N п/п (Строка 005) | Код вида операции (Стр. 010) | Номер счета-фактуры продавца (Стр. 020) | Дата счета-фактуры продавца (Стр. 030) | Номер исправления счета-фактуры продавца (Стр. 040) | Дата исправления счета-фактуры продавца (Стр. 050) | Номер корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 060) | Дата корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 070) | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 080) | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 090) | Номер документа, подтверждающего уплату налога (Стр. 100) | Дата документа, подтверждающего уплату налога (Стр. 110) | Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав (Стр. 120) | ИНН Продавца (Стр. 130) | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе застройщике) (Стр. 140) | Номер таможенной декларации (Стр. 150) | Код валюты по ОКВ (Стр. 160) | Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры (Стр. 170) | Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, принимаемая к вычету, в руб. и коп. (Стр. 180) | Период отражения записи | Справочно: Код возможной ошибки |
ИНН посредника | ||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
N п/п (Строка 008) | Код вида операции (Стр. 010) | Номер счета-фактуры продавца (Стр. 020) | Дата счета-фактуры продавца (Стр. 030) | Номер исправления счета-фактуры продавца (Стр. 040) | Дата исправления счета-фактуры продавца (Стр. 050) | Номер корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 060) | Дата корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 070) | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 080) | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 090) | Номер документа, подтверждающего уплату налога (Стр. 100) | Дата документа, подтверждающего уплату налога (Стр. 110) | Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав (Стр. 120) | ИН Продавца (Стр. 130) | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе застройщике) (Стр. 140) | Номер таможенной декларации (Стр. 150) | Код валюты по ОКВ (Стр. 160) | Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры (Стр. 170) | Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, принимаемая к вычету, в руб. и коп. (Стр. 180) | Период отражения записи | Справочно: Код возможной ошибки |
ИНН посредника | ||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
N п/п (Стр. 005) | Код вида операции (Стр. 010) | Номер счета-фактуры продавца (Стр. 020) | Дата счета-фактуры продавца (Стр. 030) | Номер исправления счета-фактуры продавца (Стр. 040) | Дата исправления счета-фактуры продавца (Стр. 050) | Номер корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 060) | Дата корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 070) | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 080) | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 090) | ИНН Покупателя (Стр. 100) | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) (Стр. 110) | Номер документа, подтверждающего оплату (Стр. 120) | Дата документа, подтверждающего оплату (Стр. 130) | Код валюты по ОКВ (Стр. 140) | Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог): в валюте счета-фактуры (Стр. 150) | Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога), в руб. и коп., по ставке | Сумма налога по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп., по ставке | Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп. Стр. 220) | Период отражения записи | Справочно: Код возможной ошибки | |||
ИНН посредника | 18% (Стр. 170) | 10% (Стр. 180) | 0% (Стр. 190) | 18% (Стр. 200) | 10% (Стр. 210) | ||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 |
N п/п (Стр. 080) | Код вида операции (Стр. 090) | Номер счета-фактуры продавца (Стр. 100) | Дата счета-фактуры продавца (Стр. 110) | Номер исправления счета-фактуры продавца (Стр. 120) | Дата исправления счета-фактуры продавца (Стр. 130) | Номер корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 140) | Дата корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 150) | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 160) | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 170) | ИНН Покупателя (Стр. 180) | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) (Стр. 190) | Номер документа, подтверждающего оплату (Стр. 200) | Дата документа, подтверждающего оплату (Стр. 210) | Код валюты по ОКВ (Стр. 220) | Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог): в валюте счета-фактуры (Стр. 230) | Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога), в руб. и коп., по ставке | Сумма налога по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп., по ставке | Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп. (Стр. 300) | Период отражения записи | Справочно: Код возможной ошибки | |||
ИНН посредника | 18% (Стр. 250) | 10% (Стр. 260) | 0% (Стр. 270) | 18% (Стр. 280) | 10% (Стр. 290) | ||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 |
N п/п (Стр. 005) | Код вида операции (Стр. 020) | Номер счета-фактуры (Стр. 030) | Дата счета-фактуры (Стр. 040) | Номер исправления счета-фактуры (Стр. 050) | Дата исправления счета-фактуры (Стр. 060) | Номер корректировочного счета-фактуры (Стр. 070) | Дата корректировочного счета-фактуры (Стр. 080) | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 090) | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 100) | ИНН Покупателя (Стр. 110) | Сведения о посреднической деятельности, указываемые комиссионером (агентом), экспедитором застройщиком заказчиком | Код валюты по ОКВ (Стр. 150) | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего (Стр. 160) | В том числе сумма налога по счету-фактуре (Стр. 170) | Разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре | Разница налога по корректировочному счету-фактуре | Период отражения записи | Справочно: Код возможной ошибки | ||||
ИНН Продавца (из гр. 9 ч. 2) (Стр. 120) | номер счета-фактуры, полученного от продавца (из гр. 4 ч. 2) (Стр. 130) | дата счета-фактуры, полученного от продавца (из гр. 4 ч. 2) (Стр. 140) | Уменьшение (Стр. 180) | Увеличение (Стр. 190) | Уменьшение (Стр. 200) | Увеличение (Стр. 210) | ||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
N п/п (Стр. 005) | Код вида операции (Стр. 020) | Номер счета-фактуры (Стр. 030) | Дата счета-фактуры (Стр. 040) | Номер исправления счета-фактуры (Стр. 050) | Дата исправления счета-фактуры (Стр. 060) | Номер корректировочного счета-фактуры (Стр. 070) | Дата корректировочного счета-фактуры (Стр. 080) | Номер исправления корректировочного счета-фактуры (Стр. 090) | Дата исправления корректировочного счета-фактуры (Стр. 100) | ИНН Продавца (Стр. 110) | Сведения о посреднической деятельности, указываемые комиссионером (агентом) | Код валюты по ОКВ (Стр. 140) | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего (Стр. 150) | В том числе сумма налога по счету-фактуре (Стр. 160) | Разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре | Разница налога по корректировочному счету-фактуре | Период отражения записи | Справочно: Код возможной ошибки | |||
ИНН субкомиссионера (субагента) (Стр. 120) | Код вида сделки (Стр. 130) | Уменьшение (Стр. 170) | Увеличение (Стр. 180) | Уменьшение (Стр. 190) | Увеличение (Стр. 200) | ||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 |
Номер счета-фактуры (Стр. 020) | Дата счета-фактуры (Стр. 030) | ИНН Покупателя (Стр. 040) | Код валюты по ОКВ (Стр. 050) | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (Стр. 060) | Сумма налога, предъявляемая покупателю (Стр. 070) | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего (Стр. 080) | Период отражения записи | Справочно: Код возможной ошибки |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Согласно сведениям, содержащимся в документах, имеющихся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, ___________________________________________________________________________ (наименование налогоплательщика, ИНН, КПП) в ___ кв. ____ г. были осуществлены следующие операции: - с ________________________________________, оформленные (наименование контрагента, ИНН, КПП) - счетом-фактурой N __ от____; - счетом-фактурой N __ от____. - с ________________________________________, оформленные (наименование контрагента, ИНН, КПП) - счетом-фактурой N __ от____; - счетом-фактурой N __ от____. По имеющимся у налогового органа сведениям указанные операции подлежат налогообложению налогом на добавленную стоимость, при этом указанные операции не были отражены ________________________________________________ (наименование налогоплательщика, ИНН, КПП) в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость.
