Описание форматов электронных документов, направляемых банками (филиалами банков), подразделениями (утв. Банком России)

1.1. Настоящий документ описывает требования к сообщениям в формате XML файлам (далее - файлам обмена) для передачи в электронном виде сведений, используемых при обмене данными между ФНС России и банками (филиалами банков) через Банк России. Форматы подготовлены в соответствии с требованиями следующих документов:

- Налоговый кодекс Российской Федерации.

- Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - ФЗ N 161-ФЗ).

- Федеральный закон от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (далее - ФЗ N 103-ФЗ).

- Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" (далее - ФЗ N 54-ФЗ).

- Приказ ФНС России от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@ "Об утверждении форм предоставления банками (операторами по переводу денежных средств) информации по запросам налоговых органов". Зарегистрирован Минюстом России 09.04.2020 N 58038.

- Приказ ФНС России от 25.07.2012 N ММВ-7-2/520@ "Об утверждении Порядка представления в банки (операторам по переводу денежных средств) документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах, и представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации по запросам налоговых органов в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи". Зарегистрирован Минюстом России 29.08.2012 N 25311 (далее - Приказ N ММВ-7-2/520). Далее по тексту Пункт 9.5. Уведомления банка: Уведомление формируется банком (филиалом банка) в случаях, предусмотренных Положением N 440-П и Приказом N ММВ-7-2/520

- Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 N 107н "Об утверждении правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации". Зарегистрирован Минюстом России 30.12.2013 N 30913 (далее - Приказ Минфина России N 107н).

- Положение Банка России от 06.11.2014 N 440-П "О порядке направления в банк отдельных документов налоговых органов, а также направления банком в налоговый орган отдельных документов банка в электронной форме в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах". Зарегистрировано Минюстом России 25.11.2014 N 34911 (далее - Положение N 440-П).

- Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". Зарегистрировано Минюстом России 22.06.2012 N 24667 (далее - Положение N 383-П).

- Положение Банка России от 06.07.2017 N 595-П "О платежной системе Банка России". Зарегистрировано Минюстом России 06.10.2017 N 48458.

1.2. Термины, предусмотренные настоящим документом, применяются в значениях, установленных "Регламентом взаимодействия участников информационного обмена при направлении в банк (филиал банка), подразделение Банка России отдельных документов налоговых органов, а также направления банком (филиалом банка), подразделением Банка России в налоговый орган отдельных документов банка в электронной форме в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах".

2. Нотация описания форматов электронных сообщений

2.1. Форматы электронных сообщений представлены с использованием языка разметки XML. Все шаблоны XML-сообщений приведены в кодировке Windows-1251.

Вложенность элемента по отношению к родительскому элементу обозначается соответствующей нумерацией.

Реквизиты XML-сообщения описываются в виде таблицы, где по строкам представлены XML-элементы и атрибуты, с нумерацией, соответствующей уровню вложенности, а по столбцам - следующие характеристики:

- имя элемента/атрибута;

- обозначение и кратность появления (сколько раз может появляться элемент или атрибут в элементе-родителе);

- описание элемента/атрибута;

- прикладной тип данных;

- список допустимых значений.

Для обозначения элементов/атрибутов используются сокращения:

Э - элемент;

А - атрибут.

Кратность появления элементов/атрибутов обозначается следующим образом:

[0..1] - элемент/атрибут является необязательным;

[1] - элемент/атрибут является обязательным;

[0..n] - элемент является необязательным, количество элементов не ограничено

[1..n] - элемент является обязательным, количество элементов не менее одного.

Знак "|" - элемент выбора, со значением "или".

3. Справка о наличии счетов (специальных банковских счетов), вкладов (депозитов)

Справка о наличии счетов (специальных банковских счетов), о наличии вкладов (депозитов) в банке (филиале банка), подразделении Банка России у организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем) (далее - Справка о наличии счетов), формируется в банке (филиале банка) при получении запроса налогового органа в соответствии с п. 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, п. 2 статьи 14.2 ФЗ N 161-ФЗ, п. 3 статьи 7 ФЗ N 54-ФЗ, п. 6 статьи 7 ФЗ N 103-ФЗ и направляется в налоговый орган через Банк России.

По реорганизованному банку (филиалу банка), измененному счету информация должна содержаться в разделе банка - правопреемника (филиала - правопреемника) с обязательным заполнением элемента "ИзмСчета". При необходимости допускается формирование самостоятельного раздела реорганизованного банка (филиала банка).

К счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого представляется Справка о наличии счетов, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого представляется справка, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого представляется Справка о наличии счетов.

К счетам (специальным банковским счетам), вкладам (депозитам), действующим "на дату", относятся счета (специальные банковские счета), вклады (депозиты) по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует.

К счетам (специальным банковским счетам), вкладам (депозитам), действующим "за период" относятся счета (специальные банковские счета), вклады (депозиты) по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует.

3.1. Структура наименования файла

<BNSa_P_YYYYMMDD_FFFF_NNNNNN.www>,

где:

BNS - префикс, определяющий Справку о наличии счетов (латинскими буквами);

a = 1 для первичного файла; в случае непринятия файла в налоговом органе в связи с ошибками подписания, шифрования или формата он направляется с тем же значением "a";

a = 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 задается по порядку для исправленной Справки о наличии счетов в целом в случае ее непринятия в налоговом органе в связи с ошибками подписания, шифрования или формата, а также при необходимости внесения изменений в данные принятого в налоговом органе файла.

При необходимости корректировки отдельного не принятого файла он направляется с тем же значением "a". В случае, если при корректировке Справки о наличии счетов образуется иное количество файлов, то направляются все файлы с новым одинаковым значением "a".

P - наименование полученного файла запроса Справки о наличии счетов (без расширения);

YYYYMMDD - дата направления файла Электронного документа в формате: год (4 символа), месяц (2 символа), день (2 символа);

FFFF - порядковый номер филиала по Книге государственной регистрации Банка России, по счетам клиентов которого представляется Электронный документ; для банка, подразделения Банка России проставляется "0000"; по головному подразделению банка и каждому филиалу банка формируется отдельный файл.

NNNNNN - порядковый номер файла Справки о наличии счетов в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1) для пары "P" и "FFFF".

При получении запроса налогового органа на бумажном носителе Справка о наличии счетов может быть направлена банком (филиалом банка), заключившим с Банком России договор по данным условиям, в электронном виде файлом, в котором <P> имеет следующую структуру:

<ZBN1bbbbbbb_ККККГГГГММДДNNNNNNNNNN>,

где:

ZBN1 - префикс, определяющий, что запрос Справки о наличии счетов поступил на бумажном носителе (латинскими буквами);

bbbbbbb - код банка (филиала банка), заключившего договор, или подразделение Банка России, который(ое) направляет или через который(ое) направляется зашифрованный файл ответа (Электронный документ), включающий с 3 по 9 разряды банковского идентификационного кода (БИК) участника расчетов на территории Российской Федерации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России;

ККККГГГГММДДNNNNNNNNNN - идентификатор запроса налогового органа, поступившего на бумажном носителе, указанный в запросе (22 символа). Принимает значение атрибута "ИндЗапр".

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: 440-П_BNS.xsd.

3.2. Описание реквизитов

3.3. Описание типов данных

4. Справка/сведения об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах), вкладах (депозитах), а также об остатках электронных денежных средств

Справка/сведения об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах), вкладах (депозитах), организаций, индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатский кабинет, физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, а также об остатках электронных денежных средств (далее - Справка/сведения об остатках на счетах) формируется(ются) в банке (филиале банка), оператором по переводу денежных средств, подразделении Банка России при получении решения о приостановлении операций и переводов в соответствии с п. 5 статьи 76 Налогового кодекса Российской Федерации или при получении запроса об остатках в соответствии с п. 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, п. 2 статьи 14.2 ФЗ N 161-ФЗ, п. 3 статьи 7 ФЗ N 54-ФЗ, п. 6 статьи 7 ФЗ N 103-ФЗ и направляется в налоговый орган через Банк России.

По реорганизованному банку (филиалу), измененному счету информация должна содержаться в разделе банка-правопреемника (филиала-правопреемника) с обязательным заполнением элемента "ИзмСчета". При необходимости допускается формирование самостоятельного раздела реорганизованного банка (филиала банка).

К счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого предоставляется(ются) Справка/сведения об остатках на счетах, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого представляется(ются) Справка/сведения, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефециаром по ним является лицо, в отношении которого предоставлена Справка/сведения об остатках на счетах.

К счетам (специальным банковским счетам), вкладам (депозитам), действующим "на дату", относятся счета (специальные банковские счета), вклады (депозиты) по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует.

К электронным средствам платежа, действующим "на дату", относятся электронные средства платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого предоставлена(ы) Справка/сведения об остатках на счетах, по состоянию на указанную дату.

