Код территории по ОКАТО <1> | Код негосударственного пенсионного фонда | ||||
по ОКПО <2> | ОГРН <3> | ИНН <4> | Регистрационный номер <5> | ||
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА на __________ ____ года ___________________________________________________________________________ (полное фирменное и сокращенное фирменное наименования) Почтовый адрес: ___________________________________________________________ Код формы по ОКУД <6>: 0420201 Годовая (квартальная, полугодовая, за 9 месяцев) (тыс. руб.)
Номер показателя | Наименование показателя | Номер примечания | На ____ 20__ г. | На ____ 20__ г. | На ____ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Раздел I. Активы | |||||
1 | Денежные средства | ||||
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||
6 | долговые инструменты | ||||
7 | долевые инструменты | ||||
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ||||
11 | Активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | ||||
12 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||
13 | активы по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||
14 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ||||
15 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ||||
16 | Инвестиции в дочерние предприятия | ||||
17 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||
18 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | ||||
19 | Нематериальные активы | ||||
20 | Основные средства и капитальные вложения в них | ||||
21 | Требования по текущему налогу на прибыль | ||||
22 | Отложенные налоговые активы | ||||
23 | Прочие активы | ||||
24 | Итого активов | ||||
Раздел II. Обязательства | |||||
25 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||
26 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||
27 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||
28 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||
29 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ||||
30 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ||||
31 | прочая кредиторская задолженность | ||||
32 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | ||||
33 | Обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | ||||
34 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||
35 | обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||
36 | Обязательства по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | ||||
37 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | ||||
38 | Отложенные налоговые обязательства | ||||
39 | Резервы - оценочные обязательства | ||||
40 | Прочие обязательства | ||||
41 | Итого обязательств | ||||
Раздел III. Капитал | |||||
42 | Уставный капитал | ||||
43 | Добавочный капитал | ||||
44 | Резервный капитал | ||||
45 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | ||||
46 | Резервы | ||||
47 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ||||
48 | Итого капитала | ||||
49 | Итого капитала и обязательств |
____________________________ ______________ ___________________________ (должность руководителя) (подпись) (инициалы, фамилия) __________ ____ года
Код территории по ОКАТО <1> | Код негосударственного пенсионного фонда | ||||
по ОКПО <2> | ОГРН <3> | ИНН <4> | Регистрационный номер <5> | ||
ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА за __________ ____ года ___________________________________________________________________________ (полное фирменное и сокращенное фирменное наименования) Почтовый адрес: _________________________ Код формы по ОКУД <6>: 0420202 Годовая (квартальная, полугодовая, за 9 месяцев) (тыс. руб.)
Номер показателя | Наименование показателя | Номер примечания | За ____ 20__ г. | За ____ 20__ г. | За ____ 20__ г. | За ____ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
Раздел I. Деятельность по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению | ||||||
1 | Выручка по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | |||||
2 | суммы, связанные с оказанием услуг | |||||
3 | суммы, относящиеся к аквизиционным денежным потокам | |||||
4 | Расходы по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | |||||
5 | убытки и восстановление убытков по группам обременительных договоров | |||||
6 | амортизация аквизиционных денежных потоков | |||||
7 | изменение величины обязательств по возникшим требованиям | |||||
8 | возникшие требования и прочие расходы по страховым услугам | |||||
8.1 | Убытки и восстановление убытков от обесценения активов, признанных в отношении аквизиционных денежных потоков | |||||
9 | Результат оказания страховых услуг по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
Раздел II. Инвестиционная и финансовая деятельность | ||||||
10 | Процентные доходы | |||||
11 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | |||||
12 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |||||
13 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | |||||
14 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
15 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
16 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
17 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | |||||
18 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |||||
19 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, в том числе: | |||||
20 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | |||||
21 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
22 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | |||||
23 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | |||||
24 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | |||||
25 | Процентные расходы | |||||
26 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | |||||
27 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | |||||
28 | Финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
29 | Итого доходов (расходов) от инвестиционной и финансовой деятельности | |||||
Раздел III. Прочие операционные доходы и расходы | ||||||
30 | Общие и административные расходы | |||||
31 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | |||||
32 | Прочие доходы | |||||
33 | Прочие расходы | |||||
34 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | |||||
35 | Прибыль (убыток) до налогообложения | |||||
36 | Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: | |||||
37 | доход (расход) по текущему налогу на прибыль | |||||
38 | доход (расход) по отложенному налогу на прибыль | |||||
39 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | |||||
40 | Прибыль (убыток) после налогообложения | |||||
Раздел IV. Прочий совокупный доход | ||||||
41 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | |||||
42 | чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | |||||
43 | изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов | |||||
44 | изменение резерва переоценки в результате переоценки и в результате обесценения основных средств и нематериальных активов | |||||
45 | налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов | |||||
46 | чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
47 | изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
48 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
49 | чистое изменение переоценки обязательств (активов) по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами, в том числе: | |||||
50 | изменение переоценки обязательств (активов) по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | |||||
51 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | |||||
52 | чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе: | |||||
53 | изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска | |||||
54 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска | |||||
55 | чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
56 | изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
57 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
57.1 | чистые финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | |||||
57.2 | финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
57.3 | налог на прибыль, связанный с финансовыми доходами (расходами) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
58 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | |||||
59 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | |||||
60 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | |||||
61 | чистое изменение оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
62 | восстановление (создание) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
63 | влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
64 | реклассификация оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
65 | налог на прибыль, связанный с реклассификацией оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
66 | чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
67 | изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
68 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |||||
69 | реклассификация в состав прибыли или убытка | |||||
70 | налог на прибыль, связанный с реклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка | |||||
71 | чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе: | |||||
72 | доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков | |||||
73 | налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков | |||||
74 | реклассификация в состав прибыли или убытка | |||||
75 | налог на прибыль, связанный с реклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка | |||||
75.1 | чистые финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | |||||
75.2 | финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
75.3 | налог на прибыль, связанный с финансовыми доходами (расходами) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
75.4 | реклассификация в состав прибыли или убытка | |||||
75.5 | налог на прибыль, связанный с реклассификацией в состав прибыли или убытка | |||||
76 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | |||||
77 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | |||||
78 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный период | |||||
79 | Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный период |
____________________________ ______________ ___________________________ (должность руководителя) (подпись) (инициалы, фамилия) __________ ____ года
Код территории по ОКАТО <1> | Код негосударственного пенсионного фонда | ||||
по ОКПО <2> | ОГРН <3> | ИНН <4> | Регистрационный номер <5> | ||
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА за __________ ____года ___________________________________________________________________________ (полное фирменное и сокращенное фирменное наименования) Почтовый адрес: ___________________________________________________________ Код формы по ОКУД <1>: 0420203 Годовая (квартальная, полугодовая, за 9 месяцев) (тыс. руб.)
Номер показателя | Наименование показателя | Номер примечания | Уставный капитал | Добавочный капитал | Резервный капитал | Собственные акции, выкупленные у акционеров | Резервы | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | Итого | ||||||||||
резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска | резерв переоценки обязательств (активов) по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | резерв хеджирования денежных потоков | резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | резерв финансовых доходов (расходов) по страхованию | прочие резервы | итого резервов | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 15.1 | 16 | 17 | 18 | 19 |
1 | Остаток на __________ 20__ г. | ||||||||||||||||||
2 | Изменения вследствие ретроспективного исправления выявленных ошибок | ||||||||||||||||||
3 | Изменения вследствие ретроспективного применения изменений в учетной политике | ||||||||||||||||||
4 | Остаток на __________20__ г., пересмотренный | ||||||||||||||||||
5 | Изменения вследствие прочих изменений учетной политики | ||||||||||||||||||
6 | Остаток на __________20__ г. | ||||||||||||||||||
7 | Прибыль (убыток) после налогообложения | ||||||||||||||||||
8 | Прочий совокупный доход (расход) за период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду, в том числе: | ||||||||||||||||||
9 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | ||||||||||||||||||
10 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | ||||||||||||||||||
11 | Дополнительный выпуск акций | ||||||||||||||||||
12 | Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций | ||||||||||||||||||
13 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров | ||||||||||||||||||
14 | Прочие взносы акционеров | ||||||||||||||||||
15 | Прочие распределения в пользу акционеров | ||||||||||||||||||
16 | Прочее движение резервов | ||||||||||||||||||
17 | Остаток на __________ 20__ г. | ||||||||||||||||||
18 | Остаток на __________ 20__ г. | ||||||||||||||||||
19 | Изменения вследствие ретроспективного исправления выявленных ошибок | ||||||||||||||||||
20 | Изменения вследствие ретроспективного применения изменений в учетной политике | ||||||||||||||||||
21 | Остаток на __________ 20__ г., пересмотренный | ||||||||||||||||||
22 | Изменения вследствие прочих изменений учетной политики | ||||||||||||||||||
23 | Остаток на __________ 20__ г. | ||||||||||||||||||
24 | Прибыль (убыток) после налогообложения | ||||||||||||||||||
25 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | ||||||||||||||||||
26 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | ||||||||||||||||||
27 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | ||||||||||||||||||
28 | Дополнительный выпуск акций | ||||||||||||||||||
29 | Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций | ||||||||||||||||||
30 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров | ||||||||||||||||||
31 | Прочие взносы акционеров | ||||||||||||||||||
32 | Прочие распределения в пользу акционеров | ||||||||||||||||||
33 | Прочее движение резервов | ||||||||||||||||||
34 | Остаток на __________ 20__ г., в том числе: | ||||||||||||||||||
35 | компоненты капитала, относящиеся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи |
____________________________ ______________ ___________________________ (должность руководителя) (подпись) (инициалы, фамилия) __________ ____ года
Код по территории ОКАТО <1> | Код негосударственного пенсионного фонда | ||||
по ОКПО <2> | ОГРН <3> | ИНН <4> | Регистрационный номер <5> | ||
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА за __________ ____года ___________________________________________________________________________ (полное фирменное и сокращенное фирменное наименования) Почтовый адрес: ___________________________________________________________ Код формы по ОКУД <6>: 0420204 Годовая (квартальная, полугодовая, за 9 месяцев) (тыс. руб.)
Номер показателя | Наименование показателя | Примечание | За ____ 20__ г. | За ____ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Раздел I. Денежные потоки от операционной деятельности | ||||
1 | Взносы, полученные по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||
2 | Выплаты по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||
3 | Оплата аквизиционных денежных потоков | |||
3.1 | Прочие денежные потоки по договорам об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||
4 | Выплаты работникам и от имени работников, страховые взносы с сумм выплат вознаграждений работникам | |||
5 | Выплата вознаграждения доверительному управляющему | |||
6 | Выплата вознаграждения специализированному депозитарию | |||
7 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |||
8 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |||
9 | Оплата прочих административных и операционных расходов | |||
10 | Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат | |||
11 | Проценты уплаченные | |||
12 | Проценты полученные | |||
13 | Уплаченный налог на прибыль | |||
14 | Прочие денежные потоки от операционной деятельности | |||
15 | Сальдо денежных потоков от операционной деятельности | |||
Раздел II. Денежные потоки от инвестиционной деятельности | ||||
16 | Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в них | |||
17 | Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в него | |||
18 | Поступления от продажи нематериальных активов | |||
19 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств | |||
20 | Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов | |||
21 | Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного имущества | |||
22 | Поступления от продажи акций и долей участия в дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятиях | |||
23 | Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятиях | |||
24 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | |||
25 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | |||
26 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов | |||
27 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов | |||
28 | Поступления от продажи финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов | |||
29 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов | |||
30 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | |||
31 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | |||
32 | Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду | |||
33 | Прочие поступления от инвестиционной деятельности | |||
34 | Прочие платежи по инвестиционной деятельности | |||
35 | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | |||
Раздел III. Денежные потоки от финансовой деятельности | ||||
36 | Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | |||
37 | Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | |||
38 | Поступления от привлечения кредитов, займов, прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости | |||
39 | Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости, в том числе: | |||
40 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | |||
41 | Поступления от выпуска акций | |||
42 | Поступления от продажи собственных акций, выкупленных у акционеров | |||
43 | Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций | |||
44 | Выплаченные дивиденды | |||
45 | Прочие поступления от финансовой деятельности | |||
46 | Прочие платежи по финансовой деятельности | |||
47 | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | |||
48 | Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
49 | Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | |||
50 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода | |||
51 | Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода |
____________________________ ______________ ___________________________ (должность руководителя) (подпись) (инициалы, фамилия) __________ ____ года
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
1 | Номер лицензии, срок действия, дата выдачи | |
2 | Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фонда | |
3 | Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерации | |
4 | Наличие представительств негосударственного пенсионного фонда | |
5 | Место нахождения негосударственного пенсионного фонда | |
6 | Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии | |
7 | Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности | |
8 | Фактическая численность работников негосударственного пенсионного фонда | |
9 | Наименование материнского предприятия негосударственного пенсионного фонда и наименование конечного владельца (бенефициара) | |
10 | Место нахождения материнского предприятия негосударственного пенсионного фонда |
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты | |
2 | Изменения внешней среды, в которой функционирует негосударственный пенсионный фонд, реакция на эти изменения |
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
1 | Основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | |
2 | База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | |
3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | |
4 | Описание реклассификации сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предыдущего отчетного года) | |
5 | Сумма каждого показателя, который является предметом реклассификации | |
6 | Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на сравнительную информацию на начало предыдущего отчетного года, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предыдущего отчетного года в связи с исправлением ошибок |
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
Раздел I. Влияние бухгалтерских оценок и допущений | ||
1 | Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают существенное влияние на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности | |
2 | Влияние бухгалтерских оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются показатели отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают существенное влияние, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих показателей) | |
3 | Способы определения исходных данных, используемых для оценки обязательств по аренде, в том числе: ставка дисконтирования; срок договора аренды | |
4 | Информация об использованных исходных данных, допущениях и моделях оценки, в том числе: информация о методах, использованных для оценки договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, и способы определения исходных данных для применения этих методов; информация об изменениях методов и способов определения исходных данных, использованных для оценки договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, причины каждого изменения и вид затронутых договоров | |
5 | Информация об уровне доверительной вероятности, который использовался для расчета рисковой поправки на нефинансовый риск, и о кривой доходности (или диапазоне кривых доходности), которая используются для дисконтирования денежных потоков, изменчивость которых не зависит от доходности базовых статей. В случае если негосударственный пенсионный фонд для определения рисковой поправки на нефинансовый риск использует метод, отличный от метода, основанного на уровне доверительной вероятности, негосударственным пенсионным фондом раскрывается информация об используемом методе и уровне доверительной вероятности, который соответствует результатам такого метода | |
6 | Подходы к оценке финансовых инструментов | |
7 | Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте | |
8 | Непрерывность деятельности | |
9 | Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля | |
Раздел II. Изменения в учетной политике | ||
10 | Описание изменений учетной политики, их причин и характера | |
11 | Причины и характер предстоящих изменений в учетной политике, ожидаемое влияние на бухгалтерскую (финансовую) отчетность или указание того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено | |
Раздел III. Принципы учетной политики. Критерии признания и база оценки финансовых инструментов | ||
12 | Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов | |
13 | Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |
14 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
15 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | |
16 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | |
17 | Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия | |
18 | Порядок признания и последующего учета прочих активов | |
19 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |
20 | Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости | |
21 | Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств | |
Раздел IV. Порядок признания и последующего учета хеджирования | ||
22 | Хеджирование денежных потоков (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | |
23 | Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | |
24 | Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) | |
Раздел V. Критерии признания и база оценки активов и обязательств, доходов и расходов, связанных с осуществлением деятельности по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению | ||
25 | Порядок классификации договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения. Критерии формирования групп и портфелей договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |
26 | Уровень агрегирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, используемый для оценки будущих денежных потоков | |
27 | Порядок признания и последующего учета групп договоров негосударственного пенсионного обеспечения | |
28 | Порядок признания и последующего учета групп договоров об обязательном пенсионном страховании | |
29 | Состав и классификация аквизиционных денежных потоков. Порядок признания и прекращения признания актива в отношении аквизиционных денежных потоков. Порядок амортизации аквизиционных денежных потоков | |
30 | Применяемые методы разграничения изменений в расчетных оценках будущих денежных потоков по договорам без условий прямого участия | |
31 | Порядок определения финансового дохода или расхода по страхованию, признаваемого в составе прибыли или убытка | |
31.1 | Для договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в отношении которых было принято решение не корректировать маржу за предусмотренные договором услуги на изменения влияния временной стоимости денег и финансового риска, - описание влияния такого решения на корректировку маржи за предусмотренные договором услуги | |
32 | Порядок определения и признания в составе выручки отчетного периода маржи за предусмотренные договорами услуги | |
33 | Порядок определения и учета рисковой поправки на нефинансовый риск | |
Раздел VI. Критерии признания и база оценки инвестиционного имущества | ||
34 | Применяемая модель учета инвестиционного имущества | |
35 | Критерии, используемые негосударственным пенсионным фондом в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности | |
36 | Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект | |
Раздел VII. Критерии признания и база оценки основных средств | ||
37 | Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств) | |
37.1 | Способ переноса прироста стоимости основных средств при переоценке, признанного в составе добавочного капитала (накопленной дооценки), на нераспределенную прибыль | |
38 | Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их изменения | |
39 | Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их изменения | |
Раздел VIII. Критерии признания и база оценки нематериальных активов | ||
40 | Определение и состав нематериальных активов | |
41 | База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации) | |
42 | Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения | |
43 | Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования | |
44 | Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами | |
Раздел IX. Порядок признания и последующего учета вознаграждений работникам и связанных с ними отчислений | ||
45 | Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий | |
46 | Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых негосударственным пенсионным фондом | |
47 | Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода | |
48 | Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | |
Раздел X. Критерии признания, база оценки и порядок учета других активов и обязательств | ||
49 | Порядок признания и последующего учета активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | |
50 | Порядок признания и последующего учета запасов; порядок учета запасов, предназначенных для управленческих нужд | |
51 | Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств | |
52 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания договоров аренды | |
53 | Использование освобождения, предусмотренного для договоров краткосрочной аренды, и освобождения, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостью | |
53.1 | Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды | |
53.2 | Основание и порядок расчета процентной ставки | |
53.3 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | |
54 | Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности | |
55 | Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства | |
56 | Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода | |
57 | Порядок признания и оценки собственных акций, выкупленных у акционеров | |
58 | Порядок признания и оценки резервного капитала | |
59 | Порядок отражения дивидендов |
Номер показателя | Наименование показателя | __________ 20__ г. | __________ 20__ г. | ||||
полная балансовая стоимость | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | балансовая стоимость | полная балансовая стоимость | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Денежные средства в кассе | ||||||
2 | Денежные средства в пути | ||||||
3 | Расчетные счета | ||||||
4 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | ||||||
5 | Прочие денежные средства | ||||||
6 | Итого | ||||||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства | ||
2 | Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | ||
3 | Остатки депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | ||
4 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ||
5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | ||
6 | Прочее | ||
7 | Итого | ||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, оцениваемый в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, оцениваемый в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, являющимся кредитно-обесцененными при первоначальном признании | Итого | |
по финансовым активам, кредитный риск по которым значительно увеличился с даты первоначального признания, но которые не являются кредитно-обесцененными | по кредитно-обесцененным финансовым активам, кроме финансовых активов, являющихся кредитно-обесцененными при первоначальном признании | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на __________ 20__ г., в том числе: | |||||
