Гражданский кодекс часть 1

Вопрос 1. При выборе количественного принципа для поэтапного внедрения подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков (далее - ПВР) следует ли в качестве расчетной суммы в соответствии с абзацем 3 пункта 1 приложения 1 (далее - Методические рекомендации) к Письму Банка России от 29.12.2012 года N 192-Т "О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков" (далее - Письмо Банка России N 192-Т) использовать сумму балансовых активов и кредитных эквивалентов условных обязательств кредитного характера без взвешивания на коэффициенты риска?

Ответ. При выборе количественного принципа для поэтапного внедрения ПВР банком в расчетную сумму включаются балансовые активы и кредитные эквиваленты условных обязательств кредитного характера без взвешивания их по уровню риска. Величина резервов на возможные потери по ссудам не вычитается из расчетной суммы.

Вопрос 2. Возможно ли применение ПВР к классам кредитных требований с исключением несущественных подклассов? Может ли такой подкласс быть выделен, в том числе, по региональному признаку? Какими должны быть критерии существенности?

Ответ. В случае если банк в рамках плана последовательного применения начинает использовать ПВР для какого-либо класса кредитных требований (или отдельного подкласса кредитных требований в случае розничных требований) на уровне отдельно взятого структурного подразделения, он должен применять ПВР ко всем кредитным требованиям в рамках данного класса (или подкласса) кредитных требований в этом подразделении. По согласованию с Банком России банк вправе не применять ПВР к отдельным классам или подклассам кредитных требований в случае их несущественности. Критерии существенности банк разрабатывает самостоятельно.

Вопрос 3. Следует ли относить сделку к подклассу "финансирование приносящей доход недвижимости" в случае наличия поручительств/гарантий/иного обеспечения по сделкам финансирования недвижимости при соответствии основным критериям определения данного типа специализированного кредитования?

Ответ. Наличие поручительств, гарантий или иного обеспечения не влияет на классификацию кредитного требования, в частности, на отнесение сделки финансирования недвижимости к подклассу "финансирование приносящей доход недвижимости".

Вопрос 4. Каков порядок расчета ожидаемых потерь по операциям специализированного кредитования для банков, использующих ПВР для корпоративных заемщиков, но не отвечающих минимальным требованиям для определения вероятностей дефолта по кредитным требованиям специализированного кредитования? Используется ли для определения коэффициентов взвешивания по риску Таблица 1 Методических рекомендаций?

Ответ. Согласно пункту 4.2 Методических рекомендаций, банк осуществляет выбор коэффициента взвешивания, руководствуясь рекомендованными надзорным органом критериями отнесения для специализированного кредитования, полный перечень которых приведен в Приложении 4 к рабочему варианту перевода на русский язык документа Базельского комитета по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы" (Базель II), размещенному на сайте Банка России.

При расчете ожидаемых потерь по операциям специализированного кредитования, за исключением финансирования коммерческой недвижимости с нестабильными ценовыми параметрами, для определения коэффициентов взвешивания по риску вместо Таблицы 1 используется следующая таблица:

Сильные	Хорошие	Удовлетворительные	Слабые	Дефолт
5%	10%	35%	100%	625%

При расчете ожидаемых потерь по операциям финансирования коммерческой недвижимости с нестабильными ценовыми параметрами для определения коэффициентов взвешивания по риску вместо Таблицы 1 используется следующая таблица:

Сильные	Хорошие	Удовлетворительные	Слабые	Дефолт
5%	5%	35%	100%	625%

Вопрос 5. Каков порядок применения дисконта