Порядок организации и проведения работы по приему от временной администрации имущества и (приложение к решению Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 08.06.2017, протокол N 68)

Положения Порядка распространяются на случаи приема имущества и документации от арбитражного управляющего в случае его отстранения и назначения Агентства конкурсным управляющим (ликвидатором).

1.2. Порядок разработан в соответствии с Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", Федеральным законом от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" и нормативными актами Банка России, регулирующими вопросы деятельности временных администраций финансовых организаций.

1.3. Мероприятия, предусмотренные Порядком, могут осуществляться:

- представителем конкурсного управляющего финансовой организацией (ликвидатора) (далее - Представитель Агентства);

- иными привлеченными работниками структурных подразделений Агентства, в соответствии с распоряжением заместителя Генерального директора Агентства, координирующего деятельность Департамента ликвидации кредитных организаций (далее - ДЛКО), либо Департамента ликвидации финансовых организаций (далее - ДЛФО), "О формировании группы сопровождения представителя конкурсного управляющего (ликвидатора), привлечении специализированных организаций и (или) иных лиц" и/или о приеме имущества и документации ликвидируемой финансовой организации;

- иными уполномоченными Представителем Агентства лицами или специализированными организациями (специалистами), привлеченными к приему имущества и документации ликвидируемой финансовой организации от временной администрации (далее - привлеченные лица).

1.4. Имущество финансовой организации принимается Представителем Агентства от временной администрации на основании актов приема-передачи, с указанием состава принимаемого имущества, а также его характеристик и особенностей (далее - акты приема-передачи). К актам приема-передачи также прилагаются описи передаваемого имущества (если это определено Порядком), в произвольной форме. Акты приема-передачи составляются и подписываются Представителем Агентства в момент фактического принятия имущества от временной администрации.

2.1. Представитель Агентства осуществляет следующие функции, связанные с приемом имущества и документации ликвидируемой финансовой организации от временной администрации:

2.1.1. Осуществляет руководство процессом приема-передачи имущества от временной администрации.

2.1.2. Организует работу по приему имущества, координирует взаимодействие лиц, осуществляющих прием имущества с работниками временной администрации.

2.1.3. Распределяет обязанности между работниками и привлеченными лицами, осуществляющими прием имущества.

2.1.4. Обеспечивает своевременность и полноту приема имущества финансовой организации от временной администрации по актам приема-передачи, а также соответствие фактического наличия принимаемого имущества и документации актам приема-передачи.

2.1.5. Принимает меры к урегулированию разногласий с руководителем временной администрации, в том числе в связи с ненадлежащим составлением актов приема-передачи и прилагаемых к ним описей имущества и документации.

2.1.6. Подписывает акты приема-передачи в двух экземплярах, а также прилагаемые к ним описи, составляемые в произвольной форме и содержащие перечень передаваемого имущества и документации, в том числе реквизиты акта приема-передачи, к которому они составлены.

2.1.7. Вносит информацию о полученных актах приема-передачи с указанием предмета передачи по каждому акту приема-передачи и прилагаемых к ним описям имущества и документации в журнал учета актов приема-передачи, который ведется на электронном носителе по форме Приложения 1 к Порядку.

2.1.8. Обеспечивает передачу на хранение оригиналов актов приема-передачи и прилагаемых к ним описей имущества и документации в Департамент сопровождения ликвидационных процедур (далее - ДСЛП). Оригиналы либо копии актов приема-передачи предоставляются заинтересованным структурным подразделениям Агентства на ознакомление на основании письменного запроса.

В случае проведения Агентством ликвидационных процедур в отношении региональной кредитной организации оригиналы актов приема-передачи и прилагаемых к ним описей имущества и документации хранятся по месту нахождения кредитной организации.

Оригиналы актов приема-передачи с соответствующими приложениями в отношении имущества и документации региональных ликвидируемых негосударственных пенсионных фондов и страховых организаций могут храниться по их месту нахождения.

При завершении ликвидационных процедур акты приема-передачи и описи имущества и документации ликвидируемой финансовой организации передаются в арбитражный суд, в производстве которого находилось дело о несостоятельности (банкротстве) или ликвидации, в составе документов, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации при завершении ликвидационных процедур в отношении финансовой организации.

2.2. Лица, привлеченные к приему имущества и документации от временной администрации, осуществляют следующие функции:

2.2.1. Получают для проверки подготовленные временной администрацией проекты актов приема-передачи и прилагаемых к ним описей имущества.

2.2.2. Проводят проверку фактического наличия имущества (в т.ч. основных средств, прав требования, ценных бумаг и др.) и документации, отраженных в актах приема-передачи.

2.2.3. Визируют акты приема-передачи и прилагаемые к ним описи имущества и документации, в соответствии с полномочиями, согласованными с Представителем Агентства.

2.3. В случаях возникновения неурегулированных разногласий с временной администрацией, а также в случаях невозможности осуществления Представителем Агентства или лицами, привлеченными к приему имущества и документации от временной администрации, полностью или частично возложенных на них обязанностей, Представитель Агентства незамедлительно сообщает об этом в ДЛКО, либо ДЛФО для принятия решения по соответствующему вопросу.

3.1. Акты приема-передачи составляются в произвольной форме с учетом рекомендаций, содержащихся в Приложениях 2 - 4 к Порядку.

Акты приема-передачи подписываются:

со стороны временной администрации ликвидируемой финансовой организации - руководителем (или уполномоченным им членом) временной администрации ликвидируемой финансовой организации;

со стороны Агентства - Представителем Агентства или уполномоченным им лицом.

Подписанные акты приема-передачи скрепляются печатями. Акты приема-передачи обособленных подразделений финансовой организации могут не содержать печати.

3.2. К актам приема-передачи прилагаются в том числе:

- при приеме печатей (штампов) ликвидируемой финансовой организации (ее обособленных подразделений) - листы с оттисками принятых печатей (штампов), акты о передаче на хранение в Банк России печатей (штампов) (для кредитных организаций), акты об уничтожении печатей (штампов), составленные временной администрацией или исполнительным органом ликвидируемой финансовой организации;

- при приеме имущества и документации ликвидируемой финансовой организации (ее обособленных подразделений) прилагаются описи имущества и документации, ценностей и другого имущества, акты о передаче временной администрацией лицензии(ий) ликвидируемой финансовой организации в Банк России.

3.3. Акты приема-передачи должны быть:

- прошиты, пронумерованы;

- подписаны уполномоченными лицами с двух сторон;

- скреплены печатями (при их наличии) либо подписаны на каждом листе;

- при наличии приложений содержать указание на то, что приложения являются неотъемлемой частью акта приема-передачи.

4.1. Приему от временной администрации ликвидируемой финансовой организации подлежит имущество и документация, сформированные до назначения временной администрации и в период ее деятельности. Примерный перечень имущества и документации ликвидируемой финансовой организации, подлежащие приему от временной администрации, указан в Приложениях 5 - 7 к Порядку.

4.2. Прием имущества и документации осуществляется Представителем Агентства в течение 10 (десять) рабочих дней со дня, следующего за днем утверждения Агентства конкурсным управляющим (ликвидатором) финансовой организацией или 10 (десять) календарных дней со дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о принудительной ликвидации негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд).

4.3. Резервные копии электронных баз данных и программных комплексов принимаются на отчуждаемых электронных носителях (при наличии возможности), к которым прикладываются описание состава размещенной информации, а также административные учетные данные (логины, пароли, коды доступа).

4.4. Целостность и работоспособность передаваемых электронных носителей и иных программно-аппаратных комплексов, а также восстановление доступа к информации, содержащейся на них, проверяется работниками Департамента информационных технологий, включенными в состав временной администрации, либо в состав группы сопровождения Представителя Агентства.

5.1. При наличии на дату приема имущества и документации в кассах и хранилищах ликвидируемой финансовой организации документов, ценностей и наличных денежных средств их прием от временной администрации осуществляется по описям.

Прием наличных денежных средств обеспечивается путем составления соответствующего акта (с приложением акта ревизии, составленного временной администрацией на последнюю имеющуюся дату).

5.2. Перевозка принятой от временной администрации денежной наличности в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте и иных ценностей (в том числе драгоценных монет, металлов и изделий из них) на общую сумму более 100 тыс. руб., имеющихся в головном офисе и обособленных подразделениях ликвидируемой финансовой организации, осуществляется специализированным транспортом в сопровождении лиц, обеспечивающих безопасность перевозки.

5.3. При наличии остатков денежных средств на счетах ликвидируемой финансовой организации Представитель Агентства обеспечивает получение от временной администрации выписок по этим счетам на дату отзыва (аннулирования) лицензии и на дату назначения временной администрации, а по счетам страховой организации и по счету, открытому кредитной организации в Банке России, на дату утверждения Агентства конкурсным управляющим (ликвидатором).

При наличии открытых у ликвидируемой финансовой организации счетов депо (в депозитарии, специализированном депозитарии) Представитель Агентства обеспечивает получение от временной администрации финансовой организации соответствующих выписок на дату отзыва (аннулирования) лицензии и на дату назначения временной администрации.

5.4. Прием основных средств и иных материальных активов ликвидируемой финансовой организации осуществляется на основании:

- актов приема-передачи, либо актов приема-передачи инвентаризационных ведомостей;

- актов об обнаружении имущества, которое не было передано руководством ликвидируемой финансовой организации и выявлено в ходе работы временной администрации.

5.5. Прием серверного оборудования финансовой организации осуществляется в соответствии с установленным Агентством порядком.

5.6. Оригиналы действующих договоров (задолженность осталась непогашенной на дату назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) финансовой организацией), в том числе договоров залога, поручительства, а также иных документов (кредитные, залоговые, финансовые досье, документация по судебной работе, исполнительные листы) при наличии специализированной организации (специалиста), привлеченной для правового сопровождения конкурсного производства (ликвидации) финансовой организации, принимаются работниками специализированной организации (специалистом). После визирования акта приема-передачи данных документов они представляются Представителю Агентства или уполномоченному им лицу на подписание.

6.1. При отсутствии документации, указанной в Порядке и Приложениях 5 - 7 к Порядку (за исключением случаев, когда наличие таких документов у ликвидируемой финансовой организации не предусмотрено законодательством Российской Федерации), и/или основных средств и иных материальных активов ликвидируемой финансовой организации Представителем Агентства и временной администрацией составляется акт об отсутствии этих документов, ценностей и другого имущества. Данный акт составляется в произвольной форме с учетом рекомендаций, указанных в Приложениях 8 - 10 к Порядку.

Отсутствие электронных баз данных и их резервных копий оформляется соответствующим актом.

6.2. В случае отсутствия по месту регистрации и (или) последнему известному месту нахождения ликвидируемой финансовой организации печатей (штампов), документов, ценностей и другого имущества Представитель Агентства принимает от временной администрации по акту приема-передачи следующую документацию:

- акты, составленные временной администрацией по факту непередачи ей руководством ликвидируемой финансовой организации печатей (штампов), документов, ценностей и другого имущества;

- акты о воспрепятствовании деятельности временной администрации;

- переписку временной администрации с правоохранительными органами, свидетельствующую о невозможности принятия мер в отношении руководителей отсутствующей финансовой организации в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;

- переписку временной администрации с органами, осуществляющими регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, регистрацию земельных участков, автотранспортных средств;

- иные запросы временной администрации в компетентные органы с целью розыска печатей (штампов), документов, ценностей и другого имущества ликвидируемой финансовой организации.

7.1. Представитель Агентства не позднее календарного месяца после завершения приема имущества ликвидируемой кредитной организации от временной администрации направляет в ДЛКО, а ликвидируемого фонда и ликвидируемой страховой организации - в ДЛФО, отчет о выполненной работе (далее - отчет). Копия отчета представляется в ДСЛП.

Указанный срок может быть продлен директором соответствующего департамента по письменному обращению Представителя Агентства с указанием причин.

7.2. ДЛКО/ДЛФО при участии ДСЛП в течение 10 (Десять) рабочих дней с момента получения отчета согласовывает и представляет его на утверждение заместителю Генерального директора Агентства, координирующему деятельность ДЛКО или ДЛФО.

В ходе рассмотрения отчета указанные в настоящем пункте структурные подразделения Агентства вправе в любое время затребовать дополнительные сведения у Представителя Агентства и/или иных лиц, осуществлявших прием имущества.

1. В наименовании акта должны содержаться слова: "Акт приема-передачи" с указанием номера, места и даты составления акта.

Пример:

Город _________                                     "  " ________ 20__ года

2. Во вводной части акта указываются основание составления акта, а также стороны, осуществляющие прием-передачу.

Пример:

Настоящий акт составлен в соответствии с п. 2 ст. 189.43 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" и Положением Банка России от 09.11.2005 N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией".

Согласно настоящему акту:

Временная администрация по управлению кредитной организацией (полное наименование кредитной организации), назначенная Приказом Банка России (дата, номер приказа), в лице руководителя временной администрации (Ф.И.О. руководителя), действующего в соответствии с данным приказом Банка России, передала,

а государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", утвержденная решением Арбитражного суда (полное наименование арбитражного суда, дата решения, номер дела) конкурсным управляющим (ликвидатором) кредитной организацией (полное наименование кредитной организации), в лице представителя конкурсного управляющего (ликвидатора) (Ф.И.О. представителя), действующего на основании доверенности (дата выдачи, номер),

приняла от временной администрации по управлению кредитной организацией:

3. Предмет приема-передачи.

4. В заключительной части акта отмечается, что акт составлен в двух экземплярах, один из которых передан руководителю временной администрации, а другой - представителю конкурсного управляющего (ликвидатора).