N Контрольного соотношения | Формулировка нарушения | Ссылка на норму законодательства | Контрольное соотношение | Данные, отраженные в декларации |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Пример: 1.22 | Пример: Необоснованное применение налоговых вычетов при выполнении СМР для собственного потребления | Пример: НК РФ ст. 171, п. 6, ст. 172, п. 5 | Пример: р. 3 ст. 060 гр. 5 онп >= р. 3. ст. 140 гр. 3 онп | Пример: 21000,00 руб. < 23000,00 руб. |
Пример: 1.28 | Пример: Занижение суммы НДС, исчисленной к уплате в бюджет по р. 3 | Пример: НК РФ ст. 173 | Пример: если ст. 200 гр. 3 < р. 3. ст. (110 гр. 5 - 190 гр. 3) | Пример: 22000,00 руб. > 20000,00 руб. |
онп | отчетный налоговый период |
пнп | предыдущий налоговый период |
ппнп | предыдущие налоговые периоды |
прил. | приложение |
ст. | строка |
гр. | графа |
р. | раздел |
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ││-│ attributes│ │└─┘ └──────┐ │ ┌────────────┐ │ │ │ИдФайл │ │ ┌┤ └────────────┘ │ ││ Идентификатор файла │ ││ ┌─────────────┐ │ ││ │ВерсПрог │ │ ││ └─────────────┘ │ ││ Версия программы, │ ││ с помощью которой │ ││ сформирован файл │ ││ ┌──────────────┐ │ ││ │ВерсФорм │ │ ││ └──────────────┘ │ ││ Версия формата │ │└─────────────────────┘ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └───────┐ │ │ ┌────┐ │ │ │ │КНД │ │ │ │ └────┘ │ │ │ Код формы документа │ │ │ по КНД │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ДатаДок │ │ │ │ └────────────┘ │ │ ┌┤ Дата формирования │ │ ││ документа │ │ ││ ┌────────────┐ │ │ ││ │НомТреб │ │ │ ││ └────────────┘ │ │ ││ Номер требования о │ │ ││ представлении │ │ ││ пояснений к │ │ ││ налоговой декларации │ │ ││ по налогу на │ │ ││ добавленную стоимость│ ┌───────┐ │ ││ ┌───────────┐ │ │ ┌┴┐ │ ││ │Период │ │ │ Файл │-├──┤ ││ └───────────┘ │ │ └┬┘ │ ││ Налоговый период │ └───────┘ │ ││ (код), за который │ Файл обмена │ ││ представлена │ │ ││ налоговая декларация │ │ ││ по налогу на │ │ ││ добавленную стоимость│ │ ││ ┌───────────┐ │ │ ││ │ОтчетГод │ │ │ ││ └───────────┘ │ │ ││ Отчетный год, за │ │ ││ который представлена │ │ ││ налоговая декларация │ │ ││ по налогу на │ │ ││ добавленную стоимость│ │ ││ ┌───────────┐ │ │ /───────\ ┌─────────────────┐ ││ │НомКорр │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ ││ └───────────┘ │ └─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├─┤│ Номер корректировки │ │ ├─┘ │ └┬┘ ││ налоговой декларации │ \───────/ └─────────────────┘ ││ по налогу на │ Требование о ││ добавленную стоимость│ представлении ││ ┌────────┐ │ пояснений к ││ │КолПрил │ │ налоговой ││ └────────┘ │ декларации по ││ Количество │ налогу на ││ приложений к │ добавленную ││ требованию о │ стоимость ││ представлении │ ││ пояснений │ │└──────────────────────┘ │ │ /───────\ ┌──────────────┐ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ └─┤-.-.-.-│-├──┤ПрилТребНДС │+│ │ ├─┘ │ └┬┘ \───────/ └──────────────┘ Приложения к требованию о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-200) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.02 |
Требование о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код формы документа по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1165050 |
Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер требования о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | НомТреб | А | N(9) | О | Принимает значение от 1 и более |
Налоговый период (код), за который представлена налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость | Период | А | T(=2) | ОК | Принимает значение: 01 - январь | 02 - февраль | 03 - март | 04 - апрель | 05 - май | 06 - июнь | 07 - июль | 08 - август | 09 - сентябрь | 10 - октябрь | 11 - ноябрь | 12 - декабрь | 21 - 1 квартал | 22 - 2 квартал | 23 - 3 квартал | 24 - 4 квартал | 51 - 1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 71 - за январь при реорганизации (ликвидации) организации | 72 - за февраль при реорганизации (ликвидации) организации | 73 - за март при реорганизации (ликвидации) организации | 74 - за апрель при реорганизации (ликвидации) организации | 75 - за май при реорганизации (ликвидации) организации | 76 - за июнь при реорганизации (ликвидации) организации | 77 - за июль при реорганизации (ликвидации) организации | 78 - за август при реорганизации (ликвидации) ликвидации организации | 79 - за сентябрь при реорганизации (ликвидации) организации | 80 - за октябрь при реорганизации (ликвидации) организации | 81 - за ноябрь при реорганизации (ликвидации) организации | 82 - за декабрь при реорганизации (ликвидации) организации |
Отчетный год, за который представлена налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ | |
Номер корректировки налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение: 0 - первичный документ, 1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа. Элемент повторяет значение элемента <НомКорр> из файла со сведениями налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, к которой сформировано требование о представлении пояснений |
Количество приложений к требованию о представлении пояснений | КолПрил | А | N(1) | О | Принимает значение от 1 до 7 |
Приложения к требованию о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | ПрилТребНДС | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Раздел 8 "Сведения из книги покупок" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия | СведРазд8 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.4 | |
Приложение 1 к разделу 8 "Сведения из дополнительных листов книги покупок" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия | СведРазд8.1 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.7 | |
Раздел 9 "Сведения из книги продаж" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия | СведРазд9 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.10 | |
Приложение 1 к разделу 9 "Сведения из дополнительных листов книги продаж" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия | СведРазд9.1 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.13 | |
Раздел 10 "Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия | СведРазд10 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.16 | |
Раздел 11 "Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия | СведРазд11 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.19 | |
СведРазд12 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.21 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер приложения к требованию о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | НомПрил | А | N(1) | О | Принимает значение от 1 до 7 |
Сведения по строке из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период | КнПокСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Номер счета-фактуры продавца | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | О | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Дата счета-фактуры продавца | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры продавца | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры продавца | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры продавца | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | |
Дата корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер таможенной декларации | НомТД | А | T(1-1000) | Н | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры | СтоимПокупВ | А | N(19.2) | О | |
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, принимаемая к вычету, в рублях и копейках | СумНДСВыч | А | N(19.2) | О | |
Справочно: Код возможной ошибки | СпрКодОш | С | О | Типовой элемент <СпрКодОшТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 | |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | ОМ | |
Сведения о документе, подтверждающем уплату налога | ДокПдтвУпл | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав | ДатаУчТов | П | T(=10) | НМ | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Сведения о продавце | СвПрод | С | НМ | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе, застройщике) | СвПос | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Период отражения записи | ПериодЗап | С | О | Типовой элемент <ПериодЗапТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер документа, подтверждающего уплату налога | НомДокПдтвУпл | А | T(1-256) | О | |
