N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
Титульный лист Уведомления | |||
Сведения о налогоплательщике, представившем уведомление (пункты 1 - 47) | |||
1. | Код формы по классификатору КНД | Уведомление | - ФПД: Автоматически значением 1110025 - Бумажный носитель: ручной ввод |
2. | Номер корректировки | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
3. | Код налогового органа | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
4. | Отчетный год | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
5. | Код места, по которому представляется документ | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику 2 (Приложение 1) |
6. | Код ОКТМО | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ОКТМО |
7. | Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ОКВЭД |
Налогоплательщик - организация (пункты 8 - 13) | |||
8. | Наименование организации | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ЕГРН |
9. | ИНН организации | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ЕГРН |
10. | КПП организации | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ЕГРН |
11. | Код формы реорганизации (ликвидация) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику 3 (Приложение 1). |
12. | ИНН реорганизованной организации | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
13. | КПП реорганизованной организации | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) (пункты 14 - 38) | |||
14. | Фамилия | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
15. | Имя | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
16. | Отчество | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
17. | ИНН физического лица (при наличии) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ЕГРН |
Сведения о физическом лице (пункты 18 - 22) | |||
18. | Дата рождения | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
19. | Место рождения | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
20. | Наличие гражданства | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
21. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ОКСМ |
22. | Статус налогоплательщика | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 23 - 26) | |||
23. | Код вида документа | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику кодов документов (Приложение 3) |
24. | Серия и номер документа | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
25. | Дата выдачи документа | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
26. | Наименование органа, выдавшего документ | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 27 - 36) | |||
27. | Признак адреса места жительства (места пребывания) налогоплательщика | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
28. | Индекс | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
29. | Код региона | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику кодов субъектов Российской Федерации |
30. | Район (улус и т.п.) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
31. | Город (волость и т.п.) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
32. | Населенный пункт | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
33. | Улица | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
34. | Дом | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
35. | Корпус | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
36. | Квартира | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункты 37 - 38) | |||
37. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ОКСМ |
38. | Адрес места жительства за пределами Российской Федерации | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
Общие сведения об Уведомлении (пункты 39 - 47) | |||
Контактная информация (пункты 39 - 40) | |||
39. | Номер контактного телефона | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
40. | E-mail | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
Лицо, подписавшее Уведомление (пункты 41 - 47) | |||
41. | Признак лица, подписавшего документ | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой возможных значений уведомления |
42. | Фамилия | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
43. | Имя | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
44. | Отчество | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
45. | Дата | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
46. | Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
47. | Наименование организации - представителя налогоплательщика | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
Заполняется налоговым органом, принявшим Уведомление (реквизиты 48 - 54) | |||
48. | Способ и вид представления Уведомления | Информация налогового органа | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику 1 (Приложение 1) |
49. | На страницах | Информация налогового органа | - ФПД: отсутствует - Бумажный носитель: ручной ввод |
50. | С приложением на листах | Информация налогового органа | - ФПД: отсутствует - Бумажный носитель: ручной ввод |
51. | Дата представления уведомления | Информация налогового органа | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
52. | Регистрационный номер уведомления | Информация налогового органа | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
53. | Фамилия И.О., принявшего уведомление | Информация налогового органа | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: выбор из справочника |
54. | Категория налогоплательщика | Справочник крупнейших налогоплательщиков | Автоматически. Принимает значение: 0 - относится к категории КН; 1 - не относится к категории КН. |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок (Раздел 1А формы Уведомления) (пункты 55 - 89) | |||
55. | Порядковый номер сделки по уведомлению | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14 Налогового Кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) | |||
56. | Взаимозависимость | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой |
Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса (пункты 57 - 60) | |||
57. | Сделка между взаимозависимыми лицами | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
58. | Сделка в области внешней торговли товарами мировой биржевой торговли (подпункт 2 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
59. | Сделка, одним из участником которой является лицо, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства которых является государство, включенное в утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) (подпункт 3 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса). | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
60. | Сделка по реализации (перепродаже) товаров (выполнению работ, оказанию услуг), совершаемых с участием (при посредничестве) лиц, не являющихся взаимозависимыми (с учетом особенностей, предусмотренных этим подпунктом) (подпункт 1 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между лицами, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация, в соответствии со статьей 105.14 Кодекса (пункты 61 - 65) | |||
61. | Сделка между взаимозависимыми лицами и сумма доходов по сделкам (сумма цен сделок) между указанными лицами за соответствующий календарный год превышает 1 млрд. рублей (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса), за 2012 год - 3 млрд. рублей, за 2013 - 2 млрд. рублей (с учетом положений пункта 3 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2011 N 227-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения") | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
62. | Сделка между взаимозависимыми лицами и одна из сторон сделки является налогоплательщиком налога на добычу полезных ископаемых, исчисляемого по налоговой ставке, установленной в процентах, и предметом сделки является добытое полезное ископаемое, признаваемое для указанной стороны сделки объектом налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых, при добыче которого налогообложение производится по налоговой ставке, установленной в процентах. (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
63. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является налогоплательщиком, применяющим единый сельскохозяйственный налог или систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (если соответствующая сделка заключена в рамках такой деятельности), при этом в числе других лиц, являющихся сторонами указанной сделки, есть лицо, не применяющее указанные специальные налоговые режимы. (подпункт 3 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
64. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки освобождена от обязанностей налогоплательщика налога на прибыль организаций или применяет к налоговой базе по указанному налогу налоговую ставку 0 процентов в соответствии с пунктом 5.1 статьи 284 НК РФ, при этом другая сторона (стороны) сделки не освобождена (не освобождены) от этих обязанностей и не применяет (не применяют) налоговую ставку 0 процентов по указанным обстоятельствам (подпункт 4 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
65. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является резидентом особой экономической зоны, налоговый режим в которой предусматривает специальные льготы по налогу на прибыль организаций (по сравнению с общим налоговым режимом в соответствующем субъекте Российской Федерации), при этом другая сторона (стороны) сделки не является (не являются) резидентом такой особой экономической зоны (подпункт 5 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 66 - 85) | |||