1. В наименовании акта должны содержаться слова: "Акт приема-передачи" с указанием номера, места и даты составления акта.

Пример:

Город _______                                       "  " ________ 20__ года

2. Во вводной части акта указываются основание составления акта, а также стороны, осуществляющие прием-передачу.

Пример:

Настоящий акт составлен в соответствии с п. 4 ст. 183.14 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (или п. 4 ст. 33.2 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах").

Согласно настоящему акту:

Временная администрация по управлению негосударственным пенсионным фондом (полное наименование негосударственного пенсионного фонда), назначенная Приказом Банка России (дата, номер приказа), в лице руководителя временной администрации (Ф.И.О. руководителя), действующего в соответствии с данным приказом Банка России, передала,

а государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", утвержденная решением Арбитражного суда (полное наименование арбитражного суда, дата решения, номер дела) конкурсным управляющим (ликвидатором) негосударственным пенсионным фондом (полное наименование негосударственного пенсионного фонда) (далее - Фонд), в лице представителя конкурсного управляющего (ликвидатора) (Ф.И.О. представителя), действующего на основании доверенности (дата выдачи, номер),

приняла:

3. Предмет приема-передачи.

4. В заключительной части акта отмечается, что акт составлен в двух экземплярах, один из которых передан руководителю временной администрации, а другой - представителю конкурсного управляющего (ликвидатора) Фондом.

1. В наименовании Акта должны содержаться слова: "Акт приема-передачи" с указанием номера, места и даты составления акта.

Пример:

Город _______                                       "  " ________ 20__ года

2. Во вводной части акта указываются основание составления акта, а также стороны, осуществляющие прием-передачу.

Пример:

Настоящий акт составлен в соответствии с п. 4 ст. 183.14, п. 11. ст. 184.1, п. 2 ст. 184.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Согласно настоящему акту:

Временная администрация страховой организации (полное наименование страховой организации), назначенная Приказом Банка России (дата, номер приказа), в лице руководителя временной администрации (Ф.И.О. руководителя), действующего в соответствии с данным приказом Банка России, передала,

а государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", утвержденная решением Арбитражного суда (полное наименование арбитражного суда, дата решения, номер дела) конкурсным управляющим страховой организацией (полное наименование страховой организации), в лице представителя конкурсного управляющего (Ф.И.О. представителя), действующего на основании приказа (дата, номер),

приняла от временной администрации страховой организации:

3. Предмет приема-передачи.

4. В заключительной части акта отмечается, что акт составлен в двух экземплярах, один из которых передан руководителю временной администрации, а другой - представителю конкурсного управляющего страховой организацией.

1.1. Учредительные (уставные) документы кредитной организации, включая все внесенные в них изменения и дополнения, а также внутренние регулятивные документы кредитной организации.

1.2. Реестр акционеров (список участников/учредителей) кредитной организации, содержащий сведения об акционерах (участниках/учредителях) за последние 3 года, а также документы, составляющие систему ведения реестра акционеров кредитной организации (если ведение реестра осуществлялось кредитной организацией самостоятельно), в том числе:

1.2.1. Документы регистрирующего органа (Банка России), подтверждающие выпуск ценных бумаг кредитной организацией:

- уведомления о регистрации выпуска ценных бумаг;

- решения о выпусках ценных бумаг;

- проспект эмиссий ценных бумаг;

- отчеты о регистрации выпуска ценных бумаг;

- уведомление о регистрации отчетов о выпуске ценных бумаг;

- информация о несостоявшемся выпуске и аннулировании государственных ценных бумаг;

- уведомления о деноминации, план приватизации, заявки на регистрацию (при наличии).

1.2.2. Документы о зарегистрированных лицах:

- анкеты акционеров;

- документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего анкету (копия банковской карточки с образцами подписей, документ о назначении лица, действующего от имени участника (акционера) без доверенности, копия свидетельства о регистрации копии учредительных документов и изменений к ним);

- передаточные, залоговые распоряжения, договоры купли-продажи акций;

- сведения и документы об обременении, блокировании, арестах.

1.2.3. Журнал учета операций (регистрационный журнал), журнал учета входящей корреспонденции по реестру акционеров.

1.2.4. Внутренние правила ведения реестра владельцев акций, утвержденные кредитной организацией, предусмотренные Приказом ФСФР от 13.08.2009 N 09-33/ПЗ-Н "Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг".

1.2.5. Последняя перед датой отзыва (аннулирования) лицензии отчетность кредитной организации по акционерам (участникам/учредителям) с разделением в списке видов (типов) акций, принадлежащих акционерам, и указанием государственных регистрационных номеров выпусков акций.

1.2.6. Реестр акционеров (список участников/учредителей), заверенный руководством кредитной организации, за 3 (Три) года до даты отзыва (аннулирования) лицензии.

Реестр акционеров (список участников/учредителей) финансовой организации принимается от временной администрации на бумажном и электронном носителях (при их наличии). Реестр, представленный на бумажном носителе, принимается от временной администрации прошнурованным (сброшюрованным), пронумерованным, скрепленным подписью руководителя временной администрации и заверенный печатью временной администрации. На реестре должна стоять дата его оформления.

К электронному носителю информации должны быть представлены сведения о наименовании информации (документа), наименовании кредитной организации, отличительном признаке носителя (серийный номер), фамилии и инициалы лица, проводившего запись информации, числе, месяце и годе записи данных, фамилии и инициалах руководителя временной администрации кредитной организации, а также проставлены подпись руководителя временной администрации, число, месяц и год подписания.

1.3. Свидетельство(а) (и иные аналогичные документы) о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записей о финансовой организации, а также об изменении таких записей, свидетельства о государственной регистрации кредитной организации (и иные аналогичные документы), свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

1.4. Лицензия кредитной организации (документы, свидетельствующие о ее передаче в Банк России либо подписанный руководителем временной администрации акт о невозврате лицензии с указанием причин ее невозврата), иные лицензии, свидетельства и разрешения.

1.5. Перечень обособленных подразделений кредитной организации (включая созданные (зарегистрированные) на территориях иностранных государств) с указанием их места нахождения, штатной и фактической численности работников, положения об обособленных подразделениях, перечень дочерних и зависимых обществ кредитной организации, копии их уставов.

1.6. Номенклатура дел кредитной организации.

1.7. Входящая и исходящая корреспонденция кредитной организации (в т.ч. переписка с Банком России).

1.8. Документы кредитной организации, подлежащие архивному хранению (могут быть приняты в мешках, коробках или иной упаковке без проверки содержимого по согласованию сторон).

1.9. Протоколы и решения исполнительных и наблюдательных органов кредитной организации, распорядительные документы кредитной организации за 3 (Три) года до даты отзыва (аннулирования) лицензий, в соответствии с прилагаемой описью.

1.10. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах, правом подписи договоров, трудовых соглашений и контрактов кредитной организации (ее обособленных подразделений) за 3 (Три) года до даты отзыва (аннулирования) лицензии.

1.11. Сведения (в т.ч. паспортные данные, последнее известное место регистрации и жительства, дата и место рождения) о единоличном исполнительном органе кредитной организации, его заместителях, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), совете директоров (наблюдательном совете), а также учредителях (акционерах), о лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера), сведения о группе лиц, в которую входят указанные лица, за последние 3 года до отзыва лицензии.

1.12. Книга учета доверенностей, а также копии доверенностей, выданных работникам кредитной организации, членам временной администрации, руководителям обособленных подразделений, дочерних и зависимых обществ кредитной организации, третьим лицам. Сведения о прекращении действия доверенностей, выданных кредитной организацией.

1.13. Протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, Правления кредитной организации и собрания учредителей (участников) кредитной организации за 3 (Три) года до даты отзыва (аннулирования) лицензии согласно описи.

1.14. Протоколы заседаний кредитного комитета кредитной организации за 3 (Три) года до даты отзыва (аннулирования) лицензии согласно описи.

1.15. Свидетельство о включении кредитной организации в реестр кредитных организаций - участников обязательного страхования.

1.16. Уведомление в Управление Федеральной службы по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций об обработке (о намерении осуществлять обработку) персональных данных, документы, регламентирующие обработку персональных данных в кредитной организации.

1.17. Лицензия на осуществление видов деятельности с применением шифровальных (криптографических) средств защиты информации, выданных Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны Федеральной службы безопасности Российской Федерации.

1.18. Нормативно-методологическая документация, в том числе:

1.18.1. Учетная политика;

1.18.2. Внутренние регламенты и процедуры, определяющие правила осуществления депозитарной деятельности;

1.18.3. Внутренние регламенты и процедуры, определяющие правила осуществления брокерской деятельности;

1.18.4. Внутренние регламенты и процедуры, определяющие правила осуществления доверительного управления.

1.19. Иные документы кредитной организации (могут быть приняты в мешках, коробах или в иной упаковке без проверки содержимого).

1.20. Печати (штампы), за исключением печатей (штампов), переданных на хранение в территориальное учреждение Банка России.

2.1. Акт последней проведенной кредитной организацией в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях ревизии банкнот, монеты и иных ценностей, находящихся в местах хранения ценностей (кассах, банкоматах, хранилище ценностей, отдельно расположенных местах хранения ценностей у материально ответственных лиц (сейфах и других местах хранения ценностей)).

2.2. Последняя сданная отчетность, представленная в подразделение Банка России в соответствии с приложением 1 к Указанию Банка России от 24.11.2016 N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание N 4212-У).

2.3. Отчетность, представленная в подразделение Банка России в соответствии с Положением Банка России от 09.11.2005 N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" (далее - Положение N 279-П), включая отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" в соответствии с приложением 1 к Указанию N 4212-У с оборотами с начала месяца на дату назначения временной администрации, а также на дату утверждения конкурсного управляющего (ликвидатора).

2.4. В случае непредставления отчетности в подразделение Банка России в соответствии с Положением N 279-П, последняя сданная Банком отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" до даты отзыва лицензии, подготовленная в соответствии с Указанием N 4212-У, а также копия письма в Банк России о причинах непредставления данной отчетности.

2.5. Ведомость остатков по счетам кредитной организации (ее филиалов), составленная в порядке, установленном приложением 6 к Положению Банка России от 27.02.2017 N 579-П "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" на дату назначения временной администрации, а также на дату утверждения конкурсного управляющего (ликвидатора).

2.6. Балансы дочерних организаций кредитной организации на последнюю отчетную дату.

2.7. Смета административно-хозяйственных расходов кредитной организации за период действия временной администрации.

2.8. Бухгалтерские документы для кредитной организации с даты отзыва лицензии, подтверждающие административно-хозяйственные расходы (оплаченные счета, авансовые отчеты и т.п.).

Бухгалтерские документы для кредитной организации за 3 (Три) месяца до даты отзыва лицензии - по описи с указанием количества сшивов по месяцам. Бухгалтерские документы для кредитной организации за другие периоды - общим количеством сшивов с указанием периода.

2.9. Кассовые документы с даты отзыва лицензии (расходные кассовые ордера, приходные кассовые ордера, кассовый журнал, платежные ведомости по выплате заработной платы).

Кассовые документы для кредитной организации за 3 (Три) месяца до даты отзыва лицензии - по описи с указанием количества сшивов по месяцам. Кассовые документы для кредитной организации за другие периоды - общим количеством сшивов с указанием периода.

2.10. Акт последней проведенной кредитной организацией инвентаризации основных средств и материальных активов кредитной организации.

2.11. Инвентаризационные акты, описи (акты об отсутствии имущества), в том числе Акт проведенной временной администрацией инвентаризации основных средств и материальных активов ликвидируемой кредитной организации.

2.12. Расторгнутые хозяйственные договоры за текущий и предшествующий годы в папках (без описи договоров). Письма о расторжении хозяйственных договоров, договоров аренды.

2.13. Действующие хозяйственные договоры согласно описи с указанием номеров договоров, даты заключения договоров и контрагентов, в том числе оригиналы хозяйственных договоров, заключенных временной администрацией от имени кредитной организации.

2.14. Досье банков - корреспондентов (резидентов и нерезидентов). Шифры (коды) для осуществления платежей с использованием электронной подписи (далее - ЭП) и (или) аналога собственноручной подписи на дату назначения временной администрации. Банковские выписки на дату назначения временной администрации, подтверждающие остатки денежных средств на корреспондентских/расчетных счетах.

2.15. Договор корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала) в подразделении Банка России.

2.16. Выписки по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (ее филиала) с приложениями за период с даты отзыва лицензии.

2.17. Перечень открытых кредитной организацией корреспондентских счетов ЛОРО и НОСТРО.

2.18. Договор на кассовое обслуживание в подразделении Банка России.

2.19. Договор электронного обмена с Банком России, договор на предоставление доступа к системе электронного обмена (кредитной организации, ее филиала).

2.20. Сведения о структурных подразделениях кредитной организации.

2.21. Неоплаченные счета кредитной организации.

2.22. Акты выполненных работ, счета-фактуры.

2.23. Письма о закрытии расчетных счетов клиентов.

2.24. Инкассовые поручения, поступившие после отзыва лицензии.

2.25. Письма в кредитные организации о закрытии счетов ЛОРО и НОСТРО.

2.26. Действующие договоры с иными профессиональными участниками рынка ценных бумаг, заключенные от имени ликвидируемой кредитной организации (договоры счета депо, междепозитарные договоры, договоры доверительного управления, договоры хранения, генеральные соглашения с организаторами торгов, реестродержателями), сведения о которых содержатся в учете ликвидируемой кредитной организации.

2.27. Акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пени и штрафам по состоянию на дату аннулирования лицензии.

2.28. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации.