Дата документа, подтверждающего уплату налога | ДатаДокПдтвУпл | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер приложения к требованию о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | НомПрил | А | N (1) | О | Принимает значение от 1 до 7 |
Сведения по строке из дополнительных листов книги покупок | КнПокДЛСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Номер счета-фактуры продавца | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | О | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Дата счета-фактуры продавца | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры продавца | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры продавца | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры продавца | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | |
Дата корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер таможенной декларации | НомТД | А | T(1-1000) | Н | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры | СтоимПокупВ | А | N(19.2) | О | |
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, принимаемая к вычету, в рублях и копейках | СумНДСВыч | А | N(19.2) | О | |
Справочно: Код возможной ошибки | СпрКодОш | С | О | Типовой элемент <СпрКодОшТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 | |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | ОМ | |
Сведения о документе, подтверждающем уплату налога | ДокПдтвУпл | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.9 | |
Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав | ДатаУчТов | П | T(=10) | НМ | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Сведения о продавце | СвПрод | С | НМ | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе, застройщике) | СвПос | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Период отражения записи | ПериодЗап | С | О | Типовой элемент <ПериодЗапТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер документа, подтверждающего уплату налога | НомДокПдтвУпл | А | T(1-256) | О | |
Дата документа, подтверждающего уплату налога | ДатаДокПдтвУпл | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер приложения к требованию о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | НомерПор | А | N(1) | О | Принимает значение от 1 до 7 |
Сведения по строке из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период | КнПродСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Номер счета-фактуры продавца | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | О | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Дата счета-фактуры продавца | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры продавца | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры продавца | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры продавца | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | |
Дата корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры | СтоимПродСФВ | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 18% | СтоимПродСФ18 | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 10 | СтоимПродСФ10 | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 0 | СтоимПродСФ0 | А | N(19.2) | Н | |
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 18 | СумНДССФ18 | А | N(19.2) | Н | |
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 10 | СумНДССФ10 | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках | СтоимПродОсв | А | N(19.2) | Н | |
Справочно: Код возможной ошибки | СпрКодОш | С | О | Типовой элемент <СпрКодОшТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 | |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | ОМ | |
Сведения о документе, подтверждающем оплату | ДокПдтвОпл | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.12 | |
Сведения о покупателе | СвПокуп | С | НМ | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) | СвПос | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Период отражения записи | ПериодЗап | С | О | Типовой элемент <ПериодЗапТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер документа, подтверждающего оплату | НомДокПдтвОпл | А | T(1-256) | О | |
Дата документа, подтверждающего оплату | ДатаДокПдтвОпл | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер приложения к требованию о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | НомерПор | А | N(1) | О | Принимает значение от 1 до 7 |
Сведения по строке из дополнительных листов книги продаж | КнПродДЛСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Номер счета-фактуры продавца | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | О | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Дата счета-фактуры продавца | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры продавца | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры продавца | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры продавца | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | |
Дата корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры | СтоимПродСФВ | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 18% | СтоимПродСФ18 | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 10 | СтоимПродСФ10 | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 0 | СтоимПродСФ0 | А | N(19.2) | Н | |
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 18 | СумНДССФ18 | А | N(19.2) | Н | |
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 10 | СумНДССФ10 | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках | СтоимПродОсв | А | N(19.2) | Н | |
Справочно: Код возможной ошибки | СпрКодОш | С | О | Типовой элемент <СпрКодОшТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 | |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | ОМ | |
Сведения о документе, подтверждающем оплату | ДокПдтвОпл | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.15 | |
Сведения о покупателе | СвПокуп | С | НМ | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) | СвПос | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Период отражения записи | ПериодЗап | С | О | Типовой элемент <ПериодЗапТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер документа, подтверждающего оплату | НомДокПдтвОпл | А | T(1-256) | О | |
Дата документа, подтверждающего оплату | ДатаДокПдтвОпл | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер приложения к требованию о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | НомерПор | А | N(1) | О | Принимает значение от 1 до 7 |
Сведения по строке из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший налоговый период | ЖУчВыстСчФСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.17 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Номер счета-фактуры | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | О | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Дата счета-фактуры | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | |
Дата корректировочного счета-фактуры | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Справочно: Код возможной ошибки | СпрКодОш | С | О | Типовой элемент <СпрКодОшТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 | |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | ОМ | |
Сведения о покупателе | СвПокуп | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Сведения о посреднической деятельности, указываемые комиссионером (агентом), экспедитором, застройщиком | СвПосрДеят | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.18 | |
Период отражения записи | ПериодЗап | С | О | Типовой элемент <ПериодЗапТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер счета-фактуры, полученного от продавца | НомСчФОтПрод | А | T(1-1000) | О | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Дата счета-фактуры, полученного от продавца | ДатаСчФОтПрод | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего | СтоимТовСчФВс | А | N(19.2) | Н | |
В том числе сумма налога по счету-фактуре | СумНДССчФ | А | N(19.2) | Н | |
Разница стоимости с учетом НДС по корректировочному счету-фактуре - уменьшение | РазСтКСчФУм | А | N(19.2) | Н | |
Разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре - увеличение | РазСтКСчФУв | А | N(19.2) | Н | |