К счетам (специальным банковским счетам), вкладам (депозитам), действующим "за период", относятся счета (специальные банковские счета), вклады (депозиты) по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует.

К электронным средствам платежа, действующим "за период", относятся электронные средства платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого предоставлена(ы) Справка/сведения об остатках на счетах, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду.

4.1. Структура наименования файла

<BOSa_P_YYYYMMDD_FFFF_NNNNNN.www>,

где:

BOS - префикс, определяющий Справку/сведения об остатках на счетах (латинскими буквами);

a = 1 для первичного файла; в случае непринятия файла в налоговом органе в связи с ошибками подписания, шифрования или формата он направляется с тем же значением "a";

a = 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 задается по порядку для исправленной(ых) Справки/сведений об остатках на счетах в целом в случае ее непринятия в налоговом органе в связи с ошибками подписания, шифрования или формата, а также при необходимости внесения изменений в данные принятого в налоговом органе файла.

При необходимости корректировки отдельного не принятого файла он направляется с тем же значением "a". В случае, если при корректировке Справки/сведений об остатках на счетах образуется иное количество файлов, то направляются все файлы с новым одинаковым значением "a".

P - наименование полученного файла решения о приостановлении операций и переводов, запроса об остатках (без расширения);

YYYYMMDD - дата направления файла Электронного документа в формате: год (4 символа), месяц (2 символа), день (2 символа);

FFFF - порядковый номер филиала по Книге государственной регистрации Банка России, по счетам клиентов которого представляется Электронный документ; для банка, подразделения Банка России проставляется "0000"; по головному подразделению банка и каждому филиалу банка формируется отдельный файл.

NNNNNN - порядковый номер файла Справки/сведений об остатках на счетах в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 000001) для пары "P" и "FFFF".

При получении решения о приостановлении операций и переводов на бумажном носителе сведения об остатках на счетах могут быть направлены банком (филиалом банка), заключившим с Банком России договор по данным условиям, в электронном виде файлом, в котором <P> имеет следующую структуру:

<RBN1bbbbbbb_ККККDDDDDDDD_NNNNNN>, где:

RBN1 - префикс, определяющий, что решение о приостановлении операций и переводов поступило на бумажном носителе (латинскими буквами);

bbbbbbb - код банка (филиала банка), заключившего договор, или подразделение Банка России, который(ое) направляет или через который(ое) направляется зашифрованный файл ответа (Электронный документ), включающий с 3 по 9 разряды банковского идентификационного кода (БИК) участника расчетов на территории Российской Федерации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России;

КККК - код налогового органа, направившего решение о приостановлении операций и переводов, в соответствии с СОУН (4 символа с лидирующими нулями);

DDDDDDDD - дата решения о приостановлении операций и переводов, указанная на бумажном носителе в формате: год (4 символа), месяц (2 символа), день (2 символа);

NNNNNN - порядковый номер файла Справки/сведений об остатках на счетах в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1).

При получении запроса справки об остатках на счетах на бумажном носителе Справка об остатках может быть направлена банком (филиалом банка), заключившим с Банком России договор по данным условиям, в электронном виде файлом, в котором <P> имеет следующую структуру:

<ZBO1bbbbbbb_ККККГГГГММДДNNNNNNNNNN>, где:

ZBO1 - префикс, определяющий, что запрос Справки об остатках на счетах поступил на бумажном носителе (латинскими буквами);

ККККГГГГММДДNNNNNNNNNN - идентификатор запроса налогового органа, поступившего на бумажном носителе, указанный в запросе (22 символа). Принимает значение атрибута "ИндЗапр".

Остальные составные части <P> имеют смысл, установленный выше настоящим пунктом.

Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена: 440-П_BOS.xsd

4.2. Описание реквизитов

4.3. Описание типов данных

5. Выписка по операциям на счете (специальном банковском счете), по операциям по вкладу (депозиту), справка о переводах электронных денежных средств

Выписка по операциям на счете (специальном банковском счете), по операциям по вкладу (депозиту), справка о переводах электронных денежных средств организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем) (далее - Выписка по операциям на счетах) формируется в банке (филиале банка) при получении запроса налогового органа в соответствии с п. 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, п. 2 статьи 14.2 ФЗ N 161-ФЗ, п. 3 статьи 7 ФЗ N 54-ФЗ, п. 6 статьи 7 ФЗ N 103-ФЗ и направляется в налоговый орган через Банк России.