2.29. Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата.

2.30. Уведомление о регистрации юридического лица в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации по месту нахождения на территории Российской Федерации (далее также - ПФР).

2.31. Свидетельство о регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании.

2.32. Извещение о регистрации в качестве страхователя по месту нахождения в отделении Фонда социального страхования Российской Федерации.

2.33. Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

2.34. Переписка с налоговыми органами, требования об уплате налогов, сборов, пеней и штрафов, требования об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов, акты документальной выездной (камеральной) проверок налоговых органов и Фонда социального страхования Российской Федерации, письма о возврате излишне перечисленных налогов.

2.35. Сведения об обособленных подразделениях (регистрационные документы, почтовые адреса налоговой инспекции, ПФР, Фонда социального страхования Российской Федерации, уведомление о снятии с учета обособленного подразделения в налоговом органе и внебюджетных фондах на территории Российской Федерации, налоговая отчетность и отчетность во внебюджетные фонды за предыдущий и текущий годы, расчетно-платежные ведомости по заработной плате, переписка с налоговыми органами).

2.36. Первичные документы по начислению заработной платы работникам за два предыдущих и текущий годы.

2.37. Расчеты выходных пособий и компенсаций за неиспользованный отпуск при увольнении работников.

2.38. Расчеты пособий по листкам нетрудоспособности и другим выплатам, осуществляемым за счет средств Фонда социального страхования Российской Федерации.

2.39. Образцы оформления платежных поручений в налоговый орган и внебюджетные фонды с указанием регистрационных номеров.

2.40. Отчетность в ПФР за два предыдущих года с протоколами о принятии.

2.41. Отчетность в ПФР по форме СЗВ-М за текущий год с протоколами о принятии.

2.42. Расчет по страховым взносам (с 01.01.2017) за текущий год с протоколом о принятии.

2.43. Отчет о страховом стаже (с 01.01.2017) за текущий год с протоколами о принятии.

2.44. Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год с протоколом о принятии.

2.45. Сведения о доходах физических лиц за два предыдущих года с протоколом о принятии налоговыми органами и подготовленные справки о доходах физических лиц за текущий год.

2.46. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ за текущий год с протоколами о принятии.

2.47. Расчет по страховым взносам на травматизм в Фонд социального страхования (с 01.01.2017) за текущий год с протоколами о принятии.

2.48. Отчетность в Фонд социального страхования Российской Федерации за два предыдущих и текущий годы с протоколами о принятии.

2.49. Подготовленные справки по форме 182н.

2.50. Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за текущий год с протоколами о принятии налоговым органом.

2.51. Налоговые расчеты по авансовым платежам и налоговая декларация по налогу на имущество организации за текущий год с протоколами о принятии налоговым органом.

2.52. Налоговые декларации по земельному и транспортному налогам за предыдущий и текущий годы с протоколами о принятии налоговым органом.

2.53. Налоговые декларации по налогу на прибыль организаций за текущий год с протоколами о принятии налоговым органом.

2.54. Налоговые регистры за текущий год.

2.55. Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах (специальные брокерские счета), сведения по которым рассчитывала и направляла кредитная организация.

2.56. Налоговые расчеты по операциям с ценными бумагами клиентов физических лиц, включая доход по ценным бумагам, в отношении которых ликвидируемая кредитная организация выполняла функции налогового или платежного агента.

2.57. Аудиторские заключения по финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации за 3 (Три) года до даты отзыва (аннулирования) лицензии.

3.1. Приказы и распоряжения, в т.ч. временной администрации, по личному составу, включая приказы на прием и увольнение работников в текущем году, приказ о сокращении штата работников кредитной организации, приказ о простое работников кредитной организации.

3.2. Правила внутреннего трудового распорядка.

3.3. Положение о премировании работников кредитной организации.

3.4. Штатное расписание.

3.5. Трудовые договоры работников кредитной организации.

3.6. Оригиналы действующих трудовых договоров с руководителями кредитной организации.

3.7. Коллективный договор (при наличии).

3.8. Должностные инструкции работников кредитной организации.

3.9. Табели учета рабочего времени.

3.10. Уведомления работникам кредитной организации о проведении сокращения штата.

3.11. Уведомления работникам кредитной организации об отправлении их в простой.

3.12. Информация и документы, касающиеся работников кредитной организации, находящихся в отпусках по беременности и родам или отпусках по уходу за ребенком в возрасте до 3 лет.

3.13. Сведения, переданные временной администрацией в Центр занятости населения о проведении сокращения штата работников кредитной организации.

3.14. Документы, касающиеся увольнения временной администрацией руководителей кредитной организации.

3.15. Документы кредитной организации, на основании которых производятся выплаты руководителям кредитной организации при их увольнении в случае сокращения штата/ликвидации организации.

3.16. Трудовые книжки работников кредитной организации, в т.ч. невостребованные.

3.17. Личные дела работников кредитной организации, трудовые договоры которых являются действующими на момент передачи имущества от временной администрации и содержащие заявления работников на перечисление денежных средств с указанием банковских реквизитов (при наличии), номера страховых свидетельств обязательного пенсионного страхования работников (СНИЛС), идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) работников (при наличии), паспортные данные работников (серия и номер паспорта, дата рождения, адрес), почтовый индекс, а также иные документы, хранящиеся в личных делах работников.

3.18. Справки, подготовленные работникам при увольнении.

3.19. Личные карточки формы Т-2 работников кредитной организации, трудовые договоры которых являются действующими на момент передачи имущества и документов от временной администрации.

3.20. Документы о произведенных выплатах заработной платы и последнем повышении окладов работникам кредитной организации.

4.1. Копии резервных документов (видеозаписей), оборудование для осуществления видеонаблюдения, договоры технологической направленности (лицензионные соглашения, договора с разработчиками, и иные документы), журналы учета ключей, электронных подписей, иных идентифицирующих подписей (сертификатов, электронных подписей).

4.2. Электронные базы данных программных комплексов и их резервные копии, а также клиентские части программных комплексов и другую информацию в соответствии с перечнем, приведенном в Положении о порядке работы с электронными базами данных ликвидируемых финансовых организаций, в т.ч.:

бухгалтерский учет по всем разделам плана счетов;

учет депозитов/счетов физических и/или юридических лиц;

учет кредитов, предоставленных физическим и/или юридическим лицам;

учет кассовых операций;

учет валютных операций;

учет межбанковских кредитов и депозитов;

учет корреспондентских отношений;

учет внешнеторговых сделок;

учет операций с ценными бумагами (собственными и клиентов);

учет операций с драгоценными металлами;

учет основных средств и материальных ценностей;

учет платежей без открытия счета, в том числе учет коммунальных платежей;

отчетность перед Банком России;

отчетность перед Фондом социального страхования России;

отчетность перед Пенсионным фондом Российской Федерации;

отчетность перед Федеральной налоговой службой;

систему Банк-клиент и базы данных системы;

базы данных CRM;

данные SWIFT сообщений;

данные почтовой переписки работников по перечню, определенному заинтересованными подразделениями Агентства;

электронную копию сайта кредитной организации, в том числе раздела сайта, предназначенного для работников, включая все размещенные в нем файлы и материалы;

электронные копии юридических и кредитных досье клиентов;

электронные копии утвержденных внутренних регулятивных документов кредитной организации;

тестовые базы данных;

данные пропускной системы и системы видеонаблюдения;

данные удостоверяющего центра в случае использования в кредитной организации собственного удостоверяющего центра;

систему электронного документооборота и информацию системы учета документов;

систему кадрового учета;

систему учета хозяйственных договоров;

клиентские части программных комплексов (каталоги с программами, инсталляционные комплекты);

иные программные комплексы (при необходимости, в т.ч. указанные в Положении о порядке работы с электронными базами данных ликвидируемых финансовых организаций).

5.1. Акты плановых, внеплановых, тематических и комплексных проверок финансовой организации Банком России за 3 (Три) года до даты отзыва лицензии, включая предписания, вынесенные в отношении кредитной организации.

5.2. Документы кредитной организации, сформированные в период деятельности временной администрации, в том числе приказы и распоряжения временной администрации.

5.3. Акты об отсутствии документов и иных носителей информации, подлежащих передаче конкурсному управляющему (ликвидатору).

5.4. Акты о воспрепятствовании, в случае если руководитель кредитной организации отказался от передачи временной администрации имущества и документации и имущества кредитной организации.

5.5. Акты об обнаружении документов с указанием места и обстоятельств их обнаружения, состояния сохранности, наличия описей, систематизации и условий хранения.

5.6. Копии актов приема-передачи имущества и документов и имущества, переданных временной администрации от руководителя кредитной организации.

5.7. Документация об осуществлении временной администрацией мероприятий по возврату клиентам кредитной организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, их ценных бумаг и иного имущества, принятых и (или) приобретенных такой кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании, в том числе:

- оригиналы договоров хранения, доверительного управления, депозитарные договоры и договоры о брокерском обслуживании;

- акт(ы) инвентаризации ценных бумаг и иного имущества, находящихся (учитываемых) на соответствующих счетах и счетах депо (в том числе, по депозитарным договорам, по договорам доверительного управления, по договорам о брокерском обслуживании, по договорам хранения);

- юридические дела клиентов (физических и юридических лиц) по договорам хранения, доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании;

- копия объявления о возможности направления клиентами заявлений о возврате ценных бумаг и иного имущества, опубликованного в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- оригиналы заявлений клиентов о возврате ценных бумаг и иного имущества с документами, подтверждающими право владения;

- документы, подтверждающие возврат ценных бумаг и иного имущества или его реализацию;

- сертификаты документарных ценных бумаг депонента;

- учетная политика кредитной организации.

5.8. Копии предписаний Банка России об устранении нарушений требований законодательства (в том числе сведения о нарушении запрета на проведение отдельных операций).

5.9. Копия договора на оказание услуг с привлеченными временной администрацией специалистами (организациями), с приложением акта выполненных работ, копии отчета, заверенные подписью руководителя временной администрации и скрепленные печатью. Запросы (обращения) временной администрации, направленные в государственные, правоохранительные органы и иные организации о предоставлении документов и иных сведений о деятельности кредитной организации.

5.10. Ответы с приложением документов и иных сведений, полученных временной администрацией в период ее деятельности.

5.11. Договоры аренды помещений, действующие на дату назначения временной администрации и конкурсного управляющего.

5.12. Акт проведенной временной администрацией инвентаризации имущества.

5.13. Иные документы (могут быть приняты в мешках, коробах или в иной упаковке без проверки содержимого).

6.1. Сводная информация о судебной работе, содержащая перечень (судебная таблица) претензий, исков и исполнительных документов, предъявленных финансовой организацией к клиентам (контрагентам) и, предъявленных клиентами (контрагентами, застрахованными лицами, вкладчиками, участниками и другими лицами) к кредитной организации (с указанием их сумм, сторон спора, номера дела, наименования суда, предмета спора, даты судебных заседаний и принятых решений, и т.д.), в том числе в период осуществления своих полномочий временной администрацией.

6.2. Действующие судебные дела, в которых кредитная организация участвует в качестве истца, ответчика, заявителя, третьего лица (включая поданные исковые заявления, отзывы, возражения, ходатайства, жалобы, судебные акты, исполнительные документы), материалы уголовных дел с участием кредитной организации (включая поданные заявления о возбуждении уголовного дела, акты правоохранительных и судебных органов), согласно перечню, указанному в п. 6.1.

6.3. Судебные акты, акты иных органов и должностных лиц об обращении взыскания, о наложении ареста и (или) других ограничений по распоряжению денежными средствами, находящимися на счетах клиентов ликвидируемых кредитных организаций, об отмене указанных актов, а также документы по их исполнению (при наличии) принимаются Представителем Агентства (или лицом, им уполномоченным) по отдельным актам приема-передачи с описью документов.

Приему от временной администрации подлежат, в частности, оригиналы следующих документов (при их наличии):

- постановлений судебных приставов-исполнителей об обращении взыскания на денежные средства должника, инкассовых поручений налоговых органов, вынесенных на основании решения руководителя (заместителя руководителя) налогового органа о взыскании налога за счет денежных средств на счетах должника;

- постановлений судебных приставов-исполнителей о розыске счетов и наложении ареста на денежные средства; решений руководителя (заместителя руководителя) налогового органа о приостановлении операций по счетам должника в кредитной организации;

- постановлений судебных приставов-исполнителей о снятии ареста с денежных средств на счетах должника, о прекращении исполнения постановления об обращении взыскания на денежные средства должника; решений руководителя (заместителя руководителя) налогового органа об отмене приостановления операций по счетам должника;

- иных актов уполномоченных органов и должностных лиц об обращении взыскания, о наложении ареста и (или) других ограничений по распоряжению денежными средствами, находящимися на счетах клиентов кредитной организации, об отмене указанных ограничений либо о прекращении взыскания, а также документы по их исполнению.

Опись указанных документов включает следующие данные:

- номер по порядку;

- наименование акта уполномоченного лица;

- номер акта уполномоченного лица;

- дата акта уполномоченного лица;

- полное наименование должника, в отношении которого вынесен акт уполномоченного лица;

- ИНН должника, дата рождения должника;

- общее количество листов по всем документам.

7.1. Документы, подтверждающие право собственности кредитной организации на объекты недвижимости, транспортные средства и т.д. на дату назначения временной администрации.

7.2. Договоры купли-продажи и иная документация, в том числе независимая оценка (земельного участка, зданий и сооружений).

7.3. Договоры купли-продажи транспортных средств, в том числе акты приема-передачи, паспорта транспортных средств, технические паспорта, страховые полисы ОСАГО и КАСКО, доверенности на управление транспортными средствами.