2 | расчетные счета | |||||
3 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
4 | прочие денежные средства | |||||
5 | Отчисления в оценочный резерв (восстановление оценочного резерва) под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | |||||
6 | расчетные счета | |||||
7 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
8 | прочие денежные средства | |||||
9 | Списание за счет оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | |||||
10 | расчетные счета | |||||
11 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
12 | прочие денежные средства | |||||
13 | Реклассификация, в том числе: | |||||
14 | расчетные счета | |||||
15 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
16 | прочие денежные средства | |||||
17 | Прочие изменения, в том числе: | |||||
18 | расчетные счета | |||||
19 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
20 | прочие денежные средства | |||||
21 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на __________ 20__ г., в том числе: | |||||
22 | расчетные счета | |||||
23 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
24 | прочие денежные средства | |||||
25 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ценные бумаги | ||
2 | Прочие долевые инструменты | ||
3 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | ||
4 | Встроенные производные инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | ||
5 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ||
6 | субординированные депозиты | ||
7 | Прочее | ||
8 | Итого | ||
9 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долевые ценные бумаги, в том числе: | ||
2 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||
3 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | ||
4 | нефинансовых организаций | ||
5 | Долговые ценные бумаги, в том числе: | ||
6 | Правительства Российской Федерации | ||
7 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | ||
8 | иностранных государств | ||
9 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||
10 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | ||
11 | нефинансовых организаций | ||
12 | Итого | ||
13 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые ценные бумаги, в том числе: | ||
2 | Правительства Российской Федерации | ||
3 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | ||
4 | иностранных государств | ||
5 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||
6 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | ||
7 | нефинансовых организаций | ||
8 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ||
9 | субординированные депозиты | ||
10 | Прочее | ||
11 | Итого | ||
12 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долговые ценные бумаги, в том числе: | ||
2 | Правительства Российской Федерации | ||
3 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | ||
4 | иностранных государств | ||
5 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||
6 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | ||
7 | нефинансовых организаций | ||
8 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ||
9 | субординированные депозиты | ||
10 | Прочее | ||
11 | Итого | ||
12 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, оцениваемый в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, оцениваемый в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, являющимся кредитно-обесцененными при первоначальном признании | Итого | |
по финансовым активам, кредитный риск по которым значительно увеличился с даты первоначального признания, но которые не являются кредитно-обесцененными | по кредитно-обесцененным финансовым активам, кроме финансовых активов, являющихся кредитно-обесцененными при первоначальном признании | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на __________ 20__ г., в том числе: | |||||
2 | долговые ценные бумаги | |||||
3 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
4 | прочее | |||||
5 | Отчисления в оценочный резерв (восстановление оценочного резерва) под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | |||||
6 | долговые ценные бумаги | |||||
7 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
8 | прочее | |||||
9 | Списание за счет оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | |||||
10 | долговые ценные бумаги | |||||
11 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
12 | прочее | |||||
13 | Реклассификация, в том числе: | |||||
14 | долговые ценные бумаги | |||||
15 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
16 | прочее | |||||
17 | Прочие изменения, в том числе: | |||||
18 | долговые ценные бумаги | |||||
19 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
20 | прочее | |||||
21 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на __________ 20__ г., в том числе: | |||||
22 | долговые ценные бумаги | |||||
23 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
24 | прочее | |||||
25 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||
2 | Долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | ||
3 | Долевые ценные бумаги нефинансовых организаций | ||
4 | Прочие долевые инструменты | ||
5 | Итого | ||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | __________ 20__ г. | __________ 20__ г. | ||||
полная балансовая стоимость | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | балансовая стоимость | полная балансовая стоимость | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ||||||
3 | субординированные депозиты | ||||||
4 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
5 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
6 | Итого | ||||||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, оцениваемый в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, оцениваемый в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, являющимся кредитно-обесцененными при первоначальном признании | Итого | ||
по финансовым активам, кредитный риск по которым значительно увеличился с даты первоначального признания, но которые не являются кредитно-обесцененными | по финансовым активам, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в упрощенном порядке | по кредитно-обесцененным финансовым активам, кроме финансовых активов, являющихся кредитно-обесцененными при первоначальном признании | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на __________ 20__ г., в том числе: | ||||||
2 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
3 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
4 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
5 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
6 | Отчисления в оценочный резерв (восстановление оценочного резерва) под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | ||||||
7 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
8 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
9 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
10 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
11 | Списание за счет оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | ||||||
12 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
13 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
14 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
15 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
16 | Реклассификация, в том числе: | ||||||
17 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
18 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
19 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
20 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
21 | Прочие изменения, в том числе: | ||||||
22 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
23 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
24 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
25 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
26 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на __________ 20__ г., в том числе: | ||||||
27 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
28 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
29 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
30 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
31 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | __________ 20__ г. | __________ 20__ г. | ||
диапазон контрактных процентных ставок | временной интервал сроков погашения | диапазон контрактных процентных ставок | временной интервал сроков погашения | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||
2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ||||
3 | субординированные депозиты | ||||
4 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||
5 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | __________ 20__ г. | __________ 20__ г. | ||||
полная балансовая стоимость | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | балансовая стоимость | полная балансовая стоимость | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов, в том числе: | ||||||
2 | Правительства Российской Федерации | ||||||
3 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | ||||||
4 | иностранных государств | ||||||
5 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | ||||||
6 | нефинансовых организаций | ||||||
7 | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
8 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||||||
9 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | ||||||
10 | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | ||||||
11 | Расчеты с акционерами | ||||||
11.1 | Расчеты с пенсионными агентами | ||||||
12 | Прочее | ||||||
13 | Итого | ||||||
14 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, оцениваемый в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, оцениваемый в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, являющимся кредитно-обесцененными при первоначальном признании | Итого | ||
по финансовым активам, кредитный риск по которым значительно увеличился с даты первоначального признания, но которые не являются кредитно-обесцененными | по финансовым активам, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в упрощенном порядке | по кредитно-обесцененным финансовым активам, кроме финансовых активов, являющихся кредитно-обесцененными при первоначальном признании | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на __________ 20__ г., в том числе: | ||||||
2 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
3 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
4 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||||||
5 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | ||||||
6 | прочее | ||||||
7 | Отчисления в оценочный резерв (восстановление оценочного резерва) под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | ||||||
8 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
9 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
10 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||||||
11 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | ||||||
12 | прочее | ||||||
13 | Списание за счет оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | ||||||
14 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
15 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
16 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||||||
17 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | ||||||
18 | прочее | ||||||
19 | Реклассификация, в том числе: | ||||||
20 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
21 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
22 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||||||
23 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | ||||||
24 | прочее | ||||||
25 | Прочие изменения, в том числе: | ||||||
26 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
27 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
28 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||||||
29 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | ||||||
30 | прочее | ||||||
31 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на __________ 20__ г., в том числе: | ||||||
32 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
33 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
34 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||||||
35 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | ||||||
36 | прочее | ||||||
37 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ___________ 20__ г. | ___________ 20__ г. | ||||
портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Активы по оставшейся части покрытия, кроме компонента убытка, в том числе: | ||||||
2 | оценка приведенной стоимости будущих денежных потоков | ||||||
3 | рисковая поправка на нефинансовый риск | ||||||
4 | маржа за предусмотренные договором услуги | ||||||
5 | Компонент убытка | ||||||
6 | Обязательства по возникшим требованиям | ||||||
7 | Активы, признанные в отношении аквизиционных денежных потоков | ||||||
8 | Прочее | ||||||
9 | Итого | ||||||
10 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ___________ 20__ г. | ___________ 20__ г. | ||||
портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Обязательства по оставшейся части покрытия, кроме компонента убытка, в том числе: | ||||||
2 | оценка приведенной стоимости будущих денежных потоков | ||||||
3 | рисковая поправка на нефинансовый риск | ||||||
4 | маржа за предусмотренные договором услуги | ||||||
5 | Компонент убытка | ||||||
6 | Обязательства по возникшим требованиям | ||||||
7 | Активы, признанные в отношении аквизиционных денежных потоков | ||||||
8 | Прочее | ||||||
9 | Итого | ||||||
10 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | Портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | Итого | ||||||
чистые обязательства по оставшейся части покрытия | обязательства по возникшим требованиям | итого | чистые обязательства по оставшейся части покрытия | обязательства по возникшим требованиям | итого | |||||
без учета компонента убытка | компонент убытка | без учета компонента убытка | компонент убытка | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1 | Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на _________ 20__ г. в том числе: | |||||||||
2 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на _________ 20__ г. | |||||||||
3 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на _________ 20__ г. | |||||||||
4 | Отражено в отчете о финансовых результатах, в том числе: | |||||||||
5 | выручка по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||||
6 | расходы по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | |||||||||
7 | убытки и восстановление убытков по группам обременительных договоров | |||||||||
8 | амортизация аквизиционных денежных потоков | |||||||||
9 | изменение величины обязательств по возникшим требованиям | |||||||||
10 | возникшие требования и прочие расходы по страховым услугам | |||||||||
11 | финансовые расходы (доходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||||
12 | Инвестиционная составляющая | |||||||||
13 | Денежные потоки, в том числе: | |||||||||
14 | взносы, полученные по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||||
15 | выплаты по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||||
16 | аквизиционные денежные потоки | |||||||||
17 | прочие денежные потоки | |||||||||
18 | Прочее | |||||||||
19 | Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на _________ 20__ г., в том числе: | |||||||||
20 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на _________ 20__ г. | |||||||||
21 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на _________ 20__ г. | |||||||||
22 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | Портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | Итого | ||||||
оценка приведенной стоимости будущих денежных потоков | поправка на нефинансовый риск | маржа за предусмотренные договором услуги | итого | оценка приведенной стоимости будущих денежных потоков | поправка на нефинансовый риск | маржа за предусмотренные договором услуги | итого | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1 | Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на ___________ 20__ г., в том числе: | |||||||||
2 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на __________ 20__ г. | |||||||||
3 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на __________ 20__ г. | |||||||||
4 | Изменения, относящиеся к услугам будущих периодов, в том числе: | |||||||||
5 | изменения оценок, которые корректируют маржу за предусмотренные договором услуги | |||||||||
6 | убытки и восстановление убытков по группам обременительных договоров | |||||||||
7 | влияние договоров, первоначально признанных в отчетном периоде | |||||||||
8 | Изменения, относящиеся к услугам текущего периода, в том числе: | |||||||||
9 | величина маржи за предусмотренные договором услуги, признанная в составе прибыли или убытка с целью отражения предоставленных услуг | |||||||||
10 | изменение рисковой поправки на нефинансовый риск, которое не относится к услугам будущих или прошлых периодов | |||||||||
11 | корректировки на основе опыта | |||||||||
12 | Изменения, относящиеся к услугам прошлых периодов: изменения в денежных потоках по выполнению договоров, относящихся к возникшим требованиям | |||||||||
13 | Финансовые расходы (доходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||||
14 | Инвестиционная составляющая | |||||||||
15 | Денежные потоки, в том числе: | |||||||||
16 | взносы, полученные по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||||
17 | выплаты по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||||
18 | аквизиционные денежные потоки | |||||||||
19 | прочие денежные потоки | |||||||||
20 | Прочее | |||||||||
21 | Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на ________ 20__ г., в том числе: | |||||||||
22 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на __________ 20__ г. | |||||||||
23 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, на __________ 20__ г. | |||||||||
24 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | _____ 20__ г. | _____ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы, признанные в отношении аквизиционных денежных потоков на начало отчетного периода, в том числе включенные в: | ||
2 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения на начало отчетного периода | ||
3 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения на начало отчетного периода | ||
4 | Признание | ||
5 | Прекращение признания | ||
6 | Признание убытка от обесценения | ||
7 | Восстановление убытка от обесценения | ||
8 | Прочее | ||
9 | Активы, признанные в отношении аквизиционных денежных потоков на конец отчетного периода, в том числе включенные в: | ||
10 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода | ||
11 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода | ||
12 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ___________ 20__ г. | ___________ 20__ г. | ||||||||
портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | ||||||
необременительные договоры | обременительные договоры | необременительные договоры | обременительные договоры | необременительные договоры | обременительные договоры | необременительные договоры | обременительные договоры | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
1 | Оценки приведенной стоимости будущих денежных оттоков, в том числе: | ||||||||||
2 | аквизиционные денежные потоки | ||||||||||
3 | Оценки приведенной стоимости будущих денежных притоков | ||||||||||
4 | Рисковая поправка на нефинансовый риск | ||||||||||
5 | Маржа за предусмотренные договором услуги | ||||||||||
6 | Увеличение (уменьшение) чистых обязательств (активов) по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | До 1 года | От 1 года до 2 лет | От 2 до 3 лет | От 3 до 4 лет | От 4 до 5 лет | От 5 до 10 лет | Более 10 лет | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
2 | Активы по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
3 | Обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
4 | Обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
5 | Итого | ||||||||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | До 1 года | От 1 года до 2 лет | От 2 до 3 лет | От 3 до 4 лет | От 4 до 5 лет | От 5 до 10 лет | Более 10 лет | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | ||||||||
2 | Обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | ||||||||
3 | Итого | ||||||||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | Страна регистрации | ||||||
полная балансовая стоимость | резерв под обесценение | балансовая стоимость | доля участия, % | полная балансовая стоимость | резерв под обесценение | балансовая стоимость | доля участия, % | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1 | Ассоциированное предприятие 1 | |||||||||
... | ... | |||||||||
... | Итого | |||||||||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на ________ 20__ г. | ||
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | ||
3 | Средства, списанные как безнадежные | ||
4 | Прочие движения | ||
5 | Резерв под обесценение на ________ 20__ г. | ||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | страна регистрации | ||||||
полная балансовая стоимость | резерв под обесценение | балансовая стоимость | доля участия, % | полная балансовая стоимость | резерв под обесценение | балансовая стоимость | доля участия, % | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1 | Совместно контролируемое предприятие 1 | |||||||||
... | ||||||||||
... | Итого | |||||||||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на ________ 20__ г. | ||
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | ||
3 | Средства, списанные как безнадежные | ||
4 | Прочие движения | ||
5 | Резерв под обесценение на ________ 20__ г. | ||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | Страна регистрации | ||||||
полная балансовая стоимость | резерв под обесценение | балансовая стоимость | доля участия, % | полная балансовая стоимость | резерв под обесценение | балансовая стоимость | доля участия, % | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1 | Дочернее предприятие 1 | |||||||||
... | ||||||||||
... | Итого | |||||||||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | ||
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | ||
3 | Средства, списанные как безнадежные | ||
4 | Прочие движения | ||
5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | ||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | ... | ||
... | ... | ||
... | Итого | ||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | ... | ||
... | ... | ||
... | Итого | ||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от прекращенной деятельности | ||
2 | Расходы от прекращенной деятельности | ||
3 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения | ||
4 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | ||
5 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | ||
6 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения | ||
7 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | ||
8 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | ||
9 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | ||
10 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные потоки от операционной деятельности | ||
2 | Денежные потоки от инвестиционной деятельности | ||
3 | Денежные потоки от финансовой деятельности | ||
4 | Итого | ||
5 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Инвестиционное имущество в собственности | Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу | Капитальные вложения в инвестиционное имущество | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Балансовая стоимость на _______ 20__ г., в том числе: | ||||
2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | ||||
3 | накопленная амортизация | ||||
4 | накопленное обесценение | ||||
5 | Поступление, в том числе: | ||||
6 | в результате приобретения | ||||
7 | в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимости | ||||
8 | Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложений | ||||
9 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||
10 | Выбытие | ||||
11 | Амортизация | ||||
12 | Обесценение | ||||
13 | Восстановление обесценения | ||||
14 | Переклассификация в основные средства и обратно | ||||
15 | Переклассификация в прочие активы | ||||
16 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки | ||||
17 | Прочее | ||||
18 | Балансовая стоимость на _______ 20__ г., в том числе: | ||||
19 | первоначальная (переоцененная) стоимость | ||||
20 | накопленная амортизация | ||||
21 | накопленное обесценение | ||||
22 | Балансовая стоимость на ______ 20__ г., в том числе: | ||||
23 | первоначальная (переоцененная) стоимость | ||||
24 | накопленная амортизация | ||||
25 | накопленное обесценение | ||||
26 | Поступление, в том числе: | ||||
27 | в результате приобретения | ||||
28 | в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимости | ||||
29 | Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложений | ||||
30 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||
31 | Выбытие | ||||
32 | Амортизация | ||||
33 | Обесценение | ||||
34 | Восстановление обесценения | ||||
35 | Переклассификация в основные средства и обратно | ||||
36 | Переклассификация в прочие активы | ||||
37 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки | ||||
38 | Прочее | ||||
39 | Балансовая стоимость на ______ 20__ г., в том числе: | ||||
40 | первоначальная (переоцененная) стоимость | ||||
41 | накопленная амортизация | ||||
42 | накопленное обесценение | ||||
43 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | ||
2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | ||
3 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход | ||
4 | Прочее | ||
5 | Итого | ||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Полученные данные по оценке | ||
2 | Корректировка 1 | ||
... | ... | ||
... | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | ||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Программное обеспечение | Лицензии и франшизы | Прочее | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Стоимость (или оценка) на ________ 20__ г. | ||||
2 | Накопленная амортизация | ||||
3 | Балансовая стоимость на ________ 20__ г. | ||||
4 | Поступление | ||||
5 | Затраты на создание | ||||
6 | Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||
7 | Выбытие | ||||
8 | Амортизационные отчисления | ||||
9 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | ||||
10 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | ||||
11 | Переоценка | ||||
12 | Прочее | ||||
13 | Балансовая стоимость на ________ 20__ г. | ||||
14 | Стоимость (или оценка) на ________ 20__ г. | ||||
15 | Накопленная амортизация | ||||
16 | Стоимость (или оценка) на ________ 20__ г. | ||||
17 | Накопленная амортизация | ||||
18 | Балансовая стоимость на ________ 20__ г. | ||||
19 | Поступление | ||||
20 | Затраты на создание | ||||
21 | Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||
22 | Выбытие | ||||
23 | Амортизационные отчисления | ||||
24 | Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах | ||||
25 | Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах | ||||
26 | Переоценка | ||||
27 | Прочее | ||||
28 | Балансовая стоимость на ________ 20__ г. | ||||
29 | Стоимость (или оценка) на ________ 20__ г. | ||||
30 | Накопленная амортизация | ||||
31 | Балансовая стоимость на ________ 20__ г. | ||||
32 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Основные средства в собственности | Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам | Капитальные вложения в основные средства | Итого | ||||||
земля, здания и сооружения | офисное и компьютерное оборудование | транспортные средства | прочее | земля, здания и сооружения | офисное и компьютерное оборудование | транспортные средства | прочее | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
1 | Балансовая стоимость на ________ 20__ года, в том числе: | ||||||||||
2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | ||||||||||
3 | накопленная амортизация | ||||||||||
4 | накопленное обесценение | ||||||||||
5 | Поступление | ||||||||||
6 | Перевод в основные средства из капитальных вложений | ||||||||||
7 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||||||||
8 | Переклассификация в инвестиционное имущество и обратно | ||||||||||
9 | Выбытие | ||||||||||
10 | Амортизация | ||||||||||
11 | Обесценение, в том числе: | ||||||||||
12 | отраженное в составе прибыли или убытка | ||||||||||
13 | отраженное в прочем совокупном доходе | ||||||||||
14 | Восстановление обесценения, в том числе: | ||||||||||
15 | отраженное в составе прибыли или убытка | ||||||||||
16 | отраженное в прочем совокупном доходе | ||||||||||
17 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе: | ||||||||||
18 | отраженное в составе прибыли или убытка | ||||||||||
19 | отраженное в прочем совокупном доходе | ||||||||||
20 | Прочее | ||||||||||
21 | Балансовая стоимость на ______ 20__ г., в том числе: | ||||||||||
22 | первоначальная (переоцененная) стоимость | ||||||||||
23 | накопленная амортизация | ||||||||||
24 | накопленное обесценение | ||||||||||
25 | Балансовая стоимость на ______ 20__ г., в том числе: | ||||||||||
26 | первоначальная (переоцененная) стоимость | ||||||||||
27 | накопленная амортизация | ||||||||||
28 | накопленное обесценение | ||||||||||
29 | Поступление | ||||||||||
30 | Перевод в основные средства из капитальных вложений | ||||||||||
31 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||||||||