Выписка по операциям на счетах может содержать несколько разделов. По головной организации и каждому филиалу банка формируется отдельный раздел. Раздел состоит из основного файла, включающего общие данные, и дополнительных файлов, включающих операции по счетам, вкладам (депозитам), о переводах остатка электронных денежных средств (далее - Операции). Каждый дополнительный файл содержит Операции только по одному счету (вкладу, депозиту). В дополнительном файле должно быть не более 1000 элементов "ОперацииСЧ". В случае превышения указанного количества блоков формируется следующий дополнительный файл с новым номером по порядку.

По реорганизованному банку (филиалу банка), измененному счету информация должна содержаться в разделе банка-правопреемника (филиала-правопреемника) с обязательным заполнением элемента "ИзмСчета". При необходимости допускается формирование самостоятельного раздела реорганизованного банка.

К счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого предоставляется Выписка по операциям на счетах, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого представляется справка, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефециаром по ним является лицо, в отношении которого предоставлена Выписка по операциям на счетах.

К счетам (специальным банковским счетам), вкладам (депозитам), действующим "на дату", относятся счета (специальные банковские счета), вклады (депозиты), по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует.

К электронным средствам платежа, действующим "на дату", относятся электронные средства платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого предоставлена Выписка по операциям, по состоянию на указанную дату.

К счетам (специальным банковским счетам), вкладам (депозитам), действующим "за период" относятся счета (специальные банковские счета), вклады (депозиты), по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует.

К электронным средствам платежа, действующим "за период", относятся электронные средства платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого предоставлена Выписка по операциям на счетах, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду.

5.1. Структура наименования файлов

Структура наименования основного файла раздела:

<BVSa_P_YYYYMMDD_FFFF_NNNNNN.www>.

Структура наименования дополнительного файла раздела:

<BVDa_P_YYYYMMDD_FFFF_NNNNNN_LLLLLL_QQQQQQ.www>,

где:

BVS - префикс, определяющий основной файл раздела Выписки по операциям на счетах в электронном виде (латинскими буквами);

BVD - префикс, определяющий дополнительный файл раздела Выписки по операциям на счетах в электронном виде (латинскими буквами);

a = 1 для первичного основного или дополнительного файла раздела; в случае непринятия файла в налоговом органе в связи с ошибками подписания, шифрования или формата он направляется с тем же значением "a";

a = 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 задается по порядку для исправленного раздела Выписки по операциям на счетах в целом в случае его непринятия в налоговом органе в связи с ошибками подписания, шифрования или формата, а также при необходимости внесения изменений в данные принятого в налоговом органе раздела Выписки по операциям на счетах.

При необходимости корректировки отдельного не принятого основного или дополнительного файла он направляется с тем же значением "a". В случае, если при корректировке раздела Выписки по операциям на счетах образуется иное количество файлов, то направляются все файлы раздела с новым одинаковым значением "a".

P - наименование полученного файла запроса Выписки по операциям на счетах (без расширения);

YYYYMMDD - дата направления файла Электронного документа в формате: год (4 символа), месяц (2 символа), день (2 символа);

FFFF - порядковый номер филиала банка по Книге государственной регистрации Банка России, по счетам клиентов которого представляется Электронный документ; для банка, подразделения Банка России проставляется "0000" (соответствует номеру раздела);

NNNNNN - порядковый номер файла Выписки по операциям на счетах в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1) для пары "P" и "FFFF";

LLLLLL - порядковый номер, идентифицирующий счет, в разделе Выписки по операциям на счетах; принимает последовательно значения от 000001 до 999999;

QQQQQQ - порядковый номер дополнительного файла по счету в Выписке по операциям на счетах; принимает последовательно значения от 000001 до 999999. Для каждого порядкового номера счета начинается с 000001.

При получении запроса Выписки по операциям на бумажном носителе Выписка по операциям на счетах может быть направлена банком (филиалом банка), заключившим с Банком России договор по данным условиям, в электронном виде файлами, в которых <P>, имеет следующую структуру:

<ZBV1bbbbbbb_ККККГГГГММДДNNNNNNNNNN>,

где:

ZBV1 - префикс, определяющий, что запрос Выписки по операциям на счетах поступил на бумажном носителе (латинскими буквами);

bbbbbbb - код банка (филиала банка), заключившего договор, или подразделение Банка России, который(ое) направляет или через который(ое) направляется зашифрованный файл ответа (Электронный документ), включающий с 3 по 9 разряды банковского идентификационного кода (БИК) участника расчетов на территории Российской Федерации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России;

ККККГГГГММДДNNNNNNNNNN - идентификатор запроса налогового органа, поступившего на бумажном носителе, указанный в запросе (22 символа). Принимает значение атрибута "ИндЗапр".