7.4. Договоры купли-продажи технических средств (оборудования), в том числе акты приема-передачи, технические паспорта, смета, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные.

7.5. Договоры о приобретении иных видов основных средств, в том числе акты приема-передачи, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные.

7.6. Инвентаризационные акты, описи (акты об отсутствии имущества) о наличии материальных ценностей, основных средств и иного имущества.

7.7. Кредитные (финансовые, вексельные, залоговые и другие) досье с оригиналами договоров и дополнительных соглашений, заключенных кредитной организацией в отношении заемщиков (векселедателей), чья задолженность осталась непогашенной на дату отзыва лицензии, согласно следующей описи:

Кредитные (финансовые, вексельные залоговые и другие) досье с оригиналами договоров и дополнительных соглашений, заключенных кредитной организацией, в отношении заемщиков (векселедателей), чья задолженность погашена, за последние 3 (Три) года с указанием количества томов.

7.8. Ведомость по счетам бухгалтерского учета, содержащая информацию о количестве и балансовой стоимости акций, облигаций, векселей и иных ценных бумаг, а также долей, приобретенных финансовой организацией за свой счет и для перепродажи на дату назначения временной администрации (при наличии).

Бездокументарные ценные бумаги принимаются Представителем Агентства на основании выписок по счетам депо/лицевым счетам из депозитариев/регистраторов/специализированных депозитариев/управляющих компаний, подтверждающими наличие/отсутствие ценных бумаг на лицевых счетах финансовых организаций.

Векселя и документарные ценные бумаги (в т.ч. закладные) принимаются Представителем Агентства по описи, включающей в себя наименование документа, номер документа, дату документа, наименование стороны участия, указание на оригинал/копию ценной бумаги и т.д.

7.9. Договоры, заключенные со специализированным депозитарием на оказание услуг специализированного депозитария, отчеты о результатах деятельности за текущий и предшествующий годы. Сведения о депозитарной деятельности кредитной организации (анкеты клиентов, поручения на осуществление депозитарных операций, учетные регистры, условия и тарифы осуществления депозитарной деятельности, утвержденные кредитной организацией; отчетность о депозитарных операциях кредитной организации, ведомость остатков на корреспондентских счетах депо кредитной организации; список открытых в депозитарии кредитной организации корреспондентских счетов ЛОРО и НОСТРО).

7.10. Договоры доверительного управления, заключенные с управляющими компаниями, приложения, дополнения к ним, инвестиционные декларации, отчеты о результатах деятельности за текущий и предшествующий годы. Сведения о доверительном управлении (общие условия создания Общего фонда банковского управления (ОФБУ) и доверительного управления его имуществом, инвестиционная декларация, балансы доверительного управления кредитной организации по каждому индивидуальному договору доверительного управления и каждому ОФБУ на последнюю отчетную дату с разбивкой по лицевым счетам к балансовым счетам, сводный баланс доверительного управления кредитной организации на последнюю отчетную дату).

7.11. Депозитарные договоры, соглашения на брокерское обслуживание, депозитные договоры, договоры купли-продажи ценных бумаг и иные договоры. Сведения о брокерской деятельности (досье клиентов, поручения на осуществление брокерских операций, учетные регистры, внутренние документы, регламентирующие деятельность подразделения кредитной организации, осуществляющего брокерское обслуживание клиентов, в том числе утвержденные правила ведения внутреннего учета, поручения клиентов на совершение брокерских операций, поручения на сделки, составляемые указанным подразделением, распорядительные записки, регистры (реестры) сделок, а также реестры сделок, полученные от организаторов торговли, расшифровки по лицевым счетам балансовых счетов по учету средств клиентов кредитной организации по брокерским операциям).

7.12. Бланки строгой отчетности, а также первичные документы, связанные с их оборотом и учетом.

8.1. Депозитные досье с оригиналами договоров банковского вклада (счета), заключенных кредитной организацией с физическими лицами согласно описи, включающей номер счета, ФИО физического лица, количество передаваемых папок/файлов (без проверки содержимого).

8.2. Юридические дела клиентов кредитной организации с указанием номера банковского счета, наименования клиента, количества папок без проверки внутреннего содержимого.

8.3. Перечень банковских помещений, сейфов и сейфовых ячеек, по которым клиентами заключены договоры аренды, с оригиналами договоров аренды, действующих на дату назначения временной администрации и конкурсного управляющего (ликвидатора), ключей от этих помещений, сейфов и сейфовых ячеек по описи. Перечень договоров ответственного хранения с оригиналами договоров, действующих на дату назначения временной администрации.

8.4. Ценности, принадлежащие третьим лицам: особенности приема от временной администрации находящихся на хранении в кредитной организации ценностей, принадлежащих третьим лицам (поклажедателям), устанавливаются в соответствии с Порядком работы с ценностями клиентов ликвидируемых кредитных организаций, утвержденным решением Правления Агентства от 18.02.2010 (протокол N 15).

8.5. Реестр требований кредиторов кредитной организации (в случае, если реестр не формировался временной администрацией, составляется соответствующий акт).

Реестр требований кредиторов кредитной организации, а также реестр акционеров (список учредителей/участников) кредитной организации принимаются от временной администрации на бумажном и электронном носителях (при их наличии).

Указанные реестры, представленные на бумажных носителях, принимаются от временной администрации прошнурованными (сброшюрованными), пронумерованными, скрепленными подписью руководителя временной администрации и заверенные печатью временной администрации. На реестрах должна стоять дата их оформления.

К электронному носителю информации должны быть представлены сведения о наименовании информации (документа), наименовании кредитной организации, отличительном признаке носителя (серийный номер), фамилии и инициалы лица, проводившего запись информации, числе, месяце и годе записи данных, фамилии и инициалах руководителя временной администрации кредитной организации, а также проставлены подпись руководителя временной администрации, число, месяц и год подписания.

8.6. Заявления кредиторов с требованиями к кредитной организации, предъявленные в период деятельности временной администрации, в том числе установленные и включенные в реестр требований кредиторов, не рассмотренные на день истечения полномочий временной администрации, а также, в установлении которых отказано (в случае отсутствия каких-либо из перечисленных требований составляется соответствующий акт).

Заявления кредиторов с требованиями к кредитной организации, предъявленные в период деятельности временной администрации, по согласованию с временной администрацией принимаются Представителем Агентства (или уполномоченным им лицом) с описью документов, приложенных кредиторами в обоснование своих требований.

По отдельным актам приема-передачи принимаются следующие требования кредиторов:

рассмотренные временной администрацией и внесенные в реестр требований кредиторов кредитной организации;

рассмотренные временной администрацией и не внесенные в реестр требований кредиторов кредитной организации;

не рассмотренные временной администрацией.

Требования кредиторов, предъявленные к ликвидируемой кредитной организации в период деятельности в ней временной администрации, передаются Представителю Агентства по описи. Опись указанных требований кредиторов по каждому требованию включает следующие данные:

номер по порядку;

дату предъявления требования;

полное наименование кредитора - юридического лица или фамилию, имя и отчество кредитора - физического лица;

сумму требования (в рублевом эквиваленте);

наименование, дату и номер каждого документа, обосновывающего требование;

количество листов требования, включая количество листов прилагаемых документов.

8.7. Уведомления, направленные временной администрацией по управлению кредитной организацией кредиторам о включении их требований в реестр требований кредиторов.

8.8. Докладная записка члена Временной администрации или копия письма руководителя временной администрации в Агентство об исключении из Реестра обязательств банка перед вкладчиками с предлагающимися к ним списками исключаемых лиц.

1. Учредительные (уставные) документы негосударственного пенсионного фонда (далее - НПФ, фонд), включая все внесенные в них изменения и дополнения, а также внутренние регулятивные документы.

2. Свидетельство(а) о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о НПФ, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство/уведомление о постановке на учет в налоговом органе (в том числе, всех обособленных подразделений НПФ), свидетельство Центрального банка Российской Федерации (Банка России) о государственной регистрации НПФ.

3. Лицензия Банка России на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию (далее - лицензия) (либо документы, свидетельствующие о ее передаче в Банк России либо подписанный руководителем временной администрации акт о невозврате лицензии с указанием причин ее невозврата), иные лицензии, свидетельства и разрешения.

4. Свидетельство о внесении НПФ в реестр НПФ-участников системы гарантирования пенсионных накоплений (далее - СГПН).

5. Документы по реорганизации НПФ (включая решения Совета фонда/Совета директоров, организационно-распорядительные документы (далее - ОРД), договор, включая пакет документов, направленный в Банк России).

6. Список аффилированных лиц НПФ на дату аннулирования лицензии.

7. Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц (форма N 50007).

8. Перечень представительств, филиалов, обособленных структурных подразделений (далее - ОП) НПФ (включая созданные/зарегистрированные на территориях иностранных государств) с указанием их места нахождения, штатной и фактической численности работников, регистрационные документы со всеми изменениями и дополнениями (в том числе предоставляемые в налоговые органы и внебюджетные фонды), положения об ОП и другие организационно-распорядительные документы НПФ, регламентирующие их функционирование, доверенности, выданные сотрудникам ОП, должностные инструкции руководителей ОП, приказы о назначении руководителей ОП.

9. Перечень дочерних и зависимых обществ, копии их уставов, информацию о доли владения, контакты.

10. Информационное письмо об учете в Статрегистраторе Росстата.

11. Уведомление о регистрации юридического лица и его ОП в территориальном органе ПФР по месту нахождения на территории Российской Федерации.

12. Свидетельство о регистрации страхователя (в том числе его ОП) в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании.

13. Извещение о регистрации в качестве страхователя (в том числе его ОП) по месту нахождения в отделении ФСС.

14. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах, правом подписи договоров, трудовых соглашений и контрактов НПФ (его ОП) за последние три года до даты аннулирования лицензии.

15. Книга учета доверенностей, а также копии доверенностей, выданных работникам НПФ, членам временной администрации, руководителям филиалов, представительств, обособленных подразделений, дочерних и зависимых обществ НПФ, агентам, третьим лицам. Сведения о прекращении действия доверенностей, выданных НПФ.

16. Сведения (в т.ч. паспортные данные, последнее известное место регистрации и жительства, дата и место рождения) о единоличном исполнительном органе, его заместителях, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), совете директоров (наблюдательном совете), а также учредителях (акционерах), о лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера), сведения о группе лиц, в которую входят указанные лица, за последние 3 года до аннулирования лицензии. Сведения о лицах, осуществлявших внутренний контроль за деятельностью фонда (о контролере, руководителе службы внутреннего контроля). Сведения о персональном составе попечительского совета фонда (при наличии).

Для некоммерческих организаций: сведения (в т.ч. паспортные данные, последнее известное место регистрации и жительства, дата и место рождения) о единоличном исполнительном органе фонда, его заместителях, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), председателе совета фонда и членах совета фонда, а также его учредителях (с адресами, контактными телефонами и паспортными данными) и информацию о совокупном вкладе учредителей (далее - СВУ) и лицах, внесших взносы в СВУ, за последние 3 года до аннулирования лицензии. Сведения о персональном составе попечительского совета фонда (при наличии), сведения о персональном составе ревизионной комиссии фонда, сведения о лицах, осуществлявших внутренний контроль за деятельностью фонда.

17. Сведения об участии фонда в объединенных гарантийных фондах, об участии в обществах взаимного страхования, а также о заключенных договорах страхования, обеспечивающих дополнительные гарантии исполнения обязательств фондов перед участниками.

18. Печати (штампы) НПФ (филиалов, представительств, обособленных подразделений) с приложением листов с оттисками принятых печатей (штампов).

19. Уведомление в Управление Федеральной службы по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций об обработке (о намерении осуществлять обработку) персональных данных.

20. Уведомление из территориального органа Федеральной службы государственной статистики.

21. Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

22. Сведения о регистрации сайта НПФ в качестве средства массовой информации.

1. Выписки из реестра акционеров (список учредителей/участников, лиц, внесших взносы в СВУ) НПФ (далее - реестр), содержащие сведения об указанных лицах за последние три года, а также иные документы, связанные с ведением реестра, в том числе:

1.1. Документы регистрирующего органа (Банка России), подтверждающие выпуск ценных бумаг НПФ (в том числе дополнительные выпуски):

- уведомления о регистрации выпуска ценных бумаг;

- решения о выпусках ценных бумаг;

- проспект эмиссий ценных бумаг;

- отчеты о регистрации выпуска ценных бумаг;

- уведомление о регистрации отчетов о выпуске ценных бумаг;

- информация о несостоявшемся выпуске и аннулировании ценных бумаг.

1.2. Документы о зарегистрированных лицах:

- анкеты акционеров;

- документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего анкету (копия банковской карточки с образцами подписей, документ о назначении лица, действующего от имени участника (акционера) без доверенности, копия свидетельства о регистрации учредительных документов и изменений к ним);

- передаточные, залоговые распоряжения, договоры купли-продажи акций;

- сведения и документы об обременении, блокировании, арестах.

1.3. База данных по ведению реестра акционеров (список учредителей/участников, лиц, внесших взносы в СВУ) на электронном носителе или лицевые счета указанных лиц (если ведение реестра осуществлялось без программного обеспечения).

1.4. Журнал учета операций (регистрационный журнал), журнал учета входящей корреспонденции по реестру акционеров.

1.5. Внутренние правила ведения реестра владельцев акций, утвержденные НПФ, предусмотренные п. 3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением ФК ЦБ от 02.10.1997 N 27 (при наличии).

