<Письмо> Банка России от 22.03.2022 N 42-5-7/1008 "О применении норм Положения Банка России N 716-П"

Если выявлено отсутствие досье по контрагенту, какой следует выбрать тип события операционного риска: "Ошибки при подготовке договоров и осуществлении документационного обмена" или "Ошибки при подготовке, проведении и сопровождении операций"?

В случае отсутствия клиентского досье по контрагенту кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) (далее - кредитная организация), данное событие следует относить к типу событий "ошибки при подготовке, проведении и сопровождении операций" в соответствии с пунктом 7.1 приложения 4 к Положению Банка России от 8 апреля 2020 года N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" (далее - Положение N 716-П).

Относятся ли к операционному риску платежной системы события, связанные с отказом, полученным из платежной системы Банка России по пакету электронно-платежных документов (R-макет) вследствие несовершенства процессов/ошибок сотрудников/сбоя систем/внешних факторов?

Пример события операционного риска, указанный в вопросе, следует относить к операционному риску платежной системы в соответствии с абзацем одиннадцатым пункта 1.4 Положения N 716-П и направлению деятельности "осуществление переводов денежных средств, платежей и расчетов через платежные системы" в соответствии с подпунктом 3.9.5 пункта 3.9 Положения N 716-П.

Правильно ли Банк понимает, что согласно "Альбому распоряжений о переводе денежных средств, применяемых в платежной системе Банка России" любой платеж, совершаемый через корреспондентские счета Банка России и несущий в себе риск реализации операционного риска, может являться риском платежной системы?

Понимание не подтверждаем.

Относить все события правового риска к типу события "преднамеренные действия третьих лиц" некорректно. Событие операционного риска следует классифицировать по типам событий в соответствии с пунктом 3.6 Положения N 716-П в зависимости от факторов и обстоятельств реализации данного события. Например, если правовой риск реализовался вследствие ошибок, допущенных работником кредитной организации при проведении правовой экспертизы договоров, заключаемых кредитной организацией, данное событие следует относить к типу события "нарушение организации, исполнения и управления процессами" в соответствии с подпунктом 3.6.7 пункта 3.6 Положения N 716-П. Также правовой риск может реализоваться в виде событий, относимых к типам событий, указанных в подпунктах 3.6.3 и 3.6.4 пункта 3.6 Положения N 716-П.

Насколько тип события "нарушение организации, исполнения и управления процессами кредитной организации", включающий в себя "ошибки расчетно-кассового обслуживания и управления счетами клиентов, состоящие в нарушении порядка работы со счетами клиентов, в том числе работы со средствами клиентов, находящимися в доверительном управлении", относится к событиям расчетно-кассового обслуживания, совершенным вне контекста доверительного управления со счетами клиентов?

В соответствии с пунктом 7.4 приложения 4 к Положению N 716-П тип события операционного риска "ошибки расчетно-кассового обслуживания и управления счетами клиентов" состоит в нарушении порядка работы со счетами клиентов, в том числе работы со средствами клиентов, находящимися в доверительном управлении. Таким образом, к данному типу события следует относить все ошибки расчетно-кассового обслуживания и управления счетами клиентов, не ограничиваясь ошибками в работе со счетами клиентов, находящимися в доверительном управлении.

В п. 3 Приложения 2 приведена формула расчета объема капитала, выделяемого на покрытие потерь. Расчет производится по 3-м показателям для базового капитала, основного и величины собственных средств (капитала Банка). Как применять в дальнейшем рассчитанные показатели, есть ли необходимость приводить их к совокупному показателю?

Расчет показателей в соответствии с пунктом 3 приложения 2 к Положению N 716-П проводится для целей определения объема базового, основного капитала и величины собственных средств (капитала), необходимых на покрытие потерь от реализации событий операционного риска для цели обеспечения требований Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" по соблюдению следующих обязательных нормативов достаточности капитала: Н1.1, Н1.2, Н1.0. Для цели расчета необходимого капитала на покрытие ожидаемых и непредвиденных потерь от операционного риска кредитная организация проводит оценку превышения фактической совокупной величины прямых годовых потерь от реализации событий операционного риска над целевым (прогнозным) значением размера операционного риска (