Имя файла, содержащего XML-схему файлов обмена: основной файл - 440-П_BVS.xsd; дополнительный файл - 440-П_BVD.xsd.

В случае отсутствия операций по всем счетам в запрошенном периоде формируется только основной файл.

5.2. Описание реквизитов основного файла

5.3. Описание типов данных основного файла

5.4. Описание реквизитов дополнительного файла

5.5. Описание типов данных дополнительного файла

6. Сведения о неисполнении (частичном исполнении) поручения налогового органа или поручения налогоплательщика

Сведения о неисполнении (частичном исполнении) поручения налогового органа или поручения налогоплательщика (далее - Сведения о неисполнении) формируется в банке (филиале банка) или подразделении Банка России в соответствии с пунктом 3.1 статьи 60 Налогового кодекса Российской Федерации при невозможности его исполнения в установленный срок в связи с отсутствием (недостаточностью) денежных средств (драгоценных металлов) на счете налогоплательщика или на корреспондентском счете банка, открытом в подразделении Центрального банка Российской Федерации, и направляется в налоговый орган через Банк России.

6.1. Структура наименования файла

<BNPa_P_YYYYMMDD_FFFF.www>, где:

BNP - префикс, определяющий Сведения о неисполнении (латинскими буквами);

a = 1 для первичного файла; в случае непринятия файла в налоговом органе в связи с ошибками подписания, шифрования или формата он направляется с тем же значением "a";

a = 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 при необходимости внесения изменений в данные принятого в налоговом органе файла;

P - наименование полученного файла поручения налогового органа (без расширения);

YYYYMMDD - дата направления файла Электронного документа в формате: год (4 символа), месяц (2 символа), день (2 символа).

FFFF - порядковый номер филиала по Книге государственной регистрации Банка России; для банка, подразделения Банка России проставляется "0000";.

При получении поручения налогового органа на бумажном носителе Сведения о неисполнении может быть направлено банком (филиалом банка), заключившим с Банком России договор по данным условиям, в электронном виде файлом, наименование которого имеет следующую структуру:

<BNPa_PBN1bbbbbbb_KKKKDDDDDDDD_NNNNNN_YYYYMMDD_FFFF.www>, где

PBN1 - префикс, определяющий, что поручение налогового органа поступило на бумажном носителе (латинскими буквами);

KKKK - код налогового органа, направившего поручение;

DDDDDDDD - дата подписи поручения налогового органа, указанная на бумажном носителе в формате: год (4 символа), месяц (2 символа), день (2 символа);

NNNNNN - порядковый номер файла в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1);

YYYYMMDD - дата направления файла Электронного документа в формате: год (4 символа), месяц (2 символа), день (2 символа).

FFFF - порядковый номер филиала по Книге государственной регистрации Банка России; для банка, подразделения Банка России проставляется "0000"; по головному подразделению банка и каждому филиалу банка формируется отдельный файл.

В случае неисполнения (частичного исполнения) поручения налогоплательщика сообщение направляется банком (филиалом банка), заключившим с Банком России договор по данным условиям, в электронном виде файлом, наименование которого имеет следующую структуру:

<BNPa_PNP1bbbbbbb_BBBBDDDDDDDD_NNNNNN_YYYYMMDD_FFFF.www>, где

PNP1 - префикс, определяющий поручение налогоплательщика (латинскими буквами);

BBBB - код налогового органа по месту нахождения банка;

DDDDDDDD - дата подписи поручения налогоплательщика, указанная на бумажном носителе в формате: год (4 символа), месяц (2 символа), день (2 символа);

NNNNNN - порядковый номер файла в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1);

YYYYMMDD - дата направления файла Электронного документа в формате: год (4 символа), месяц (2 символа), день (2 символа).

FFFF - порядковый номер филиала по Книге государственной регистрации Банка России; для банка, подразделения Банка России проставляется "0000"; по головному подразделению банка и каждому филиалу банка формируется отдельный файл.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: 440-П_BNP.xsd.

6.2. Описание реквизитов

6.3. Описание типов данных

7. Справочники

7.1. Справочник "Типы справок (выписок)"

ПРИМЕЧАНИЯ.

Код <1> используется банком, если банк получил "Тип запроса" с кодом <1> и самостоятельно представляет сведения в отношении банка и всех филиалов. В этом случае при отсутствии сведений банке файл по нему формируется, а при отсутствии сведений в филиале файл по нему не формируется.