1.6. Последняя перед датой аннулирования лицензии НПФ отчетность акционерного общества, осуществляющего самостоятельное ведение реестра владельцев ценных бумаг с разделением в списке видов (типов) акций, принадлежащих акционерам, и указанием государственных регистрационных номеров выпусков акций.

1.7. Выписки из реестра акционеров (список учредителей/участников, лиц, внесших взносы в СВУ), заверенный руководством НПФ, за весь период функционирования НПФ.

Реестр принимается от временной администрации на бумажном и электронном носителях (при их наличии). Реестр, представленный на бумажном носителе, принимается от временной администрации прошнурованным (сброшюрованным), пронумерованным, скрепленным подписью руководителя временной администрации и заверенный печатью временной администрации. На реестре должна стоять дата его оформления.

На упаковке с электронным носителем информации должны быть указаны: наименование информации (документа), наименование НПФ, отличительный признак носителя (серийный номер), фамилия и инициалы лица, проводившего запись информации, число, месяц и год записи данных, фамилия и инициалы руководителя временной администрации, проставлены подпись руководителя временной администрации, число, месяц и год подписания.

1.8. Сведения о приобретении в собственность либо получение в доверительное управление физическим или юридическим лицом более 10 процентов акций НПФ в результате совершения одной сделки или нескольких сделок, а также документы, подтверждающие получение НПФ согласия Банка России на совершение указанной сделки (сделок).

1.9. По истечении 5 лет с даты создания НПФ (реорганизации, проведенной в рамках Федерального закона от 28.12.2013 N 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации") запрашиваются сведения о начисленных/выплаченных дивидендах.

1.10. Сведения о выкупе собственных акций НПФ.

2. Протоколы и решения исполнительных органов НПФ, распорядительные документы НПФ согласно описи.

3. Протоколы заседаний Совета фонда (Совета директоров), наблюдательного совета, попечительского совета, ревизионной комиссии, документы, подтверждающие полномочия руководящих органов (положение о Совете директоров/Совете фонда, попечительском совете).

4. Пенсионные и страховые правила НПФ (действующие и все предшествующие редакции с изменениями и дополнениями), а также пенсионные и страховые правила фонда (фондов), правопреемником которого стал НПФ), Положения о резервах (в том числе страховых), формируемых НПФ в рамках осуществления деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению/обязательному пенсионному страхованию (далее также - НПО/ОПС, соответственно).

5. Типовые договоры негосударственного пенсионного обеспечения (далее также - пенсионные договоры) НПФ со всеми приложениями, реестры заключенных договоров негосударственного пенсионного обеспечения, договоры негосударственного пенсионного обеспечения НПФ с вкладчиками/участниками за весь период деятельности НПФ со всеми изменениями и дополнениями, документы, связанные с реализацией пенсионных договоров (распорядительные письма с информацией об участниках, финансовые реестры к платежным поручениям об уплате пенсионных взносов, заявления и документы о назначении и выплате негосударственных пенсий и др.), сведения, отраженные на именных и солидарных пенсионных счетах (в том числе налоговая история по НДФЛ и документы, подтверждающие выполнение НПФ функций налогового агента, в т.ч. за текущий год), договоры, предусмотренные пенсионными правилами НПФ, заявления и документы о выплате выкупных сумм вкладчикам и/или участникам (их правопреемникам) или переводе выкупных сумм в другой НПФ, информация о правопреемниках, изменении данных вкладчиков (участников). При этом документы по участникам, которым на дату аннулирования лицензии/введения процедуры конкурсного производства назначена пожизненная негосударственная пенсия, подлежат выделению в отдельную опись. Распорядительные документы по отражению результатов инвестирования средств пенсионных резервов (за весь период функционирования НПФ). ОРД НПФ по порядку ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения, документы, предоставляемые вкладчиками (участниками).

6. Номенклатура дел НПФ.

7. Входящая и исходящая корреспонденция НПФ (в т.ч. переписка с Банком России).

8. Документы НПФ, подлежащие архивному хранению (могут быть приняты в мешках, коробках или иной упаковке без проверки содержимого).

9. Сведения о контролере НПФ (документы о назначении на должность, соответствии квалификационным требованиям, согласовании кандидатуры контролера с Банком России).

10. Правила внутреннего контроля НПФ.

11. Реестр договоров об обязательном пенсионном страховании, договоры об обязательном пенсионном страховании (со всеми приложениями), заключенные с застрахованными лицами, а также документы, связанные с реализацией указанных договоров (финансовые реестры к платежным поручениям о переводе средств пенсионных накоплений, заявления и документы об установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений (единовременная выплата, срочная пенсионная выплата, накопительная пенсия), выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам застрахованного лица), документы, представляемые застрахованными лицами.

11.1. Информация, представленная фондом в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с подпунктом 26 статьи 36.2 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (далее - Федеральный закон N 75-ФЗ) (за весь период деятельности в соответствии с Приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 14.10.2014 N 722н "Об утверждении формы информации, представляемой негосударственным пенсионным фондом в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с подпунктом 26 ст. 36.2 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах").

11.2. Распорядительные документы по отражению результатов инвестирования средств пенсионных накоплений, в том числе дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, а также результатов инвестирования средств пенсионных накоплений, отраженных на пенсионных счетах накопительной пенсии застрахованных лиц, которым еще не установлена выплата за счет средств пенсионных накоплений, по состоянию на 31 декабря года, в котором истекает кратный пяти годам срок с года вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, в том числе дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и гарантийного восполнения, размер которых определяется в соответствии с Федеральным законом N 75-ФЗ.

11.3. Уведомления, направленные в Банк России, Пенсионный фонд Российской Федерации, о вновь заключенных договорах об обязательном пенсионном страховании.

11.4. Уведомления, направленные в Пенсионный фонд Российской Федерации, об обращении застрахованного лица за назначением накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты, единовременной выплаты, обращении правопреемников умершего застрахованного лица за выплатой средств пенсионных накоплений, обращении застрахованных лиц о распределении средств пенсионных накоплений, установлении накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты, единовременной выплаты застрахованным лицам (в том числе о факте, периодичности и размере установленных выплат, об их корректировке, о суммах осуществленных выплат и выплатах правопреемникам умерших застрахованных лиц).

11.5. Сведения о наступлении гарантийного случая в соответствии с Федеральным законом от 28.12.2013 N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений".

11.6. ОРД НПФ по порядку ведения пенсионных счетов накопительной пенсии.

12. Документы о передаче имущества, сформированного при осуществлении НПФ деятельности по обязательному пенсионному страхованию, включая выписки, подтверждающие:

- размер денежных средств, находящихся на расчетных и брокерских счетах НПФ;

- состав имущества, составляющего инвестиционный портфель НПФ по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений (в том числе имущества, составляющего резерв НПФ по обязательному пенсионному страхованию), средствами выплатного резерва, средствами пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата.

13. Документы о передаче имущества, сформированного при осуществлении НПФ деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, включая выписки, подтверждающие:

- размер денежных средств, находящихся на расчетных, брокерских и депозитных счетах НПФ;

- состав имущества, составляющего средства пенсионных резервов, самостоятельно размещаемых НПФ;

- состав имущества НПФ, переданного по договорам доверительного управления средствами пенсионных резервов.

14. Документы о передаче имущества, составляющего собственные средства НПФ, включая выписки со счетов, подтверждающие:

- размер денежных средств, находящихся на расчетных, брокерских и депозитных счетах НПФ в рублях и иностранной валюте;

- состав имущества, составляющего собственные средства, самостоятельно инвестируемого НПФ;

- состав имущества НПФ, переданного по договорам доверительного управления собственными средствами.

15. Реестр обязательств НПФ - участника СГПН перед застрахованными лицами, формируемый в соответствии с частью 5 статьи 7 Федерального закона от 28.12.2013 N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений".

16. Информация о размере обязательств фонда - неучастника СГПН по договорам об обязательном пенсионном страховании на дату аннулирования у него лицензии.

17. Информация о размере обязательств фонда по пенсионным договорам.

18. Информация о размере обязательств фонда (имущество для обеспечения уставной деятельности/собственные средства).

19. Агентские договоры, в т.ч. по оформлению (заключению) от имени НПФ с застрахованными лицами договоров об обязательном пенсионном страховании и вкладчиками - пенсионных договоров, тарифная политика по агентской сети.

20. Концепция развития НПФ (стратегические планы, бизнес-планы, инвестиционные планы/декларации и т.п., прочие управленческие планы, а также отчеты по их исполнению).

1. Промежуточная и годовая бухгалтерская отчетность НПФ, в объеме, предусмотренном Приказом Минфина России от 10.01.2007 N 3н "Об особенностях бухгалтерской отчетности негосударственных пенсионных фондов" и/или бухгалтерская отчетность, в объеме, предусмотренном Положением (отраслевым стандартом бухгалтерского учета) Центрального Банка Российской Федерации от 28.12.2015 N 527-П.

2. Отчетность ОП НПФ, в объеме, предусмотренном ОРД НПФ, а также налоговая, статистическая отчетность, отчетность во внебюджетные фонды и прочие формы отчетности, сданные обособленными подразделениями в контролирующие органы.

3. Бухгалтерская, налоговая, статистическая и управленческая отчетность управляющих компаний, в объеме, предусмотренном договором доверительного управления (далее - ДУ). Документы предоставляются за весь период действия договора(ов) ДУ.

4. Акт приема передачи активов и обязательств (передаточный акт) на дату реорганизации НПФ, а также копия разделительного/вступительного баланса с приложениями и т.п. (при наличии).

5. Консолидированная отчетность, сформированная во исполнение Федерального закона от 27.07.2010 N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности".

6. Сведения о финансовых операциях НПФ (форма 1-ФС (НПФ), утвержденная Приказом Федеральной службы государственной статистики от 04.06.2015 N 257 "Об утверждении статистического инструментария для организации Центральным банком Российской Федерации федерального статистического наблюдения за финансовыми операциями негосударственного пенсионного фонда", а также Приказом Росстата от 25.04.2017 N 290 "Об утверждении статистического инструментария для организации Центральным Банком Российской Федерации статистического наблюдения за финансовыми операциями негосударственного пенсионного фонда, направлениями заимствования и размещения средств страховщиков").

7. Оборотно-сальдовая ведомость, сформированная по всем счетам бухгалтерского учета с выделением информации по пенсионным накоплениям, пенсионным резервам и собственным средствам (имущество для обеспечения уставной деятельности). При этом структурный состав активов и обязательств, передаваемых в соответствии с настоящей оборотно-сальдовой ведомостью, может быть приведен в отдельных приложениях, сформированных в разрезе аналитических данных по каждому синтетическому счету. Документ составляется на дату аннулирования лицензии НПФ (передачи дел от руководства НПФ к руководителю временной администрации) и на дату передачи дел от руководства временной администрации к Представителю Агентства и подписывается руководством НПФ и руководителем временной администрации соответственно.

8. Специальная отчетность, утвержденная Приказом ФСФР России от 30.08.2007 N 07-92/пз-н (ред. от 05.06.2012) "Об утверждении Положения о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда и Инструкции по их заполнению", Отчетность НПФ по обязательному пенсионному страхованию, утвержденная Приказом ФСФР России от 21.09.2010 N 10-60/пз-н, а также Указанием Банка России от 07.02.2017 N 4282-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторского и актуарного заключений негосударственными пенсионными фондами".

9. Учетные политики НПФ для целей бухгалтерского/налогового учета, а также разработанные НПФ политики (положения) для целей составления консолидированной отчетности по МСФО и для целей управленческого учета (при наличии).

10. Налоговые регистры.

11. Акты (отчеты и прочие документы) выездных, камеральных и прочих проверок, проведенных Банком России, Счетной палатой Российской Федерации, налоговыми органами, внебюджетными фондами, Агентством и иными контрольными органами, предписания об устранении нарушений требований законодательства (в том числе сведения о нарушении запрета на проведение отдельных операций) и сведения об их устранении.

12. Акты сверки расчетов по налогам, сборам/взносам во внебюджетные фонды, пеням и штрафам, акты сверки с контрагентами по состоянию на дату аннулирования лицензии. Переписка с налоговыми и внебюджетными органами, в том числе требования об уплате налогов, сборов/взносов, пени и штрафов, письма о возврате излишне перечисленных налогов.

13. Переписка с контролирующими органами (Банком России, ПФР, ФСС, ИФНС и т.д.).

14. Финансовая (бухгалтерская) отчетность дочерних/зависимых организаций НПФ, а также иные документы, подтверждающие факт участия НПФ в корпоративных событиях указанных лиц.

15. Отчетность, сданная в Росстат.

16. Информацию о размере собственных средств НПФ, созданного в организационно-правовой форме акционерного общества по форме, утвержденной Указанием Банка России от 30.05.2016 N 4028-У (за период с 12.07.2016 по текущую дату), Указанием Банка России 07.10.2014 N 3415-У (за период с 30.11.2014 по 11.07.2016) "О порядке расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов" и/или информацию о величине денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности НПФ, созданного в организационно-правовой форме некоммерческой организации в формате, утвержденном Приказом ФСФР России от 31.05.2012 N 12-34/пз-н "Об утверждении Порядка расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда" (за период с 14.10.2012 по текущую дату).

17. Первичные бухгалтерские документы НПФ.

18. Акт приема-передачи дел от руководства НПФ руководителю временной администрации (в том числе имущества, обязательств, документов).

19. Инкассовые поручения, поступившие после аннулирования лицензии.

20. Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности и специальному заданию НПФ.

21. Актуарное заключение (в том числе заключения, полученные НПФ в рамках реорганизации и/или по специальному заданию НПФ).