32 | Переклассификация в инвестиционное имущество и обратно | ||||||||||
33 | Выбытие | ||||||||||
34 | Амортизация | ||||||||||
35 | Обесценение, в том числе: | ||||||||||
36 | отраженное в составе прибыли или убытка | ||||||||||
37 | отраженное в прочем совокупном доходе | ||||||||||
38 | Восстановление обесценения, в том числе: | ||||||||||
39 | отраженное в составе прибыли или убытка | ||||||||||
40 | отраженное в прочем совокупном доходе | ||||||||||
41 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе: | ||||||||||
42 | отраженное в составе прибыли или убытка | ||||||||||
43 | отраженное в прочем совокупном доходе | ||||||||||
44 | Прочее | ||||||||||
45 | Балансовая стоимость на _______ 20__ г., в том числе: | ||||||||||
46 | первоначальная (переоцененная) стоимость | ||||||||||
47 | накопленная амортизация | ||||||||||
48 | накопленное обесценение | ||||||||||
49 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ______ 20__ г. | ______ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Балансовая стоимость объектов основных средств | ||
2 | Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценке | ||
3 | Отложенный налог по переоценке | ||
4 | Объекты основных средств по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации |
Номер показателя | Наименование показателя | ______ 20__ г. | ______ 20__ г. | ||||
полная балансовая стоимость | резерв под обесценение | балансовая стоимость | полная балансовая стоимость | резерв под обесценение | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Расчеты по договорам администрирования групп договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | ||||||
2 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | ||||||
3 | Расчеты по социальному страхованию | ||||||
4 | Расчеты с персоналом | ||||||
5 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | ||||||
6 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | ||||||
7 | Запасы | ||||||
8 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | ||||||
9 | Прочее | ||||||
10 | Итого | ||||||
11 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Виды запасов | Итого | ||||
запасные части | материалы | инвентарь и принадлежности | вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камни | прочее | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Балансовая стоимость на ______ 20__ г., в том числе: | ||||||
2 | стоимость (или оценка) | ||||||
3 | резерв под обесценение | ||||||
4 | Поступление (создание) | ||||||
5 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки | ||||||
6 | Перевод в другие активы и обратно | ||||||
7 | Выбытие | ||||||
8 | Признание в составе расходов | ||||||
9 | Создание резерва под обесценение | ||||||
10 | Восстановление резерва под обесценение | ||||||
11 | Прочее | ||||||
12 | Балансовая стоимость на ______ 20__ г., в том числе: | ||||||
13 | стоимость (или оценка) | ||||||
14 | резерв под обесценение | ||||||
15 | Балансовая стоимость на _______ 20__ г., в том числе: | ||||||
16 | стоимость (или оценка) | ||||||
17 | резерв под обесценение | ||||||
18 | Поступление (создание) | ||||||
19 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки | ||||||
20 | Перевод в другие активы и обратно | ||||||
21 | Выбытие | ||||||
22 | Признание в составе расходов | ||||||
23 | Создание резерва под обесценение | ||||||
24 | Восстановление резерва под обесценение | ||||||
25 | Прочее | ||||||
26 | Балансовая стоимость на ______ 20__ г., в том числе: | ||||||
27 | стоимость (или оценка) | ||||||
28 | резерв под обесценение | ||||||
29 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Расчеты по договорам администрирования групп договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | Расчеты с персоналом | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | Запасы | Прочее | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Резерв под обесценение на _______ 20__ г. | ||||||
2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | ||||||
3 | Списание за счет резерва | ||||||
4 | Прочие движения | ||||||
5 | Резерв под обесценение на ________ 20__ г. | ||||||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ||
2 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | ||
3 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | ||
4 | Встроенные производные инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ||
5 | Прочее | ||
6 | Итого | ||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ||
2 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ||
3 | Средства, привлеченные от государственных организаций | ||
4 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | ||
5 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ||
6 | Средства, привлеченные от физических лиц | ||
7 | Выпущенные облигации | ||
8 | Прочее | ||
9 | Итого | ||
10 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Выделенная инвестиционная составляющая | ||
2 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, без условий дискреционного участия | ||
3 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с условиями дискреционного участия | ||
4 | Прочее | ||
5 | Итого | ||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, нарастающим итогом | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, за ________ 20__ г. | Перенос накопленной прибыли или убытка от переоценки из прочего совокупного дохода в нераспределенную прибыль за ________ 20__ г. | Увеличение переоценки в прочем совокупном доходе за ________ 20__ г. | Разница между балансовой стоимостью обязательства и суммой, которая должна быть уплачена при погашении обязательства |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
2 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | |||||
3 | Средства, привлеченные от государственных организаций | |||||
4 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | |||||
5 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | |||||
6 | Средства, привлеченные от физических лиц | |||||
7 | Выпущенные облигации | |||||
8 | Прочее | |||||
9 | Итого | |||||
10 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Выделенная инвестиционная составляющая | ||
2 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, без условий дискреционного участия | ||
3 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с условиями дискреционного участия | ||
4 | Прочее | ||
5 | Итого | ||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ||
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | ||
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | ||
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ||
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | ||
6 | Обязательства по аренде | ||
7 | Средства, привлеченные по сделкам репо | ||
8 | Выпущенные облигации | ||
9 | Прочее | ||
10 | Итого | ||
11 | Тестовые пояснения |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||
процентные ставки | сроки погашения | процентные ставки | сроки погашения | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Средства, привлеченные от государственных организаций | ||||
2 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | ||||
3 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ||||
4 | Средства, привлеченные от физических лиц | ||||
5 | Обязательства по аренде | ||||
6 | Средства, привлеченные по сделкам репо | ||||
7 | Выпущенные облигации | ||||
8 | Прочее | ||||
9 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||
2 | Расчеты по договорам администрирования групп договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | ||
3 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками | ||
4 | Расчеты с пенсионными агентами | ||
5 | Расчеты с прочими кредиторами | ||
6 | Расчеты с акционерами | ||
7 | Прочее | ||
8 | Итого | ||
9 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | ||
2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | ||
3 | Итого обязательств (активов) по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | ||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана | ||
2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | ||
3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана, превышающая лимит | ||
4 | Итого | ||
5 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода | ||
2 | Стоимость услуг текущего периода | ||
3 | Стоимость услуг прошлых периодов | ||
4 | Процентные расходы | ||
5 | Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, относимый на совокупный доход, в том числе: | ||
6 | актуарные убытки (прибыли) - изменения финансовых предположений | ||
7 | актуарные убытки (прибыли) - изменения демографических предположений | ||
8 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | ||
9 | Осуществленные выплаты | ||
10 | Влияние валютных курсов | ||
11 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода | ||
12 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана на начало отчетного периода | ||
2 | Процентные доходы | ||
3 | Доход по активам пенсионного плана, за исключением сумм, включенных в проценты | ||
4 | Осуществленные выплаты | ||
5 | Взносы работников | ||
6 | Взносы работодателя | ||
7 | Влияние валютных курсов | ||
8 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана на конец отчетного периода | ||
9 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы пенсионного плана, имеющие рыночную котировку на активном рынке, в том числе: | ||
2 | вложения в паевые инвестиционные фонды | ||
3 | облигации | ||
4 | акции | ||
5 | прочие активы | ||
6 | Активы пенсионного плана, не имеющие рыночную котировку на активном рынке, в том числе: | ||
7 | акции | ||
8 | вложения в паевые инвестиционные фонды | ||
9 | депозиты | ||
10 | прочие активы | ||
11 | Недвижимость | ||
12 | Итого | ||
13 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ставка дисконтирования (номинальная), % | ||
2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное), % | ||
3 | Возраст выхода на пенсию (женщины) | ||
4 | Возраст выхода на пенсию (мужчины) | ||
5 | Коэффициент текучести кадров в год | ||
6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (женщины) | ||
7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (мужчины) | ||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Снижение уровня смертности на 20% | ||
2 | Увеличение уровня смертности на 20% | ||
3 | Снижение ставки дисконтирования на 1% | ||
4 | Увеличение ставки дисконтирования на 1% | ||
5 | Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% | ||
6 | Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% | ||
7 | Снижение оборачиваемости персонала на 1% | ||
8 | Увеличение оборачиваемости персонала на 1% | ||
9 | Снижение возраста выхода на пенсию на 1 год | ||
10 | Увеличение возраста выхода на пенсию на 1 год | ||
11 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Стоимость услуг текущего периода | ||
2 | Стоимость услуг прошлых периодов | ||
3 | Чистый процентный расход (доход) | ||
4 | Итого | ||
5 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыли (убытки) по активам пенсионного плана | ||
2 | Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам пенсионного плана | ||
3 | Итого | ||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Налоговые риски | Судебные иски | Прочее | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Балансовая стоимость на ________ 20__ г. | ||||
2 | Создание резервов | ||||
3 | Использование резервов | ||||
4 | Восстановление неиспользованных резервов | ||||
5 | Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влияние изменения ставки дисконтирования | ||||
6 | Прочее | ||||
7 | Балансовая стоимость на ________ 20__ г. | ||||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расчеты с персоналом | ||
2 | Расчеты по социальному страхованию | ||
3 | Налог на добавленную стоимость, полученный | ||
4 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | ||
5 | Авансы (предоплаты) полученные | ||
6 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | ||
7 | Прочее | ||
8 | Итого | ||
9 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Количество обыкновенных акций в обращении, штук | Номинальная стоимость обыкновенных акций | Поправка на инфляцию | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | На 1 января 20__ г. | ||||
2 | Эмиссия | ||||
3 | Прочее | ||||
4 | На ________ 20__ г. | ||||
5 | На ________ 20__ г. | ||||
6 | Эмиссия | ||||
7 | Прочее | ||||
8 | На ________ 20__ г. | ||||
9 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Описание принятых негосударственным пенсионным фондом политик и процедур по соблюдению требований к величине капитала, установленных Банком России | ||
2 | Перечень нарушений негосударственным пенсионным фондом требований к величине капитала, установленных Банком России, описание причин и последствий указанных нарушений |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||||
группы договоров об обязательном пенсионном страховании | группы договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | группы договоров об обязательном пенсионном страховании | группы договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Суммы, связанные с оказанием услуг, в том числе: | ||||||
2 | расходы по услугам страхования, понесенные в течение отчетного периода, не отнесенные к компоненту убытка | ||||||
3 | изменение рисковой поправки на нефинансовый риск, не отнесенное к компоненту убытка | ||||||
4 | сумма маржи за предусмотренные договором услуги, признанной в составе прибыли или убытка вследствие предоставления услуг по договорам об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде | ||||||
4.1 | прочее | ||||||
5 | Суммы, относящиеся к аквизиционным денежным потокам | ||||||
6 | Итого | ||||||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||||
группы договоров об обязательном пенсионном страховании | группы договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | группы договоров об обязательном пенсионном страховании | группы договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Убытки и восстановление убытков по группам обременительных договоров | ||||||
2 | Амортизация аквизиционных денежных потоков | ||||||
3 | Изменение величины обязательств по возникшим требованиям | ||||||
4 | Возникшие требования и прочие расходы по страховым услугам, в том числе: | ||||||
5 | накладные и прочие расходы | ||||||
6 | Итого | ||||||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||
группы договоров об обязательном пенсионном страховании | группы договоров негосударственного пенсионного обеспечения | группы договоров об обязательном пенсионном страховании | группы договоров негосударственного пенсионного обеспечения | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | .... | ||||
... | .... | ||||
... | Итого | ||||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По необесцененным финансовым активам, в том числе: | ||
2 | по финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||
3 | по финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||
4 | по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||
5 | по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||
6 | по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности | ||
7 | по дебиторской задолженности по финансовой аренде | ||
8 | прочее | ||
9 | По кредитно-обесцененным финансовым активам, в том числе: | ||
10 | по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||
11 | по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||
12 | по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности | ||
13 | по дебиторской задолженности по финансовой аренде | ||
14 | прочее | ||
15 | Итого | ||
16 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | |||||
2 | ценные бумаги | |||||
3 | прочие долевые инструменты | |||||
4 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | |||||
5 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
6 | прочее | |||||
7 | Финансовые обязательства, в том числе: | |||||
8 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | |||||
9 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | |||||
10 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | |||||
11 | прочее | |||||
12 | Итого | |||||
13 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Долговые ценные бумаги | |||||
2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
3 | Прочее | |||||
4 | Итого | |||||
5 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы (расходы) от переоценки, реклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов | ||
2 | Доходы (расходы) от переоценки, реклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||
3 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | ||
4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | ||
5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | ||
6 | Итого | ||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | ||
2 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | ||
3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | ||
4 | Итого | ||
5 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | ||
2 | Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости имущества | ||
3 | Расходы на ремонт | ||
4 | Доходы (расходы) от выбытия (реализации) имущества | ||
5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имущества | ||
6 | Расходы на содержание недвижимости | ||
7 | Амортизация недвижимости | ||
8 | Прочее | ||
9 | Итого | ||
10 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дивиденды и доходы (расходы) от участия | ||
2 | Доходы (расходы) от переоценки драгоценных металлов | ||
3 | Доходы (расходы) от операций с драгоценными металлами | ||
4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | ||
5 | Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий | ||
6 | Прочее | ||
7 | Итого | ||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||
2 | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в том числе: | ||
3 | по обязательствам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ||
4 | по кредитам, займам и прочим привлеченным средствам, в том числе: | ||
5 | по обязательствам по аренде | ||
6 | по выпущенным облигациям | ||
7 | прочее | ||
8 | Прочее | ||
9 | Итого | ||
10 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | |||
2 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | |||
3 | Полученные кредиты, займы, прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | |||
4 | Выпущенные облигации | |||
5 | Прочее | |||
6 | Итого | |||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства по договорам негосударственного обеспечения | ||
2 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | ||
3 | выпущенные облигации | ||
4 | обязательства по аренде | ||
5 | Прочая кредиторская задолженность | ||
6 | Итого | ||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | _______ 20__ г. | _______ 20__ г. | ||||
группы договоров об обязательном пенсионном страховании | группы договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | группы договоров об обязательном пенсионном страховании | группы договоров негосударственного пенсионного обеспечения | итого | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Отражено в составе прибыли или убытка, в том числе: | ||||||
2 | изменения в справедливой стоимости базовых активов по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, оцениваемых по модели с переменным вознаграждением | ||||||
3 | эффект снижения влияния временной стоимости денег и финансового риска | ||||||
4 | процентные доходы (расходы) для отражения влияния и изменения временной стоимости денег | ||||||
5 | эффект изменения в процентных ставках и допущениях | ||||||
6 | курсовые разницы | ||||||
7 | прочее | ||||||
8 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | ||||||
9 | Итого | ||||||
10 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на персонал | ||
2 | Представительские расходы | ||
3 | Амортизация основных средств | ||
4 | Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов | ||
5 | Вознаграждение управляющей компании | ||
6 | Вознаграждение специализированному депозитарию | ||
7 | Расходы по аренде | ||
8 | Расходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами | ||
9 | Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие) | ||
10 | Расходы по страхованию | ||
11 | Расходы на рекламу и маркетинг | ||
12 | Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыль | ||
13 | Судебные и арбитражные издержки | ||
14 | Расходы на юридические и консультационные услуги | ||
15 | Расходы на создание резервов - оценочных обязательств | ||
16 | Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов | ||
17 | Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов | ||
18 | Расходы на доставку пенсий | ||
19 | Командировочные расходы | ||
20 | Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||
21 | Неустойки (штрафы, пени) | ||
22 | Прочее | ||
23 | Итого | ||
24 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Оплачиваемый отпуск за выслугу лет | ||
2 | Стимулирующие выплаты | ||
3 | Прочее | ||
4 | Итого | ||
5 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | ||
2 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активам | ||
3 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | ||
4 | Доходы от операций с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами | ||
5 | Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств | ||
6 | Прочее | ||
7 | Итого | ||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам | ||
2 | Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера | ||
3 | Прочее | ||
4 | Итого | ||
5 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
1 | Характер арендной деятельности арендатора | |
2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде | |
3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | |
4 | Операции продажи с обратной арендой | |
5 | Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды | |
6 | Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | |
7 | Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях | |
8 | Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде |
Номер показателя | Наименование показателя | Примечание | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Основные средства и капитальные вложения в них | |||
2 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | |||
3 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства | |||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | ||
2 | проценты уплаченные | ||
3 | платежи по краткосрочной аренде и аренде объектов с низкой стоимостью | ||
4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | ||
5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | ||
6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | ||
7 | Итого отток денежных средств | ||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
1 | Описание арендной деятельности арендодателя | |
2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | |
3 | Качественная и количественная информация, объясняющая существенные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | |
4 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | |
5 | Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | |
6 | Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Платежи к получению по финансовой аренде в том числе: | ||
2 | менее 1 года | ||
3 | от 1 года до 2 лет | ||
4 | от 2 до 3 лет | ||
5 | от 3 до 4 лет | ||
6 | от 4 до 5 лет | ||
7 | более 5 лет | ||
8 | Незаработанный финансовый доход | ||
9 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | ||
10 | Чистая инвестиция в аренду | ||
11 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | ||
12 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | ||
13 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Менее 1 года | ||
2 | От 1 года до 2 лет | ||
3 | От 2 лет до 3 лет | ||
4 | От 3 лет до 4 лет | ||
5 | От 4 лет до 5 лет | ||
6 | Более 5 лет | ||
7 | Итого | ||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы (доходы) по текущему налогу на прибыль | ||
2 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | ||
3 | Итого, в том числе: | ||
4 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | ||
5 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | ||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | ||
2 | Теоретические налоговые отчисления (возмещения) по соответствующей базовой ставке (20__ г.: ___%; 20__ г.: ___%) | ||
3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе: | ||
4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | ||
5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | ||
6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | ||
7 | Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды | ||
8 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | ||
9 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | ||
10 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | ||
11 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива | ||
12 | Прочее | ||
13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | ||
14 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | Отражено в составе прибыли или убытка | Отражено в составе прочего совокупного дохода | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Раздел I. Налоговое воздействие временных разниц, уменьшающих налогооблагаемую базу, и отложенного налогового убытка | |||||
1 | ... | ||||
... | ... | ||||
... | Прочее | ||||
... | Общая сумма отложенного налогового актива | ||||
... | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | ||||
... | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | ||||
Раздел II. Налоговое воздействие временных разниц, увеличивающих налогооблагаемую базу | |||||
... | ... | ||||
... | Прочее | ||||
... | Общая сумма отложенного налогового обязательства | ||||
... | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | ||||
... | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | ||||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | ||
2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | ||
3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | ||
4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | ||
5 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся на акционеров | ||
2 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | ||
3 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | ||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | ||
2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | ||
3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | ||
4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | ||
5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) | ||
6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) | ||
7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | ||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||
активы | обязательства | активы | обязательства | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Сегмент 1 | ||||
... | ... | ||||
... | Итого | ||||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||||
сегмент 1 | ... | итого | сегмент 1 | ... | итого | ||
1 | 2 | 3 | ... | ... | ... | ... | ... |
1 | Результат оказания страховых услуг по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | ||||||
2 | выручка по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | ||||||
3 | расходы по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||
3.1 | убытки и восстановление убытков от обесценения активов, признанных в отношении аквизиционных денежных потоков | ||||||
4 | Доходы (расходы) от инвестиционной и финансовой деятельности, в том числе: | ||||||
5 | процентные доходы | ||||||
6 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||
7 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||
8 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||
9 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||||
10 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||||
11 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||||
12 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ||||||
13 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||
14 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, в том числе: | ||||||
15 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | ||||||
16 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||||
17 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | ||||||
18 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | ||||||
19 | прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | ||||||
20 | процентные расходы | ||||||
21 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||
22 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | ||||||
23 | финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||
24 | Прочие операционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), в том числе: | ||||||
25 | общие и административные расходы | ||||||
26 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | ||||||
27 | прочие доходы | ||||||
28 | прочие расходы | ||||||
29 | Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) | ||||||
30 | Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств) | ||||||
31 | Дополнительная информация: амортизационные отчисления по основным средствам | ||||||
32 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ____ 20__ г. | ____ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | ||
2 | итого доход отчетных сегментов | ||
... | корректировка N 1 | ||
... | ... | ||
... | ... | ||
... | прочие корректировки | ||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | ||
2 | итого результат отчетных сегментов | ||
... | корректировка N 1 | ||
... | ... | ||
... | ... | ||
... | прочие корректировки | ||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | ||