Разница налога по корректировочному счету-фактуре - уменьшение | РазНДСКСчФУм | А | N(19.2) | Н | |
Разница налога по корректировочному счету-фактуре - увеличение | РазНДСКСчФУв | А | N(19.2) | Н | |
Сведения о продавце | СвПрод | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер приложения к требованию о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | НомерПор | А | N(1) | О | Принимает значение от 1 до 7 |
Сведения по строке из журнала учета полученных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший налоговый период | ЖУчПолучСчФСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.20 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Номер счета-фактуры | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | О | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Дата счета-фактуры | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Дата корректировочного счета-фактуры | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код вида сделки | КодВидСд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 2 | 3 | 4 |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего | СтоимТовСчФВс | А | N(19.2) | О | |
В том числе сумма налога по счету-фактуре | СумНДССчФ | А | N(19.2) | Н | |
Разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре - уменьшение | РазСтКСчФУм | А | N(19.2) | Н | |
Разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре - увеличение | РазСтКСчФУв | А | N(19.2) | Н | |
Разница налога по корректировочному счету-фактуре - уменьшение | РазНДСКСчФУм | А | N(19.2) | Н | |
Разница налога по корректировочному счету-фактуре - увеличение | РазНДСКСчФУв | А | N(19.2) | Н | |
Справочно: Код возможной ошибки | СпрКодОш | С | О | Типовой элемент <СпрКодОшТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 | |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | ОМ | |
Сведения о продавце | СвПрод | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Сведения о субкомиссионере (субагенте) | СвКомис | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Период отражения записи | ПериодЗап | С | О | Типовой элемент <ПериодЗапТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер приложения к требованию о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | НомерПор | А | N(1) | О | Принимает значение от 1 до 7 |
ВыстСчФ_173.5 | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.22 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер счета-фактуры | НомСчФ | А | T(1-1000) | О | |
Дата счета-фактуры | ДатаСчФ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего | СтоимТовБНалВс | А | N(19.2) | О | |
Сумма налога, предъявляемая покупателю | СумНалПокуп | А | N(19.2) | О | |
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего | СтоимТовСНалВс | А | N(19.2) | О | |
Справочно: Код возможной ошибки | СпрКодОш | С | О | Типовой элемент <СпрКодОшТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 | |
Сведения о покупателе | СвПокуп | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Период отражения записи | ПериодЗап | С | О | Типовой элемент <ПериодЗапТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения об организации | | СведЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.24 | |
Сведения об индивидуальном предпринимателе | СведИП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.25 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код ошибки | КодОш | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 2 | 3 | 4 |
Номер графы, содержащей ошибку | ГрафОш | П | T(1-2) | НМ | Элемент обязателен при <КодОш>=4 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Период, за который отражаются сведения о счете-фактуре | ПериодСв | А | T(=2) | ОК | Принимает значение: 01 - январь | 02 - февраль | 03 - март | 04 - апрель | 05 - май | 06 - июнь | 07 - июль | 08 - август | 09 - сентябрь | 10 - октябрь | 11 - ноябрь | 12 - декабрь | 21 - 1 квартал | 22 - 2 квартал | 23 - 3 квартал | 24 - 4 квартал |
Год, за который отражаются сведения о счете-фактуре | ГодСв | А | О | Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ |
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ││-│ attributes│ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────────┐│ │ │ИдФайл ││ ┌┤ └──────────────────┘│ ││ Идентификатор файла │ ││ ┌──────────────────┐│ ││ │ВерсПрог ││ ││ └──────────────────┘│ ││ Версия программы, с │ ││ помощью которой │ ││ сформирован файл │ ││ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐ ││ │ВерсФорм ││ │┌─┐ │ ││ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│ ││ Версия формата │ │└─┘ └──────┐ │└─────────────────────┘ │ ┌──────────────────┐│ │ │ │КНД ││ │ ┌┤ └──────────────────┘│ │ ││ Код формы документа │ │ ││ по КНД │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │ДатаДок ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Дата формирования │ │ ││ документа │ │ │└─────────────────────┘ │ │ │ │ ┌───────┐ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ Файл │-├──┤ │ │ └┬┘ │ │ └───────┘ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ Файл обмена │ │ ┌┴┐ │ │ ┌─┤КнигаПокуп │+│ │ /───────\ ┌─────────────────┐ │ └┬┘ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ └─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├─┤ Сведения из книги │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ покупок \───────/ └─────────────────┘ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ Ответ на требование │ │ ┌┴┐ о представлении │ ├ ┤КнигаПокупДЛ │+│ пояснений к │ └┬┘ налоговой декларации│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ по налогу на │ Сведения из добавленную │ │ дополнительного листа стоимость │ книги покупок │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ ┌┴┐ │ ├ ┤КнигаПрод │+│ │ │ └┬┘ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ Сведения из │ /───────\ ┌─────────────────┐ /───────\ книги продаж │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ├─┐ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ └─┤-.-.-.-│-├─┤ СведТреб │-├──┤-.-.-.-│-├─┤ ┌┴┐ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ├─┘ ├─┤КнигаПродДЛ │+│ \───────/ └─────────────────┘ \───────/ └┬┘ Сведения о │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ требовании о Сведения из представлении │ дополнительного пояснений, на листа книги продаж которое сформирован │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ ответ ┌┴┐ │─┤ЖУчВыстСчФ │+│ │ └┬┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ Сведения из журнала учета выставленных │ счетов-фактур ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ ┌┴┐ ─┤ЖУчПолучСчФ │+│ │ └┬┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ ┌┴┐ └─┤ВыстСчФ_173.5│+│ └┬┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-150) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
Ответ на требование о представлении пояснений к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код формы документа по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1160200 |
Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Сведения о требовании о представлении пояснений, на которое сформирован ответ | СведТреб | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения из книги покупок | КнигаПокуп | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.4 | |
Сведения из дополнительного листа книги покупок | КнигаПокупДЛ | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.11 | |
Сведения из книги продаж | КнигаПрод | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.18 | |
Сведения из дополнительного листа книги продаж | КнигаПродДЛ | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.25 | |
Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур | ЖУчВыстСчФ | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.32 | |
Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур | ЖУчПолучСчФ | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.39 | |
Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации | ВыстСчФ_173.5 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.46 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения, соответствующие первичным учетным документам | СведСоотв | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.5. Обязателен при отсутствии <СведРасх> | |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | СведРасх | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.7. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам | СоотвСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Сведения по строке из книги покупок | КнПокСтр | С | О | Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.52 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | РасхСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Расхождение | Расхожд | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.9 | |
Пояснение | Пояснен | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - расхождение |
Сведения по строке из книги покупок | КнПокСтр | С | О | Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.52 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 2 - пояснение |
Сведения по строке из книги покупок | КнПокСтр | С | О | Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.52 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения, соответствующие первичным учетным документам | СведСоотв | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.12. Обязателен при отсутствии <СведРасх> | |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | СведРасх | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.14. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам | СоотвСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Сведения по строке из дополнительных листов книги покупок | КнПокДЛСтр | С | О | Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.52 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | РасхСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.15 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Расхождение | Расхожд | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.16 | |
Пояснение | Пояснен | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.17 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - расхождение |
Сведения по строке из дополнительных листов книги покупок | КнПокДЛСтр | С | О | Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.52 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 2 - пояснение |
Сведения по строке из дополнительных листов книги покупок | КнПокДЛСтр | С | О | Типовой элемент <КнПокСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.52 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения, соответствующие первичным учетным документам | СведСоотв | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.19. Обязателен при отсутствии <СведРасх> | |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | СведРасх | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.21. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам | СоотвСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.20 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Сведения по строке из книги продаж | КнПродСтр | С | О | Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.53 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | РасхСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.22 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Расхождение | Расхожд | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Пояснение | Пояснен | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.24 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - расхождение |
Сведения по строке из книги продаж | КнПродСтр | С | О | Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.53 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 2 - пояснение |
Сведения по строке из книги продаж | КнПродСтр | С | О | Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.53 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения, соответствующие первичным учетным документам | СведСоотв | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.26. Обязателен при отсутствии <СведРасх> | |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | СведРасх | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.28. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам | СоотвСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Сведения по строке из дополнительных листов книги продаж | КнПродДЛСтр | С | О | Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.53 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | РасхСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.29 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Расхождение | Расхожд | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.30 | |
Пояснение | Пояснен | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.31 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - расхождение |
Сведения по строке из дополнительных листов книги продаж | КнПродДЛСтр | С | О | Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.53 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 2 - пояснение |
Сведения по строке из дополнительных листов книги продаж | КнПродДЛСтр | С | О | Типовой элемент <КнПродСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.53 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения, соответствующие первичным учетным документам | СведСоотв | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.33. Обязателен при отсутствии <СведРасх> | |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | СведРасх | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.35. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам | СоотвСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.34 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Сведения по строке из журнала учета выставленных счетов-фактур | ЖУчВСтр | С | О | Типовой элемент <ЖУчВСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.54 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | РасхСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.36 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Расхождение | Расхожд | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.37 | |
Пояснение | Пояснен | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.38 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - расхождение |
Сведения по строке из журнала учета выставленных счетов-фактур | ЖУчВСтр | С | О | Типовой элемент <ЖУчВСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.54 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 2 - пояснение |
Сведения по строке из журнала учета выставленных счетов-фактур | ЖУчВСтр | С | О | Типовой элемент <ЖУчВСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.54 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения, соответствующие первичным учетным документам | СведСоотв | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.40 | |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | СведРасх | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.42 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, соответствующие первичным учетным документам | СоотвСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.41 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Сведения по строке из журнала учета полученных счетов-фактур | ЖУчПСтр | С | О | Типовой элемент <ЖУчПСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.56 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по строке, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | РасхСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.43 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Расхождение | Расхожд | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.44 | |
Пояснение | Пояснен | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.45 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - расхождение |
Сведения по строке из журнала учета полученных счетов-фактур | ЖУчПСтр | С | О | Типовой элемент <ЖУчПСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.56 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 2 - пояснение |