22. Сведения о среднесписочной численности работников, предоставляемые в налоговый орган.

23. Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость с приложением книги покупок и книги продаж с отметкой о принятии налоговым органом, в том числе информация о исполнении НПФ функций налогового агента по НДС (при наличии).

24. Налоговые расчеты по авансовым платежам и налоговые декларации по налогу на имущество организаций, в том числе которые подлежат сдаче по месту нахождения ОП или объектов недвижимости, с отметкой о принятии налоговыми органами. Свидетельства о государственной регистрации права на объекты недвижимости.

25. Налоговые декларации по земельному налогу. Свидетельства о государственной регистрации права.

26. Налоговые декларации по транспортному налогу. Паспорт транспортного средства.

27. Налоговые декларации по налогу на прибыль организаций за текущий и предыдущий год с отметкой о принятии налоговыми органами, Уведомления о переходе на уплату ежемесячных авансовых платежей исходя из фактической прибыли (при наличии), налоговый расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов (при наличии), описи документов, направляемых в налоговый орган в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (при наличии), налоговая декларация о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации (при наличии), расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (при наличии), уведомление о выборе обособленного подразделения, через которое будет осуществляться уплата налога (при наличии), договор о создании консолидированной группы налогоплательщиков (при наличии).

28. Отчет о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации (при наличии).

29. Декларация о плате за негативное воздействие на окружающую среду.

30. Уведомление о контролируемых иностранных компаниях и уведомление о контролируемых сделках (при наличии).

31. Сведения о фактах проведения налогового мониторинга в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации (далее - НК РФ) по вопросам правильности исчисления, полноты и своевременности уплаты (перечисления) налогов и сборов, обязанность по уплате (перечислению) которых в соответствии с НК РФ возложена на НПФ.

32. Реестр расторгнутых договоров за текущий и предшествующий годы (за исключением пенсионных договоров и договоров об обязательном пенсионном страховании). Оригиналы договоров и письма об их расторжении, в том числе договоров аренды.

33. Реестр (опись) действующих договоров (за исключением пенсионных договоров и договоров об обязательном пенсионном страховании) с указанием номеров договоров, даты заключения договоров и контрагентов. Оригиналы указанных договоров, в том числе оригиналы хозяйственных договоров, заключенных временной администрацией от имени НПФ.

34. Сведения о неоплаченных счетах поставщиков, а также об имеющейся задолженности перед работниками НПФ, по уплате налогов, сборов, взносов и т.п.

35. Сведения о невыполненных обязательствах в рамках пенсионных договоров (на дату введения конкурсного производства (принудительной ликвидации)) и договоров об обязательном пенсионном страховании (на дату аннулирования лицензии и на дату введения конкурсного производства (принудительной ликвидации)).

36. Акты выполненных работ, счета-фактуры.

1. Данные по лицевым счетам работников и прочим физическим лицам, по которым НПФ выплачивал доход, в том числе заработную плату (за счет собственных средств/имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности НПФ) за текущий год и последние три года, предшествующие дате аннулирования лицензии, в том числе сведения о налогооблагаемой базе по НДФЛ, страховым взносам, а также первичные документы по начислению заработной платы (прочих доходов) за текущий и предыдущие годы, документы, подтверждающие права налогоплательщика на получение налоговых выплат, и т.п.

1.1. Данные по счетам физических лиц в части доходов выплаченных по пенсионным договорам за текущий год и последние три года, предшествующие дате принятия арбитражным судом решения о признании фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию, банкротом и об открытии конкурсного производства (введения процедуры принудительной ликвидации), в том числе сведения о налогооблагаемой базе по НДФЛ, а также документы по начислению доходов за текущий и предыдущие годы, документы, подтверждающие права налогоплательщика на получение налоговых вычетов, налоговый статус налогоплательщиков и т.п.

2. Расчеты выходных пособий и компенсаций за неиспользованный отпуск при увольнении работников и документы, подтверждающие право на указанные выплаты, данные для расчета средней заработной платы.

3. Листы нетрудоспособности работников (больничные листы).

4. Расчеты по выплате пособий по листкам нетрудоспособности, по выплатам, осуществляемым за счет средств ФСС и документы, подтверждающие право на указанные выплаты.

5. Сведения о застрахованных лицах, представляемые в ПФР.

6. Сведения о доходах физических лиц (сведения о невозможности удержать НДФЛ, о суммах дохода, с которого не удержан НДФЛ, и сумме неудержанного НДФЛ, формы 2-НДФЛ и 6-НДФЛ (дополнительно от руководства НПФ/временной администрации следует получить разъяснения об источниках выплаты дохода (пенсионные резервы, собственные средства (имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности НПФ), а также аналитические данные о группировке информации в разрезе обособленных подразделений, об особенностях формирования сводных отчетных форм, в случае если у одного налогоплательщика (физического лица) несколько источников дохода.

7. Отчетность во внебюджетные фонды, в объеме, предусмотренном законодательством Российской Федерации, <*> и начиная с 2017 года расчет по страховым взносам, предоставляемый в ИФНС.

Формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФР и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (форма РСВ-1 ПФР) (за 2010 - 2016 г. г.).

Формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4-ФСС) с отметкой о принятии филиалом ФСС (за 2010 - 2016 г. г.).

8. С 2017 г. формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения отчетность по форме 4-ФСС (Приложение N 1 к приказу Фонда социального страхования Российской Федерации от 26.09.2016 N 381) с протоколами о принятии.

9. Отчет о страховом стаже (с 01.01.2017) за текущий год с протоколами о принятии.

Приему от временной администрации подлежат имеющиеся в наличии документы НПФ, касающиеся ведения кадровой работы:

1. Приказы и распоряжения по личному составу, включая приказы на прием и увольнение работников в текущем году, приказ о сокращении штата работников НПФ, приказы о направлении работников в простой.

2. Правила внутреннего трудового распорядка.

3. Положения о системе оплаты труда, в том числе положение о премировании работников, иные документы, регламентирующие выплаты доходов работникам, в том числе компенсационные, стимулирующие и социальные.

4. Штатное расписание.

5. Трудовые договоры работников, которые являются действующими на момент передачи имущества и документов от временной администрации.

6. Оригиналы действующих трудовых контрактов с руководителями.

7. Коллективный договор (при наличии).

8. Должностные инструкции работников.

9. Табели учета рабочего времени.

10. Уведомления работников о предстоящем увольнении в связи с сокращением штата работников.

11. Уведомления работников о направлении их в простой.

12. Информация и документы, касающиеся работников, находящихся в отпусках по беременности и родам или отпусках по уходу за ребенком в возрасте до трех лет, отпуска работникам, усыновившим ребенка.

13. Сведения, переданные временной администрацией в Центр занятости населения о проведении сокращения штата работников.

14. Документы, касающиеся увольнения руководителей в период временной администрацией.

15. Документы, на основании которых производятся выплаты руководителям НПФ при их увольнении в случае сокращения штата/ликвидации организации.

16. Документы, касающиеся ведения кадровой работы в НПФ, в том числе и в период деятельности временной администрации, включая:

- трудовые книжки работников (в т.ч. невостребованные трудовые книжки);

- личные дела работников, трудовые договоры которых являются действующими на момент передачи имущества и документов от временной администрации;

- номера страховых свидетельств обязательного пенсионного страхования работников (СНИЛС);

- идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) работников (при наличии);

- паспортные данные работников (серия и номер паспорта, дата рождения, адрес с указанием почтового индекса);

- справки, подготовленные работникам при увольнении.

17. Иные документы, хранящиеся в личных делах работников.

18. Личные карточки формы Т-2 работников, трудовые договоры которых являются действующими на момент передачи имущества и документов от временной администрации.

19. Документы о произведенных выплатах заработной платы и последнем повышении окладов работникам.

20. Личные дела председателя и членов совета фонда (совета директоров), попечительского совета, ревизионной комиссии, контролера (при их наличии).

Электронные базы данных программных комплексов и их резервные копии и (или) электронные файлы, в том числе созданные в соответствии с порядком, утвержденным Банком России 03.06.2015 N 471-П "Положение о порядке создания, ведения и хранения баз данных, содержащих информацию об имуществе, обязательствах негосударственного пенсионного фонда и их движении, а также случаях передачи на хранение в Банк России резервных копий баз данных", перечень которых установлен внутренним регулятивным документом Агентства, определяющим порядок работы с электронными базами данных ликвидируемых фондов.

1. Копии предписаний Банка России об устранении нарушений требований законодательства Российской Федерации (в том числе сведения о нарушении запрета на проведение отдельных операций).

2. Акты плановых, внеплановых, тематических и комплексных проверок финансовой организации Банком России за последние три года до даты аннулирования лицензии, включая предписания, вынесенные в отношении фонда.

3. Отчетность и иная информация Банка России в отношении НПФ.

1. Документация об осуществлении временной администрацией мероприятий по подготовке к судебным процедурам, связанным с принудительной ликвидацией НПФ либо признанием его банкротом.

2. Перечень претензий, исков и исполнительных документов, предъявленных НПФ к контрагентам, контрольным органам, вкладчикам (и другим лицам) и предъявленных контрагентами, застрахованными лицами, вкладчиками, участниками, контрольными органами и другими лицами к НПФ (с указанием их сумм, сторон спора, номера дела, наименования суда, предмета спора, даты судебных заседаний и принятых решений, статуса спора и т.д.), в том числе в период осуществления своих полномочий временной администрацией.

3. Судебные дела, в которых НПФ участвует в качестве истца, ответчика, заявителя, третьего лица (включая поданные исковые заявления, отзывы, возражения, ходатайства, жалобы, судебные акты, исполнительные документы), информация об исполнении решений суда и т.д.), сведения о привлечении юридического лица и/или должностных лиц к административной и прочей ответственности (при наличии), в том числе материалы уголовных дел с участием НПФ (включая поданные заявления о возбуждении уголовного дела, акты правоохранительных и судебных органов).

4. Судебные акты, акты иных органов и должностных лиц об обращении взыскания о наложении ареста и (или) других ограничений по распоряжению денежными средствами, об отмене указанных актов, а также документы по их исполнению (при наличии).

5. Постановления судебных приставов-исполнителей об обращении взыскания на денежные средства НПФ (при их наличии).

6. Материалы/сведения о досудебных спорах.

1. Акты приема-передачи активов от руководства НПФ к руководителю временной администрации.

2. Ведомости по счетам аналитического учета активов (или иной регистр бухгалтерского учета, используемый НПФ для обработки учетной информации), содержащие информацию о количестве и балансовой стоимости активов, об изменении их стоимости и созданных резервах (при наличии). Ведомости предоставляются в разрезе пенсионных накоплений, пенсионных резервов, собственных средств (имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности НПФ) по всем активам НПФ (включая находящимся в доверительном управлении, в обособленных подразделениях). Документы формируются и подписываются руководством НПФ на дату назначения временной администрации.

К учетным регистрам прикладываются документы, подтверждающие право собственности НПФ на активы, а также на их обременение (при наличии).

3. Договоры, заключенные со специализированными депозитариями на оказание услуг специализированным депозитарием (со всеми приложениями и изменениями, регламентами, соглашениями об использовании электронного документооборота с усиленной квалифицированной электронной подписью и т.п.), акты, сведения (в том числе о выявленных в ходе осуществления контроля нарушениях), отчеты, предусмотренные договором/законодательством за текущий и предшествующий годы.

4. Договоры доверительного управления, заключенные с управляющими компаниями (со всеми приложениями и изменениями, регламентами, соглашениями об использовании электронного документооборота с усиленной квалифицированной электронной подписью и т.п.), инвестиционные декларации, акты, сведения, документы, отчеты, предусмотренные договором/законодательством и не перечисленные в 4.3 раздела 3 за текущий и предшествующий годы.

5. Депозитарные договоры, соглашения на брокерское обслуживание.

6. Инвентаризационные акты, описи, документы, составленные в случаях выявления недостачи/излишков имущества.

7. Бланки строгой отчетности, а также первичные документы, связанные с их оборотом и учетом (пенсионное свидетельство/сертификат/полис).

8. Информация о наличии и движении ценностей, временно находящихся в пользовании или распоряжении НПФ (арендованных основных средств, материальных ценностей на ответственном хранении и т.п.), условных прав и обязательств.

1. Заверенные копии/оригиналы актов приема-передачи дел (в том числе имущества, обязательств, документов, сведений и т.п.) от руководителя НПФ временной администрации (за исключением ранее перечисленных).

2. Документы НПФ, сформированные в период деятельности временной администрации, в том числе приказы и распоряжения временной администрации, кадровые документы, документы, связанные с представлением интересов НПФ в суде, с проведением регистрационных действий в период функционирования временной администрации и т.п.

3. Акты об отсутствии документов и иных носителей информации, подлежащих передаче конкурсному управляющему (ликвидатору).

4. Акты о воспрепятствовании, в случае если руководитель НПФ отказался от передачи временной администрации документации и имущества финансовой организации.

5. Акты об обнаружении документов с указанием места и обстоятельств их обнаружения, состояния сохранности, наличия описей, систематизации и условий хранения.

6. Заключенные/расторгнутые временной администрацией договоры (в том числе трудовые договоры, договоры на оказание услуг с привлеченными временной администрацией специалистами (организациями) и т.п.) с приложением акта выполненных работ, отчетов.

7. Запросы (обращения) временной администрации НПФ, направленные в государственные, правоохранительные органы и иные организации о предоставлении документов и иных сведений о деятельности НПФ.

8. Ответы с приложением документов и иных сведений, полученных временной администрацией НПФ в период ее деятельности.