2 | итого активов по отчетным сегментам | ||
3 | корректировка N 1 | ||
... | ... | ||
... | ... | ||
... | прочие корректировки | ||
... | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | ||
... | итого обязательств по отчетным сегментам | ||
... | корректировка N 1 | ||
... | ... | ||
... | ... | ||
... | прочие корректировки | ||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||||
сегмент 1 | ... | итого | сегмент 1 | ... | итого | ||
1 | 2 | 3 | ... | ... | ... | ... | ... |
1 | Клиент 1 | ||||||
... | ... | ||||||
... | ... | ||||||
... | Итого доходов | ||||||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||||
сегмент 1 | ... | итого | сегмент 1 | ... | итого | ||
1 | 2 | 3 | ... | ... | ... | ... | ... |
1 | Россия | ||||||
2 | Страна 1 | ||||||
... | ... | ||||||
... | ... | ||||||
... | Итого доходов, относимых на зарубежные страны | ||||||
... | Итого доходов | ||||||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Категория долгового инструмента до реклассификации | Категория долгового инструмента после реклассификации | |||||
финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |||||
балансовая стоимость до реклассификации | балансовая стоимость после реклассификации | балансовая стоимость до реклассификации | балансовая стоимость после реклассификации | балансовая стоимость до реклассификации | балансовая стоимость после реклассификации | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | ||||||
2 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||||
3 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||
4 | Итого | ||||||
5 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
Раздел I. Управление рисками по договорам об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||
1 | По каждому виду рисков, возникающих в связи с договорами, которые учитываются на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, негосударственным пенсионным фондом раскрываются: подверженность соответствующему риску и причины ее возникновения; описание целей, политики и процесса управления рисками; методы, используемые для оценки; изменения в целях, политике, процессе управления рисками, методах, используемых для оценки, по сравнению с предыдущим периодом; суммарные количественные данные о своей подверженности риску на отчетную дату на основе внутренней информации, представляемой ключевому управленческому персоналу | |
2 | Описание того, каким образом негосударственным пенсионным фондом определяются концентрации риска, возникающие в связи с договорами об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, и описание общих характеристик каждой такой концентрации | |
3 | Информация о влиянии нормативно-правовой базы, в рамках которой негосударственным пенсионным фондом осуществляется деятельность, в том числе о минимальных требованиях к капиталу или обязательных гарантированных ставках доходности | |
Раздел II. Управление кредитным риском | ||
4 | Описание практики, которой придерживается негосударственный пенсионный фонд при управлении кредитным риском, а также информация о ее взаимосвязи с признанием и оценкой ожидаемых кредитных убытков, включая методы допущения и информацию, используемые для оценки ожидаемых кредитных убытков | |
5 | Информация о значительной концентрации кредитного риска | |
6 | Используемые негосударственным пенсионным фондом определения дефолта, включая причины выбора таких определений | |
7 | Используемая негосударственным пенсионным фондом политика списания, включая признаки отсутствия обоснованного ожидания возмещения стоимости актива и информацию о политике относительно финансовых активов, которые списываются, но в отношении которых применяются процедуры по принудительному истребованию причитающихся средств | |
8 | Описание способов группировки инструментов для целей оценки ожидаемых кредитных убытков на групповой основе | |
9 | Информация об использовании прогнозной информации, включая использование макроэкономических данных, при определении ожидаемых кредитных убытков | |
10 | Объяснение исходных данных, допущений и моделей оценки, используемых для: оценки 12-месячных ожидаемых кредитных убытков и за весь срок; определения того, значительно ли увеличился кредитный риск по финансовым инструментам после их первоначального признания; определения того, является ли финансовый актив кредитно-обесцененным финансовым активом | |
11 | Описание изменений в моделях оценки и существенных допущениях, используемых в течение отчетного периода, и причины таких изменений | |
12 | Информация о финансовых инструментах, по которым негосударственный пенсионный фонд не признал оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки ввиду наличия обеспечения | |
13 | Количественная информация об обеспечении, удерживаемом в качестве залога, описание характера и качества удерживаемого обеспечения, объяснение любых существенных изменений такого обеспечения | |
14 | Информация о непогашенных договорных суммах по финансовым активам, которые были списаны в течение отчетного периода, но в отношении которых применяются процедуры по законному истребованию причитающихся средств |
Номер показателя | Наименование показателя | Изменение, % | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||||||
портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||
влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1 | Изменение допущения о коэффициенте расторжения | +__% | ||||||||
2 | Изменение допущения о вероятности смерти | +__% | ||||||||
3 | Изменение допущения о величине расходов на обслуживание договоров | +__% | ||||||||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | До 1 года | От 1 года до 2 лет | От 2 до 3 лет | От 3 до 4 лет | От 4 до 5 лет | От 5 до 10 лет | Более 10 лет | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | ||||||||
2 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
3 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
4 | Чистые обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | ||||||||
5 | активы по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
6 | обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
7 | Итого | ||||||||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Россия | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | Другие страны | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | ||||
2 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||
3 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||
4 | Чистые обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | ||||
5 | активы по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||
6 | обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||
7 | Итого | ||||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Рубли | Доллары США | Евро | Прочие валюты | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | |||||
2 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | |||||
3 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | |||||
4 | Чистые обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | |||||
5 | активы по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | |||||
6 | обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | |||||
7 | Итого | |||||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Изменение, % | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||
влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Финансовые активы | +__% | ||||
-__% | ||||||
2 | Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | +__% | ||||
3 | Чистые обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | +__% | ||||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Изменение, % | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||
влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Финансовые активы | +__% | ||||
-__% | ||||||
2 | Чистые обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | +__% | ||||
-__% | ||||||
3 | Чистые обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | +__% | ||||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Рейтинг A | Рейтинг B | Рейтинг C | Рейтинг D | Без рейтинга |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Денежные средства, в том числе: | |||||
2 | расчетные счета | |||||
3 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
4 | прочие денежные средства | |||||
5 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
6 | долговые ценные бумаги | |||||
7 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
8 | прочее | |||||
9 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
10 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
11 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
12 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
13 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
14 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
15 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
16 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
17 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | |||||
18 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | |||||
19 | прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
20 | Итого | |||||
21 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Рейтинг A | Рейтинг B | Рейтинг C | Рейтинг D | Без рейтинга |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Денежные средства, в том числе: | |||||
2 | расчетные счета | |||||
3 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
4 | прочие денежные средства | |||||
5 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
6 | долговые ценные бумаги | |||||
7 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
8 | прочее | |||||
9 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
10 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
11 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
12 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
13 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
14 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
15 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
16 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
17 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | |||||
18 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | |||||
19 | прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
20 | Итого | |||||
21 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Рейтинг A | Рейтинг B | Рейтинг C | Рейтинг D | Без рейтинга |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Денежные средства, в том числе: | |||||
2 | расчетные счета | |||||
3 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
4 | прочие денежные средства | |||||
5 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
6 | долговые ценные бумаги | |||||
7 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
8 | прочее | |||||
9 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
10 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
11 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
12 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
13 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
14 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
15 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
16 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
17 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | |||||
18 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | |||||
19 | прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
20 | Итого | |||||
21 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Рейтинг A | Рейтинг B | Рейтинг C | Рейтинг D | Без рейтинга |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Денежные средства, в том числе: | |||||
2 | расчетные счета | |||||
3 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
4 | прочие денежные средства | |||||
5 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
6 | долговые ценные бумаги | |||||
7 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
8 | прочее | |||||
9 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
10 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
11 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
12 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
13 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
14 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
15 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
16 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
17 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | |||||
18 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | |||||
19 | прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
20 | Итого | |||||
21 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Россия | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | Другие страны | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Раздел I. Активы | |||||
1 | Денежные средства | ||||
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||
6 | долговые инструменты | ||||
7 | долевые инструменты | ||||
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ||||
11 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ||||
12 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ||||
13 | Инвестиции в дочерние предприятия | ||||
14 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||
15 | Прочее | ||||
16 | Итого активов | ||||
Раздел II. Обязательства | |||||
17 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||
18 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||
19 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ||||
20 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ||||
21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||
22 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ||||
23 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ||||
24 | прочая кредиторская задолженность | ||||
25 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | ||||
26 | Прочее | ||||
27 | Итого обязательств | ||||
28 | Чистая балансовая позиция | ||||
29 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | До 3 месяцев | От 3 месяцев до 1 года | 1 От 1 года до 2 лет | От 2 до 3 лет | От 3 до 4 лет | От 4 до 5 лет | От 5 до 15 лет | Свыше 15 лет | Без срока погашения | Просроченные | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
1 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | |||||||||||
2 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | |||||||||||
3 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | |||||||||||
4 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | |||||||||||
5 | встроенные производные инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | |||||||||||
6 | прочее | |||||||||||
7 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | |||||||||||
8 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||||||
9 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | |||||||||||
10 | средства, привлеченные от государственных организаций | |||||||||||
11 | средства, привлеченные от кредитных организаций | |||||||||||
12 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | |||||||||||
13 | средства, привлеченные от физических лиц | |||||||||||
14 | выпущенные облигации | |||||||||||
15 | прочее | |||||||||||
16 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||||||||
17 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | |||||||||||
18 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | |||||||||||
19 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | |||||||||||
20 | средства, привлеченные от государственных организаций | |||||||||||
21 | средства, привлеченные от кредитных организаций | |||||||||||
22 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | |||||||||||
23 | средства, привлеченные от физических лиц | |||||||||||
24 | обязательства по аренде | |||||||||||
25 | средства, привлеченные по сделкам репо | |||||||||||
26 | выпущенные облигации | |||||||||||
27 | прочее | |||||||||||
28 | прочая кредиторская задолженность, в том числе: | |||||||||||
29 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | |||||||||||
30 | расчеты с поставщиками и подрядчиками | |||||||||||
31 | расчеты с пенсионными агентами | |||||||||||
32 | расчеты с прочими кредиторами | |||||||||||
33 | расчеты с акционерами | |||||||||||
34 | прочее | |||||||||||
35 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | |||||||||||
36 | Прочее | |||||||||||
37 | Итого обязательств | |||||||||||
38 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | До 3 месяцев | От 3 месяцев до 1 года | От 1 года до 2 лет | От 2 до 3 лет | От 3 до 4 лет | От 4 до 5 лет | Свыше 5 лет | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
Раздел I. Активы | |||||||||
1 | Денежные средства, в том числе: | ||||||||
2 | расчетные счета | ||||||||
3 | денежные средства, переданные в доверительное управление | ||||||||
4 | прочие денежные средства | ||||||||
5 | Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||||
6 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | ||||||||
7 | встроенные производные инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | ||||||||
8 | долговые ценные бумаги | ||||||||
9 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||||
10 | прочее | ||||||||
11 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ||||||||
12 | долговые ценные бумаги | ||||||||
13 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||||
14 | прочее | ||||||||
15 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||||||
16 | долговые ценные бумаги | ||||||||
17 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||||
18 | прочее | ||||||||
19 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||||||
20 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ||||||||
21 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||||
22 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||||
23 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||||
24 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||||
25 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | ||||||||
26 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||||
27 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||||
28 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||||||||
29 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | ||||||||
30 | прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях | ||||||||
31 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||||||
32 | Прочее | ||||||||
33 | Итого активов | ||||||||
Раздел II. Обязательства | |||||||||
34 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||||
35 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ||||||||
36 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | ||||||||
37 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | ||||||||
38 | встроенные производные инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ||||||||
39 | прочее | ||||||||
40 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ||||||||
41 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ||||||||
42 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ||||||||
43 | средства, привлеченные от государственных организаций | ||||||||
44 | средства, привлеченные от кредитных организаций | ||||||||
45 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ||||||||
46 | средства, привлеченные от физических лиц | ||||||||
47 | выпущенные облигации | ||||||||
48 | прочее | ||||||||
49 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||||||
50 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | ||||||||
51 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ||||||||
52 | средства, привлеченные от государственных организаций | ||||||||
53 | средства, привлеченные от кредитных организаций | ||||||||
54 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ||||||||
55 | средства, привлеченные от физических лиц | ||||||||
56 | обязательства по аренде | ||||||||
57 | средства, привлеченные по сделкам репо | ||||||||
58 | выпущенные облигации | ||||||||
59 | прочее | ||||||||
60 | прочая кредиторская задолженность, в том числе: | ||||||||
61 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | ||||||||
62 | расчеты с поставщиками и подрядчиками | ||||||||
63 | расчеты с пенсионными агентами | ||||||||
64 | расчеты с прочими кредиторами | ||||||||
65 | расчеты с акционерами | ||||||||
66 | прочее | ||||||||
67 | Обязательства (обязательства выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||||||
68 | Прочее | ||||||||
69 | Итого обязательств | ||||||||
70 | Итого разрыв ликвидности | ||||||||
71 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Рубли | Доллары США | Евро | Прочие валюты | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
Раздел I. Активы | ||||||
1 | Денежные средства | |||||
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | |||||
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |||||
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | |||||
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | |||||
6 | долговые инструменты | |||||
7 | долевые инструменты | |||||
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | |||||
11 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | |||||
12 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | |||||
13 | Инвестиции в дочерние предприятия | |||||
14 | Прочее | |||||
15 | Итого активов | |||||
Раздел II. Обязательства | ||||||
16 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | |||||
17 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | |||||
18 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | |||||
19 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
20 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
21 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
22 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | |||||
23 | прочая кредиторская задолженность | |||||
24 | Прочее | |||||
25 | Итого обязательств | |||||
26 | Чистая балансовая позиция | |||||
27 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Изменение, % | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||
влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | влияние на прибыль до налогообложения | влияние на капитал | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Рыночный индекс 1 | +__% | ||||
-__% | ||||||
... | ... | +__% | ||||
-__% | ||||||
... | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||
балансовая стоимость активов | балансовая стоимость соответствующих обязательств | балансовая стоимость активов | балансовая стоимость соответствующих обязательств | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||
2 | долевые ценные бумаги | ||||
3 | прочие долевые инструменты | ||||
4 | долговые ценные бумаги | ||||
5 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ||||
6 | долговые ценные бумаги | ||||
7 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||
8 | долевые ценные бумаги | ||||
9 | прочие долевые инструменты | ||||
10 | долговые ценные бумаги | ||||
11 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||
12 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||
13 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||
14 | Прочее | ||||
15 | Итого | ||||
16 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||||
справедливая стоимость активов | справедливая стоимость соответствующих обязательств | чистая позиция | справедливая стоимость активов | справедливая стоимость соответствующих обязательств | чистая позиция | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||
2 | долевые ценные бумаги | ||||||
3 | прочие долевые инструменты | ||||||
4 | долговые ценные бумаги | ||||||
5 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ||||||
6 | долговые ценные бумаги | ||||||
7 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||||
8 | долевые ценные бумаги | ||||||
9 | прочие долевые инструменты | ||||||
10 | долговые ценные бумаги | ||||||
11 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||||
12 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
13 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
14 | Прочее | ||||||
15 | Итого | ||||||
16 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
1 | Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | |
2 | Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||
заложенные активы | связанное обязательство | заложенные активы | связанное обязательство | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Денежные средства | ||||
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||
6 | долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||
7 | долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ||||
11 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ||||
12 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ||||
13 | Инвестиции в дочерние предприятия | ||||
14 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | ||||
15 | Нематериальные активы | ||||
16 | Основные средства и капитальные вложения в них | ||||
17 | Прочие активы | ||||
18 | Итого | ||||
19 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Балансовая стоимость на ________ 20__ г. | Балансовая стоимость на ________ 20__ г. | ||
актив | обязательство | актив | обязательство | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является валюта, в том числе: | ||||
2 | фьючерсные договоры | ||||
3 | форвардные договоры | ||||
4 | опционные договоры | ||||
5 | своп-договоры | ||||
6 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
7 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки, в том числе: | ||||
8 | фьючерсные договоры | ||||
9 | форвардные договоры | ||||
10 | опционные договоры | ||||
11 | своп-договоры | ||||
12 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
13 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, в том числе: | ||||
14 | фьючерсные договоры | ||||
15 | форвардные договоры | ||||
16 | опционные договоры | ||||
17 | своп-договоры | ||||
18 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
19 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы, в том числе: | ||||
20 | фьючерсные договоры | ||||
21 | форвардные договоры | ||||
22 | опционные договоры | ||||
23 | своп-договоры | ||||
24 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
25 | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы, в том числе: | ||||
26 | фьючерсные договоры | ||||
27 | форвардные договоры | ||||
28 | опционные договоры | ||||
29 | своп-договоры | ||||
30 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
31 | Итого | ||||
32 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. | ||||
договорная или согласованная сумма | положительная справедливая стоимость | отрицательная справедливая стоимость | договорная или согласованная сумма | положительная справедливая стоимость | отрицательная справедливая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе: | ||||||
2 | фьючерсные договоры | ||||||
3 | форвардные договоры | ||||||
4 | опционные договоры | ||||||
5 | своп-договоры | ||||||
6 | прочие производные финансовые инструменты | ||||||
7 | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе: | ||||||
8 | фьючерсные договоры | ||||||
9 | форвардные договоры | ||||||
10 | опционные договоры | ||||||
11 | своп-договоры | ||||||
12 | прочие производные финансовые инструменты | ||||||
13 | Итого | ||||||
14 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Прибыль (убыток) по инструментам хеджирования | ||
2 | Прибыль (убыток) по объектам хеджирования, относимая (относимый) на балансовую стоимость объекта хеджирования | ||
3 | Итого прибыль (убыток) | ||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | До востребования и менее 1 месяца | От 1 до 6 месяцев | От 6 до 12 месяцев | Более 1 года | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Активы (приток) за период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду | |||||
2 | Обязательства (отток) за период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду | |||||
3 | Подверженность чистым притокам (оттокам) на конец периода предыдущего года, аналогичного отчетному периоду | |||||
4 | Активы (приток) за отчетный период | |||||
5 | Обязательства (отток) за отчетный период | |||||
6 | Подверженность чистым притокам (оттокам) на отчетную дату | |||||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ________ 20__ г. | ________ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Процентные доходы | ||
2 | Процентные расходы | ||
3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | ||
4 | Доход (расход) по налогу на прибыль | ||
5 | Прочее | ||
6 | Итого | ||
7 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
1 | Суммы любых переводов финансовых активов и обязательств, удерживаемых на отчетную дату и оцениваемых по справедливой стоимости, между уровнем 1 и уровнем 2 в иерархии справедливой стоимости; причины таких переводов; порядок определения негосударственным пенсионным фондом даты перевода между уровнем 1 и уровнем 2 | |
2 | Причины и суммы любых переводов финансовых активов и обязательств, удерживаемых на отчетную дату и оцениваемых по справедливой стоимости, между уровнем 2 и уровнем 3 в иерархии справедливой стоимости; порядок определения негосударственным пенсионным фондом даты перевода между уровнями | |
3 | В отношении оценок справедливой стоимости, отнесенных к уровню 3 в иерархии справедливой стоимости, - описание чувствительности данных оценок к изменениям ненаблюдаемых исходных данных, если изменение одного из количественных параметров в указанных исходных данных может привести к существенно высокой или низкой оценке справедливой стоимости | |
