценщика с указанием состава имущества должника, в отношении которого требуется проведение оценки, а также требование о привлечении аудиторской организации для проведения аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности должника за отдельные или все отчетные периоды, содержащейся в отчете о финансовом состоянии должника в соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 38.1 настоящего Федерального закона. В указанном случае отчет о стоимости имущества должника, подготовленный оценщиком, и аудиторское заключение должны быть приложены к плану реструктуризации долгов.
4. План реструктуризации долгов с приложением документов, предусмотренных настоящим Федеральным законом, направляется должником антикризисному управляющему, представителю собрания (комитета) кредиторов способом, обеспечивающим его доставку не позднее чем через пять рабочих дней со дня его направления.
Антикризисный управляющий не позднее чем через пять рабочих дней с даты получения плана реструктуризации долгов и приложенных к нему документов (доработанного плана реструктуризации долгов) включает в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве сообщение о порядке и месте и (или) способе ознакомления с планом реструктуризации долгов (доработанным планом реструктуризации долгов) и прилагаемыми к нему документами.
Конкурсные кредиторы, уполномоченные органы вправе представить должнику и антикризисному управляющему возражения по плану реструктуризации долгов, предложения по его доработке, а также сведения о своем выборе порядка и условий удовлетворения требований, предусмотренном абзацем пятым пункта 2 настоящей статьи.
5. План реструктуризации долгов должен содержать:
1) обоснование возможности восстановления платежеспособности должника, сохранения работоспособности хозяйствующего субъекта и удовлетворения требований кредиторов в соответствии с условиями, предусмотренными планом реструктуризации долгов;
2) положения, касающиеся осуществления одного или нескольких из следующих мероприятий:
реорганизация должника;
увеличение уставного капитала должника;
продажа предприятия должника или части имущества должника;
замещение активов должника;
новация обязательств должника;
прекращение обязательств должника путем предоставления отступного;
конвертация требований в доли в уставном (складочном) капитале должника, обыкновенные или привилегированные акции, облигации, конвертируемые в акции, или в иные ценные бумаги должника;
изменение сроков, порядка и объема исполнения обязательств должника;
прекращение залога, изменение условий договора залога, в том числе в части содержания и обеспечения его сохранности, пользования и распоряжения предметом залога, замены предмета залога, передачи прав и обязанностей по договору залога, перевода долга по обязательству, обеспеченному залогом;
прощение долга и иные способы изменения или прекращения обязательств, предусмотренные законодательством Российской Федерации;
иные меры по восстановлению платежеспособности должника;
3) сведения об обязательствах должника:
текущие обязательства должника;
требования кредиторов первой, второй и третьей очереди;
требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника;
требования кредиторов, интересы которых затрагиваются планом реструктуризации долгов, и кредиторов, интересы которых не затрагиваются указанным планом, с учетом положений пункта 8 настоящей статьи;
положения о порядке и об условиях (включая срок и объем) удовлетворения требований всех кредиторов должника (в том числе требований, не включенных в реестр требований кредиторов), включая график погашения задолженности;
4) расчет суммы, которую кредиторы третьей очереди по требованиям, не обеспеченным залогом, могли бы получить при реализации имущества должника в случае признания должника банкротом;
5) сведения о возможной стоимости продажи предмета залога.
6. План реструктуризации долгов должен содержать указание на одно из предусмотренных пунктом 1 статьи 61.26 настоящего Федерального закона условий управления должником в ходе реструктуризации долгов.
До утверждения плана реструктуризации долгов, а также после его утверждения, если иное не предусмотрено этим планом, продажа предприятия или части имущества должника осуществляется в порядке и на условиях, которые предусмотрены статьями 110, 111 и 139 настоящего Федерального закона.
7. Если для определения стоимости имущества должника привлекался оценщик, в качестве рыночной стоимости имущества должника принимается стоимость, определенная в соответствии с отчетом оценщика по правилам законодательства Российской Федерации об оценочной деятельности.