66. | Группа однородных сделок | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
67. | Код наименования сделки | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику 5 (Приложение 1) |
68. | Код стороны сделки, которой является налогоплательщик | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику 6 (Приложение 1) |
69. | Признак определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемые цены) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
70. | Комментарии по признаку определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемым ценам) | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод |
71. | Код определения цены сделки | Уведомление | - ФПД: Автоматически - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику 7 (Приложение 1) |
72. | Комментарии по коду определения цены сделки | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
73. | Код методов ценообразования | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику 8 (Приложение 1) |
74. | Комментарии по коду методов ценообразования | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Источник информации, используемой налогоплательщиком (пункты 75 - 83) | |||
75. | Сведения о ценах и котировках российских и иностранных бирж | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
76. | Таможенная статистика внешней торговли Российской Федерации, публикуемая или представляемая по запросу федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
77. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и биржевых котировках, содержащиеся в официальных источниках информации уполномоченных органов государственной власти и органов местного самоуправления в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством субъектов Российской Федерации и муниципальными правовыми актами (в частности, в области регулирования ценообразования и статистики), официальных источниках информации иностранных государств или международных организаций либо в иных опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
78. | Данные информационно-ценовых агентств | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
79. | Информация о сделках, совершенных налогоплательщиком | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
80. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и котировках, содержащиеся в опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах; | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
81. | Сведения, полученные из бухгалтерской и статистической отчетности организаций, в том числе указанные сведения, опубликованные в общедоступных российских или иностранных изданиях и (или) содержащиеся в общедоступных информационных системах, а также на официальных сайтах российских и (или) иностранных организаций | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
82. | Сведения о рыночной стоимости объектов оценки, определенной в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранных государств об оценочной деятельности | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
83. | Иная информация | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
84. | Количество участников сделки | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
85. | Комментарии по количеству участников сделки | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 86 - 89) | |||
86. | Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
87. | в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
88. | Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
89. | в том числе сумма расходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) (Раздел 1Б формы Уведомления) (пункты 90 - 112) | |||
Общие сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) | |||
90. | Тип предмета сделки | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значения: 1 - товар; 2 - работа, услуга; 3 - иной объект гражданского права. |
Множественная группа "Сделка" (пункты 91 - 112) | |||
Перечень предметов сделки (группы однородных сделок) (пункты 91 - 104) | |||
91. | Наименование предмета сделки | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
92. | Код предмета сделки (по ТН ВЭД) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику кодов товаров ТН ВЭД |
93. | Код предмета сделки (по ОКП) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по ОКП |
94. | Код предмета сделки (по ОКВЭД) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по ОКВЭД |
95. | Номер другого участника сделки | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
96. | Номер договора | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
97. | Дата договора | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
98. | Код страны происхождения предмета сделки по классификатору ОКСМ (цифровой) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по ОКСМ |
99. | Код условия поставки (заполняется только для товаров) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику 11 (Приложение 1) |
100. | Код единицы измерения по ОКЕИ | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по ОКЕИ |
101. | Количество | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
102. | Цена (тариф) за единицу измерения без учета НДС, акцизов и пошлины | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
103. | Итого стоимость без учета НДС, акцизов и пошлины | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
104. | Дата совершения сделки | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Место отправки (погрузки) товара в соответствии с товаросопроводительными документами (заполняется только для товаров) (пункты 105 - 108) | |||
105. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по ОКСМ |
106. | Код региона | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику кодов субъектов Российской Федерации (Приложение 2) |
107. | Город | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
108. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара; оказания услуги, работы; совершения сделки с иными объектами гражданских прав) (пункты 109 - 112) | |||
109. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по ОКСМ |
110. | Код региона | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику кодов субъектов Российской Федерации (Приложение 2) |
111. | Город | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
112. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Множественная группа (пункты 113 - 121) Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) (Раздел 2 формы Уведомления) | |||
113. | Порядковый номер участника контролируемой сделки (из раздела 1Б Уведомления) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
114. | Сведения об организации (признак) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод Принимает значения: 1 - российская организация; 2 - иностранная организация. |
115. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по ОКСМ |
116. | Наименование организации | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ЕГРН |
117. | ИНН организации | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ЕГРН |
118. | КПП организации | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ЕГРН |
119. | Регистрационный номер организации в стране ее регистрации (инкорпорации) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
120. | Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или его аналог | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
121. | Адрес (для иностранных организаций) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Множественная группа (пункты 122 - 147) Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группе однородных сделок) (Раздел 3 формы Уведомления) | |||
122. | Порядковый номер участника контролируемой сделки (из раздела 1Б) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
123. | Код вида деятельности физического лица | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику 10 (Приложение 1) |
124. | Фамилия | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
125. | Имя | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
126. | Отчество | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
127. | ИНН физического лица | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Дополнительные сведения о физическом лице (пункты 128 - 147) | |||
128. | Дата рождения | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
129. | Место рождения | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
130. | Наличие гражданства | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
131. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой ОКСМ |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 132 - 135) | |||
132. | Код вида документа | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по справочнику кодов документов (Приложение 3) |
133. | Серия и номер документа | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
134. | Дата выдачи документа | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
135. | Наименование органа, выдавшего документ | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 136 - 145) | |||
136. | Признак адреса места жительства (места пребывания) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