4 | В отношении оценок справедливой стоимости, отнесенных к уровням 2 и 3 в иерархии справедливой стоимости, - описание применяемых методов оценки справедливой стоимости | |
5 | В отношении оценок справедливой стоимости, отнесенных к уровням 2 и 3 в иерархии справедливой стоимости, - описание используемых для оценки исходных данных |
Номер показателя | Наименование показателя | Справедливая стоимость по уровням исходных данных | Итого справедливая стоимость | ||
рыночные котировки (уровень 1) | модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ||||
2 | финансовые активы, в том числе: | ||||
3 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||
4 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||
5 | долевые ценные бумаги | ||||
6 | долговые ценные бумаги | ||||
7 | прочие долевые инструменты | ||||
8 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод, в том числе: | ||||
9 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является валюта, в том числе: | ||||
10 | фьючерсные договоры | ||||
11 | форвардные договоры | ||||
12 | опционные договоры | ||||
13 | своп-договоры | ||||
14 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
15 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки, в том числе: | ||||
16 | фьючерсные договоры | ||||
17 | форвардные договоры | ||||
18 | опционные договоры | ||||
19 | своп-договоры | ||||
20 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
21 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, в том числе: | ||||
22 | фьючерсные договоры | ||||
23 | форвардные договоры | ||||
24 | опционные договоры | ||||
25 | своп-договоры | ||||
26 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
27 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы, в том числе: | ||||
28 | фьючерсные договоры | ||||
29 | форвардные договоры | ||||
30 | опционные договоры | ||||
31 | своп-договоры | ||||
32 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
33 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы, в том числе: | ||||
34 | фьючерсные договоры | ||||
35 | форвардные договоры | ||||
36 | опционные договоры | ||||
37 | своп-договоры | ||||
38 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
39 | встроенные производные инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | ||||
40 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||
41 | прочее | ||||
42 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ||||
43 | долговые ценные бумаги | ||||
44 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||
45 | прочее | ||||
46 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||
47 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевые инструменты, в том числе: | ||||
48 | долевые ценные бумаги | ||||
49 | прочие долевые инструменты | ||||
50 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговые инструменты, в том числе: | ||||
51 | долговые ценные бумаги | ||||
52 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||
53 | прочее | ||||
54 | инвестиции в дочерние предприятия | ||||
55 | инвестиции в ассоциированные предприятия | ||||
56 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ||||
57 | нефинансовые активы, в том числе: | ||||
58 | основные средства (здания) | ||||
59 | инвестиционное имущество | ||||
60 | прочие активы | ||||
61 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | ||||
62 | финансовые обязательства, в том числе: | ||||
63 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | ||||
64 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||
65 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, в том числе: | ||||
66 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является валюта, в том числе: | ||||
67 | фьючерсные договоры | ||||
68 | форвардные договоры | ||||
69 | опционные договоры | ||||
70 | своп-договоры | ||||
71 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
72 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки, в том числе: | ||||
73 | фьючерсные договоры | ||||
74 | форвардные договоры | ||||
75 | опционные договоры | ||||
76 | своп-договоры | ||||
77 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
78 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, в том числе: | ||||
79 | фьючерсные договоры | ||||
80 | форвардные договоры | ||||
81 | опционные договоры | ||||
82 | своп-договоры | ||||
83 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
84 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы, в том числе: | ||||
85 | фьючерсные договоры | ||||
86 | форвардные договоры | ||||
87 | опционные договоры | ||||
88 | своп-договоры | ||||
89 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
90 | производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы, в том числе: | ||||
91 | фьючерсные договоры | ||||
92 | форвардные договоры | ||||
93 | опционные договоры | ||||
94 | своп-договоры | ||||
95 | прочие производные финансовые инструменты | ||||
96 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | ||||
97 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | ||||
98 | встроенные производные инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | ||||
99 | прочее | ||||
100 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | ||||
101 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ||||
102 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | ||||
103 | средства, привлеченные от государственных организаций | ||||
104 | средства, привлеченные от кредитных организаций | ||||
105 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | ||||
106 | средства, привлеченные от физических лиц | ||||
107 | выпущенные облигации | ||||
108 | прочее | ||||
109 | прочие обязательства | ||||
110 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Итого | ||||||
класс 1 | ... | итого | класс 1 | ... | итого | класс 1 | ... | итого | |||
1 | 2 | 3 | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
1 | Справедливая стоимость на ______ 20__ г. | ||||||||||
2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год | ||||||||||
3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | ||||||||||
4 | Приобретения | ||||||||||
5 | Эмиссия или выпуск | ||||||||||
6 | Реализация | ||||||||||
7 | Погашение | ||||||||||
8 | Перевод с 3 уровня | ||||||||||
9 | Перевод на 3 уровень | ||||||||||
10 | Прочее | ||||||||||
11 | Справедливая стоимость на ______ 20__ г. | ||||||||||
12 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на __________ 20__ г. | ||||||||||
13 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Справедливая стоимость по уровням исходных данных | Итого справедливая стоимость | Балансовая стоимость | ||
рыночные котировки (уровень 1) | модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | |||||
2 | денежные средства, в том числе: | |||||
3 | денежные средства в кассе | |||||
4 | денежные средства в пути | |||||
5 | расчетные счета | |||||
6 | денежные средства, переданные в доверительное управление | |||||
7 | прочие денежные средства | |||||
8 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | |||||
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | |||||
10 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
11 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
12 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
13 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | |||||
14 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | |||||
15 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов | |||||
16 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
17 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | |||||
18 | расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | |||||
19 | расчеты с акционерами, участниками | |||||
20 | прочее | |||||
21 | инвестиции в ассоциированные предприятия | |||||
22 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | |||||
23 | инвестиции в дочерние предприятия | |||||
24 | Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | |||||
25 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | |||||
26 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | |||||
27 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | |||||
28 | средства, привлеченные от государственных организаций | |||||
29 | средства, привлеченные от кредитных организаций | |||||
30 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | |||||
31 | средства, привлеченные от физических лиц | |||||
32 | средства, привлеченные по сделкам репо | |||||
33 | выпущенные облигации | |||||
34 | прочее | |||||
35 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: прочая кредиторская задолженность, в том числе: | |||||
36 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | |||||
37 | расчеты с поставщиками и подрядчиками | |||||
38 | расчеты с пенсионными агентами | |||||
39 | расчеты с прочими кредиторами | |||||
40 | расчеты с акционерами | |||||
41 | прочее | |||||
42 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Справедливая стоимость по уровням исходных данных | Итого справедливая стоимость | Балансовая стоимость | ||
рыночные котировки (уровень 1) | модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Инвестиционное имущество | |||||
2 | Прочее | |||||
3 | Итого | |||||
4 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | _____ 20__ г. | ____ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Остаток на начало отчетного периода | ||
2 | Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды | ||
3 | Признано дохода или расхода в отчете о финансовых результатах за отчетный период, в том числе: | ||
4 | изменение отложенного дохода или расхода в течение срока действия договора | ||
5 | изменение отложенного дохода или расхода вследствие прекращения признания инструментов | ||
6 | курсовые разницы | ||
7 | Остаток на конец отчетного периода | ||
8 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе | Суммы, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе | Чистая сумма риска | |
финансовые инструменты | полученное денежное обеспечение | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | ||||||
2 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||
5 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||||
6 | долговые инструменты | ||||||
7 | долевые инструменты | ||||||
8 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||||
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ||||||
11 | инвестиции в ассоциированные предприятия | ||||||
12 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ||||||
13 | инвестиции в дочерние предприятия | ||||||
14 | прочие активы | ||||||
15 | Финансовые обязательства, в том числе: | ||||||
16 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||
17 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||
18 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||
19 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||||
20 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ||||||
21 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ||||||
22 | прочая кредиторская задолженность | ||||||
23 | прочие обязательства | ||||||
24 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Материнское предприятие | Дочерние предприятия | Совместно контролируемые предприятия | Ассоциированные предприятия | Ключевой управленческий персонал | Компании под общим контролем | Прочие связанные стороны | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Денежные средства | ||||||||
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||||
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||||
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||||
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||||||
6 | долговые инструменты | ||||||||
7 | долевые инструменты | ||||||||
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||||||
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||||
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ||||||||
11 | Активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | ||||||||
12 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
13 | активы по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
14 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ||||||||
15 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ||||||||
16 | Инвестиции в дочерние предприятия | ||||||||
17 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||||||
18 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | ||||||||
19 | Нематериальные активы | ||||||||
20 | Основные средства и капитальные вложения в них | ||||||||
21 | Прочие активы | ||||||||
22 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||||
23 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||||
24 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||||
25 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||||||
26 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | ||||||||
27 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ||||||||
28 | прочая кредиторская задолженность | ||||||||
29 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | ||||||||
30 | Обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | ||||||||
31 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
32 | обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | ||||||||
33 | Прочие обязательства | ||||||||
34 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Материнское предприятие | Дочерние предприятия | Совместно контролируемые предприятия | Ассоциированные предприятия | Ключевой управленческий персонал | Компании под общим контролем | Прочие связанные стороны | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Выручка по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | ||||||||
2 | суммы, связанные с оказанием услуг | ||||||||
3 | суммы, относящиеся к аквизиционным денежным потокам | ||||||||
4 | Расходы по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | ||||||||
5 | убытки и восстановление убытков по группам обременительных договоров | ||||||||
6 | амортизация аквизиционных денежных потоков | ||||||||
7 | изменение величины обязательств по возникшим требованиям | ||||||||
8 | возникшие требования и прочие расходы по страховым услугам | ||||||||
8.1 | Убытки и восстановление убытков от обесценения активов, признанных в отношении аквизиционных денежных потоков | ||||||||
9 | Процентные доходы | ||||||||
10 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||||
11 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||||
12 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||||||
13 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||||||
14 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | ||||||||
15 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||||
16 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам | ||||||||
17 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | ||||||||
18 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | ||||||||
19 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | ||||||||
20 | Процентные расходы | ||||||||
21 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||||
22 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | ||||||||
23 | Финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | ||||||||
24 | Утратил силу | ||||||||
25 | Общие и административные расходы | ||||||||
26 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | ||||||||
27 | Прочие доходы | ||||||||
28 | Прочие расходы | ||||||||
29 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | ____ 20__ г. | _____ 20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Краткосрочные вознаграждения работникам | ||
2 | Вознаграждения работникам по окончании трудовой деятельности | ||
3 | Прочие долгосрочные вознаграждения работникам | ||
4 | Выходные пособия | ||
5 | Выплаты на основе долевых инструментов | ||
6 | Текстовое пояснение |
Номер показателя | Наименование показателя | Текстовое пояснение |
1 | 2 | 3 |
1 | Описание характера всех событий, произошедших после окончания отчетного периода, раскрытие информации о которых может оказать существенное влияние на мнение пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности | |
2 | Расчетная оценка всех событий, произошедших после окончания отчетного периода, раскрытие информации о которых может оказать существенное влияние на мнение пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности, или заявление о невозможности такой оценки |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
Раздел I. Активы | ||
1 | Денежные средства | 20202 + 20203 + 20209 + часть 20501 + часть 20502 + часть 47901 + 20802 + часть 20803 + 20801 - часть 20505 - часть 20506 - часть 47904 - часть 20805 + часть 20806 + часть 20507 + часть 20508 |
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | строка 3 + строка 4 |
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 50605 + 50607 - часть 50622 - часть 50624 + часть 50627 + часть 50629 + часть 50670 - часть 50671 + 50618 - 50626 + 50631 + 50606 + 50608 - часть 50623 - часть 50625 + часть 50628 + часть 50630 + часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60221 - часть 60220 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 |
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 |
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | строка 6 + строка 7 |
6 | долговые инструменты | 50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 50207 + 50210 - 50224 - 50227 + 50233 + 50236 + 50254 - 50255 + 50260 - 50261 + 51313 + 51316 - 51320 - 51323 + 51327 + 51330 + 51354 - 51355 + 51360 - 51361 + 50208 + 50211 - 50225 - 50228 + 50234 + 50237 + 50256 - 50257 + 50262 - 50263 + 51314 + 51317 - 51321 - 51324 + 51328 + 51331 + 51356 - 51357 + 51362 - 51363 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 |
7 | долевые инструменты | 50705 + 50707 - часть 50722 - часть 50724 + часть 50727 + часть 50729 + 50709 + часть 50770 - часть 50771 + 50718 - 50726 + 50731 + 50706 + 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + 50709 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60221 - часть 60220 |
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | строка 9 + строка 10 |
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | 51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 - 51520 - 51523 - 50421 - 50424 - часть 50426 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - 20615 - 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20803 - часть 20805 + часть 47901 - часть 47904 + 30602 - 30607 + часть 20501 + часть 20502 + часть 20507 + часть 20508 - часть 20505 - часть 20506 + часть 20806 + 30424 + 30425 - 30410 |
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | 51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + часть 50418 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + часть 50464 - часть 50465 + 50464 - 50465 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - часть 50426 + 45510 + 45511 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 +45709 + 45711 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 +46210 + 46211 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + часть 46511 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 +46910 + 46911 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 +47110 + 47111 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322 - 45517 - 45717 - 46017 - 46117 - 46217 - 46317 - часть 46417 - 46517 - 46617 - часть 46717 - 46817 - 46917 - часть 47017 - 47117 - 47217 - часть 47317 + 47408 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 + 47701 - 47702 + 60347 + 47423 + 47902 + 60323 - часть 47425 - 47905 - часть 60324 + 48306 + 48405 + 48307 + 48406 + 48408 + 48309 - 48311 - 48410 + 60330 |
11 | Активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | строка 12 + строка 13 |
12 | активы по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | - часть 39102 - часть 39103 - часть 39104 - часть 39105 + часть 39106 - часть 39202 - часть 39203 - часть 39204 - часть 39205 + часть 39206 - часть 39207 - часть 39302 - часть 39303 - часть 39304 - часть 39305 + часть 39306 - часть 39402 - часть 39403 - часть 39404 - часть 39405 + часть 39406 - часть 39502 - часть 39503 - часть 39504 - часть 39505 + часть 39506 - часть 39602 - часть 39603 - часть 39604 - часть 39605 + часть 39606 - часть 39107 - часть 39307 - часть 39407 - часть 39507 - часть 39607 - часть 39108 - часть 39208 - часть 39308 - часть 39408 - часть 39608 - часть 39612 - часть 39101 - часть 39209 - часть 39301 - часть 39401 - часть 39508 - часть 39509 - часть 39601 - часть 39109 - часть 39201 - часть 39309 - часть 39409 - часть 39501 - часть 39609 - часть 39111 - часть 39112 - часть 39113 - часть 39114 - часть 39115 - часть 39211 - часть 39212 - часть 39213 - часть 39214 - часть 39215 - часть 39311 - часть 39312 - часть 39313 - часть 39314 - часть 39315 - часть 39411 - часть 39412 - часть 39413 - часть 39414 - часть 39415 - часть 39511 - часть 39512 - часть 39513 - часть 39514 - часть 39515 - часть 39611 - часть 39612 - часть 39613 - часть 39614 - часть 39615 + часть 35618 + часть 35619 + часть 35620 - часть 35621 + часть 35622 + часть 35551 + часть 35553 + часть 35555 - часть 35561 + часть 35562 |
13 | активы по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | - часть 37902 + часть 37903 + часть 37907 - часть 38002 + часть 38003 + часть 38007 - часть 38102 + часть 38103 - часть 38104 + часть 38107 - часть 38202 + часть 38203 - часть 38204 + часть 38207 - часть 38302 + часть 38303 + часть 38307 - часть 38402 + часть 38403 + часть 38407 - часть 38502 + часть 38503 + часть 38507 - часть 38602 + часть 38603 + часть 38607 - часть 38702 + часть 38703 + часть 38707 - часть 38802 + часть 38803 + часть 38807 - часть 38902 + часть 38903 + часть 38907 - часть 39002 + часть 39003 + часть 39007 - часть 37904 - часть 38004 - часть 38304 - часть 38404 - часть 38504 - часть 38604 - часть 38704 - часть 38804 - часть 38904 - часть 39004 - часть 37905 + часть 38005 + часть 38105 + часть 38205 + часть 38305 + часть 38405 + часть 38505 + часть 38605 + часть 38705 + часть 38805 + часть 38905 + часть 39005 - часть 37901 - часть 38001 - часть 38106 - часть 38206 - часть 38301 - часть 38401 - часть 38501 - часть 38601 - часть 38706 - часть 38806 - часть 38901 - часть 39001 - часть 37906 - часть 38006 - часть 38101 - часть 38201 - часть 38306 - часть 38406 - часть 38506 - часть 38606 - часть 38701 - часть 38801 - часть 38906 - часть 39006 - часть 37911 - часть 37912 - часть 38011 - часть 38012 - часть 38111 - часть 38112 - часть 38211 - часть 38212 - часть 38311 - часть 38312 - часть 38411 - часть 38412 - часть 38511 - часть 38512 - часть 38611 - часть 38612 - часть 38711 - часть 38712 - часть 38811 - часть 38812 - часть 38911 - часть 38912 - часть 39011 - часть 39012 + часть 35612 + часть 35613 + часть 35614 + часть 35615 + часть 35616 + часть 35617 - часть 35621 + часть 35622 + часть 35531 - часть 35532 + часть 35533 - часть 35534 + часть 35535 - часть 35536 + часть 35537 - часть 35538 + часть 35539 - часть 35540 + часть 35541 - часть 35542 - часть 35561 + часть 35562 |
14 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211; или: часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220; или: часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220 |
15 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60106 - часть 60115 + часть 60210 + часть 60211; или: часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220; или: часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220 |
16 | Инвестиции в дочерние предприятия | часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211; или: часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220; или: часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220 |
17 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | 62001 + 62003 |
18 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | 61901 + 61902 + 61903 + 61904 + 61905 + 61906 + 61907 + 61908 - 61909 - 61910 + 61911+ часть 60804 - часть 60805 + часть 60807 |
19 | Нематериальные активы | 60901 - 60903 + 60905 + 60906 |
20 | Основные средства и капитальные вложения в них | 60401 + 60404 - 60414 + 60415 + часть 60804 - часть 60805 + часть 60807 |
21 | Требования по текущему налогу на прибыль | 60329 |
22 | Отложенные налоговые активы | 61702 + 61703 |
23 | Прочие активы | 60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60336 + 60306 + 60308 + 60310 + 61403 + 60312 + 60314 + 31001 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 62101 + 62102 + 61014 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + часть 42319 + часть 42619 + часть 42719 + часть 42819 + часть 42919 + часть 43019 + часть 43119 + часть 43219 + часть 43319 + часть 43419 + часть 43519 + часть 43619 + часть 43719 + часть 43819 + часть 43919 + часть 44019 + часть 52019 + часть 52319 - часть 60324 - часть 20805 - часть 47425 + 60345 + 48307 + 48406 - 31003 |
24 | Итого активов | строка 1 + строка 2 + строка 5 + строка 8 + строка 11 + строка 14 + строка 15 + строка 16 + строка 17 + строка 18 + строка 19 + строка 20 + строка 21 + строка 22 + строка 23 |
Раздел II. Обязательства | ||
25 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | строка 26 + строка 27 |
26 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604) |
27 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323 + часть 39902 + часть 39903 + часть 39904 |
28 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | строка 29 + строка 30 + строка 31 |
29 | обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | 39901 + часть 39902 + часть 39903 + часть 39904 + 39905 |
30 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | часть 20503 + часть 20504 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 |
31 | прочая кредиторская задолженность | 47407 + часть 60331 + 60322 + 60333 + часть 47422 + 47903 + часть 47416 + 48308 + 48407 + 48310 + 48409 + 60311 |
32 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | |
33 | Обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе: | строка 34 + строка 35 |
34 | обязательства по портфелям договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | часть 39102 + часть 39103 + часть 39104 + часть 39105 - часть 39106 + часть 39202 + часть 39203 + часть 39204 + часть 39205 - часть 39206 + часть 39302 + часть 39303 + часть 39304 + часть 39305 - часть 39306 + часть 39402 + часть 39403 + часть 39404 + часть 39405 - часть 39406 + часть 39502 + часть 39503 + часть 39504 + часть 39505 - часть 39506 + часть 39602 + часть 39603 + часть 39604 + часть 39605 - часть 39606 + часть 39107 + часть 39207 + часть 39307 + часть 39407 + часть 39507 + часть 39607 + часть 39612 + часть 39101 + часть 39209 + часть 39208 + часть 39301 + часть 39401 + часть 39509 + часть 39508 + часть 39601 + часть 39108 + часть 39109+ часть 39201 + часть 39309 + часть 39409 + часть 39308 + часть 39408 + часть 39501 + часть 39608 + часть 39609 + часть 39111 + часть 39112 + часть 39113 + часть 39114 + часть 39115 + часть 39211 + часть 39212 + часть 39213 + часть 39214 + часть 39215 + часть 39311 + часть 39312 + часть 39313 + часть 39314 + часть 39315 + часть 39411 + часть 39412 + часть 39413 + часть 39414 + часть 39415 + часть 39511 + часть 39512 + часть 39513 + часть 39514 + часть 39515 + часть 39611 + часть 39612 + часть 39613 + часть 39614 + часть 39615 - часть 35618 - часть 35619 - часть 35620 + часть 35621 - часть 35622 - часть 35551 - часть 35553 - часть 35555 + часть 35561 - часть 35562 |
35 | обязательства по портфелям договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17 | часть 37902 - часть 37903 - часть 37907 + часть 38002 - часть 38003 - часть 38007 + часть 38102 - часть 38103 - часть 38107 + часть 38202 - часть 38203 - часть 38207 + часть 38302 - часть 38303 - часть 38307 + часть 38402 - часть 38403 - часть 38407 + часть 38502 - часть 38503 - часть 38507 + часть 38602 - часть 38603 - часть 38607 + часть 38702 - часть 38703 - часть 38707 + часть 38802 - часть 38803 - часть 38807 + часть 38902 - часть 38903 - часть 38907 + часть 39002 - часть 39003 - часть 39007 + часть 37904 + часть 38004 + часть 38104 + часть 38204 + часть 38304 + часть 38404 + часть 38504 + часть 38604 + часть 38704 + часть 38804 + часть 38904 + часть 39004 + часть 37901 + часть 38001 + часть 38106 + часть 38206 + часть 38301 + часть 38401 + часть 38501 + часть 38601 + часть 38706 + часть 38806 + часть 38705 + часть 38805 + часть 38901 + часть 39001 + часть 37905 + часть 38005 + часть 38105 + часть 38205 + часть 38305 + часть 38405 + часть 38505 + часть 38605 + часть 38905 + часть 39005 + часть 37906 + часть 38006 + часть 38101 + часть 38201 + часть 38306 + часть 38406 + часть 38506 + часть 38606 + часть 38701 + часть 38801 + часть 38906 + часть 39006 + часть 37911 + часть 37912 + часть 38011 + часть 38012 + часть 38111 + часть 38112 + часть 38211 + часть 38212 + часть 38311 + часть 38312 + часть 38411 + часть 38412 + часть 38511 + часть 38512 + часть 38611 + часть 38612 + часть 38711 + часть 38712 + часть 38811 + часть 38812 + часть 38911 + часть 38912 + часть 39011 + часть 39012 - часть 35612 - часть 35613 - часть 35614 - часть 35615 - часть 35616 - часть 35617 + часть 35621 - часть 35622 - часть 35531 + часть 35532 - часть 35533 + часть 35534 - часть 35535 + часть 35536 - часть 35537 + часть 35538 - часть 35539 + часть 35540 - часть 35541 + часть 35542 + часть 35561 - часть 35562 |
36 | Обязательства по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | часть 60349 - 60350 |
37 | Обязательство по текущему налогу на прибыль | 60328 |
38 | Отложенные налоговые обязательства | 61701 |
39 | Резервы - оценочные обязательства | 61501 + 61503 + 61504 + часть 47425 |