9. Договоры аренды помещений действующие, расторгнутые, заключенные на дату назначения временной администрации и конкурсного управляющего, в том числе по ОП.

10. Смета административно-хозяйственных расходов НПФ, сформированная в период действия временной администрации, и отчет по ее выполнении, прочие документы, подтверждающие административно-хозяйственные расходы НПФ в период действия временной администрации (оплаченные счета, авансовые отчеты, выписки по расчетному счету, за исключением перечисленных выше в данном разделе).

11. Копию направленного в арбитражный суд заявления о признании фонда банкротом (заявления о необходимости введения процедуры принудительной ликвидации) с приложением отчета о деятельности временной администрации.

12. Отчеты, сданные временной администрацией в контрольные органы.

13. Иные документы НПФ, созданные в период действия временной администрации, а также и не перечисленные выше.

14. Оригиналы актов приема-передачи дел (в том числе имущества, обязательств, документов, сведений и т.п.) от руководителя временной администрации (в том числе, полученных от руководителя НПФ) к конкурсному управляющему (ликвидатору).

Требования кредиторов передаются Представителю Агентства по описи, включающей следующие данные:

- фамилия, имя, отчество физического лица, наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество руководителя (уполномоченного представителя) юридического лица;

- вид и реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, ИНН юридического лица;

- адрес для направления корреспонденции, контактный телефон (адрес информирования);

- дата и регистрационный номер требования кредитора;

- размер заявленных требований в рублях;

- вид и реквизиты документа, являющегося основанием возникновения требования;

- количество листов требования кредитора, в том числе приложений.

Прочие документы НПФ (в том числе архивные), не поименованные в предыдущих разделах, следует получить по описи в соответствии с утвержденной в НПФ номенклатурой дел (в исключительных случаях (например, если опись не составлялась при передаче дел от руководителя НПФ руководителю временной администрации) могут быть приняты в мешках, коробах или в иной упаковке без проверки содержимого, а также зафиксировать факты хранения документов во внешнем архиве).

1. Учредительные документы страховой организации (далее - СО), включая все внесенные в них изменения и дополнения.

2. Протоколы и решения исполнительных и наблюдательных органов СО, распорядительные документы СО за последние три года (в том числе протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) СО за три года до даты признания СО несостоятельной (банкротом)).

3. Свидетельство(а) о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о СО.

4. Свидетельство(а) о внесении сведений о государственной регистрации СО.

5. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации.

6. Информационное письмо об учете в Статрегистраторе Росстата.

7. Извещение о регистрации юридического лица в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации по месту нахождения на территории Российской Федерации.

8. Свидетельство о регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании.

9. Извещение о регистрации в качестве страхователя по месту нахождения в отделении Фонда социального страхования Российской Федерации.

10. Лицензии и разрешения СО.

11. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах, правом подписи договоров, в том числе трудовых, соглашений и контрактов СО (ее филиалов, представительств, обособленных подразделений) за последние три года.

12. Сведения (в т.ч. паспортные данные, последнее известное место регистрации и жительства, дата и место рождения) о единоличном исполнительном органе, его заместителях, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), совете директоров (наблюдательном совете), а также учредителях (акционерах), о лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера), сведения о группе лиц, в которую входят указанные лица, за последние 3 года до отзыва лицензии.

13. Документы, свидетельствующие о передаче лицензий страховой организации в Банк России либо подписанный руководителем временной администрации акт о невозврате лицензий руководством СО с указанием причин их невозврата.

14. Перечень филиалов, представительств, дочерних организаций, обособленных подразделений СО (включая созданные (зарегистрированные) на территориях иностранных государств) с указанием их места нахождения, численности работников в соответствии со штатным расписанием и фактической численностью).

15. Книга учета доверенностей, а также копии доверенностей, выданных работникам СО, членам временной администрации, руководителям филиалов, представительств, дочерних организаций и обособленных подразделений СО и третьим лицам. Сведения о прекращении действия доверенностей выданных СО.

16. Печати (штампы) СО (филиалов, представительств, обособленных подразделений), с приложением листов с оттисками принятых печатей (штампов).

17. Документы, свидетельствующие о членстве страховой организации в профессиональных объединениях, союзах, ассоциациях, саморегулируемых организациях.

1. Правила страхования СО актуальные за период три года до даты открытия конкурсного производства.

2. Журналы учета (договоров страхования, договоров перестрахования, убытков) за период три года до даты открытия конкурсного производства.

3. Штатное расписание СО (действующее и все предшествующие редакции с изменениями и дополнениями).

4. Приказы, распоряжения СО (за весь период деятельности страховой организации), не более трех лет до даты открытия конкурсного производства.

5. Номенклатура дел СО.

6. Входящая и исходящая документация СО (в т.ч. переписка с Банком России) за последние три года до даты открытия конкурсного производства.

7. Реестр страховых агентов (брокеров) с приложением заключенных с ними договоров.

8. Реестр акционеров (список участников/учредителей) СО, содержащий сведения об акционерах (участниках/учредителях) за последние три года.

- база данных по ведению реестра акционеров на электронном носителе или лицевые счета зарегистрированных лиц (если ведение реестра осуществлялось без программного обеспечения);

- журнал учета операций (регистрационный журнал), журнал учета входящей корреспонденции по реестру акционеров;

- внутренние правила ведения реестра владельцев акций, утвержденные СО;

- последняя перед датой отзыва лицензии отчетность СО по акционерам (участникам/учредителям) с разделением в списке видов (типов) акций, принадлежащих акционерам, и указанием государственных регистрационных номеров выпусков акций.

9. Документы, составляющие систему ведения реестра акционеров СО (если ведение реестра осуществлялось СО самостоятельно).

10. План восстановления платежеспособности, а также документы, связанные с его исполнением.

11. Архивные документы СО (договоры страхования с приложенными документами, выплатные дела) за последние пять лет до даты открытия конкурсного производства.

1. Учетная политика СО.

2. Налоговые регистры.

3. Ежемесячная отчетность, представленная СО о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций в Банк России за три года, в соответствии с Указаниями Банка России от 30.11.2015 N 3860-У.

4. Ежемесячная отчетность, представленная СО о составе и структуре активов в Банк России за три года, в соответствии с Указаниями Банка России от 30.11.2015 N 3860-У.

5. Квартальная отчетность, предоставляемая СО (в том числе страховой медицинской организацией, обществами взаимного страхования) в Банк России за три года, в соответствии с Указанием Банка России от 30.11.2015 N 3860-У, положением Банка России от 28 декабря 2015 г. N 526-П и ранее действующими нормативными документами:

- Бухгалтерский баланс;

- Отчет о финансовых результатах;

- Отчет об изменениях собственного капитала СО;

- Отчет о движении денежных средств СО;

- Примечания к бухгалтерской (финансовой) отчетности;

- Сведения о публикации бухгалтерской (финансовой) отчетности;

- Отчет о филиалах и представительствах;

- Отчет о страховых резервах;

- Отчет о платежеспособности;

- Отчет об операциях перестрахования;

- Отчет о структуре финансового результата по видам страхования;

- Сведения о сделках;

- Сведения о привлеченных средствах;

- Отчет о выданных поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств;

- Сведения о деятельности страховщика и другие формы квартальной статистической отчетности, предусмотренные страховым законодательством до вступления в силу указания Банка России от 30.11.2015 N 3860-У.

В части обществ взаимного страхования дополнительно предоставляется отчет общества взаимного страхования о целевом использовании средств.

В части страховых медицинских организаций дополнительно предоставляется отчет страховой медицинской организации о целевом использовании средств обязательного медицинского страхования.

6. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность СО в Банк России за три года, в соответствии с положением Банка России от 28 декабря 2015 г. N 526-П и ранее действующими документами:

- Бухгалтерский баланс страховщика;

- Отчет о финансовых результатах страховщика;

- Отчет об изменениях собственного капитала СО;

- Отчет о движении денежных средств СО;

- Примечания к бухгалтерской (финансовой) отчетности СО;

- Годовой отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах;

- Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности;

- Актуарное заключение, подготовленное по итогам проведения обязательного актуарного оценивания деятельности;

- Годовая консолидированная финансовая отчетность.

Дополнительно предоставляются годовые Сведения об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств и другие формы годовой статистической отчетности, предусмотренные страховым законодательством до вступления в силу указания Банка России от 30.11.2015 N 3860-У.

Балансы дочерних организаций (филиалов и других обособленных подразделений) СО на последнюю отчетную дату.

7. Отчетность в Федеральную службу государственной статистики, за три предшествующих года.

8. Документы регистрирующего органа, подтверждающие выпуск ценных бумаг СО:

- Уведомления о регистрации выпуска ценных бумаг;

- Решения о выпусках ценных бумаг;

- Проспект эмиссий ценных бумаг;

- Отчеты о регистрации выпуска ценных бумаг;

- Уведомление о регистрации отчетов о выпуске ценных бумаг;

- Информацию о несостоявшемся выпуске и аннулировании государственных ценных бумаг;

- Уведомления о деноминации, план приватизации, заявки на регистрацию (при наличии).

9. Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

10. Переписка с налоговыми органами за последние три года до даты открытия конкурсного производства.

11. Требования налогового органа и внебюджетных фондов об уплате налогов, недоимки по страховым взносам, пеням и штрафам.

12. Акты документальной выездной (камеральной) проверки налоговым органом СО.

13. Акты документальной выездной (камеральной) проверки Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации.

14. Сведения об обособленных подразделениях (регистрационные документы, почтовые адреса налоговой инспекции, отделений Пенсионного фонда Российской Федерации, отделений и филиалов Фонда социального страхования Российской Федерации, акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам по состоянию на дату открытия конкурсного производства, уведомление о снятии с учета обособленного подразделения в налоговом органе и внебюджетных фондах на территории Российской Федерации, налоговая отчетность и отчетность во внебюджетные фонды за предыдущий и текущий годы, расчетно-платежные ведомости по заработной плате, переписка с налоговыми органами).

15. Образцы оформления платежных поручений в налоговый орган и внебюджетные фонды с указанием регистрационных номеров.

16. Формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (форма РСВ-1 ПФР), за три предшествующих года до 31.12.2016.

17. Формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4-ФСС) (Приложение N 1 к приказу Фонда социального страхования Российской Федерации от 26 февраля 2015 г. N 59) за три предшествующих года с отметкой о принятии филиалом Фонда социального страхования до 31.12.2016.

18. С 2017 года Расчет по страховым взносам, предоставляемый в ИФНС (Приложение N 1 к приказу ФНС России от "10" октября 2016 г. N ММВ-7-11/551@).

19. С 2017 г. формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения отчетность по Форме 4-ФСС (Приложение N 1 к приказу Фонда социального страхования Российской Федерации от 26 сентября 2016 г. N 381) с протоколами о принятии.

20. Отчет о страховом стаже (с 01.01.2017) за текущий год с протоколами о принятии.

21. Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость с приложением книги покупок и книги продаж за три предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

22. Налоговые расчеты по авансовым платежам и налоговые декларации по налогу на имущество организаций за три предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

23. Налоговые декларации по земельному и транспортному налогам за три предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

24. Налоговые декларации по налогу на прибыль организаций за текущий и предыдущий год с отметкой о принятии налоговыми органами.

25. Расторгнутые хозяйственные договоры за текущий и предшествующий годы в папках, без описи договоров. Письма о расторжении хозяйственных договоров.

26. Действующие хозяйственные договоры согласно описи с указанием номеров договоров, даты заключения договоров и контрагентов, в том числе оригиналы хозяйственных договоров, заключенных временной администрацией от имени СО.

27. Ведомость остатков на счетах страховой организации по состоянию на дату назначения временной администрации, а также на дату утверждения Агентства конкурсным управляющим.

28. Отчеты о произведенных расчетах с агентами (брокерами) за оказанные услуги за текущий и предшествующие три года (акты выполненных работ и другие первичные документы, предусмотренные документооборотом в соответствии с условиями договоров).

29. Смета административно-хозяйственных расходов СО, а также документы, подтверждающие административно-хозяйственные расходы СО за период действия временной администрации (авансовые отчеты, акты выполненных работ, товарные накладные, счета-фактуры).

30. Первичные кассовые документы СО за период действия временной администрации.

31. Инвентаризационные акты, описи (акты об отсутствии имущества), в том числе Акт проведенной временной администрацией инвентаризации основных средств и материальных активов СО.

32. Выписки с расчетных счетов СО за три года, предшествующие дате открытия конкурсного производства.

33. Справка из Федеральной налоговой службы о наличии открытых (закрытых) расчетных счетов СО.

34. Инкассовые поручения налоговых органов, вынесенные на основании решения руководителя (заместителя руководителя) налогового органа (при их наличии).

35. Иные акты уполномоченных органов и должностных лиц об обращении взыскания, о наложении ареста и (или) других ограничений по распоряжению денежными средствами, об отмене указанных ограничений либо о прекращении взыскания, а также документы по их исполнению.

36. Договоры ведения расчетных счетов, открытых в кредитных организациях. Банковские выписки по счетам с приложением платежных документов за период действия временной администрации, подтверждающие остатки денежных средств на расчетных счетах.

37. Акт сверки взаимных расчетов по всем налогам на дату открытия конкурсного производства.

38. Отчеты по внутреннему аудиту (по проверкам, квартальные и годовые) за последние три года.

1. Данные по лицевым счетам работников СО по заработной плате за последние три года, в том числе первичные документы по начислению заработной платы за текущий и предыдущий годы.

2. Банковские реквизиты работников СО.

3. Сведения о застрахованных лицах (форма СЗВ-М), представляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации, за три предшествующих года с отметкой о принятии.