137. | Индекс | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
138. | Код региона | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод с проверкой по Справочнику кодов субъектов Российской Федерации |
139. | Район (улус и т.п.) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
140. | Город (волость и т.п.) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
141. | Населенный пункт | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
142. | Улица | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
143. | Дом | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
144. | Корпус | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
145. | Квартира | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункты 146 - 147) | |||
146. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
147. | Адрес места жительства | Уведомление | - ФПД: Автоматический - Бумажный носитель: ручной ввод |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
Титульный лист Извещения (пункты 1 - 53) | |||
Сведения о налоговом органе, сформировавшем Извещение (пункты 1 - 8) | |||
1. | Код формы по КНД | Автоматический значением 1136001 | |
2. | Номер Извещения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
3. | Дата формирования Извещения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
4. | Номер корректировки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически |
5. | Код налогового органа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически |
6. | Отчетный год | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
7. | Код ОКТМО | ЕГРН | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручной корректировки |
8. | Вид проверки, в ходе которой выявлены контролируемые сделки | Сведения о проверке | Выбор пользователем из возможных значений: 0 - ВНП; 1 - КНП; 2 - ПВНП. |
Налогоплательщик - организация (пункты 9 - 15) | |||
9. | Полное наименование организации | ЕГРН | Автоматический из ЕГРН |
10. | ИНН организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ЕГРН |
11. | КПП организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор пользователем из ЕГРН |
12. | Код формы реорганизации (ликвидация) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Отсутствует или выбор из справочника 3 (Приложение 1) |
13. | Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | ЕГРН | Автоматически из ЕГРН |
14. | ИНН реорганизованной организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
15. | КПП реорганизованной организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) (пункты 16 - 40) | |||
16. | Фамилия | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручного ввода |
17. | Имя | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручного ввода |
18. | Отчество | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручного ввода |
19. | ИНН физического лица (при наличии) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ЕГРН |
Сведения о физическом лице (пункты 20 - 24) | |||
20. | Дата рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделка | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручного ввода |
21. | Место рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручного ввода |
22. | Наличие гражданства | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ввод пользователем из возможных значений: 1 - гражданин; 2 - лицо без гражданства. |
23. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ОКСМ |
24. | Статус налогоплательщика | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ввод пользователем из возможных значений: 1 - резидент; 2 - нерезидент. |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 25 - 28) | |||
25. | Код вида документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручного ввода |
26. | Серия и номер документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручного ввода |
27. | Дата выдачи документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручного ввода |
28. | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручного ввода |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 29 - 38) | |||
29. | Признак адреса места жительства (места пребывания) налогоплательщика | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
30. | Индекс | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
31. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по справочнику кодов субъектов Российской Федерации |
32. | Район (улус и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
33. | Город (волость и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
34. | Населенный пункт | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
35. | Улица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
36. | Дом | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
37. | Корпус | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
38. | Квартира | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункты 39 - 40) | |||
39. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ОКСМ |
40. | Адрес места жительства за пределами Российской Федерации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Общие сведения об Извещении о контролируемых сделках (должностное лицо, сформировавшее Извещение (исполнитель), контактная информация, должностное лицо, подписавшее Извещение) (пункты 41 - 53) | |||
Должностное лицо, сформировавшее Извещение (исполнитель). Контактная информация (пункты 41 - 45) | |||
41. | Фамилия | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
42. | Имя | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
43. | Отчество | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
44. | Номер контактного телефона лица, сформировавшего Извещение | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника с возможностью ручного ввода |
45. | E-mail лица, сформировавшего Извещение | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника с возможностью ручного ввода |
Должностное лицо, подписавшее Извещение (пункты 46 - 50) | |||
46. | Должность лица, подписавшего документ | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
47. | Фамилия | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
48. | Имя | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
49. | Отчество | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
50. | Дата | Ручной ввод | |
Заполняется налоговым органом, сформировавшим Извещение (пункты 51 - 53) | |||
51. | На страницах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
52. | С приложением на листах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
53. | Категория налогоплательщика | Справочник крупнейших налогоплательщиков | Автоматически: 0 - относится к категории КН 1 - не относится к категории КН |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (Раздел 1А формы Извещения) (пункты 54 - 88) | |||
54. | Порядковый номер сделки по извещению | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14 Кодекса | |||
55. | Взаимозависимость | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса (пункты 56 - 59) | |||
56. | Сделка между взаимозависимыми лицами | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
57. | Сделка в области внешней торговли товарами мировой биржевой торговли (подпункт 2 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
58. | Сделка, одним из участником которой является лицо, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства которых является государство, включенное в утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) (подпункт 3 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса). | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
59. | Сделка по реализации (перепродаже) товаров (выполнению работ, оказанию услуг), совершаемых с участием (при посредничестве) лиц, не являющихся взаимозависимыми (с учетом особенностей, предусмотренных этим подпунктом) (подпункт 1 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между лицами, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация, в соответствии со статьей 105.14 Кодекса (пункты 60 - 64) | |||
60. | Сделка между взаимозависимыми лицами и сумма доходов по сделкам (сумма цен сделок) между указанными лицами за соответствующий календарный год превышает 1 млрд. рублей (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса), за 2012 год - 3 млрд. рублей, за 2013 - 2 млрд. рублей (с учетом положений пункта 3 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2011 N 227-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения"). | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
61. | Сделка между взаимозависимыми лицами и одна из сторон сделки является налогоплательщиком налога на добычу полезных ископаемых, исчисляемого по налоговой ставке, установленной в процентах, и предметом сделки является добытое полезное ископаемое, признаваемое для указанной стороны сделки объектом налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых, при добыче которого налогообложение производится по налоговой ставке, установленной в процентах (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса). | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
62. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является налогоплательщиком, применяющим единый сельскохозяйственный налог или систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (если соответствующая сделка заключена в рамках такой деятельности), при этом в числе других лиц, являющихся сторонами указанной сделки, есть лицо, не применяющее указанные специальные налоговые режимы (подпункт 3 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса). | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
63. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки освобождена от обязанностей налогоплательщика налога на прибыль организаций или применяет к налоговой базе по указанному налогу налоговую ставку 0 процентов в соответствии с пунктом 5.1 статьи 284 Кодекса, при этом другая сторона (стороны) сделки не освобождена (не освобождены) от этих обязанностей и не применяет (не применяют) налоговую ставку 0 процентов по указанным обстоятельствам (подпункт 4 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
64. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является резидентом особой экономической зоны, налоговый режим в которой предусматривает специальные льготы по налогу на прибыль организаций (по сравнению с общим налоговым режимом в соответствующем субъекте Российской Федерации), при этом другая сторона (стороны) сделки не является (не являются) резидентом такой особой экономической зоны (подпункт 5 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса). | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 65 - 85) | |||
65. | Группа однородных сделок | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
66. | Код наименования сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор пользователем из справочника 5 (Приложение 1) |
67. | Код стороны сделки, которой является налогоплательщик | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 6 (Приложение 1) |
68. | Признак определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемые цены) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
69. | Комментарии по признаку определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемым ценам) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
70. | Код определения цены сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 7 (Приложение 1) |
71. | Комментарии по коду определения цены сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
72. | Код методов ценообразования | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 8 (Приложение 1) |
73. | Комментарии по коду методов ценообразования | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Код источника информации, используемой налогоплательщиком (пункты 74 - 82) | |||
74. | Сведения о ценах и котировках российских и иностранных бирж | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
75. | Таможенная статистика внешней торговли Российской Федерации, публикуемая или представляемая по запросу федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
76. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и биржевых котировках, содержащиеся в официальных источниках информации уполномоченных органов государственной власти и органов местного самоуправления в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством субъектов Российской Федерации и муниципальными правовыми актами (в частности, в области регулирования ценообразования и статистики), официальных источниках информации иностранных государств или международных организаций либо в иных опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
77. | Данные информационно-ценовых агентств | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
78. | Информация о сделках, совершенных налогоплательщиком | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
79. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и котировках, содержащиеся в опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах; | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
80. | Сведения, полученные из бухгалтерской и статистической отчетности организаций, в том числе указанные сведения, опубликованные в общедоступных российских или иностранных изданиях и (или) содержащиеся в общедоступных информационных системах, а также на официальных сайтах российских и (или) иностранных организаций | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
81. | Сведения о рыночной стоимости объектов оценки, определенной в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранных государств об оценочной деятельности | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
82. | Иная информация | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 0 - нет; 1 - да. |
83. | Количество участников сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
84. | Комментарии по количеству участников сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 85 - 88) | |||
85. | Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
86. | в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
87. | Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
88. | в том числе сумма расходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Общие сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) (Раздел 1Б формы Извещения) (пункты 89 - 111) | |||
89. | Тип предмета сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из возможных значений: 1 - товар; 2 - работа, услуга; 3 - иной объект гражданского права. |
Перечень предметов сделки (группы однородных сделок) | |||
90. | Наименование предмета сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
91. | Код предмета сделки (по ТН ВЭД) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника ТН ВЭД |
92. | Код предмета сделки (по ОКП) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из ОКП |
93. | Код предмета сделки (по ОКВЭД) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из ОКВЭД |
94. | Номер другого участника сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
95. | Номер договора | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
96. | Дата договора | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
97. | Код страны происхождения предмета сделки по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из ОКСМ |
98. | Код условия поставки (заполняется только для товаров) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 11 (Приложение 1) |
99. | Код единицы измерения по ОКЕИ | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из ОКЕИ |
100. | Количество | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
101. | Цена (тариф) за единицу измерения без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
102. | Итого стоимость без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
103. | Дата совершения сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. |
Место отправки (погрузки) товара в соответствии с товаросопроводительными документами (заполняется только для товаров) (пункты 104 - 107) | |||
104. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из ОКСМ |
105. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника кодов субъектов Российской Федерации |
106. | Город | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
107. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара; оказания услуги, работы; совершения сделки с иными объектами гражданских прав) (пункты 108 - 111) | |||
108. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из ОКСМ |
109. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника кодов субъектов Российской Федерации |
110. | Город | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
111. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) (Раздел 2 формы Извещения) (пункты 112 - 120) | |||
112. | Порядковый номер участника контролируемой сделки (из раздела 1Б Извещения) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
113. | Признак организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод Принимает значение: 1 - российская организация; 2 - иностранная организация. |
114. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии ОКСМ |
115. | Наименование организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
116. | ИНН организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
117. | КПП | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
118. | Регистрационный номер организации в стране ее регистрации (инкорпорации) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
119. | Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или его аналог | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
120. | Адрес (для иностранных организаций) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группе однородных сделок) (Раздел 3 формы Извещения) (пункты 121 - 146) | |||
121. | Порядковый номер участника контролируемой сделки (из раздела 1Б Извещения) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
122. | Код вида деятельности физического лица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 10 (Приложение 1) |
123. | Фамилия | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
124. | Имя | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
125. | Отчество | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
126. | ИНН физического лица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Дополнительные сведения о физическом лице (пункты 127 - 146) | |||
127. | Дата рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
128. | Место рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
129. | Наличие гражданства | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 1 - гражданин; 2 - лицо без гражданства. |
130. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии с ОКСМ |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 131 - 134) | |||
131. | Код вида документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
132. | Серия и номер документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
133. | Дата выдачи документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
134. | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 135 - 144) | |||
135. | Признак адреса места жительства (места пребывания) | Ручной ввод с проверкой на соответствие возможным кодам Извещения | |
136. | Индекс | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
137. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии со справочником кодов субъектов Российской Федерации. |
138. | Район (улус и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
139. | Город (волость и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
140. | Населенный пункт | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
141. | Улица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
142. | Дом | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
143. | Корпус | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
144. | Квартира | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункты 145 - 146) | |||
145. | Код страны | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
146. | Адрес места жительства | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Признак ошибочности Извещения (пункты 147 - 151) | |||
147. | Признак ошибочного Извещения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: "да" - если Извещение составлено правомерно "нет" - если Извещение составлено неправомерно |
148. | Дата признания Извещения ошибочным | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
149. | Комментарий к ошибочному Извещению | Документ налогового органа, на основании которого сделан вывод об ошибочности | Ручной ввод |
150. | ФИО лица, установившего признак ошибочности | Справочник должностных лиц налогового органа | Выбор из справочника |
151. | Должность лица, установившего признак ошибочности | Справочник должностных лиц налогового органа | Выбор из справочника |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код налогового органа, сформировавшего извещение | Извещение | Автоматически |
2. | Номер извещения | Извещение | Автоматический |
3. | Дата формирования извещения | Извещение | Автоматический |
4. | Контрольный срок направления документов (уведомлений налогоплательщикам) | Показатель 3 текущего раздела | Автоматический |
5. | ИНН организации | Извещение | Автоматический |
6. | КПП организации | Извещение | Автоматический |
7. | Фамилия | Извещение | Автоматический |
8. | Имя | Извещение | Автоматический |
9. | Отчество | Извещение | Автоматический |
10. | ИНН физического лица (при наличии) | Извещение | Автоматический |
11. | Номер уведомления об извещении | Информация налогового органа | Ручной ввод |
12. | Дата направления уведомления об извещении | Информация налогового органа | Ручной ввод |
13. | ФИО лица, подписавшего документ | Справочник должностных лиц налогового органа | Выбор из справочника |
14. | Должность лица, подписавшего документ | Справочник должностных лиц налогового органа | Выбор из справочника |
15. | Способ вручения документа | Справочник: Лично Почтой | Выбор из справочника |
16. | Дата вручения документа | Показатели 12 и 15 | 1. Если документ вручен лично, то ручной ввод; 2. Если документ отправлен по почте, то автоматически. |
17. | ФИО лица, получившего документ | Информация налогового органа | Ручной ввод |
18. | Должность лица, получившего документ | Информация налогового органа | Ручной ввод |
19. | Реквизиты доверенности лица, получившего документ | Доверенность | Ручной ввод |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Уведомление об обратных корректировках | Автоматически значением 1120111 |
2. | Номер уведомления об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Ручной ввод |
3. | Наименование налогового органа | Справочник СОУН | Выбор из СОУН |
4. | Место составления уведомления об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Автоматически |
5. | Дата уведомления об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Автоматически с возможностью ручной корректировки. |
Контрагент-заявитель (российская организация, являющаяся контрагентом налогоплательщика, в отношении которого проведена проверка цен) (пункты 6 - 14) | |||
6. | Полное наименование организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
7. | Сокращенное наименование организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
8. | ИНН организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
9. | КПП организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
10. | Дата уведомления о симметричных корректировках | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
11. | Номер уведомления о симметричных корректировках | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
12. | Дата решения о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении) | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
13. | Номер решения о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении) | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
14. | Вид решения | Справочник 1. Решение о привлечении к ответственности 2. Решение об отказе в привлечении к ответственности | Выбор из справочника |
Налогоплательщик - организация, в отношении которой проведена проверка цен (пункты 15 - 18) | |||
15. | Полное наименование организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
16. | Сокращенное наименование организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
17. | ИНН организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
18. | КПП организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
Налогоплательщик - физическое лицо, в отношении которого проведена проверка цен (пункты 19 - 22) | |||
19. | Фамилия | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
20. | Имя | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
21. | Отчество | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
22. | ИНН физического лица (при наличии) | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
23. | Описание группы однородных сделок | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
Множественная группа "Сведения о предмете сделки" (пункты 24 - 26) | |||
24. | Наименование сделки (сделок) | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
25. | Номер договора | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
26. | Дата договора | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
Множественная группа "Судебный акт" (пункты 27 - 29) | |||
27. | Наименование органа, принявшего акт (акты) | Судебный акт | Ручной ввод |
28. | Дата судебного акта (актов) | Судебный акт | Ручной ввод |
29. | Номер судебного акта (актов) | Судебный акт | Ручной ввод |
Занижение налоговой базы Множественная группа (пункты 30 - 33) | |||
30. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника |
31. | Налоговый (отчетный) период | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
32. | Доходы, учитываемые при налогообложении в результате применения рыночной цены (рентабельности) | Судебный акт | Ручной ввод Не допускается одновременное заполнение пунктов 32 и 33 |
33. | Расходы, учитываемые при налогообложении в результате применения рыночной цены (рентабельности) | Судебный акт | Ручной ввод. Не допускается одновременное заполнение пунктов 32 и 33 |
34. | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, выдавшего уведомление об обратных корректировках | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
35. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, выдавшего об обратных корректировках уведомление | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
Передача контрагенту-заявителю (пункты 36 - 40) | |||
36. | Способ представления уведомления об обратных корректировках | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор из справочника |
37. | Ф.И.О. лица, получившего уведомление об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Ручной ввод, если пункт 36 = 1; иначе не формируется |
38. | Должность, лица, получившего выдавшего уведомление об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Ручной ввод, если пункт 36 = 1; иначе не формируется. |
39. | Реквизиты доверенности лица, получившего уведомление об обратных корректировках | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 36 = 1; иначе не формируется |
40. | Дата вручения уведомления об обратных корректировках | Пункт 5 (Дата документа) Пункт 36 (Способ вручения документа) | - Автоматически, если пункт 36 = 2, - Ручной ввод, если пункт 36 = 1 |
Код реквизита | Реквизит | Источник реквизита | Описание формирования реквизита |
1 | Номер Решения | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) за совершение налогового правонарушения по результатам проверки полноты исчисления и уплаты налогов в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами (далее - Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности)) | Ручной ввод |
2 | Дата Решения | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