40 | Прочие обязательства | 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + часть 47422 + часть 60349 + часть 47416 + часть 60331 |
41 | Итого обязательств | строка 25 + строка 28 + строка 32 + строка 33 + строка 36 + строка 37 + строка 38 + строка 39 + строка 40 |
Раздел III. Капитал | ||
42 | Уставный капитал | 10207 + часть 11201 |
43 | Добавочный капитал | 10602 + 10614 + 10621 + часть 11201 + 11301 - 11302 |
44 | Резервный капитал | 10701 |
45 | Собственные выкупленные акции | - 10501 |
46 | Резервы | 10603 - 10605 + 10609 - 10610 + 10628 - 10629 + 10630 - 10631 + 10601 + 10611 + 10626 - 10627 + 10612 - 10613 + 10622 - 10623 + 10619 - 10620 + 10703 + 10624 - 10625 + 10636 - 10637 |
47 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 10801 - 10901 - 11101 + 708 (П - А) + 710 (П - А) + 711 (П - А) + 712 (П - А) + 713 (П - А) + 715 (П - А) + 716 + 717 (П - А) + 718 (П - А) + 719 (П - А) + 720 (П - А) + 721 (П - А) + 722 (П - А) + 723 (П - А) + 725 (П - А) + 726 + 727 (П - А) + 728 (П - А) + 729 (П - А) |
48 | Итого капитала | строка 42 + строка 43 + строка 44 + строка 45 + строка 46 + строка 47 |
49 | Итого капитала и обязательств | строка 41 + строка 48 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | |
для промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности | для годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
Раздел I. Деятельность по обязательному пенсионному страхованию и негосудароственнму пенсионному обеспечению | |||
1 | Выручка по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | строка 2 + строка 3 | строка 2 + строка 3 |
2 | суммы, связанные с оказанием услуг | 71309 (11101 + 11102 + 11103 + 11105 + 11106) + 71317 (12101 + 12102 + 12103 + 12105 + 12106) | 72309 (11101 + 11102 + 11103 + 11105 + 11106) + 72317 (12101 + 12102 + 12103 + 12105 + 12106) |
3 | суммы, относящиеся к аквизиционным денежным потокам | 71309 (11104) + 71317 (12104) | 72309 (11104) + 72317 (12104) |
4 | Расходы по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 | строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 |
5 | убытки и восстановление убытков по группам обременительных договоров | 71314 (11301) - 71313 (21301) + 71322 (12301) - 71321 (22301) | 72314 (11301) - 72313 (21301) + 72322 (12301) - 72321 (22301) |
6 | амортизация аквизиционных денежных потоков | - 71310 (21101) - 71318 (22101) | - 72310 (21101) - 72318 (22101) |
7 | изменение величины обязательств по возникшим требованиям | - 71310 (21103) - 71318 (22103) | - 72310 (21103) - 72318 (22103) |
8 | возникшие требования и прочие расходы по страховым услугам | - 71310 (21102 + 21104 + 21105 + 21107 + 21108 + 21109) + 71315 (11401 + 11402 + 11404 + 11405) - 71316 (21401) - 71318 (22102 + 22104 + 22105 + 22107 + 22108 + 22109) + 71323 (12401 + 12402 - 12404 - 12405) - 71324 (22401) | - 72310 (21102 + 21104 + 21105 + 21107 + 21108 + 21109) + 72315 (11401 + 11402 + 11404 + 11405) - 72316 (21401) - 72318 (22102 + 22104 + 22105 + 22107 + 22108 + 22109) + 72323 (12401 + 12402 - 12404 - 12405) - 72324 (22401) |
8.1 | Убытки и восстановление убытков от обесценения активов, признанных в отношении аквизиционных денежных потоков | 71315 (11403) - 71310 (21106) + 71323 (12403) - 71318 (22106) | 72315 (11403) - 72310 (21106) + 72323 (12403) - 72318 (22106) |
9 | Результат оказания страховых услуг по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | строка 1 + строка 4 + строка 8.1 | строка 1 + строка 4 + строка 8.1 |
Раздел II. Инвестиционная и финансовая деятельность | |||
10 | Процентные доходы | 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) | 72001 (311) + 72002 (312) - 72003 (313) - 72004 (314) + 72005 (315) - 72006 (316) |
11 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | строка 12 + строка 13 | строка 12 + строка 13 |
12 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (361 + 362 + 363 + 364 + 13201) - 71506 (часть 431 + 432 + часть 438 + 43501 +43502 + 43503 +43504) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 + 23201) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) | 72503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607) + 72505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 72509 (361 + 362 + 363 + 364 + 13201) - 72506 (часть 431 + 432 + часть 438 + 43501 +43502+ 43503 + 43504) - 72510 (461 + 462 + 463 + 464 + 23201) - 72504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607) + 72701 (52101 + 52103) - 72702 (53201 + 53203) + 72501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 72502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) |
13 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) | 72503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607) - 72504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607) + 72501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 72502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) |
14 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | строка 15 + строка 16 | строка 15 + строка 16 |
15 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614) + 71501 (32603 + 32604 + 32103 + 32104) - 71502 (41603 + 41604 + часть 411) | 72503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614) - 72504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614) + 72501 (32603 + 32604 + 32103 + 32104) - 72502 (41603 + 41604 + часть 411) |
16 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) | 72505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 72506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) |
17 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | 71501 (32101 + 32102 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425) + 71701 (52302) - 71702 (53804) | 72501 (32101 + 32102 + часть 322 + часть 323) - 72502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 72503 (часть 335) - 72504 (часть 425) + 72701 (52302) - 72702 (53804) |
18 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 71501 (32101 + 32102 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425) | 72501 (32101 + 32102 + часть 322 + часть 323) - 72502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 72503 (часть 335) - 72504 (часть 425) |
19 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, в том числе: | строка 20 + строка 21 | строка 20 + строка 21 |
20 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | 71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) | 72201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 72202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 72701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 72702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) |
21 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487) | 72201 (384 + 387) - 72202 (484 + 487) |
22 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | 71701 (525 + часть 52301 + часть 52304) - 71702 (535 + часть 53805) | 72701 (525 + часть 52301 + часть 52304) - 72702 (535 + часть 53805) |
23 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | 71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472) | 72511 (371 + 372) - 72512 (471 + 472) |
24 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628) - 71504 (42622 +42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602) - 71502 (41601 + 41602) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) | 72505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 72503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628) - 72504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628) + 72513 (373 + 374) - 72514 (473 + 474) + 72501 (32601 + 32602) - 72502 (41601 + 41602) - 72506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) |
25 | Процентные расходы | - 71101 (441 + 23301 + 23101) - 71102 (442) - 71103 (444 + 23302 + 23102) + 71104 (443 + 445 + 13101 + 13301) - 71802 (55505) | - 72101 (441 + 23301 + 23101) - 72102 (442) - 72103 (444 + 23302 + 23102) + 72104 (443 + 445 + 13101 + 13301) - 72802 (55505) |
26 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | 71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358 + 13102 + часть 13103 + 13302 + часть 13303) - 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458 + 23103 + часть 23104 + 23303 + часть 23304) | 72507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358 + 13102 + часть 13103 + 13302 + часть 13303) - 72508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458 + 23103 + часть 23104 + 23303 + часть 23304) |
27 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | 71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + часть 13103 + часть 13303) - 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + часть 23104 + часть 23304) + 71701 (52303) | 72507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + часть 13103 + часть 13303) - 72508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + часть 23104 + часть 23304) + 72701 (52303) |
28 | Финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | 71311 (112) - 71312 (212) + 71319 (122) - 71320 (222) | 72311 (112) - 72312 (212) + 72319 (122) - 72320 (222) |
29 | Итого доходов (расходов) от инвестиционной и финансовой деятельности | строка 10 + строка 11 + строка 14 + строка 17 + строка 18 + строка 19 + строка 22 + строка 23 + строка 24 + строка 25 + строка 26 + строка 27 + строка 28 | строка 10 + строка 11 + строка 14 + строка 17 + строка 18 + строка 19 + строка 22 + строка 23 + строка 24 + строка 25 + строка 26 + строка 27 + строка 28 |
Раздел III. Прочие операционные доходы и расходы | |||
30 | Общие и административные расходы | - 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 557) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551 + 55610] - 71801 [542 + 54408]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) | - 72802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 557) - 72702 (534 + 531) - если больше нуля: (72802 [55501 + 55503 + 55504] - 72801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (72802 [551 + 55610] - 72801 [542 + 54408]) - если больше нуля: (72802 [552] - 72801 [541]) |
31 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | 71701 (526) - 71702 (536) | 72701 (526) - 72702 (536) |
32 | Прочие доходы | 71701 (часть 52301 + часть 52304 + 524 + 528) + 71801 (54401 + 54402 + 54403 + 54404 + 54405 + 54407) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542 + 54408] - 71802 [551 +55610]) | 72701 (часть 52301 + часть 52304 + 524 + 528) + 72801 (54401 + 54402 + 54403 + 54404 + 54405 + 54407) + если больше нуля: (72701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204] - 72702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (72801 [54301 + 54303 + 54304] - 72802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (72701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 72702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (72801 [541] - 72802 [552]) + если больше нуля: (72801 [542 + 54408] - 72802 [551 +55610]) |
33 | Прочие расходы | - 71702 (53803 + 53802 + часть 53805) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) | - 72702 (53803 + 53802 + часть 53805) - 72802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (72702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 72701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204]) - если больше нуля: (72702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 72701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) |
34 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | строка 30 + строка 31 + строка 32 + строка 33 | строка 30 + строка 31 + строка 32 + строка 33 |
35 | Прибыль (убыток) до налогообложения | строка 9 + строка 29 + строка 34 | строка 9 + строка 29 + строка 34 |
36 | Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: | строка 37 + строка 38 | строка 37 + строка 38 |
37 | доход (расход) по текущему налогу на прибыль | - 71901 (61101) | - 72901 (61101) |
38 | доход (расход) по отложенному налогу на прибыль | 71903 (61202) - 71902 (61201) | 72903 (61202) - 72902 (61201) |
39 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | ||
40 | Прибыль (убыток) после налогообложения | строка 35 + строка 36 + строка 39 | строка 35 + строка 36 + строка 39 |
Раздел IV. Прочий совокупный доход | |||
41 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | строка 42 + строка 46 + строка 49 + строка 52 + строка 55 + строка 57.1 + строка 58 + строка 59 | строка 42 + строка 46 + строка 49 + строка 52 + строка 55 + строка 57.1 + строка 58 + строка 59 |
42 | чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: | строка 43 + строка 44 + строка 45 | строка 43 + строка 44 + строка 45 |
43 | изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов | - 10601 (88303) - 10611 (88304) | - 10601 (88303) - 10611 (88304) |
44 | изменение резерва переоценки в результате переоценки и в результате обесценения основных средств и нематериальных активов | 10601 (84301) + 10611 (84302) - 10601 (88301) - 10611 (88302) | 10601 (84301) + 10611 (84302) - 10601 (88301) - 10611 (88302) |
45 | налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов | 10609 (84504 + 84505) - 10610 (88504 + 88505) | 10609 (84504 + 84505) - 10610 (88504 + 88505) |
46 | чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | строка 47 + строка 48 | строка 47 + строка 48 |
47 | изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 10603 (811 + 813) - 10605 (851 + 853) | 10603 (811 + 813) - 10605 (851 + 853) |
48 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 10609 (84501) - 10610 (88501) | 10609 (84501) - 10610 (88501) |
49 | чистое изменение переоценки обязательств (активов) по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами, в том числе: | строка 50 + строка 51 | строка 50 + строка 51 |
50 | изменение переоценки обязательств (активов) по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | 10612 (844) - 10613 (884) | 10612 (844) - 10613 (884) |
51 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами | 10609 (84506) - 10610 (88506) | 10609 (84506) - 10610 (88506) |
52 | чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе: | строка 53 + строка 54 | строка 53 + строка 54 |
53 | изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска | 10627 (821 + 822 + 823 + 824 + 825 + 826 + 827 + 828) - 10626 (861 + 862 + 863 + 864 + 865 + 866 + 867 + 868) | 10627 (821 + 822 + 823 + 824 + 825 + 826 + 827 + 828) - 10626 (861 + 862 + 863 + 864 + 865 + 866 + 867 + 868) |
54 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) |
55 | чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | строка 56 + строка 57 | строка 56 + строка 57 |
56 | изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 10622 (84102 + 84202) - 10623 (88102 + 88202) | 10622 (84102 + 84202) - 10623 (88102 + 88202) |
57 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | часть 10609 (84507) - часть 10610 (88507) | часть 10609 (84507) - часть 10610 (88507) |
57.1 | чистые финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | строка 57.2 + строка 57.3 | строка 57.2 + строка 57.3 |
57.2 | финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | часть 10636 (89101) - часть 10637 (89102) | часть 10636 (89101) - часть 10637 (89102) |
57.3 | налог на прибыль, связанный с финансовыми доходами (расходами) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) |
58 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | ||
59 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) |
60 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий реклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: | строка 61 + строка 66 + строка 71 + строка 75.1 + строка 76 + строка 77 | строка 61 + строка 66 + строка 71 + строка 75.1 + строка 76 + строка 77 |
61 | чистое изменение оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | строка 62 + строка 63 + строка 64 + строка 65 | строка 62 + строка 63 + строка 64 + строка 65 |
62 | восстановление (создание) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 10631 (831 + 833) + 10630 (835 + 837) - 10631 (871 + 873) - 10630 (875 + 877) | 10631 (831 + 833) + 10630 (835 + 837) - 10631 (871 + 873) - 10630 (875 + 877) |
63 | влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | часть 10609 (84502) - часть 10610 (88502) | часть 10609 (84502) - часть 10610 (88502) |
64 | реклассификация оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 10631 (832 + 834) + 10630 (836 + 838) - 10631 (872 + 874) - 10630 (876 + 878) | 10631 (832 + 834) + 10630 (836 + 838) - 10631 (872 + 874) - 10630 (876 + 878) |
65 | налог на прибыль, связанный с реклассификацией оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | часть 10609 (84502) - часть 10610 (88502) | часть 10609 (84502) - часть 10610 (88502) |
66 | чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | строка 67 + строка 68 + строка 69 + строка 70 | строка 67 + строка 68 + строка 69 + строка 70 |
67 | изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 10603 (814) + 10628 (816) - 10605 (854) - 10629 (856) | 10603 (814) + 10628 (816) - 10605 (854) - 10629 (856) |
68 | влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | часть 10609 (84502) - часть 10610 (88502) | часть 10609 (84502) - часть 10610 (88502) |
69 | реклассификация в состав прибыли или убытка | 10603 (815) + 10628 (817) - 10605 (855) - 10629 (857) | 10603 (815) + 10628 (817) - 10605 (855) - 10629 (857) |
70 | налог на прибыль, связанный с реклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка | часть 10609 (84502 + 84503) - часть 10610 (88502) | часть 10609 (84502 + 84503) - часть 10610 (88502) |
71 | чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе: | строка 72 + строка 73 + строка 74 + строка 75 | строка 72 + строка 73 + строка 74 + строка 75 |
72 | доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков | 10619 (84101) - 10620 (88101) | 10619 (84101) - 10620 (88101) |
73 | налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков | часть 10609 (84507) - часть 10610 (88507) | часть 10609 (84507) - часть 10610 (88507) |
74 | реклассификация в состав прибыли или убытка | 10619 (84201) - 10620 (88201) | 10619 (84201) - 10620 (88201) |
75 | налог на прибыль, связанный с реклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка | часть 10609 (84507) - часть 10610 (88507) | часть 10609 (84507) - часть 10610 (88507) |
75.1 | чистые финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | строка 75.2 + строка 75.3 + строка 75.4 + строка 75.5 | строка 75.2 + строка 75.3 + строка 75.4 + строка 75.5 |
75.2 | финансовые доходы (расходы) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | часть 10636 (89101) - часть 10637 (89102) | часть 10636 (89101) - часть 10637 (89102) |
75.3 | налог на прибыль, связанный с финансовыми доходами (расходами) по страхованию по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) |
75.4 | реклассификация в состав прибыли или убытка | часть 10636 (89101) - часть 10637 (89102) | часть 10636 (89101) - часть 10637 (89102) |
75.5 | налог на прибыль, связанный с реклассификацией в состав прибыли или убытка | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) |
76 | прочий совокупный доход (расход) от прочих операций | 10624 (84103 + 84203) - 10625 (88103 + 88203) | 10624 (84103 + 84203) - 10625 (88103 + 88203) |
77 | налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расхода) от прочих операций | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) | часть 10609 (84508) - часть 10610 (88508) |
78 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный период | строка 41 + строка 60 | строка 41 + строка 60 |
79 | Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный период | строка 40 + строка 78 | строка 40 + строка 78 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | ||
полная балансовая стоимость | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Денежные средства в кассе | 20202 + 20203 | Не заполняется | графа 3 |
2 | Денежные средства в пути | 20209 | Не заполняется | графа 3 |
3 | Расчетные счета | часть 20501 + часть 20502 + часть 20507 + часть 20508 | - часть 20505 - часть 20506 | графа 3 + графа 4 |
4 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | часть 47901 | - часть 47904 | графа 3 + графа 4 |
5 | Прочие денежные средства | 20802 + часть 20803 + 20801 + часть 20806 | - часть 20805 | графа 3 + графа 4 |
6 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Ценные бумаги | часть 50104 + часть 50105 + часть 50106 + часть 50107 + часть 50108 + часть 50109 + часть 50110 + часть 50118 - часть 50122 - часть 50123 - часть 50124 - часть 50125 - часть 50126 - часть 50127 - часть 50128 - часть 50130 + часть 50131 + часть 50132 + часть 50133 + часть 50134 + часть 50135 + часть 50136 + часть 50137 + часть 50139 + часть 50150 - часть 50151 + часть 50152 - часть 50153 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50158 - часть 50159 + часть 50160 - часть 50161 + часть 50162 - часть 50163 + часть 50166 - часть 50167 + часть 51211 + часть 51212 + часть 51213 + часть 51214 + часть 51215 + часть 51216 + часть 51217 - часть 51218 - часть 51219 - часть 51220 - часть 51221 - часть 51222 - часть 51223 - часть 51224 + часть 51225 + часть 51226 + часть 51227 + часть 51228 + часть 51229 + часть 51230 + часть 51231 + часть 51250 - часть 51251 + часть 51252 - часть 51253 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51258 - часть 51259 + часть 51260 - часть 51261 + часть 51262 - часть 51263 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50618 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 - 50626 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + 50631 + часть 50670 - часть 50671 |
2 | Прочие долевые инструменты | часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60221 - часть 60220 |
3 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: 52601 - 52602 + 52603 - 52604 |
4 | Встроенные производные инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | 52701 |
5 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 |
6 | субординированные депозиты | часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 |
7 | Прочее | |
8 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 7 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Долевые ценные бумаги, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 |
2 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | 50605 + 50607 - часть 50622 - часть 50624 + часть 50627 + часть 50629 + часть 50670 - часть 50671 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 |
3 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | часть 50606 + часть 50608 - часть 50623 - часть 50625 + часть 50628 + часть 50630 + часть 50670 - часть 50671 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 |
4 | нефинансовых организаций | часть 50606 + часть 50608 - часть 50623 - часть 50625 + часть 50628 + часть 50630 + часть 50670 - часть 50671 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 |
5 | Долговые ценные бумаги, в том числе: | строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 |
6 | Правительства Российской Федерации | часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 |
7 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 |
8 | иностранных государств | часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 |
9 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 |
10 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 |
11 | нефинансовых организаций | часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 |
12 | Итого | строка 1 + строка 5 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Долговые ценные бумаги, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 |
2 | Правительства Российской Федерации | часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 |
3 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 |
4 | иностранных государств | часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 |
5 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261+ часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 |
6 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 |
7 | нефинансовых организаций | часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231+ часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 |
8 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 |
9 | субординированные депозиты | часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 |
10 | Прочее | |
11 | Итого | строка 1 + строка 8 + строка 10 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Долговые ценные бумаги, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 |
2 | Правительства Российской Федерации | 50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 |
3 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 |
4 | иностранных государств | 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 |
5 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | 50207 + 50210 - 50224 - 50227 + 50233 + 50236 + 50254 - 50255 + 50260 - 50261 + 51313 + 51316 - 51320 - 51323 + 51327 + 51330 + 51354 - 51355 + 51360 - 51361 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 |
6 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | часть 50208 + часть 50211 - часть 50225 - часть 50228 + часть 50234 + часть 50237 + часть 50256 - часть 50257 + часть 50262 - часть 50263 + часть 51314 + часть 51317 - часть 51321 - часть 51324 + часть 51328 + часть 51331 + часть 51356 - часть 51357 + часть 51362 - часть 51363 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 |
7 | нефинансовых организаций | часть 50208 + часть 50211 - часть 50225 - часть 50228 + часть 50234 + часть 50237 + часть 50256 - часть 50257 + часть 50262 - часть 50263 + часть 51314 + часть 51317 - часть 51321 - часть 51324 + часть 51328 + часть 51331+ часть 51356 - часть 51357 + часть 51362 - часть 51363 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 |
8 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 |
9 | субординированные депозиты | часть 20315 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20316 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20602 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 |
10 | Прочее | |
11 | Итого | строка 1 + строка 8 + строка 10 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | 50705 + 50707 - 50722 - часть 50724 + часть 50727 + часть 50729 + часть 50709 + часть 50770 - часть 50771 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 |
2 | Долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | часть 50706 + часть 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + часть 50709 + часть 50770 - часть 50771 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 |
3 | Долевые ценные бумаги нефинансовых организаций | часть 50706 + часть 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + часть 50709 + часть 50770 - часть 50771 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 |
4 | Прочие долевые инструменты | часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60221 - часть 60220 |
5 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | ||
полная балансовая стоимость | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | 51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 | - 51520 - 51523 - 50421 - 50424 - часть 50426 | графа 3 + графа 4 |
2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | часть 20315 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20316 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 47901 + часть 20501 + часть 20502 + часть 20507 + часть 20508 | - часть 20321 - 20615 - 20616 - часть 47904 - часть 20505 - часть 20506 | графа 3 + графа 4 |
3 | субординированные депозиты | часть 20315 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20316 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20602 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 | - часть 20321 - часть 20615 - часть 20616 | графа 3 + графа 4 |
4 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 | - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 | графа 3 + графа 4 |
5 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + часть 20803 + часть 20806 + 30602 + 30424 + 30425 | - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 20805 - 30607 - 30410 | графа 3 + графа 4 |
6 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5 | строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5 | строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | ||
полная балансовая стоимость | оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | графа 3 + графа 4 |
2 | Правительства Российской Федерации | 51511 + 51550 - 51551 + 50411 + 50450 - 50451 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50418 | - 50419 - 51518 - часть 50426 | графа 3 + графа 4 |
3 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 51512 + 51552 - 51553 + 50412 + 50452 - 50453 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50418 | - 50420 - 51519 - часть 50426 | графа 3 + графа 4 |
4 | иностранных государств | 51515 + 51558 - 51559 + 50415 + 50458 - 50459 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50418 | - 50423 - 51521 - часть 50426 | графа 3 + графа 4 |
5 | некредитных финансовых организаций и лизинговых компаний | часть 51514 + часть 51517 + часть 51556 - часть 51557 + часть 51562 - часть 51563 + часть 50414 + часть 50417 + часть 50456 - часть 50457 + часть 50462 - часть 50463 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50418 | - часть 50422 - часть 50425 - часть 51521 - часть 51524 - часть 50426 | графа 3 + графа 4 |
6 | нефинансовых организаций | часть 51514 + часть 51517 + часть 51556 - часть 51557 + часть 51562 - часть 51563 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50418 | - часть 50422 - часть 50425 - часть 51521 - часть 51524 - часть 50426 | графа 3 + графа 4 |