Сведения по строке из журнала учета полученных счетов-фактур | ЖУчПСтр | С | О | Типовой элемент <ЖУчПСтрТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.56 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения, соответствующие первичным учетным документам | СведСоотв | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.47. Обязателен при отсутствии <СведРасх> | |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) | СведРасх | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.48. Обязателен при отсутствии <СведСоотв> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения, соответствующие первичным учетным документам по счету-фактуре | СведСоотвСчФ | С | ОМ | Типовой элемент <ВСчФ_173.5Тип>. Состав элемента представлен в табл. 4.57 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия) по счету-фактуре | СведРасхСчФ | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.49 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Расхождение | Расхожд | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.50 | |
Пояснение | Пояснен | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.51 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - расхождение |
Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации | ВСчФ_173.5 | С | О | Типовой элемент <ВСчФ_173.5Тип>. Состав элемента представлен в табл. 4.57 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Тип информации | ТипИнф | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 2 - пояснение |
Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации | ВСчФ_173.5 | С | О | Типовой элемент <ВСчФ_173.5Тип>. Состав элемента представлен в табл. 4.57 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер счета-фактуры продавца | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | Н | |
Дата счета-фактуры продавца | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры продавца | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры продавца | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры продавца | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | |
Дата корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер таможенной декларации | НомТД | А | T(1-1000) | Н | |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры | СтоимПокупВ | А | N(19.2) | Н | |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | НКМ | Принимает значение в соответствии с приложением к приказу ФНС России от 14.02.2012 N ММВ-7-3/83@ "Коды видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимые для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур" |
Сведения о документе, подтверждающем оплату | ДокПдтвОпл | С | НМ | Типовой элемент <ДокПдтвОплТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.61 | |
Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав | ДатаУчТов | П | T(=10) | НМ | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Сведения о продавце | СвПрод | С | НМ | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.58 | |
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе, застройщике) | СвПос | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.58 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер счета-фактуры продавца | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | Н | |
Дата счета-фактуры продавца | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры продавца | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры продавца | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры продавца | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | |
Дата корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры | СтоимПродСФВ | А | N(19.2) | Н | |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | НКМ | Принимает значение в соответствии с приложением к приказу ФНС России от 14.02.2012 N ММВ-7-3/83@ "Коды видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимые для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур" |
Сведения о документе, подтверждающем оплату | ДокПдтвОпл | С | НМ | Типовой элемент <ДокПдтвОплТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.61 | |
Сведения о покупателе | СвПокуп | С | НМ | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.58 | |
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) | СвПос | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.58 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер счета-фактуры | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | Н | |
Дата счета-фактуры | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | |
Дата корректировочного счета-фактуры | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | НКМ | Принимает значение в соответствии с приложением к приказу ФНС России от 14.02.2012 N ММВ-7-3/83@ "Коды видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимые для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур" |
Сведения о покупателе | СвПокуп | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.58 | |
Сведения о посреднической деятельности, указываемые комиссионером (агентом), экспедитором, застройщиком | СвПосрДеят | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.55 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер счета-фактуры, полученного от продавца | НомСчФОтПрод | А | T(1-1000) | Н | |
Дата счета-фактуры, полученного от продавца | ДатаСчФОтПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего | СтоимТовСчФВс | А | N(19.2) | Н | |
Сведения о продавце | СвПрод | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.58 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер счета-фактуры | НомСчФПрод | А | T(1-1000) | Н | |
Дата счета-фактуры | ДатаСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления счета-фактуры | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления счета-фактуры | ДатаИспрСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер корректировочного счета-фактуры | НомКСчФПрод | А | T(1-256) | Н | |
Дата корректировочного счета-фактуры | ДатаКСчФПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры | НомИспрКСчФ | А | N(3) | Н | Принимает значение от 1 и более |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры | ДатаИспрКСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код вида сделки | КодВидСд | А | T(=1) | НК | Принимает значение: 1 | 2 | 3 | 4 |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего | СтоимТовСчФВс | А | N(19.2) | Н | |
Код вида операции | КодВидОпер | П | T(=2) | НКМ | Принимает значение в соответствии с приложением к приказу ФНС России от 14.02.2012 N ММВ-7-3/83@ "Коды видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимые для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур" |
Сведения о продавце | СвПрод | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.58 | |
Сведения о субкомиссионере (субагенте) | СвКомис | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.58 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер счета-фактуры | НомСчФ | А | T(1-1000) | Н | |
Дата счета-фактуры | ДатаСчФ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Код валюты по ОКВ | ОКВ | А | T(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего | СтоимТовБНалВс | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего | СтоимТовСНалВс | А | N(19.2) | Н | |
Сведения о покупателе | СвПокуп | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.58 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения об организации | | СведЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.59 | |
Сведения об индивидуальном предпринимателе | СведИП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.60 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Номер документа, подтверждающего оплату | НомДокПдтвОпл | А | T(1-256) | Н | |
Дата документа, подтверждающего оплату | ДатаДокПдтвОпл | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
________________________________________ (наименование и адрес налогового органа) Исх. N ____ от _________ На N ______ от _________ Ответ на требование о представлении пояснений N __ от _____ В ответ на полученное требование о представлении пояснений в отношении декларации по налогу на добавленную стоимость, представленной за налоговый период ________ отчетный год ______________________ номер корректировки: ___________________________________________________________________________ (наименование организации, ФИО ИП) направляются соответствующие пояснения на ______ листах.