3 | Дата вступления Решения в силу | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод. |
4 | Должность лица, вынесшего решение | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Может принимать одно из значений: руководитель налогового органа; заместитель руководителя налогового органа |
5 | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
6 | Полное наименование организации | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Автоматически по ИНН + КПП, с возможностью ручной корректировки |
7 | ИНН организации | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
8 | КПП организации по месту нахождения организации | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
9 | Ф.И.О. физического лица | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Автоматически по ИНН, с возможностью ручной корректировки |
10 | ИНН физического лица (при наличии) | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
Множественная группа "Неуплата (неполная уплата) налогов" (пункты 11 - 36) | |||
11 | Наименование налогов, подлежащих уплате | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Из справочника видов налогов (налог на прибыль организаций, НДПИ, НДС, НДФЛ) |
12 | Установленный срок уплаты | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
13 | Сумма, руб. | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
14 | Код ОКТМО | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Выбор из справочника ОКТМО |
15 | Код бюджетной классификации | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Выбор из справочника КБК |
Занижение налоговой базы по налогу на прибыль организаций | |||
16 | Налоговый период | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
17 | Сумма, руб. | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
Завышены убытки при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций | |||
18 | Налоговый период | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
19 | Сумма убытка, руб. | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
Ответственность | |||
21 | Пункт и статья НК РФ | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
22 | Штраф, руб. | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
23 | Код ОКТМО | Решение о привлечении к ответственности | Выбор из справочника ОКТМО |
24 | Код бюджетной классификации | Решение о привлечении к ответственности | Выбор из справочника КБК |
Пени (начисляются в общеустановленном порядке) | |||
28 | Наименование налогов, подлежащих уплате | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Выбор пользователем из справочника видов налогов (налог на прибыль организаций, НДПИ, НДС, НДФЛ) |
29 | Установленный срок уплаты | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
30 | Пени, руб. | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
31 | Код ОКТМО | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Выбор из справочника ОКТМО |
32 | Код бюджетной классификации | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Выбор из справочника КБК |
Недоимка | |||
33 | Наименование налогов, подлежащих уплате | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Выбор пользователем из справочника видов налогов (налог на прибыль организаций, НДПИ, НДС, НДФЛ) |
34 | Сумма, руб. | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Ручной ввод |
35 | Код ОКТМО | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Выбор из справочника ОКТМО |
36 | Код бюджетной классификации | Решение о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении к ответственности) | Выбор из справочника КБК |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
Титульный лист Извещения (пункты 1 - 53) | |||
Сведения о налоговом органе, сформировавшем Извещение (пункты 1 - 8) | |||
Код формы по КНД | Автоматически 1136001 | ||
1. | Номер Извещения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
2. | Дата формирования Извещения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
3. | Номер корректировки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически |
4. | Код налогового органа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически |
5. | Отчетный год | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
6. | Код ОКТМО | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручной корректировки |
7. | Вид проверки, в ходе которой выявлены контролируемые сделки | Сведения о проверке | Принимает значение 2 - повторная ВНП |
Налогоплательщик - организация (пункты 9 - 15) | |||
8. | Наименование организации | ЕГРН | Автоматический из ЕГРН |
9. | ИНН организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по ЕГРН |
10. | КПП организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из ЕГРН |
11. | Код формы реорганизации (ликвидация) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Отсутствует или выбор из справочника 3 (Приложение 1) |
12. | Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | ЕГРН | Автоматически из ЕГРН |
13. | ИНН реорганизованной организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
14. | КПП реорганизованной организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) (пункты 16 - 40) | |||
15. | Фамилия | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки. |
16. | Имя | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки. |
17. | Отчество | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматический из ЕГРН с возможностью корректировки. |
18. | ИНН физического лица (при наличии) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ЕГРН |
Сведения о физическом лице (пункты 20 - 24) | |||
19. | Дата рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручной корректировки |
20. | Место рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью ручной корректировки |
21. | Наличие гражданства | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ввод пользователем. Принимает значение: 1 - гражданин; 2 - лицо без гражданства. |
22. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ОКСМ |
23. | Статус налогоплательщика | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ввод пользователем. Принимает значение: 1 - резидент; 2 - нерезидент. |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 25 - 28) | |||
24. | Код вида документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по справочнику кодов документов |
25. | Серия и номер документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
26. | Дата выдачи документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
27. | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 29 - 38) | |||
28. | Признак адреса места жительства (места пребывания) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
29. | Индекс | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
30. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника кодов субъектов Российской Федерации |
31. | Район (улус и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
32. | Город (волость и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
33. | Населенный пункт | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
34. | Улица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
35. | Дом | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
36. | Корпус | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
37. | Квартира | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункты 39 - 40) | |||
38. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ОКСМ |
39. | Адрес места жительства за пределами Российской Федерации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Общие сведения об Извещении о контролируемых сделках (должностное лицо, сформировавшее Извещение (исполнитель), контактная информация, должностное лицо, подписавшее Извещение) (пункты 41 - 53) | |||
Должностное лицо, сформировавшее Извещение (исполнитель). Контактная информация (пункты 41 - 45) | |||
40. | Фамилия | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
41. | Имя | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
42. | Отчество | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
43. | Номер контактного телефона лица, сформировавшего Извещение | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника с возможностью ручной корректировки |
44. | E-mail лица, сформировавшего Извещение | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника с возможностью ручной корректировки |
Должностное лицо, подписавшее Извещение (пункты 46 - 50) | |||
45. | Должность лица, подписавшего документ | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
46. | Фамилия | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
47. | Имя | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
48. | Отчество | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
49. | Дата | Ручной ввод | |
Заполняется налоговым органом, сформировавшим Извещение о контролируемых сделках (пункты 51 - 53) | |||
50. | На страницах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
51. | С приложением на листах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
52. | Категория налогоплательщика | Справочник крупнейших налогоплательщиков | Автоматический: 0 - относится к категории КН 1 - не относится к категории КН |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (Раздел 1А формы Извещения) (пункты 54 - 88) | |||
53. | Порядковый номер сделки по извещению | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14 Кодекса | |||