7 | Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | часть 45510 + часть 45511 - часть 45518 + часть 45519 + часть 45520 - часть 45521 + часть 45709 + часть 45711 - часть 45718 + часть 45719 + часть 45720 - часть 45721 + часть 46010 + часть 46011 - часть 46018 + часть 46019 + часть 46020 - часть 46021 + часть 46110 + часть 46111 - часть 46118 + часть 46119 + часть 46120 - часть 46121 + часть 46210 + часть 46211 - часть 46218 + часть 46219 + часть 46220 - часть 46221 + часть 46310 + часть 46311 - часть 46318 + часть 46319 + часть 46320 - часть 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46510 + часть 46511 - часть 46518 + часть 46519 + часть 46520 - часть 46521 + часть 46610 + часть 46611 - часть 46618 + часть 46619 + часть 46620 - часть 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 46810 + часть 46811 - часть 46818 + часть 46819 + часть 46820 - часть 46821 + часть 46910 + часть 46911 - часть 46918 + часть 46919 + часть 46920 - часть 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47110 + часть 47111 - часть 47118 + часть 47119 + часть 47120 - часть 47121 + часть 47210 + часть 47211 - часть 47218 + часть 47219 + часть 47220 - часть 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322 | - часть 45517 - часть 45717 - часть 46017 - часть 46117 - часть 46217 - часть 46317 - часть 46417 - часть 46517 - часть 46617 - часть 46717 - часть 46817 - часть 46917 - часть 47017 - часть 47117 - часть 47217 - часть 47317 | графа 3 + графа 4 |
8 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | 47408 + 50905 + 50906 - 50907 | - 50908 - часть 47425 | графа 3 + графа 4 |
9 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | 47701 | - 47702 | графа 3 + графа 4 |
10 | Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | 60347 | Не заполняется | графа 3 |
11 | Расчеты с акционерами | 60330 | Не заполняется | графа 3 |
11.1 | Расчеты с пенсионными агентами | 48307 + 48406 | - часть 48311 - часть 48410 | графа 3 + графа 4 |
12 | Прочее | 47423 + 47902 + 60323 + часть 45510 + часть 45511 - часть 45518 + часть 45519 + часть 45520 - часть 45521 + часть 45709 + часть 45711 - часть 45718 + часть 45719 + часть 45720 - часть 45721 + часть 46010 + часть 46011 - часть 46018 + часть 46019 + часть 46020 - часть 46021 + часть 46110 + часть 46111 - часть 46118 + часть 46119 + часть 46120 - часть 46121 + часть 46210 + часть 46211 - часть 46218 + часть 46219 + часть 46220 - часть 46221 + часть 46310 + часть 46311 - часть 46318 + часть 46319 + часть 46320 - часть 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46510 + часть 46511 - часть 46518 + часть 46519 + часть 46520 - часть 46521 + часть 46610 + часть 46611 - часть 46618 + часть 46619 + часть 46620 - часть 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 46810 + часть 46811 - часть 46818 + часть 46819 + часть 46820 - часть 46821 + часть 46910 + часть 46911 - часть 46918 + часть 46919 + часть 46920 - часть 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47110 + часть 47111 - часть 47118 + часть 47119 + часть 47120 - часть 47121 + часть 47210 + часть 47211 - часть 47218 + часть 47219 + часть 47220 - часть 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + 48306 + 48405 + 48309 + 48408 | - часть 47425 - 47905 - часть 60324 - часть 45517 - часть 45717 - часть 46017 - часть 46117 - часть 46217 - часть 46317 - часть 46417 - часть 46517 - часть 46617 - часть 46717 - часть 46817 - часть 46917 - часть 47017 - часть 47117 - часть 47217 - часть 47317 - часть 48311 - часть 48410 | графа 3 + графа 4 |
13 | Итого | строка 1 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 11.1 + строка 12 | строка 1 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 11.1 + строка 12 | строка 1 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 11.1 + строка 12 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | |
портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Активы по оставшейся части покрытия, кроме компонента убытка, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 | строка 2 + строка 3 + строка 4 |
2 | оценка приведенной стоимости будущих денежных потоков | - часть 39102 - часть 39103 - часть 39104 - часть 39105 + часть 39106 - часть 39107 - часть 39202 - часть 39203 - часть 39204 - часть 39205 + часть 39206 - часть 39207 - часть 39302 - часть 39303 - часть 39304 - часть 39305 + часть 39306 - часть 39307 - часть 39402 - часть 39403 - часть 39404 - часть 39405 + часть 39406 - часть 39407 - часть 39502 - часть 39503 - часть 39504 - часть 39505 + часть 39506 - часть 39507 - часть 39602 - часть 39603 - часть 39604 - часть 39605 + часть 39606 - часть 39607 | - часть 37902 + часть 37903 - часть 37904 + часть 37907 - часть 38002 + часть 38003 - часть 38004 + часть 38007 - часть 38102 + часть 38103 - часть 38104 + часть 38107 - часть 38202 + часть 38203 - часть 38204 + часть 38207 - часть 38302 + часть 38303 - часть 38304 + часть 38307 - часть 38402 + часть 38403 - часть 38404 + часть 38407 - часть 38502 + часть 38503 - часть 38504 + часть 38507 - часть 38602 + часть 38603 - часть 38604 + часть 38607 - часть 38702 + часть 38703 - часть 38704 + часть 38707 - часть 38802 + часть 38803 - часть 38804 + часть 38807 - часть 38902 + часть 38903 - часть 38904 + часть 38907 - часть 39002 + часть 39003 - часть 39004 + часть 39007 |
3 | рисковая поправка на нефинансовый риск | - часть 39108 - часть 39208 - часть 39308 - часть 39408 - часть 39508 - часть 39608 - часть 39612 | - часть 37905 - часть 38005 - часть 38105 - часть 38205 - часть 38305 - часть 38405 - часть 38505 - часть 38605 - часть 38705 - часть 38805 - часть 38905 - часть 39005 |
4 | маржа за предусмотренные договором услуги | - часть 39101 - часть 39209 - часть 39301 - часть 39401 - часть 39509 - часть 39601 | - часть 37901 - часть 38001 - часть 38106 - часть 38206 - часть 38301 - часть 38401 - часть 38501 - часть 38601 - часть 38706 - часть 38806 - часть 38901 - часть 39001 |
5 | Компонент убытка | - часть 39109 - часть 39201 - часть 39309 - часть 39409 - часть 39501 - часть 39609 | - часть 37906 - часть 38006 - часть 38101 - часть 38201 - часть 38306 - часть 38406 - часть 38506 - часть 38606 - часть 38701 - часть 38801 - часть 38906 - часть 39006 |
6 | Обязательства по возникшим требованиям | - часть 39111 - часть 39112 - часть 39113 - часть 39114 - часть 39115 - часть 39211 - часть 39212 - часть 39213 - часть 39214 - часть 39215 - часть 39311 - часть 39312 - часть 39313 - часть 39314 - часть 39315 - часть 39411 - часть 39412 - часть 39413 - часть 39414 - часть 39415 - часть 39511 - часть 39512 - часть 39513 - часть 39514 - часть 39515 - часть 39611 - часть 39612 - часть 39613 - часть 39614 - часть 39615 | - часть 37911 - часть 37912 - часть 38011 - часть 38012 - часть 38111 - часть 38112 - часть 38211 - часть 38212 - часть 38311 - часть 38312 - часть 38411 - часть 38412 - часть 38511 - часть 38512 - часть 38611 - часть 38612 - часть 38711 - часть 38712 - часть 38811 - часть 38812 - часть 38911 - часть 38912 - часть 39011 - часть 39012 |
7 | Активы, признанные в отношении аквизиционных денежных потоков | часть 35618 + часть 35619 + часть 35620 - часть 35621 + часть 35622 | часть 35612 + часть 35613 + часть 35614 + часть 35615 + часть 35616 + часть 35617 - часть 35621 + часть 35622 |
8 | Прочее | часть 35551 + часть 35553 + часть 35555 - часть 35561 + часть 35562 | часть 35531 - часть 35532 + часть 35533 - часть 35534 + часть 35535 - часть 35536 + часть 35537 - часть 35538 + часть 35539 - часть 35540 + часть 35541 - часть 35542 - часть 35561 + часть 35562 |
9 | Итого | строка 1 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 | строка 1 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | |
портфели договоров об обязательном пенсионном страховании | портфели договоров негосударственного пенсионного обеспечения | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства по оставшейся части покрытия, кроме компонента убытка, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 | строка 2 + строка 3 + строка 4 |
2 | оценка приведенной стоимости будущих денежных потоков | часть 39102 + часть 39103 + часть 39104 + часть 39105 - часть 39106 + часть 39107 + часть 39202 + часть 39203 + часть 39204 + часть 39205 - часть 39206 + часть 39207 + часть 39302 + часть 39303 + часть 39304 + часть 39305 - часть 39306 + часть 39307 + часть 39402 + часть 39403 + часть 39404 + часть 39405 - часть 39406 + часть 39407 + часть 39502 + часть 39503 + часть 39504 + часть 39505 - часть 39506 + часть 39507 + часть 39602 + часть 39603 + часть 39604 + часть 39605 - часть 39606 + часть 39607 | часть 37902 - часть 37903 + часть 37904 - часть 37907 + часть 38002 - часть 38003 + часть 38004 - часть 38007 + часть 38102 - часть 38103 + часть 38104 - часть 38107 + часть 38202 - часть 38203 + часть 38204 - часть 38207 + часть 38302 - часть 38303 + часть 38304 - часть 38307 + часть 38402 - часть 38403 + часть 48404 - часть 38407 + часть 38502 - часть 38503 + часть 38504 - часть 38507 + часть 38602 - часть 38603 + часть 38604 - часть 38607 + часть 38702 - часть 38703 + часть 38704 - часть 38707 + часть 38802 - часть 38803 + часть 38804 - часть 38807 + часть 38902 - часть 38903 + часть 38904 - часть 38907 + часть 39002 - часть 39003 + часть 39004 - часть 39007 |
3 | рисковая поправка на нефинансовый риск | часть 39108 + часть 39208 + часть 39308 + часть 39408 + часть 39508 + часть 39608 + часть 39612 | часть 37905 + часть 38005 + часть 38105 + часть 38205 + часть 38305 + часть 38405 + часть 38505 + часть 38605 + часть 38705 + часть 38805 + часть 38905 + часть 39005 |
4 | маржа за предусмотренные договором услуги | часть 39101 + часть 39209 + часть 39301 + часть 39401 + часть 39509 + часть 39601 | часть 37901 + часть 38001 + часть 38106 + часть 38206 + часть 38301 + часть 38401 + часть 38501 + часть 38601 + часть 38706 + часть 38806 + часть 38901 + часть 39001 |
5 | Компонент убытка | часть 39109 + часть 39201 + часть 39309 + часть 39409 + часть 39501 + часть 39609 | часть 37906 + часть 38006 + часть 38101 + часть 38201 + часть 38306 + часть 38406 + часть 38506 + часть 38606 + часть 38701 + часть 38801 + часть 38906 + часть 39006 |
6 | Обязательства по возникшим требованиям | часть 39111 + часть 39112 + часть 39113 + часть 39114 + часть 39115 + часть 39211 + часть 39212 + часть 39213 + часть 39214 + часть 39215 + часть 39311 + часть 39312 + часть 39313 + часть 39314 + часть 39315 + часть 39411 + часть 39412 + часть 39413 + часть 39414 + часть 39415 + часть 39511 + часть 39512 + часть 39513 + часть 39514 + часть 39515 + часть 39611 + часть 39612 + часть 39613 + часть 39614 + часть 39615 | часть 37911 + часть 37912 + часть 38011 + часть 38012 + часть 38111 + часть 38112 + часть 38211 + часть 38212 + часть 38311 + часть 38312 + часть 38411 + часть 38412 + часть 38511 + часть 38512 + часть 38611 + часть 38612 + часть 38711 + часть 38712 + часть 38811 + часть 38812 + часть 38911 + часть 38912 + часть 39011 + часть 39012 |
7 | Активы, признанные в отношении аквизиционных денежных потоков | - часть 35618 - часть 35619 - часть 35620 + часть 35621 - часть 35622 | - часть 35612 - часть 35613 - часть 35614 - часть 35615 - часть 35616 - часть 35617 + часть 35621 - часть 35622 |
8 | Прочее | - часть 35551 - часть 35553 - часть 35555 + часть 35561 - часть 35562 | - часть 35531 + часть 35532 - часть 35533 + часть 35534 - часть 35535 + часть 35536 - часть 35537 + часть 35538 - часть 35539 + часть 35540 - часть 35541 + часть 35542 + часть 35561 - часть 35562 |
9 | Итого | строка 1 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 | строка 1 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | ||
полная балансовая стоимость | резерв под обесценение (применимо для инвестиций, учитываемых по себестоимости) | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Ассоциированное предприятие 1 | часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211; или: часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220; или: часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220 | - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 - часть 60206 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 - часть 60206 | графа 3 + графа 4 |
часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211; или: часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220; или: часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220 | графа 3 + графа 4 | |||
... | Итого | строка 1 + строка... | строка 1 + строка... | строка 1 + строка... |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | ||
полная балансовая стоимость | резерв под обесценение (применимо для инвестиций, учитываемых по себестоимости) | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Совместно контролируемое предприятие 1 | часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60106 + часть 60210 + часть 60211; или: часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220; или: часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220 | - часть 60206 - часть 60115 | графа 3 + графа 4 |
... | часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60106 + часть 60210 + часть 60211); или: часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220; или: часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220 | - часть 60206 - часть 60115 | графа 3 + графа 4 | |
... | Итого | строка 1 + строка... | строка 1 + строка... | строка 1 + строка... |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | ||
полная балансовая стоимость | резерв под обесценение (применимо для инвестиций, учитываемых по себестоимости) | балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Дочернее предприятие 1 | часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211; или: часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220; или: часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220 | - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 - часть 60206 | графа 3 + графа 4 |
... | часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211; или: часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630; или: часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + часть 60210 + часть 60211 + часть 60221 - часть 60220 | - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 - часть 60206 | графа 3 + графа 4 | |
... | Итого | строка 1 + строка... | строка 1 + строка... | строка 1 + строка... |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | ... | часть 62001 + часть 62003 |
... | ... | часть 62001 + часть 62003 |
... | Итого | строка 1 + строка... |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) | ||
Полная балансовая стоимость | Резерв под обесценение | Балансовая стоимость | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Расчеты по договорам администрирования групп договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | 60334 | - часть 60324 | графа 3 + графа 4 |
2 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | 60302 | графа 3 + графа 4 | |
3 | Расчеты по социальному страхованию | 60336 | графа 3 + графа 4 | |
4 | Расчеты с персоналом | 60306 + 60308 | - часть 60324 | графа 3 + графа 4 |
5 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | 60310 | графа 3 + графа 4 | |
6 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | часть 61403 + 60312 + 60314 + 31001 + 60345 | - часть 60324 - 31003 | графа 3 + графа 4 |
7 | Запасы | 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 62101 + 62102 + 61014 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 | графа 3 + графа 4 | |
8 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | 52802 - 52801 | графа 3 + графа 4 | |
9 | Прочее | 47417 + 20804 + часть 42319 + часть 42619 + часть 42719 + часть 42819 + часть 42919 + часть 43019 + часть 43119 + часть 43219 + часть 43319 + часть 43419 + часть 43519 + часть 43619 + часть 43719 + часть 43819 + часть 43919 + часть 44019 + часть 52019 + часть 52319 + часть 61403 | - часть 20805 - часть 47425 | графа 3 + графа 4 |
10 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: 52602 - 52601 + 52604 - 52603 |
2 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 |
3 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 |
4 | Встроенные производные инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | 52702 |
5 | Прочее | |
6 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | часть 39902 + часть 39903 + часть 39904 |
2 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | часть 20503 + часть 20504 + часть 43723 - часть 43724 |
3 | Средства, привлеченные от государственных организаций | часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 |
4 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43723 - часть 43724 |
5 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 |
6 | Средства, привлеченные от физических лиц | часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 |
7 | Выпущенные облигации | часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 |
8 | Прочее | |
9 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Выделенная инвестиционная составляющая | часть 39904 |
2 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, без условий дискреционного участия | часть 39903 |
3 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с условиями дискреционного участия | часть 39902 |
4 | Прочее | |
5 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Выделенная инвестиционная составляющая | часть 39904 |
2 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, без условий дискреционного участия | часть 39903 |
3 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные, с условиями дискреционного участия | часть 39902 |
4 | Прочее | |
5 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | часть 20503 + часть 20504 |
2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 |
3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 |
4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 |
5 | Средства, привлеченные от физических лиц | часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 |
6 | Обязательства по аренде | 60806 |
7 | Средства, привлеченные по сделкам репо | часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 |
8 | Выпущенные облигации | часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 |
9 | Прочее | |
10 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям | 47407 |
2 | Расчеты по договорам администрирования групп договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | 60333 |
3 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками | 60311 + 60313 + 31002 |
4 | Расчеты с пенсионными агентами | 48308 + 48407 |
5 | Расчеты с прочими кредиторами | часть 60331 + 60322 + 48310 + 48409 |
6 | Расчеты с акционерами | 60320 |
7 | Прочее | часть 47422 + 47903 + часть 47416 |
8 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Расчеты с персоналом | 60305 + 60307 + часть 60349 |
2 | Расчеты по социальному страхованию | 60335 |
3 | Налог на добавленную стоимость, полученный | 60309 |
4 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | 60301 |
5 | Авансы (предоплаты) полученные | 61304 + часть 60331 |
6 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | 52803 - 52804 |
7 | Прочее | часть 47422 + часть 47416 |
8 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |||
договоры об обязательном пенсионном страховании | договоры негосударственного пенсионного обеспечения | ||||
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Суммы, связанные с оказанием услуг, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 4.1 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 4.1 | ||
2 | расходы по услугам страхования, понесенные в течение отчетного периода, не отнесенные к компоненту убытка | 71317 (72317) | 12103 | 71309 (72309) | 11103 |
3 | изменение рисковой поправки на нефинансовый риск, не отнесенное к компоненту убытка | 71317 (72317) | 12102 | 71309 (72309) | 11102 |
4 | сумма маржи за предусмотренные договором услуги, признанной в составе прибыли или убытка вследствие предоставления услуг по договору об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде | 71317 (72317) | 12101 | 71309 (72309) | 11101 |
4.1 | прочее | 71317 (72317) | 12105 + 12106 | 71309 (72309) | 11105 + 11106 |
5 | Суммы, относящиеся к аквизиционным денежным потокам | 71317 (72317) | 12104 | 71309 (72309) | 11104 |
6 | Итого | строка 1 + строка 5 | строка 1 + строка 5 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |||
договоры об обязательном пенсионном страховании | договоры негосударственного пенсионного обеспечения | ||||
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Убытки и восстановление убытков по группам обременительных договоров | 71321 (72321), 71322 (72322) | 22301 - 12301 | 71313 (72313), 71314 (72314) | 21301 - 11301 |
2 | Амортизация аквизиционных денежных потоков | 71318 (72318) | 22101 | 71310 (72310) | 21101 |
3 | Изменение величины обязательств по возникшим требованиям | 71318 (72318) | 22103 | 71310 (72310) | 21103 |
4 | Возникшие требования и прочие расходы по страховым услугам, в том числе: | 71318 (72318), 71323 (72323), 71324 (72424) | 22102 + 22104 + 22105 + 22107 + 22108 + 22109 - 12401 - 12402 - 12404 - 12405 + 22401 | 71310 (72310), 71315 (72315), 71316 (72316) | 21102 + 21104 + 21105 + 21107 + 21108 + 21109 - 11401 - 11402 - 11404 - 11405 + 21401 |
5 | накладные и прочие расходы | ||||
6 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По необесцененным финансовым активам, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 |
2 | по финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 71001 (72001), 71003 (72003), 71004 (72004), 71005 (72005), 71006 (72006) | часть 31126 + часть 31127 + часть 31128 + часть 31129 + часть 31130 + часть 31131 + часть 31132 - часть 31326 - часть 31327 - часть 31328 - часть 31329 - часть 31330 - часть 31331 - часть 31332 - часть 31416 - часть 31417 - часть 31419 - часть 31420 - часть 31421 - часть 31422 - часть 31423 + часть 31524 + часть 31525 + часть 31526 + часть 31527 + часть 31528 + часть 31529 + часть 31530 - часть 31624 - часть 31625 - часть 31626 - часть 31627 - часть 31628 - часть 31629 - часть 31630 + часть 31122 + часть 31123 + часть 31124 + часть 31125 - часть 31222 - часть 31223 + часть 31325 + часть 31322 + часть 31323 + часть 31324 + часть 31520 + часть 31521+ часть 31522 + часть 31523 - часть 31620 - часть 31621 - часть 31622 - часть 31623 |
3 | по финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | 71001 (72001), 71003 (72003), 71004 (72004), 71005 (72005), 71006 (72006) | часть 31126 + часть 31127 + часть 31128 + часть 31129 + часть 31130 + часть 31131 + часть 31132 - часть 31326 - часть 31327 - часть 31328 - часть 31329 - часть 31330 - часть 31331 - часть 31332 - часть 31416 - часть 31417 - часть 31419 - часть 31420 - часть 31421 - часть 31422 - часть 31423 + часть 31524 + часть 31525 + часть 31526 + часть 31527 + часть 31528 + часть 31529 + часть 31530 - часть 31624 - часть 31625 - часть 31626 - часть 31627 - часть 31628 - часть 31629 - часть 31630 + часть 31118 + часть 31119 + часть 31218 + часть 31219 - часть 31318 - часть 31319 + часть 31518 + часть 31519 - часть 31618 - часть 31619 + часть 31122 + часть 31123 + часть 31124 + часть 31125 - часть 31222 - часть 31223 + часть 31325 + часть 31322 + часть 31323 + часть 31324 + часть 31520 + часть 31521+ часть 31522 + часть 31523 - часть 31620 - часть 31621 - часть 31622 - часть 31623 |
4 | по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 71001 (72001), 71003 (72003), 71004 (72004), 71005 (72005), 71006 (72006) | часть 31133 + часть 31134 + часть 31135 + часть 31136 + часть 31137 + часть 31138 + часть 31139 + часть 31118 + часть 31119 + часть 31122 + часть 31123 + часть 31124 - часть 31333 - часть 31334 - часть 31335 - часть 31336 - часть 31337 - часть 31338 - часть 31339 - часть 31424 - часть 31425 - часть 31427 - часть 31428 - часть 31429 - часть 31430 - часть 31431 + часть 31531+ часть 31532 + часть 31533 + часть 31534 + часть 31535 + часть 31536 + часть 31537 - часть 31631 - часть 31632 - часть 31633 - часть 31634 - часть 31635 - часть 31636 - часть 31637 - часть 31618 - часть 31619 - часть 31620 - часть 31621 - часть 31622 - часть 31623 + часть 31218 + часть 31219 + часть 31222 + часть 31223 - часть 31318 - часть 31319 - часть 31322 - часть 31323 - часть 31324 - часть 31325 + часть 31518 + часть 31519 + часть 31520 + часть 31521 + часть 31522 + часть 31523 |
5 | по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | 71001 (72001), 71002 (72002), 71003 (72003), 71004 (72004), 71005 (72005), 71006 (72006) | часть 31114 + часть 31115 + часть 31122 + часть 31123 + часть 31124 + часть 31125 + часть 31149 + часть 31152 + часть 31177 + часть 31214 + часть 31215 + часть 31222 + часть 31223 - часть 31314 - часть 31315 - часть 31322 - часть 31323 - часть 31324 - часть 31325 - часть 31349 - часть 31352 - часть 31377 - часть 31380 - часть 31414 - часть 31415 - часть 31442 - часть 31446 + часть 31514 + часть 31515 + часть 31520 + часть 31521+ часть 31522 + часть 31523 + часть 31547 + часть 31550 - часть 31614 - часть 31615 - часть 31620 - часть 31621 - часть 31622 - часть 31623 - часть 31647 - часть 31650 - часть 31675 - часть 31678 |
6 | по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности | 71001 (72001), 71002 (72002), 71003 (72003), 71004 (72004), 71005 (72005), 71006 (72006) | часть 31101 + часть 31102 + часть 31103 + часть 31104 + часть 31105 + часть 31106 + часть 31107 + часть 31108 + часть 31109 + часть 31110 + часть 31111 + часть 31112 + часть 31113 + часть 31116 + часть 31117 + часть 31118 + часть 31119 + часть 31147 + часть 31148 + часть 31150 + часть 31151 + часть 31153 + часть 31201 + часть 31202 + часть 31203 + часть 31204 + часть 31205 + часть 31206 + часть 31207 + часть 31208 + часть 31209 + часть 31210 + часть 31211 + часть 31212 + часть 31213 + часть 31216 + часть 31217 + часть 31218 + часть 31219 - часть 31301 - часть 31302 - часть 31303 - часть 31304 - часть 31305 - часть 31306 - часть 31307 - часть 31308 - часть 31309 - часть 31310 - часть 31311 - часть 31312 - часть 31313 - часть 31316 - часть 31317 - часть 31318 - часть 31319 - часть 31347 - часть 31348 - часть 31350 - часть 31351 - часть 31353 - часть 31401 - часть 31402 - часть 31403 - часть 31404 - часть 31405 - часть 31406 - часть 31407 - часть 31408 - часть 31409 - часть 31410 - часть 31411 - часть 31412 - часть 31413 - часть 31440 - часть 31441 - часть 31443 - часть 31444 - часть 31447 + часть 31501 + часть 31502 + часть 31503 + часть 31504 + часть 31505 + часть 31506 + часть 31507 + часть 31508 + часть 31509 + часть 31510 + часть 31511 + часть 31512 + часть 31513 + часть 31516 + часть 31517 + часть 31518 + часть 31519 + часть 31545 + часть 31546 + часть 31548 + часть 31549 + часть 31551 - часть 31601 - часть 31602 - часть 31603 - часть 31604 - часть 31605 - часть 31606 - часть 31607 - часть 31608 - часть 31609 - часть 31610 - часть 31611 - часть 31612 - часть 31613 - часть 31616 - часть 31617 - часть 31618 - часть 31619 - часть 31645 - часть 31646 - часть 31648 - часть 31649 - часть 31651 |
7 | по дебиторской задолженности по финансовой аренде | 71001 (72001) | часть 31101 + часть 31102 + часть 31103 + часть 31104 + часть 31105 + часть 31106 + часть 31107 + часть 31108 + часть 31109 + часть 31110 + часть 31111 + часть 31112 + часть 31113 + часть 31116 + часть 31117 + часть 31114 + часть 31115 |
8 | прочее | 71001 (72001), 71002 (72002), 71003 (72003) | часть 31120 + часть 31121 - часть 31220 - часть 31221 + часть 31320 + часть 31321 |
9 | По кредитно-обесцененным финансовым активам, в том числе: | строка 10 + строка 11 + строка 12 + строка 13 + строка 14 | строка 10 + строка 11 + строка 12 + строка 13 + строка 14 |
10 | по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 71001 (72001), 71003 (72003), 71004 (72004), 71005 (72005), 71006 (72006) | часть 31133 + часть 31134 + часть 31135 + часть 31136 + часть 31137 + часть 31138 + часть 31139 + часть 31118 + часть 31119 + часть 31122 + часть 31123 + часть 31124 - часть 31333 - часть 31334 - часть 31335 - часть 31336 - часть 31337 - часть 31338 - часть 31339 - часть 31424 - часть 31425 - часть 31427 - часть 31428 - часть 31429 - часть 31430 - часть 31431 + часть 31531 + часть 31532 + часть 31533 + часть 31534 + часть 31535 + часть 31536 + часть 31537 - часть 31631 - часть 31632 - часть 31633 - часть 31634 - часть 31635 - часть 31636 - часть 31637 - часть 31618 - часть 31619 - часть 31620 - часть 31621 - часть 31622 - часть 31623 + часть 31218 + часть 31219 + часть 31222 + часть 31223 - часть 31318 - часть 31319 - часть 31322 - часть 31323 - часть 31324 - часть 31325 + часть 31518 + часть 31519 + часть 31520 + часть 31521 + часть 31522 + часть 31523 |
11 | по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | 71001 (72001), 71002 (72002), 71003 (72003), 71004 (72004), 71005 (72005), 71006 (72006) | часть 31114 + часть 31115 + часть 31122 + часть 31123 + часть 31124 + часть 31125 + часть 31149 + часть 31152 + часть 31177 + часть 31214 + часть 31215 + часть 31222 + часть 31223 - часть 31314 - часть 31315 - часть 31322 - часть 31323 - часть 31324 - часть 31325 - часть 31349 - часть 31352 - часть 31377 - часть 31380 - часть 31414 - часть 31415 - часть 31442 - часть 31446 + часть 31514 + часть 31515 + часть 31520 + часть 31521 + часть 31522 + часть 31523 + часть 31547 + часть 31550 - часть 31614 - часть 31615 - часть 31620 - часть 31621 - часть 31622 - часть 31623 - часть 31647 - часть 31650 - часть 31675 - часть 31678 |