Раздел 8 "Сведения из книги покупок" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость 1. Сведения соответствуют первичным учетным документам
N п/п | Код вида операции | Номер счета-фактуры продавца | Дата счета-фактуры продавца | Номер исправления счета-фактуры продавца | Дата исправления счета-фактуры продавца | Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Номер документа, подтверждающего уплату налога | Дата документа, подтверждающего уплату налога | Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав | ИНН Продавца | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе, застройщике) | Номер таможенной декларации | код валюты по ОКВ | Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры | Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, принимаемая к вычету, в руб. и коп. |
ИНН посредника | ||||||||||||||||||
005 | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 |
2. Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия)
N п/п строки, в которой выявлено расхождение | Тип информации | Код вида операции | Номер счета-фактуры продавца | Дата счета-фактуры продавца | Номер исправления счета-фактуры продавца | Дата исправления счета-фактуры продавца | Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Номер документа, подтверждающего уплату налога | Дата документа, подтверждающего уплату налога | Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав | ИНН продавца | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе, застройщике) | Номер таможенной декларации | код валюты по ОКВ | Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры |
ИНН посредника | ||||||||||||||||||
А (005) | Б | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 |
Расхождение | ||||||||||||||||||
Пояснение | ||||||||||||||||||
Расхождение | ||||||||||||||||||
Пояснение |
Руководитель организации ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Индивидуальный предприниматель ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя _______________________________
1. Сведения соответствуют первичным учетным документам
N п/п | Код вида операции | Номер счета-фактуры продавца | Дата счета-фактуры продавца | Номер исправления счета-фактуры продавца | Дата исправления счета-фактуры продавца | Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Номер документа, подтверждающего уплату налога | Дата документа, подтверждающего уплату налога | Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав | ИНН Продавца | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе, застройщике) | Номер таможенной декларации | код валюты по ОКВ | Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры | Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, принимаемая к вычету, в руб. и коп. |
ИНН посредника | ||||||||||||||||||
008 | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 |
2. Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия)
N п/п строки, в которой выявлено расхождение | Тип информации | Код вида операции | Номер счета-фактуры продавца | Дата счета-фактуры продавца | Номер исправления счета-фактуры продавца | Дата исправления счета-фактуры продавца | Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Номер документа, подтверждающего уплату налога | Дата документа, подтверждающего уплату налога | Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав | ИНН Продавца | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе, застройщике) | Номер таможенной декларации | код валюты по ОКВ | Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры |
ИНН посредника | ||||||||||||||||||
А (008) | Б | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 |
Расхождение | ||||||||||||||||||
Пояснение | ||||||||||||||||||
Расхождение | ||||||||||||||||||
Пояснение |
Руководитель организации ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Индивидуальный предприниматель ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя _______________________________
Раздел 9 "Сведения из книги продаж" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость 1. Сведения соответствуют первичным учетным документам
N п/п | Код вида операции | Номер счета-фактуры продавца | Дата счета-фактуры продавца | Номер исправления счета-фактуры продавца | Дата исправления счета-фактуры продавца | Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ИНН Покупателя | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) | Номер документа, подтверждающего оплату | Дата документа, подтверждающего оплату | код валюты по ОКВ | Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог): в валюте счета-фактуры | Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога), в руб. и коп., по ставке | Сумма налога по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп., по ставке | Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп. | |||
ИНН посредника | 18% | 10% | 0% | 18% | 10% | ||||||||||||||||
005 | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 170 | 180 | 190 | 200 | 210 | 220 |
2. Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия)
N п/п | Тип информации | Код вида операции | Номер счета-фактуры продавца | Дата счета-фактуры продавца | Номер исправления счета-фактуры продавца | Дата исправления счета-фактуры продавца | Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ИНН Покупателя | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) | Номер документа, подтверждающего оплату | Дата документа, подтверждающего оплату | код валюты по ОКВ | Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог): в валюте счета-фактуры | Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога), в руб. и коп., по ставке | Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп. | ||
ИНН посредника | 18% | 10% | 0% | |||||||||||||||||
А (005) | Б | 010 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 170 | 180 | 190 | 220 |
Расхождение | ||||||||||||||||||||
Пояснение | ||||||||||||||||||||
Расхождение | ||||||||||||||||||||
Пояснение |
Руководитель организации ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Индивидуальный предприниматель ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя _______________________________
1. Сведения соответствуют первичным учетным документам
N п/п | Код вида операции | Номер счета-фактуры продавца | Дата счета-фактуры продавца | Номер исправления счета-фактуры продавца | Дата исправления счета-фактуры продавца | Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ИНН Покупателя | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) | Номер документа, подтверждающего оплату | Дата документа, подтверждающего оплату | код валюты по ОКВ | Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог): в валюте счета-фактуры | Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога), в руб. и коп., по ставке | Сумма налога по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп., по ставке | Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп. | |||
ИНН посредника | 18% | 10% | 0% | 18% | 10% | ||||||||||||||||
080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 | 210 | 220 | 230 | 250 | 260 | 270 | 280 | 290 | 300 |
2. Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия)
N п/п | Тип информации | Код вида операции | Номер счета-фактуры продавца | Дата счета-фактуры продавца | Номер исправления счета-фактуры продавца | Дата исправления счета-фактуры продавца | Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ИНН Покупателя | Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) | Номер документа, подтверждающего оплату | Дата документа, подтверждающего оплату | код валюты по ОКВ | Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог): в валюте счета-фактуры | Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога), в руб. и коп., по ставке | Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп. | ||
ИНН посредника | 18% | 10% | 0% | |||||||||||||||||
А (080) | Б | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 | 210 | 220 | 230 | 250 | 260 | 270 | 300 |
Расхождение | ||||||||||||||||||||
Пояснение | ||||||||||||||||||||
Расхождение | ||||||||||||||||||||
Пояснение |
Руководитель организации ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Индивидуальный предприниматель ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя _______________________________
Раздел 10 "Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость 1. Сведения соответствуют первичным учетным документам
N п/п | Код вида операции | Номер счета-фактуры | Дата счета-фактуры | Номер исправления счета-фактуры | Дата исправления счета-фактуры | Номер корректировочного счета-фактуры | Дата корректировочного счета-фактуры | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ИНН Покупателя | Сведения о посреднической деятельности, указываемые комиссионером (агентом), экспедитором, застройщиком, заказчиком | Код валюты по ОКВ | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего | В том числе сумма налога по счету-фактуре | Разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре | Разница налога по корректировочному счету-фактуре | ||||
ИНН Продавца (из гр. 9 ч. 2) | номер счета-фактуры, полученного от продавца (из гр. 4 ч. 2) | дата счета-фактуры, полученного от продавца (из гр. 4 ч. 2) | Уменьшение | Увеличение | Уменьшение | Увеличение | ||||||||||||||
005 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 | 210 |
2. Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия)
N п/п | Тип информации | Код вида операции | Номер счета-фактуры | Дата счета-фактуры | Номер исправления счета-фактуры | Дата исправления счета-фактуры | Номер корректировочного счета-фактуры | Дата корректировочного счета-фактуры | Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ИНН Покупателя | Сведения о посреднической деятельности, указываемые комиссионером (агентом), экспедитором, застройщиком, заказчиком | Код валюты по ОКВ | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего | В том числе сумма налога по счету-фактуре | Разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре | Разница налога по корректировочному счету-фактуре | ||||
ИНН Продавца (из гр. 9 ч. 2) | номер счета-фактуры, полученного от продавца (из гр. 4 ч. 2) | дата счета-фактуры, полученного от продавца (из гр. 4 ч. 2) | Уменьшение | Увеличение | Уменьшение | Увеличение | |||||||||||||||
А (005) | Б | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 | 210 |
Расхождение | |||||||||||||||||||||
Пояснение | |||||||||||||||||||||
Расхождение | |||||||||||||||||||||
Пояснение |
Руководитель организации ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Индивидуальный предприниматель ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя _______________________________
Раздел 11 "Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость 1. Сведения соответствуют первичным учетным документам
N п/п | Код вида операции | Номер счета-фактуры | Дата счета-фактуры | Номер исправления счета-фактуры | Дата исправления счета-фактуры | Номер корректировочного счета-фактуры | Дата корректировочного счета-фактуры | Номер исправления корректировочного счета-фактуры | Дата исправления корректировочного счета-фактуры | ИНН Продавца | Сведения о посреднической деятельности, указываемые комиссионером (агентом) | Код валюты по ОКВ | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего | В том числе сумма налога по счету-фактуре | Разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре | Разница налога по корректировочному счету-фактуре | |||
ИНН субкомиссионера (субагента) | Код вида сделки | Уменьшение | Увеличение | Уменьшение | Увеличение | ||||||||||||||
005 | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 |
2. Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия)
N п/п | Тип информации | Код вида операции | Номер счета-фактуры | Дата счета-фактуры | Номер исправления счета-фактуры | Дата исправления счета-фактуры | Номер корректировочного счета-фактуры | Дата корректировочного счета-фактуры | Номер исправления корректировочного счета-фактуры | Дата исправления корректировочного счета-фактуры | ИНН Продавца | Сведения о посреднической деятельности, указываемые комиссионером (агентом) | Код валюты по ОКВ | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего | В том числе сумма налога по счету-фактуре | Разница стоимости с учетом налога по корректировочному счету-фактуре | Разница налога по корректировочному счету-фактуре | |||
ИНН субкомиссионера (субагента) | Код вида сделки | Уменьшение | Увеличение | Уменьшение | Увеличение | |||||||||||||||
А (005) | Б | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 | 090 | 100 | 110 | 120 | 130 | 140 | 150 | 160 | 170 | 180 | 190 | 200 |
Расхождение | ||||||||||||||||||||
Пояснение | ||||||||||||||||||||
Расхождение | ||||||||||||||||||||
Пояснение |
Руководитель организации ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Индивидуальный предприниматель ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя _______________________________
Раздел 12 "Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость 1. Сведения соответствуют первичным учетным документам
Номер счета-фактуры (Стр. 020) | Дата счета-фактуры (Стр. 030) | ИНН Покупателя (Стр. 040) | Код валюты по ОКВ (Стр. 050) | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (Стр. 060) | Сумма налога, предъявляемая покупателю (Стр. 070) | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего (Стр. 080) |
020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 070 | 080 |
2. Сведения, поясняющие расхождения (ошибки, противоречия, несоответствия)
Тип информации | Номер счета-фактуры (Стр. 020) | Дата счета-фактуры (Стр. 030) | ИНН Покупателя (Стр. 040) | Код валюты по ОКВ (Стр. 050) | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (Стр. 060) | Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего (Стр. 080) |
А | 020 | 030 | 040 | 050 | 060 | 080 |
Расхождение | ||||||
Пояснение | ||||||
Расхождение | ||||||
Пояснение |
Руководитель организации ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Индивидуальный предприниматель ___________ __________________ или иное уполномоченное лицо (подпись) (ф.и.о.) Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя _______________________________