8. Интересы кредитора (независимо от правил, предусматривающих, что сроки исполнения обязательства считаются наступившими в связи с введением процедуры, применяемой в деле о банкротстве, от условий договора, предусматривающих досрочное наступление сроков исполнения обязательства и иные неблагоприятные для должника последствия в связи с изменением его финансового состояния, нарушением графика платежей и (или) введением в отношении должника процедуры, применяемой в деле о банкротстве) считаются не затронутыми планом реструктуризации долгов, если:
1) планом реструктуризации долгов предусмотрено, что права и обязанности кредитора по обязательству, срок исполнения которого не наступил на дату утверждения судом плана реструктуризации долгов, не изменяются и обязательство будет исполняться в соответствии с первоначальными условиями;
2) требования кредитора обеспечены залогом имущества должника, при этом план реструктуризации долгов не предусматривает реализацию предмета залога без согласия кредитора по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, и (или) ограничение права такого кредитора на реализацию предмета залога в ходе реструктуризации долгов (при соблюдении условий, предусмотренных подпунктом 1 или 3 настоящего пункта);
3) одновременно соблюдаются следующие условия:
в течение трех месяцев с даты утверждения судом плана реструктуризации долгов будет погашена просроченная часть обязательства;
обязательство в оставшейся части будет исполняться в соответствии с первоначальными условиями;
планом реструктуризации долгов не предусмотрены иные условия, касающиеся изменения прав и обязанностей кредитора.
9. План реструктуризации долгов, предусматривающий увеличение уставного капитала должника, продажу предприятия должника или части имущества должника, замещение активов должника или совершение должником иных сделок, решение о совершении которых принимается или одобряется общим собранием учредителей (участников) должника, советом директоров (наблюдательным советом) должника, органом, уполномоченным собственником имущества должника - унитарного предприятия, должен быть одобрен в соответствующей части до рассмотрения собранием кредиторов в порядке, установленном для одобрения указанных сделок, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
Одобренные в порядке, установленном настоящим пунктом, сделки и действия должника не требуют последующего одобрения общим собранием учредителей (участников) должника, советом директоров (наблюдательным советом) должника, органом, уполномоченным собственником имущества должника - унитарного предприятия.
10. В реализации плана реструктуризации долгов допускается участие третьих лиц (в том числе органов государственной власти и органов местного самоуправления), которые принимают на себя права и обязанности, предусмотренные планом реструктуризации долгов.
11. План реструктуризации долгов не подлежит согласованию с антикризисным управляющим. Отрицательное заключение антикризисного управляющего в отношении плана реструктуризации долгов, предусмотренное пунктом 4 статьи 61.32 настоящего Федерального закона, не препятствует одобрению плана реструктуризации долгов собранием кредиторов и утверждению плана реструктуризации долгов арбитражным судом.
12. План реструктуризации долгов должен предусматривать полное погашение задолженности по текущим платежам и требованиям кредиторов первой и второй очереди в течение трех месяцев с даты утверждения арбитражным судом указанного плана и до погашения требований, предусмотренных абзацем вторым подпункта 3 пункта 8 настоящей статьи.
13. Кредиторы по требованиям, которые предъявлены после истечения срока, предусмотренного пунктом 1 статьи 71 настоящего Федерального закона, и включены в реестр требований кредиторов до даты проведения собрания кредиторов по вопросу об одобрении плана реструктуризации долгов, не имеют на собрании кредиторов права голоса по этому вопросу, за исключением случая, если арбитражный суд признал уважительной причину пропуска такими кредиторами указанного срока, при этом они вправе участвовать в собрании кредиторов без права голоса. Включение требований таких кредиторов в реестр требований кредиторов после проведения собрания кредиторов не является основанием для отказа в одобрении плана реструктуризации долгов судом.
14. Условия плана реструктуризации долгов для конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, голосовавших против его одобрения (за исключением заинтересованных по отношению к должнику лиц), не могут быть хуже, чем условия для конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, голосовавших за его одобрение, за исключением условий удовлетворения требований кредиторов, обязательства перед которыми обеспечены залогом, в части удовлетворения требований таких кредиторов за счет залога.
15. Положения пункта 14 настоящей статьи не применяются к конкурсным кредиторам, уполномоченным органам, не воспользовавшимся предоставленным им правом выбора порядка и условий удовлетворения требований, предусмотренного абзацем пятым пункта 2 настоящей статьи, а также к конкурсным кредиторам, уполномоченным органам, указанным в пункте 13 настоящей статьи.