12 | по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности | 71001 (72001), 71002 (72002), 71003 (72003), 71004 (72004), 71005 (72005), 71006 (72006) | часть 31101 + часть 31102 + часть 31103 + часть 31104 + часть 31105 + часть 31106 + часть 31107 + часть 31108 + часть 31109 + часть 31110 + часть 31111 + часть 31112 + часть 31113 + часть 31116 + часть 31117 + часть 31118 + часть 31119 + часть 31147 + часть 31148 + часть 31150 + часть 31151 + часть 31153 + часть 31201 + часть 31202 + часть 31203 + часть 31204 + часть 31205 + часть 31206 + часть 31207 + часть 31208 + часть 31209 + часть 31210 + часть 31211 + часть 31212 + часть 31213 + часть 31216 + часть 31217 + часть 31218 + часть 31219 - часть 31301 - часть 31302 - часть 31303 - часть 31304 - часть 31305 - часть 31306 - часть 31307 - часть 31308 - часть 31309 - часть 31310 - часть 31311 - часть 31312 - часть 31313 - часть 31316 - часть 31317 - часть 31318 - часть 31319 - часть 31347 - часть 31348 - часть 31350 - часть 31351 - часть 313 53 - часть 31401 - часть 31402 - часть 31403 - часть 31404 - часть 31405 - часть 31406 - часть 31407 - часть 31408 - часть 31409 - часть 31410 - часть 31411 - часть 31412 - часть 31413 - часть 31440 - часть 31441 - часть 31443 - часть 31444 - часть 31447 + часть 31501 + часть 31502 + часть 31503 + часть 31504 + часть 31505+ часть 31506 + часть 31507 + часть 31508 + часть 31509 + часть 31510 + часть 31511 + часть 31512 + часть 31513 + часть 31516 + часть 31517 + часть 31518 + часть 31519 + часть 31545 + часть 31546 + часть 31548 + часть 31549 + часть 31551 - часть 31601 - часть 31602 - часть 31603 - часть 31604 - часть 31605 - часть 31606 - часть 31607 - часть 31608 - часть 31609 - часть 31610 - часть 31611 - часть 31612 - часть 31613 - часть 31616 - часть 31617 - часть 31618 - часть 31619 - часть 31645 - часть 31646 - часть 31648 - часть 31649 - часть 31651 |
13 | по дебиторской задолженности по финансовой аренде | 71001 (72001) | часть 31101 + часть 31102 + часть 31103 + часть 31104 + часть 31105 + часть 31106 + часть 31107 + часть 31108 + часть 31109 + часть 31110 + часть 31111 + часть 31112 + часть 31113 + часть 31116 + часть 31117 + часть 31114 + часть 31115 |
14 | прочее | 71001 (72001), 71002 (72002), 71003 (72003) | часть 31120 + часть 31121 - часть 31220 - часть 31221 + часть 31320 + часть 31321 |
15 | Итого | строка 1 + строка 9 | строка 1 + строка 9 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |||||||
доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | ||||||
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Финансовые активы, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 |
2 | ценные бумаги | 71503 (72503), 71504 (72504), 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 33101 + часть 33102 + часть 33103 + часть 33104 + часть 33105 + часть 33106 + часть 33107 - часть 42101 - часть 42102 - часть 42103 - часть 42104 - часть 42105 - часть 42106 - часть 42107 + 34101 + 34102 + 34103 + 34104 - часть 43101 - часть 43102 - часть 43103 - часть 43104 | 71503 (72503), 71504 (72504), 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 33201 + часть 33202 + часть 33203 + часть 33204 + часть 33205 + часть 33206 + часть 33207 - часть 42201 - часть 42202 - часть 42203 - часть 42204 - часть 42205 - часть 42206 - часть 42207 + 34201 + 34202 + 34203 + 34204 - 43201 - 43202 - 43203 - 43204 | 71503 (72503), 71504 (72504), 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 - часть 42601 - часть 42602 - часть 42603 - часть 42604 - часть 42605 - часть 42606 - часть 42607 + часть 34901 + часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 43501 - часть 43502 - часть 43503 - часть 43504 | 71503 (72503), 71504 (72504), 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 - часть 42601 - часть 42602 - часть 42603 - часть 42604 - часть 42605 - часть 42606 - часть 42607 + часть 34901 + часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 43501 - часть 43502 - часть 43503 - часть 43504 |
3 | прочие долевые инструменты | 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 - часть 43801 - часть 43802 - часть 43803 - часть 43804 | 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 - часть 43 801 - часть 43802 - часть 43803 - часть 43804 | 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 - часть 43801 - часть 43802 - часть 43803 - часть 43804 | 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 - часть 43801 - часть 43802 - часть 43803 - часть 43804 |
4 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | 71509 (72509), 71510 (72510) | часть 36101 + часть 36102 + часть 36103 + часть 36104 + часть 36105 + часть 36201 + часть 36202 + часть 36203 + часть 36204 + часть 36205 + часть 36301 + часть 36302 + часть 36303 + часть 36304 + часть 36305 + часть 36401 + часть 36402 + часть 36403 + часть 36404 + часть 36405 - часть 46101 - часть 46102 - часть 46103 - часть 46104 - часть 46105 - часть 46201 - часть 46202 - часть 46203 - часть 46204 - часть 46205 - часть 46301 - часть 46302 - часть 46303 - часть 46304 - часть 46305 - часть 46401 - часть 46402 - часть 46403 - часть 46404 - часть 46405 | 71509 (72509), 71510 (72510) | часть 36101 + часть 36102 + часть 36103 + часть 36104 + часть 36105 + часть 36201 + часть 36202 + часть 36203 + часть 36204 + часть 36205 + часть 36301 + часть 36302 + часть 36303 + часть 36304 + часть 36305 + часть 36401 + часть 36402 + часть 36403 + часть 36404 + часть 36405 - часть 46101 - часть 46102 - часть 46103 - часть 46104 - часть 46105 - часть 46201 - часть 46202 - часть 46203 - часть 46204 - часть 46205 - часть 46301 - часть 46302 - часть 46303 - часть 46304 - часть 46305 - часть 46401 - часть 46402 - часть 46403 - часть 46404 - часть 46405 + часть 13201 - часть 23201 | ||||
5 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | 71501 (72501), 71502 (72502) | часть 32403 + часть 32404 - часть 41403 - часть 41404 + часть 32105 - часть 32106 - часть 41105 - часть 41106 | 71501 (72501), 71502 (72502) | часть 32501 + часть 32502 - часть 41501 - часть 41502 + часть 32701 + часть 32702 - часть 41701 - часть 41702 | 71501 (72501), 71502 (72502) | часть 32607 + часть 32608 - часть 41607 - часть 41608 + часть 32611 + часть 32612 - часть 41105 - часть 41106 | 71501 (72501), 71502 (72502) | часть 32607 + часть 32608 - часть 41607 - часть 41608 + часть 32611 + часть 32612 - часть 41105 - часть 41106 |
6 | прочее | ||||||||
7 | Финансовые обязательства, в том числе: | строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 | строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 | строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 | строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 | строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 | строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 | строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 | строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 |
8 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | 71509 (72509), 71510 (72510) | часть 36101 + часть 36102 + часть 36103 + часть 36104 + часть 36105 + часть 36201 + часть 36202 + часть 36203 + часть 36204 + часть 36205 + часть 36301 + часть 36302 + часть 36303 + часть 36304 + часть 36305 + часть 36401 + часть 36402 + часть 36403 + часть 36404 + часть 36405 - часть 46101 - часть 46102 - часть 46103 - часть 46104 - часть 46105 - часть 46201 - часть 46202 - часть 46203 - часть 46204 - часть 46205 - часть 46301 - часть 46302 - часть 46303 - часть 46304 - часть 46305 - часть 46401 - часть 46402 - часть 46403 - часть 46404 - часть 46405 | 71509 (72509), 71510 (72510) | часть 36101 + часть 36102 + часть 36103 + часть 36104 + часть 36105 + часть 36201 + часть 36202 + часть 36203 + часть 36204 + часть 36205 + часть 36301 + часть 36302 + часть 36303 + часть 36304 + часть 36305 + часть 36401 + часть 36402 + часть 36403 + часть 36404 + часть 36405 - часть 46101 - часть 46102 - часть 46103 - часть 46104 - часть 46105 - часть 46201 - часть 46202 - часть 46203 - часть 46204 - часть 46205 - часть 46301 - часть 46302 - часть 46303 - часть 46304 - часть 46305 - часть 46401 - часть 46402 - часть 46403 - часть 46404 - часть 46405 + часть 13201 - часть 23201 | ||||
9 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | 71701 (72701), 71702 (72702) | часть 52101 - часть 53201 + часть 52103 - часть 53203 | 71701 (72701), 71702 (72702) | часть 52101 - часть 53201 + часть 52103 - часть 53203 | ||||
10 | по возврату заимствованных ценных бумаг | 71701 (72701), 71702 (72702) | часть 52101 - часть 53201 + часть 52103 - часть 53203 | 71701 (72701), 71702 (72702) | часть 52101 - часть 53201 + часть 52103 - часть 53203 | ||||
11 | прочее | ||||||||
12 | Итого | строка 1 + строка 7 | строка 1 + строка 7 | строка 1 + строка 7 | строка 1 + строка 7 | строка 1 + строка 7 | строка 1 + строка 7 | строка 1 + строка 7 | строка 1 + строка 7 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |||||||
доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | ||||||
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Долговые ценные бумаги | 71503 (72503), 71504 (72504), 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 33101 + часть 33102 + часть 33103 + часть 33104 + часть 33105 + часть 33106 + часть 33107 - часть 42101 - часть 42102 - часть 42103 - часть 42104 - часть 42105 - часть 42106 - часть 42107 | 71503 (72503), 71504 (72504), 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 33201 + часть 33202 + часть 33203 + часть 33204 + часть 33205 + часть 33206 + часть 33207 - часть 42201 - часть 42202 - часть 42203 - часть 42204 - часть 42205 - часть 42206 - часть 42207 | 71503 (72503), 71504 (72504), 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 - часть 42601 - часть 42602 - часть 42603 - часть 42604 - часть 42605 - часть 42606 - часть 42607 | 71503 (72503), 71504 (72504), 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 - часть 42601 - часть 42602 - часть 42603 - часть 42604 - часть 42605 - часть 42606 - часть 42607 |
2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | 71501 (72501), 71502 (72502) | часть 32403 + часть 32404 - часть 41403 - часть 41404 + часть 32105 + часть 32106 - часть 41105 - часть 41106 | 71501 (72501), 71502 (72502) | часть 32501 + часть 32502 - часть 41501 - часть 41502 + часть 32701 + часть 32702 - часть 41701 - часть 41702 | 71501 (72501), 71502 (72502) | часть 32607 + часть 32608 - часть 41607 - часть 41608 + часть 32611 + часть 32612 - часть 41611 - часть 41612 | 71501 (72501), 71502 (72502) | часть 32607 + часть 32608 - часть 41607 - часть 41608 + часть 32611 + часть 32612 - часть 41611 - часть 41612 |
3 | Прочее | ||||||||
4 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 | строка 1 + строка 2 + строка 3 | строка 1 + строка 2 + строка 3 | строка 1 + строка 2 + строка 3 | строка 1 + строка 2 + строка 3 | строка 1 + строка 2 + строка 3 | строка 1 + строка 2 + строка 3 | строка 1 + строка 2 + строка 3 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы (расходы) от переоценки, реклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов | 71501 (72501), 71502 (72502), 71503 (72503), 71504 (72504) | часть 33301 + часть 33302 + часть 33303 + часть 33304 + часть 33305 + часть 33306 + часть 33307 - часть 42301 - часть 42302 - часть 42303 - часть 42304 - часть 42305 - часть 42306 - часть 42307 + часть 32103 + часть 32104 + часть 32405 + часть 32406 - часть 41103 - часть 41104 - часть 41405 - часть 41406 |
2 | Доходы (расходы) от переоценки, реклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 71501 (72501), 71502 (72502), 71503 (72503), 71504 (72504) | часть 33301 + часть 33302 + часть 33303 + часть 33304 + часть 33305 + часть 33306 + часть 33307 - часть 42301 - часть 42302 - часть 42303 - часть 42304 - часть 42305 - часть 42306 - часть 42307 + часть 32405 + часть 32406 - часть 41103 - часть 41104 - часть 41405 - часть 41406 |
3 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | 71501 (72501), 71502 (72502), 71503 (72503), 71504 (72504) | часть 33608 + часть 33609 + часть 33610 + часть 33611 + часть 33612 + часть 33613 + часть 33614 - часть 42608 - часть 42609 - часть 42610 - часть 42611 - часть 42612 - часть 42613 - часть 42614 + часть 32609 + часть 32610 + часть 32603 + часть 32604 - часть 41609 - часть 41610 - часть 41603 - часть 41604 |
4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | 71501 (72501), 71502 (72502), 71503 (72503), 71504 (72504) | часть 33608 + часть 33609 + часть 33610 + часть 33611 + часть 33612 + часть 33613 + часть 33614 - часть 42608 - часть 42609 - часть 42610 - часть 42611 - часть 42612 - часть 42613 - часть 42614 + часть 32609 + часть 32610 + часть 32603 + часть 32604 - часть 41609 - часть 41610 - часть 41603 - часть 41604 |
5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | 71501 (72501), 71502 (72502), 71503 (72503), 71504 (72504) | часть 33301 + часть 33302 + часть 33303 + часть 33304 + часть 33305 + часть 33306 + часть 33307 - часть 42301 - часть 42302 - часть 42303 - часть 42304 - часть 42305 - часть 42306 - часть 42307 + часть 32103 + часть 32104 + часть 32405 + часть 32406 - часть 41103 - часть 41104 - часть 41405 - часть 41406 |
6 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 34905 + часть 34906 + часть 34907 + часть 34908 - часть 43505 - часть 43506 - часть 43507 - часть 43508 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 - часть 43801 - часть 43802 - часть 43803 - часть 43804 |
2 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 34905 + часть 34906 + часть 34907 + часть 34908 - часть 43505 - часть 43506 - часть 43507 - часть 43508 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 - часть 43801 - часть 43802 - часть 43803 - часть 43804 |
3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | 71505 (72505), 71506 (72506) | часть 34301 + часть 34302 + часть 34303 + часть 34304 - часть 43301 - часть 43302 - часть 43303 - часть 43304 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 - часть 43801 - часть 43802 - часть 43803 - часть 43804 |
4 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 | строка 1 + строка 2 + строка 3 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | 71701 (72701) | 52502 + часть 52301 + часть 52304 |
2 | Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости | 71701 (72701), 71702 (72702) | 52504 - 53503 |
3 | Расходы на ремонт | 71702 (72702) | - 53504 |
4 | Доходы (расходы) от выбытия (реализации) | 71701 (72701), 71702 (72702) | 52501 - 53501 |
5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) | 71701 (72701), 71702 (72702) | 52503 - 53502 |
6 | Расходы на содержание недвижимости | 71702 (72702) | - 53505 |
7 | Амортизация недвижимости | 71702 (72702) | - 53506 |
8 | Прочее | 71701 (72701), 71702 (72702) | часть 52304 - часть 53805 |
9 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Дивиденды и доходы (расходы) от участия | 71505 (72505), 71506 (72506) | 34501 + 34502 + 34503 + 34504 + 34601 + 34602 + 34603 + 34604 + 34701 + 34702 + 34703 + 34704 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804 - часть 43101 - часть 43102 - часть 43103 - часть 43104 - часть 43301 - часть 43302 - часть 43303 - часть 43304 - часть 43601 - часть 43602 - часть 43603 - часть 43604 - часть 43701 - часть 43702 - часть 43703 - часть 43704 - часть 43801 - часть 43802 - часть 43803 - часть 43804 |
2 | Доходы (расходы) от переоценки драгоценных металлов | 71513 (72513), 71514 (72514) | 37401 + 37402 + 37403 + 37404 + 37405 - 47401 - 47402 - 47403 - 47404 - 47405 |
3 | Доходы (расходы) от операций с драгоценными металлами | 71513 (72513), 71514 (72514) | 37301 + 37302 + 37303 + 37304 + 37305 - 47301 - 47302 - 47303 - 47304 - 47305 |
4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | 71501 (72501), 71502 (72502), 71503 (72503), 71504 (72504) | 32601 + 32602 + 32605 + 32606 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 - 42622 - 42623 - 42624 - 42625 - 42626 - 42627 - 42628 - 41601 - 41602 - 41605 - 41606 |
5 | Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий | 71505 (72505), 71506 (72506) | 34605 + 34606 + 34607 + 34608 + 34705 + 34706 + 34707 + 34708 - часть 43601 - часть 43602 - часть 43603 - часть 43604 - часть 43701 - часть 43702 - часть 43703 - часть 43704 |
6 | Прочее | ||
7 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | 71101 (72101), 71102 (72102), 71103 (72103), 71104 (72104) | часть 44101 + часть 44102 + часть 44103 + часть 44104 + часть 44105 + часть 44106 + часть 44107 + часть 44108 + часть 44109 + часть 44110 + часть 44111 + часть 44112 + часть 44113 + часть 44114 + часть 44115 + часть 44116 + часть 44117 + часть 44118 + часть 44119 + часть 44201 + часть 44202 + часть 44203 + часть 44204 + часть 44205 + часть 44206 + часть 44207 + часть 44208 + часть 44209 + часть 44210 + часть 44211 + часть 44212 + часть 44213 + часть 44214 + часть 44215 + часть 44216 + часть 44217 + часть 44218 + часть 44219 + часть 44401 + часть 44402 + часть 44403 + часть 44404 + часть 44405 + часть 44406 + часть 44407 + часть 44408 + часть 44409 + часть 44410 + часть 44411 + часть 44412 + часть 44413 + часть 44414 + часть 44415 + часть 44416 + часть 44417 + часть 44418 + часть 44419 - часть 44501 - часть 44502 - часть 44503 - часть 44504 - часть 44505 - часть 44506 - часть 44507 - часть 44508 - часть 44509 - часть 44510 - часть 44511 - часть 44512 - часть 44513- часть 44514 - часть 44515 - часть 44516 - часть 44517 - часть 44518 - часть 44519 + часть 44120 + часть 44122 + часть 44220 + часть 44222 + часть 44420 + часть 44422 - часть 44301 - часть 44303 - часть 44520 - часть 44522 |
2 | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в том числе: | строка 3 + строка 4 + строка 7 | |
3 | по обязательствам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | 71101 (72101), 71103 (72103), 71104 (72104) | 23101 + 23102 + 23301 + 23302 - 13101 - 13301 |
4 | по кредитам, займам и прочим привлеченным средствам, в том числе: | 71101 (72101), 71102 (72102), 71103 (72103), 71104 (72104) | часть 44101 + часть 44102 + часть 44103 + часть 44104 + часть 44105 + часть 44106 + часть 44107 + часть 44108 + часть 44109 + часть 44110 + часть 44111+ часть 44112 + часть 44113 + часть 44114 + часть 44115 + часть 44116 + часть 44117 + часть 44118 + часть 44119 + часть 44120 + часть 44122 + часть 44220 + часть 44222 + часть 44420 + часть 44422 - часть 44301 - часть 44303 - часть 44520 - часть 44522 + часть 44201 + часть 44202 + часть 44203 + часть 44204 + часть 44205 + часть 44206 + часть 44207 + часть 44208 + часть 44209 + часть 44210 + часть 44211 + часть 44212 + часть 44213 + часть 44214 + часть 44215 + часть 44216 + часть 44217 + часть 44218 + часть 44219 + часть 44401 + часть 44402 + часть 44403 + часть 44404 + часть 44405 + часть 44406 + часть 44407 + часть 44408 + часть 44409 + часть 44410 + часть 44411 + часть 44412 + часть 44413 + часть 44414 + часть 44415 + часть 44416 + часть 44417 + часть 44418 + часть 44419 - часть 44501 - часть 44502 - часть 44503 - часть 44504 - часть 44505 - часть 44506 - часть 44507 - часть 44508 - часть 44509 - часть 44510 - часть 44511 - часть 44512 - часть 44513 - часть 44514 - часть 44515 - часть 44516 - часть 44517 - часть 44518 - часть 44519 |
5 | по обязательствам по аренде | 71101 (72101) | часть 44103 + часть 44104 + часть 44105 + часть 44106 + часть 44107 + часть 44108 + часть 44109 + часть 44110 + часть 44111 + часть 44112 + часть 44113 + часть 44114 + часть 44115 + часть 44116 + часть 44117 + часть 44118 + часть 44119 |
6 | по выпущенным облигациям | 71101 (72101), 71102 (72102), 71103 (72103), 71104 (72104) | часть 44120 + часть 44220 + часть 44222 + часть 44420 - часть 44301 - часть 44520 |
7 | прочее | ||
8 | Прочее | 71802 (72802) | 55505 |
9 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 8 | строка 1 + строка 2 + строка 8 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |||
доходы (расходы) от торговых операций | доходы (расходы) от переоценки | ||||
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 13103 + часть 13303 - часть 23104 - часть 23304 | 71507 (72507), 71508 (72508) | 13102 + 13302 - 23103 - 23303 |
2 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 35101 + часть 35102 + часть 35103 - часть 45101 - часть 45102 - часть 45103 | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 35501 + часть 35502 + часть 35503 - часть 45501 - часть 45502 - часть 45503 |
3 | Полученные кредиты, займы, прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 35101 + часть 35102 + часть 35103 + часть 35201 + часть 35202 + часть 35203 + часть 35204 + часть 35205 + часть 35206 + часть 35207 + часть 35208 + часть 35209 + часть 35210 + часть 35211 + часть 35212 + часть 35213 + часть 35214 + часть 35215 + часть 35301 + часть 35302 - часть 45201 - часть 45202 - часть 45203 - часть 45204 - часть 45205 - часть 45206 - часть 45207 - часть 45208 - часть 45209 - часть 45210 - часть 45211 - часть 45212 - часть 45213 - часть 45214 - часть 45215 - часть 45301 - часть 45302 - часть 45101 - часть 45102 - часть 45103 | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 35501 + часть 35502 + часть 35503 - часть 45501 - часть 45502 - часть 45503 + 35601 + 35602 + 35603 + 35604 + 35605 + 35606 + 35607 + 35608 + 35609 + 35610 + 35611 + 35612 + 35613 + 35614 + 35615 + 35701 + 35702 - 45601 - 45602 - 45603 - 45604 - 45605 - 45606 - 45607 - 45608 - 45609 - 45610 - 45611 - 45612 - 45613 - 45614 - 45615 - 45701 - 45702 |
4 | Выпущенные облигации | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 35401 - часть 45401 | 71507 (72507), 71508 (72508) | 35801 - 45801 |
5 | Прочее | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 35403 - часть 45403 | 71507 (72507), 71508 (72508) | 35803 - 45803 |
6 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Обязательства по договорам негосударственного обеспечения | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 13103 + часть 13303 - часть 23104 - часть 23304 |
2 | Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | 71507 (72507), 71508 (72508), 71701 (72701) | часть 35101 + часть 35102 + часть 35103 + часть 35201 + часть 35202 + часть 35203 + часть 35204 + часть 35205 + часть 35206 + часть 35207 + часть 35208 + часть 35209 + часть 35210 + часть 35211 + часть 35212 + часть 35213 + часть 35214 + часть 35215 + часть 35301 + часть 35302 - часть 45101 - часть 45102 - часть 45103 - часть 45201 - часть 45202 - часть 45203 - часть 45204 - часть 45205 - часть 45206 - часть 45207 - часть 45208 - часть 45209 - часть 45210 - часть 45211 - часть 45212 - часть 45213 - часть 45214 - часть 45215 - часть 45301 - часть 45302 + часть 35401 + часть 35403 - часть 45401 - часть 45403 + 52303 |
3 | выпущенные облигации | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 35401 + часть 35403 - часть 45401 - часть 45403 |
4 | обязательства по аренде | 71701 (72701) | 52303 |
5 | Прочая кредиторская задолженность | 71507 (72507), 71508 (72508) | часть 35201 + часть 35202 + часть 35203 + часть 35204 + часть 35205 + часть 35206 + часть 35207 + часть 35208 + часть 35209 + часть 35210 + часть 35211 + часть 35212 + часть 35213 + часть 35214 + часть 35215 - часть 45201 - часть 45202 - часть 45203 - часть 45204 - часть 45205 - часть 45206 - часть 45207 - часть 45208 - часть 45209 - часть 45210 - часть 45211 - часть 45212 - часть 45213 - часть 45214 - часть 45215 |
6 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 5 | строка 1 + строка 2 + строка 5 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |||
договоры об обязательном пенсионном страховании | договоры негосударственного пенсионного обеспечения | ||||
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Отражено в составе прибыли или убытка, в том числе: | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 | строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 |
2 | изменения в справедливой стоимости базовых активов по группам договоров, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, оцениваемых по модели с переменным вознаграждением | 71319 (72319), 71320 (72320) | 12203 + 12204 + 12205 + 12206 - 22203 - 22204 - 22205 - 22206 - 22207 | 71311 (72311), 71312 (72312) | - 21203 - 21204 |
3 | эффект снижения влияния временной стоимости денег и финансового риска | 71319 (72319), 71320 (72320) | часть 12207 - часть 22208 | 71311 (72311), 71312 (72312) | часть 11204 - часть 21206 |
4 | процентные доходы (расходы) для отражения влияния и изменения временной стоимости денег | 71319 (72319), 71320 (72320) | 12202 - 22202 | 71312 (72312) | 11202 - 21202 |
5 | эффект изменения в процентных ставках и допущениях | 71319 (72319), 71320 (72320) | 12201 - 22201 | 71311 (72311), 71312 (72312) | 11201 - 21201 |
6 | курсовые разницы | 71311 (72311), 71312 (72312) | 11203 - 21205 | ||
7 | прочее | 71319 (72319), 71320 (72320) | часть 12207 - часть 22208 | 71311 (72311), 71312 (72312) | часть 11204 - часть 21206 |
8 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | 10636 (10637) | часть 89101 - часть 89102 | 10636 (10637) | часть 89101 - часть 89102 |
9 | Итого | строка 1 + строка 8 | строка 1 + строка 8 | строка 1 + строка 8 | строка 1 + строка 8 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы на персонал | 71802 (72802), 71801 (72801) | если больше нуля: 55101 + 55102 + 55103 + 55104 + 55105 + 55106 + 55107 + 55108 + 55109 + 55110 + 55111 + 55112 + 55113 - 54201 - 54202 - 54203 - 54204 - 54205 - 54206 - 54207 - 54208 + 55610 - 54408 |
2 | Представительские расходы | 71802 (72802) | 55408 |
3 | Амортизация основных средств | 71802 (72802) | 55301 + 55302 |
4 | Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов | 71802 (72802) | 55303 |
5 | Вознаграждение управляющей компании | 71802 (72802) | 55703 |
6 | Вознаграждение специализированному депозитарию | 71802 (72802) | 55704 |
7 | Расходы по аренде | 71802 (72802) | 55401 |
8 | Расходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами | 71802 (72802), 71801 (72801) | если больше нуля: 55201 + 55202 + 55203 + 55204 + 55205 + 55206 + 55207 + 55208 + 55209 - 54101 - 54102 - 54103 - 54104 - 54105 - 54106 - 54107 |
9 | Профессиональные услуги (охрана, связь и другие) | 71802 (72802) | 55406 + 55409 + 55410 + 55411 + 55415 |
10 | Расходы по страхованию | 71802 (72802) | 55412 |
11 | Расходы на рекламу и маркетинг | 71802 (72802) | 55407 |
12 | Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыль | 71802 (72802) | 55413 |
13 | Судебные и арбитражные издержки | 71802 (72802) | 55602 |
14 | Расходы на юридические и консультационные услуги | 71802 (72802) | 55415 |
15 | Расходы на создание резервов - оценочных обязательств | 71802 (72802), 71801 (72801) | если больше нуля: 55501 + 55503 + 55504 - 54301 - 54303 - 54304 |
16 | Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов | 71802 (72802) | 55701 |
17 | Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов | 71802 (72802) | 55702 |
18 | Расходы на доставку пенсий | 71802 (72802) | 55705 |
19 | Командировочные расходы | 71802 (72802) | 55405 |
20 | Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов | 71702 (72702) | 53101 + 53102 + 53103 + 53104 |
21 | Неустойки (штрафы, пени) | 71802 (72802), 71801 (72801) | 53401 + 55601 + 55603 |
22 | Прочее | 71802 (72802), 71801 (72801) | 55402 + 55403 + 55404 + 55414 + 55416 + 53105 + 53106 |
23 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 12 + строка 13 + строка 14 + строка 15 + строка 16 + строка 17 + строка 18 + строка 19 + строка 20 + строка 21 + строка 22 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 12 + строка 13 + строка 14 + строка 15 + строка 16 + строка 17 + строка 18 + строка 19 + строка 20 + строка 21 + строка 22 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | 71701 (72701) | часть 52301 + часть 52304 |
2 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активам | 71701 (72701), 71702 (72702) | если больше нуля: часть 52201 + 52202+ часть 52204 - часть 53301 - 53302 - часть 53304 |
3 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | 71701 (72701), 71801 (72801) | 52401 + 54401 + 54403 |
4 | Доходы от операций с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами | 71801 (72801), 71802 (72802) | если больше нуля: 54101 + 54102 + 54103 + 54104 + 54105 + 54106 + 54107 - 55201 - 55202 - 55203 - 55204 - 55205 - 55206 - 55207 - 55208 - 55209 |
5 | Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств | 71801 (72801), 71802 (72802) | если больше нуля: 54301 + 54303 + 54304 - 55501 - 55503 - 55504 |
6 | Прочие доходы | 71701 (72701), 71702 (72702) | 52801 + 52802 + 54402 + 54404 + 54405 + 54407 + если больше нуля: (54201 + 54202 + 54203 + 54204 + 54205 + 54206 + 54207 + 54208 - 55101 - 55102 - 55103 - 55104 - 55105 - 55106 - 55107 - 55108 - 55109 - 55110 - 55111 -55112 - 55113 + 54408 - 55610) + если больше нуля: (52701 + 52702 + 52703 + 52704 - 53701 - 53702 - 53703 - 53704) + часть 52304 |
7 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 |
Номер показателя | Наименование показателя | Порядок определения значения показателя | |
счет бухгалтерского учета | символ отчета о финансовых результатах | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам | 71701 (72701), 71702 (72702) | если больше нуля: часть 53301 + 53302 + часть 53304 - часть 52201 - 52202 - часть 52204 |
2 | Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера | 71802 (72802) | 55607 + 55608 |
3 | Прочие расходы | 71802 (72802), 71701 (72701), 71702 (72702) | 53802 + 53803 + 55604 + 55605 + 55606 + 55609 + 55611 + если больше нуля: (53701 + 53702 + 53703 + 53704 - 52701 - 52702 - 52703 - 52704) + 53805 |
4 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 | строка 1 + строка 2 + строка 3 |