4. Сведения о доходах физических лиц за три предшествующих года с приложением реестра и справок, с отметкой о принятии налоговыми органами и подготовленные справки о доходах физических лиц за текущий год.

5. Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующие три года.

6. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) за три предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами.

7. Карточки индивидуального учета сумм начисленных выплат и сумм начисленных страховых взносов, в том числе первичные документы.

8. Расчеты выходных пособий и компенсаций за использованный отпуск при увольнении работников.

9. Листки нетрудоспособности с приложением расчета среднего заработка, а также справок о суммах заработной платы, утвержденных Приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 30.04.2013 N 182н.

10. Документы по выплате пособия на период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет с приложением расчета среднего заработка, а также справок о суммах заработной платы, утвержденных Приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 30.04.2013 N 182н.

11. Справки о постановке на учет в ранние сроки беременности, документы на выплату единовременного пособия при рождении ребенка.

1. Правила внутреннего трудового распорядка.

2. Положение о премировании работников СО.

3. Должностные инструкции работников СО.

4. Табели учета рабочего времени.

5. Информация и документы, касающиеся работников СО, находящихся в отпусках по беременности и родам или отпусках по уходу за ребенком.

6. Сведения, переданные временной администрацией в Центр занятости населения, о проведении сокращения штата работников СО.

7. Документы, касающиеся увольнения временной администрацией руководителей СО.

8. Документы СО, на основании которых производятся выплаты руководителям СО при их увольнении в случае сокращения штата/ликвидации организации.

9. Документы, касающиеся ведения кадровой работы в СО, в том числе и в период деятельности временной администрации, включая:

- трудовые книжки работников СО, в том числе невостребованные трудовые книжки;

- личные дела работников СО, трудовые договоры, действующие (недействующие) на момент передачи имущества от временной администрации;

- заявления работников об увольнении;

- номера страховых свидетельств обязательного пенсионного страхования работников (СНИЛС);

- идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) работников (при наличии);

- паспортные данные работников (серия и номер паспорта, дата рождения, адрес);

- иные документы, хранящиеся в личных делах работников.

10. Личные карточки формы Т-2 работников СО.

11. Приказы и распоряжения, в т.ч. временной администрации, по личному составу, включая приказы на прием и увольнение работников в текущем году, приказ о сокращении штата работников СО, приказ о простое работников, положение об оплате труда.

1. Базы данных информационных систем (далее - базы данных) и их резервные копии и (или) электронные файлы в соответствии с перечнем, приведенном во внутреннем регулятивном документе Агентства, определяющем порядок работы с электронными базами данных, в т.ч.:

- система бухгалтерского учета СО (по видам страхования, в том числе модули: расчета страховых резервов, расчета собственных средств (капитала), учета бланков строгой отчетности, расчета заработной платы работников СО, расчетов с агентами и страховыми брокерами, базы данных бухгалтерских и налоговых проводок, учета движения бланков строгой отчетности);

- система учета заявленных и урегулированных (неурегулированных) убытков (страховых случаев);

- система управления активами и базы данных, содержащие отчеты специализированного депозитария (управляющей компании);

- CRM и базы данных CRM, в том числе данные о договорах (полисах) страхования, договорах перестрахования (входящего, исходящего) и т.д.;

- система Банк-клиент и база данных системы;

- система электронного документооборота и информация системы учета документов;

- база данных страховых дел;

- система кадрового учета;

- система учета хозяйственных договоров;

- клиентские части программных комплексов (каталоги с программами, инсталляционные комплекты);

- файлы данных почтовой переписки сотрудников;

- электронная копия сайта СО, в том числе раздела сайта, предназначенного для работников, включая все размещенные в нем файлы и материалы, для клиентов СО;

- юридические досье клиентов (юридических лиц) в электронном виде;

- информация пропускной системы и системы видеонаблюдения;

- учет участников (акционеров, учредителей) СО;

- отчетность перед Банком России;

- отчетность перед Фондом социального страхования Российской Федерации;

- отчетность перед Пенсионным фондом Российской Федерации;

- отчетность перед Федеральной налоговой службой;

- иная информация.

2. Электронные ключи от Банк-Клиента.

3. Права доступа СО к закрытым разделам сайтов профобъединений, саморегулируемой организации на страховом рынке.

4. Права доступа СО к информационным системам обязательного страхования.

1. Акты плановых, внеплановых, тематических и комплексных проверок СО Банком России и/или профессиональным объединением страховщиков (далее - профобъединение) за последние три года, включая предписания, вынесенные в отношении СО и/или о применении финансовых санкций.

2. Документы, подтверждающие членство в профобъединении.

3. Сведения о наличии (отсутствии) задолженности по членским взносам на дату открытия конкурсного производства.

4. Реестр выплат, произведенных профобъединением с момента отзыва лицензий СО, в том числе в период деятельности временной администрации СО.

5. Данные соответствующего профобъединения о бланках строгой отчетности страховой организации.

1. Документация об осуществлении временной администрацией мероприятий по подготовке к судебным процедурам, связанным с признанием СО банкротом.

2. Перечень (судебная таблица) претензий, исков и исполнительных документов, предъявленных СО и предъявленных к СО (с указанием их сумм, сторон спора, номера дела, наименования суда, предмета спора, даты судебных заседаний и принятых решений и т.д.), в том числе в период осуществления своих полномочий временной администрацией.

3. Судебные дела, в которых СО участвует в качестве истца, ответчика, заявителя, третьего лица (включая поданные исковые заявления, отзывы, возражения, ходатайства, жалобы, судебные акты, исполнительные документы), материалы уголовных дел с участием СО (включая поданные заявления о возбуждении уголовного дела, акты правоохранительных и судебных органов).

4. Судебные акты, акты иных органов и должностных лиц об обращении взыскания о наложении ареста и (или) других ограничений по распоряжению имуществом, об отмене указанных актов, а также документы по их исполнению (при наличии).

5. Постановления судебных приставов-исполнителей об обращении взыскания на денежные средства СО (при их наличии), об окончании исполнительного производства.

1. Документы, подтверждающие право собственности СО на объекты недвижимого имущества, транспортные средства и т.д. на дату открытия конкурсного производства.

2. Ведомость акций, облигаций, векселей и иных ценных бумаг, а также долей, приобретенных СО за свой счет и для перепродажи на дату открытия конкурсного производства.

3. Договоры, заключенные со специализированным депозитарием/ депозитарием/управляющей компанией/регистратором на оказание услуг, отчеты о результатах их деятельности за текущий и предшествующий годы, выписки из реестров, и иные отчетные документы.

4. Планы технической инвентаризации.

5. Кадастровый паспорт.

6. Технический паспорт.

7. Прочая техническая и иная документация.

8. Документы, содержащие сведения об использовании недвижимости (земельных участков, зданий, сооружений) в качестве предмета залога.

9. Справка из Федеральной налоговой службы об отсутствии (наличии) задолженности по земельному налогу, налогу на недвижимость, транспортному налогу.

10. Договоры купли-продажи и иная документация, в том числе независимая оценка (земельного участка, зданий и сооружений).

11. Договоры о купле-продажи транспортных средств, в том числе акты приема-передачи, паспорта транспортных средств, свидетельства о регистрации транспортных средств, технические паспорта, страховые полисы ОСАГО и КАСКО, доверенности на управление транспортными средствами, комплекты ключей на транспортные средства.

12. Договоры купли-продажи технических средств (оборудования), в том числе акты приема-передачи, технические паспорта, сметы, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные.

13. Инвентаризационные акты, описи (акты об отсутствии имущества) о наличии материальных ценностей, основных средств и иного имущества.

14. Бланки строгой отчетности, а также первичные документы, связанные с их оборотом и учетом.

1. Копии договоров на оказание услуг (выполнение работ) с привлеченными временной администрацией СО специалистами (организациями), с приложением акта приема оказанных услуг (выполненных работ), копии отчетов, заверенных подписью руководителя временной администрации и скрепленных печатью.

2. Копии актов приема-передачи документов, переданных временной администрации руководителем СО и/или иным представителем СО, заверенные подписью руководителя временной администрации и скрепленные печатью.

3. Оригиналы документов сформированных временной администрацией за период ее деятельности, в том числе приказы, распоряжения.

4. Копии актов об обнаружении документов с указанием места и обстоятельств их обнаружения, заверенные подписью руководителя временной администрации и скрепленные печатью.

5. Запросы (обращения) временной администрации СО, направленные в государственные, правоохранительные органы и иные организации о предоставлении документов и иных сведений о деятельности СО.

6. Документы, связанные с оспариванием сделок страховой организации временной администрацией, в соответствии с п. 12 ст. 184.1 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

7. Договоры аренды помещений, действующие на дату назначения временной администрации и конкурсного управляющего.

8. Акты проведенной временной администрацией инвентаризации основных средств и материальных активов СО.

Требования кредиторов, предъявленные к СО в период деятельности временной администрации, передаются Представителю Агентства по описи, включающей следующие данные:

- номер по порядку;

- дату предъявления требования;

полное наименование кредитора юридического лица/фамилия, имя и отчество кредитора физического лица;

сумму требования (в рублевом эквиваленте);

наименование, дату и номер каждого подтверждающего требование документа, приложенного кредитором к заявлению;

количество листов требования, включая количество листов прилагаемых документов.

1. В наименовании акта должны содержаться слова: "Акт об отсутствии документов, ценностей и иного имущества" с указанием номера, места и даты составления акта.

Пример:

Город _______                                       "  " ________ 20__ года

2. Во вводной части акта указываются основание составления акта, а также стороны, составляющие акт.

Пример:

Настоящий акт составлен в соответствии с п. 2 ст. 189.43 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" и Положением Банка России от 09.11.2005 N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией".

Временная администрация по управлению кредитной организацией (полное наименование кредитной организации), назначенная Приказом Банка России (дата, номер приказа), в лице руководителя временной администрации (Ф.И.О. руководителя), действующего в соответствии с данным приказом Банка России,

и Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", утвержденная решением Арбитражного суда (полное наименование арбитражного суда, дата решения, номер дела) конкурсным управляющим (ликвидатором) кредитной организации (полное наименование кредитной организации), в лице представителя конкурсного управляющего (ликвидатора) (Ф.И.О. представителя), действующего на основании доверенности (дата выдачи, номер),

составили настоящий акт в связи с отсутствием в кредитной организации (полное наименование кредитной организации) следующего имущества и документации:

3. Перечень отсутствующих документов, ценностей и иного имущества ликвидируемой кредитной организации, подлежащих передаче, с указанием причины отсутствия.

4. В заключительной части акта отмечается, что акт составлен в двух экземплярах, один из которых передан руководителю временной администрации, а другой - представителю конкурсного управляющего (ликвидатора).

1. В наименовании акта должны содержаться слова: "Акт об отсутствии имущества и документации" с указанием номера, места и даты составления акта.

Пример:

Город _______                                       "  " ________ 20__ года

2. Во вводной части акта указываются основание составления акта, а также стороны, составляющие акт.

Пример:

Настоящий акт составлен в соответствии с п. 4 ст. 183.14 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (или п. 4 ст. 33.2 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах").

Временная администрация по управлению негосударственным пенсионным фондом (полное наименование негосударственного пенсионного фонда), назначенная Приказом Банка России (дата, номер приказа), в лице руководителя временной администрации (Ф.И.О. руководителя), действующего в соответствии с данным приказом Банка России,

и государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", утвержденная решением Арбитражного суда (полное наименование арбитражного суда, дата решения, номер дела) конкурсным управляющим (ликвидатором) (полное наименование негосударственного пенсионного фонда) (далее также - Фонд), в лице представителя конкурсного управляющего (ликвидатора) (Ф.И.О. представителя), действующего на основании доверенности (дата выдачи, номер),

составили настоящий акт в связи с отсутствием в (полное наименование негосударственного пенсионного фонда) следующего имущества и документации:

3. Перечень отсутствующих имущества и документации ликвидируемого негосударственного пенсионного фонда, подлежащих передаче, с указанием причины отсутствия.

4. В заключительной части акта отмечается, что акт составлен в двух экземплярах, один из которых передан руководителю временной администрации, а другой - представителю конкурсного управляющего (ликвидатора) Фондом.

1. В наименовании акта должны содержаться слова: "Акт об отсутствии документов, ценностей и иного имущества" с указанием номера, места и даты составления акта.

Пример:

Город _______                                       "  " ________ 20__ года

2. Во вводной части акта указываются основание составления акта, а также стороны, составляющие акт.

Пример:

Настоящий акт составлен в соответствии с п. 4 ст. 183.14, п. 11 ст. 184.1, п. 2 ст. 184.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Временная администрация страховой организации (полное наименование страховой организации), назначенная Приказом Банка России (дата, номер приказа), в лице руководителя временной администрации (Ф.И.О. руководителя), действующего в соответствии с данным приказом Банка России,

и государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", утвержденная решением Арбитражного суда (полное наименование арбитражного суда, дата решения, номер дела) конкурсным управляющим страховой организацией (полное наименование страховой организации), в лице представителя конкурсного управляющего) (Ф.И.О. представителя), действующего на основании Приказа (дата, номер),

составили настоящий акт в связи с отсутствием в страховой организации (полное наименование страховой организации) следующего имущества и документации:

3. Перечень отсутствующих имущества и документации ликвидируемой страховой организации, подлежащих передаче, с указанием причины отсутствия.

4. В заключительной части акта отмечается, что акт составлен в двух экземплярах, один из которых передан руководителю временной администрации, а другой - представителю конкурсного управляющего страховой организацией.