Код <2> используется банком, если банк получил "Тип запроса" с кодом <1> и самостоятельно представляет сведения в отношении банка и некоторых филиалов, а оставшимся филиалам предоставляет возможность самостоятельно представить сведения по счетам (вкладам, депозитам, ЭСП), открытым в филиале, или сообщить об их отсутствии. В этом случае при отсутствии сведений как в банке, так и в филиале файл по нему формируется. Кроме того, каждый филиал, которому банк предоставил возможность самостоятельного представить сведения, обязан сообщить сведения по счетам в соответствии с запросом или об их отсутствии используя код <5>.

Код <3> используется банком, если банк получил "Тип запроса" с кодом <1> и самостоятельно представляет сведения в отношении банка, а филиалам предоставляет возможность самостоятельно представить сведения по счетам (вкладам, депозитам, ЭСП), открытым в филиале, или сообщить об их отсутствии. В этом случае при отсутствии сведений в банке файл по нему формируется. Кроме того, каждый филиал обязан сообщить сведения по счетам в соответствии с запросом или об их отсутствии используя код <5>.

Код <4> используется банком, если банк получил "Тип запроса" с кодом <2> или Решение о приостановлении операций и переводов.

Код <6> используется филиалом, если филиал получил "Тип запроса" с кодом <3> или Решение о приостановлении операций и переводов.

Код <7> используется подразделением Банка России, если "Тип запроса" с кодом <4> или Решение о приостановлении операций и переводов.

7.2. Справочник "Виды справок (выписок)

ПРИМЕЧАНИЕ. Код справки (выписки) соответствует коду запроса или принимает значение 2 и 4 соответственно для Решения о приостановлении операций и переводов.

7.3. Справочник "Причины неисполнения (частичного исполнения) поручения налогового органа или поручения налогоплательщика"

7.4. Перечень кодов результатов проверки

ПРИМЕЧАНИЕ. Получение кода 76 является основанием для временного приостановления обмена с банком. После устранения причины банк высылает Уведомление о возобновлении обмена.

Получение кодов 72 - 75 является основанием для прекращения обмена с банком.

После получения Извещения ТУ Банка России (TUG) с отрицательным результатом контроля (коды 72 - 75) никакие уведомления от банка не принимаются кроме Уведомления о начале обмена.

После получения Извещения ТУ Банка России (TUG) с отрицательным результатом контроля (код 76) никакие уведомления от банка не принимаются кроме Уведомления о возобновлении.

В случае отсутствия у клиента счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов, ЭДС) в рамках условий запроса Справки о наличии счетов, Справки об остатках на счетах, Выписки по операциям на счетах коды 42 - 44 и иные коды не применяются. Соответствующие сведения формируются в порядке, установленном разделами 3 - 5 настоящего документа соответственно.

7.5. Перечень видов документов, удостоверяющих личность

7.6. Справочник "Коды видов счетов, коды ЭСП"

7.7. Справочник "Коды драгоценных металлов"

Примечание: При указании кода драгоценных металлов применяются заглавные буквы латинского алфавита.

8. Описание групп данных

9. Описание форматов служебных сообщений

9.1. Извещение

Извещение формируется Департаментом информационных технологий Банка России (далее - ДИТ Банка России), ТУ Банка России, ДПУ Банка России, Операционным департаментом Банка России в случаях, предусмотренных Положением N 440-П, и содержит информацию о положительном или отрицательном результате проверки файла сообщения, архивного файла или сводного архивного файла.

9.1.1. Структура наименования файла

<IZVzzz_P.xml>, где:

IZV - префикс, определяющий извещение;

zzz = CIT для извещения, формируемого ДИТ Банка России и направляемого ФНС России;

zzz = TUG - для извещения, формируемого ТУ Банка России, ДПУ Банка России и направляемого в ФНС России;

zzz = OPR - для извещения, формируемого Операционным департаментом Банка России и направляемого ФНС России;

zzz = TUB - для извещения, формируемого ТУ Банка России, ДПУ Банка России и направляемого банку (филиалу банка), полевому учреждению Банка России;

zzz = CTU - для извещения, формируемого ДИТ Банка России и направляемого ТУ Банка России, ДПУ Банка России, Операционному департаменту Банка России;

P - наименование полученного файла без расширения.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: 440-П_IZV.xsd.

9.1.2. Описание реквизитов

9.1.3. Описание типов данных