54. | Взаимозависимость | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой возможных значений Извещения |
Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса (пункты 56 - 59) | |||
55. | Сделка между взаимозависимыми лицами | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
56. | Сделка в области внешней торговли товарами мировой биржевой торговли (подпункт 2 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
57. | Сделка, одним из участником которой является лицо, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства которых является государство, включенное в утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) (подпункт 3 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
58. | Сделка по реализации (перепродаже) товаров (выполнению работ, оказанию услуг), совершаемых с участием (при посредничестве) лиц, не являющихся взаимозависимыми (с учетом особенностей, предусмотренных этим подпунктом) (подпункт 1 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между лицами, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация, в соответствии со статьей 105.14 Кодекса (пункты 60 - 64) | |||
59. | Сделка между взаимозависимыми лицами и сумма доходов по сделкам (сумма цен сделок) между указанными лицами за соответствующий календарный год превышает 1 млрд. рублей (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса), за 2012 год - 3 млрд. рублей, за 2013 - 2 млрд. рублей (с учетом положений пункта 3 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2011 N 227-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения") | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
60. | Сделка между взаимозависимыми лицами и одна из сторон сделки является налогоплательщиком налога на добычу полезных ископаемых, исчисляемого по налоговой ставке, установленной в процентах, и предметом сделки является добытое полезное ископаемое, признаваемое для указанной стороны сделки объектом налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых, при добыче которого налогообложение производится по налоговой ставке, установленной в процентах (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
61. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является налогоплательщиком, применяющим единый сельскохозяйственный налог или систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (если соответствующая сделка заключена в рамках такой деятельности), при этом в числе других лиц, являющихся сторонами указанной сделки, есть лицо, не применяющее указанные специальные налоговые режимы (подпункт 3 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
62. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки освобождена от обязанностей налогоплательщика налога на прибыль организаций или применяет к налоговой базе по указанному налогу налоговую ставку 0 процентов в соответствии с пунктом 5.1 статьи 284 Кодекса, при этом другая сторона (стороны) сделки не освобождена (не освобождены) от этих обязанностей и не применяет (не применяют) налоговую ставку 0 процентов по указанным обстоятельствам (подпункт 4 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
63. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является резидентом особой экономической зоны, налоговый режим в которой предусматривает специальные льготы по налогу на прибыль организаций (по сравнению с общим налоговым режимом в соответствующем субъекте Российской Федерации), при этом другая сторона (стороны) сделки не является (не являются) резидентом такой особой экономической зоны (подпункт 5 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 65 - 84) | |||
64. | Группа однородных сделок | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
65. | Код наименования сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии со справочником 5 (Приложение 1) |
66. | Код стороны сделки, которой является налогоплательщик | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии со справочником 6 (Приложение 1) |
67. | Признак определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемые цены) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
68. | Комментарии по признаку определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемым ценам) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
69. | Код определения цены сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии со справочником 7 (Приложение 1) |
70. | Комментарии по коду определения цены сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
71. | Код методов ценообразования | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии со справочником 8 (Приложение 1) |
72. | Комментарии по коду методов ценообразования | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. |
Источник информации, используемой налогоплательщиком (пункты 74 - 82) | |||
73. | Сведения о ценах и котировках российских и иностранных бирж | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
74. | Таможенная статистика внешней торговли Российской Федерации, публикуемая или представляемая по запросу федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
75. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и биржевых котировках, содержащиеся в официальных источниках информации уполномоченных органов государственной власти и органов местного самоуправления в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством субъектов Российской Федерации и муниципальными правовыми актами (в частности, в области регулирования ценообразования и статистики), официальных источниках информации иностранных государств или международных организаций либо в иных опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
76. | Данные информационно-ценовых агентств | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
77. | Информация о сделках, совершенных налогоплательщиком | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
78. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и котировках, содержащиеся в опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
79. | Сведения, полученные из бухгалтерской и статистической отчетности организаций, в том числе указанные сведения, опубликованные в общедоступных российских или иностранных изданиях и (или) содержащиеся в общедоступных информационных системах, а также на официальных сайтах российских и (или) иностранных организаций | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
80. | Сведения о рыночной стоимости объектов оценки, определенной в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранных государств об оценочной деятельности | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
81. | Иная информация | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
82. | Количество участников сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
83. | Комментарии по количеству участников сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 85 - 88) | |||
84. | Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
85. | в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
86. | Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
87. | в том числе сумма расходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) (Раздел 1Б формы Извещения) (пункты 89 - 111) | |||
Общие сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) | |||
88. | Тип предмета сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает одно из следующих значений: 1 - товар; 2 - работа, услуга; 3 - иной объект гражданского права. |
Множественная группа "Сделка" | |||
Перечень предметов сделки (группы однородных сделок) (пункты 90 - 111) | |||
89. | Наименование предмета сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
90. | Код предмета сделки (по ТН ВЭД) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по ТН ВЭД |
91. | Код предмета сделки (по ОКП) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по ОКП |
92. | Код предмета сделки (по ОКВЭД) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по ОКВЭД |
93. | Номер другого участника сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
94. | Номер договора | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
95. | Дата договора | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
96. | Код страны происхождения предмета сделки по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по ОКСМ |
97. | Код условия поставки (заполняется только для товаров) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по справочнику 11 (приложение 1) |
98. | Код единицы измерения по ОКЕИ | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по ОКЕИ |
99. | Количество | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
100. | Цена (тариф) за единицу измерения без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
101. | Итого стоимость без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
102. | Дата совершения сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Место отправки (погрузки) товара в соответствии с товаросопроводительными документами (заполняется только для товаров) (пункты 104 - 107) | |||
103. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по ОКМС |
104. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по справочнику кодов субъектов Российской Федерации |
105. | Город | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
106. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара; оказания услуги, работы; совершения сделки с иными объектами гражданских прав) (пункты 108 - 111) | |||
107. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по ОКСМ |
108. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по справочнику кодов субъектов Российской Федерации |
109. | Город | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
110. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) (Раздел 2 формы Извещения) (пункты 112 - 120) | |||
111. | Порядковый номер участника контролируемой сделки (из Раздела 1Б Извещения) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
112. | Сведения об организации (признак) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 1 - российская организация; 2 - иностранная организация. |
113. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по ОКСМ |
114. | Наименование организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
115. | ИНН организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
116. | КПП | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
117. | Регистрационный номер организации в стране ее регистрации (инкорпорации) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
118. | Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или его аналог | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
119. | Адрес (для иностранных организаций) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группе однородных сделок) (Раздел 3 формы Извещения) (пункты 121 - 146) | |||
120. | Порядковый номер участника контролируемой сделки (из раздела 1Б Извещения) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
121. | Код вида деятельности физического лица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по справочнику 10 (Приложение 1) |
122. | Фамилия | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
123. | Имя | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
124. | Отчество | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
125. | ИНН физического лица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Дополнительные сведения о физическом лице (пункты 127 - 146) | |||
126. | Дата рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
127. | Место рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
128. | Наличие гражданства | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 1 - гражданин; 2 - лицо без гражданства. |
129. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии с ОКСМ |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 131 - 134) | |||
130. | Код вида документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по справочнику кодов документов (Приложение 3) |
131. | Серия и номер документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
133. | Дата выдачи документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
134. | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 135 - 144) | |||
135. | Признак адреса места жительства (места пребывания) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
136. | Индекс | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
137. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Формируется автоматически. Принимает значение из Справочника кодов субъектов Российской Федерации |
138. | Район (улус и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
139. | Город (волость и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
140. | Населенный пункт | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
141. | Улица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
142. | Дом | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
143. | Корпус | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
144. | Квартира | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Адрес за пределами территории Российской Федерации (пункты 145 - 146) | |||
145. | Код страны | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
146. | Адрес места жительства | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Признак ошибочности Извещения (пункты 147 - 151) | |||
147. | Признак ошибочного Извещения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: "да" - если Извещение составлено правомерно "нет" - если Извещение составлено неправомерно |
148. | Дата признания Извещения ошибочным | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
149. | Комментарий к ошибочному Извещению | Документ налогового органа, на основании которого сделан вывод об ошибочности | Ручной ввод |
150. | ФИО лица, установившего признак ошибочности | Справочник должностных лиц налогового органа | Выбор из справочника |
151. | Должность лица, установившего признак ошибочности | Справочник должностных лиц налогового органа | Выбор из справочника |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код налогового органа, сформировавшего извещение | Извещение о контролируемых сделках | Выбирается из справочника СОУН |
2. | Номер извещения | Извещение о контролируемых сделках | Автоматически |
3. | Дата формирования извещения | Извещение о контролируемых сделках | Автоматически |
4. | Контрольный срок направления документов (уведомлений налогоплательщикам) | Показатель 3 текущего раздела | Автоматически |
5. | ИНН организации | Извещение о контролируемых сделках | Автоматически |
6. | КПП организации | Извещение о контролируемых сделках | Автоматически |
7. | Фамилия | Извещение о контролируемых сделках | Автоматически |
8. | Имя | Извещение о контролируемых сделках | Автоматически |
9. | Отчество | Извещение о контролируемых сделках | Автоматически |
10. | ИНН физического лица (при наличии) | Извещение о контролируемых сделках | Автоматически |
11. | Номер уведомления об извещении | Информация налогового органа | Ручной ввод |
12. | Дата направления уведомления об извещении | Информация налогового органа | Ручной ввод |
13. | ФИО лица, подписавшего документ | Справочник должностных лиц налогового органа | Выбор из справочника |
14. | Должность лица, подписавшего документ | Справочник должностных лиц налогового органа | Выбор из справочника |
15. | Способ вручения документа | Справочник: Лично Почтой | Выбор из справочника |
16. | Дата вручения документа | Показатели 12 и 15 | - Автоматически, если отправлен почтой; - Ручной ввод, если вручен лично |
17. | ФИО лица, получившего документ | Информация налогового органа | Ручной ввод |
18. | Должность лица, получившего документ | Информация налогового органа | Ручной ввод |
19. | Реквизиты доверенности лица, получившего документ | Доверенность | Ручной ввод |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
Титульный лист Уведомления (пункты 1 - 54) | |||
Сведения о налогоплательщике, представившем Уведомление (пункты 1 - 47) | |||
1 | Код формы Уведомления по КНД | Сведения из ФПД | Автоматически |
2 | Номер корректировки | Сведения из ФПД | Автоматически |
3 | Код налогового органа | Сведения из ФПД | Автоматически |
4 | Отчетный год | Сведения из ФПД | Автоматически |
5 | Код места, по которому представляется документ | Сведения из ФПД | Автоматически |
6 | Код ОКТМО | Сведения из ФПД | Автоматически |
7 | Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | Сведения из ФПД | Автоматически |
Налогоплательщик - организация (пункты 8 - 13) | |||
8 | Наименование организации | Сведения из ФПД | Автоматически |
9 | ИНН организации | Сведения из ФПД | Автоматически |
10 | КПП организации | Сведения из ФПД | Автоматически |
11 | Код формы реорганизации (ликвидация) | Сведения из ФПД | Автоматически |
12 | ИНН реорганизованной организации | Сведения из ФПД | Автоматически |
13 | КПП реорганизованной организации | Сведения из ФПД | Автоматически |
Налогоплательщик-физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) (пункты 14 - 17) | |||
14 | Фамилия | Сведения из ФПД | Автоматически |
15 | Имя | Сведения из ФПД | Автоматически |
16 | Отчество | Сведения из ФПД | Автоматически |
17 | ИНН физического лица (при наличии) | Сведения из ФПД | Автоматически |
Сведения о физическом лице (пункты 18 - 22) | |||
18 | Дата рождения | Сведения из ФПД | Автоматически |
19 | Место рождения | Сведения из ФПД | Автоматически |
20 | Наличие гражданства | Сведения из ФПД | Автоматически |
21 | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения из ФПД | Автоматически |
22 | Статус налогоплательщика | Сведения из ФПД | Автоматически |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 23 - 26) | |||
23 | Код вида документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
24 | Серия и номер документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
25 | Дата выдачи документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
26 | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения из ФПД | Автоматически |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 27 - 36) | |||
27 | Признак адреса места жительства (места пребывания) налогоплательщика | Сведения из ФПД | Автоматически |
28 | Индекс | Сведения из ФПД | Автоматически |
29 | Код региона | Сведения из ФПД | Автоматически |
30 | Район (улус и т.п.) | Сведения из ФПД | Автоматически |
31 | Город (волость и т.п.) | Сведения из ФПД | Автоматически |
32 | Населенный пункт | Сведения из ФПД | Автоматически |
33 | Улица | Сведения из ФПД | Автоматически |
34 | Дом | Сведения из ФПД | Автоматически |
35 | Корпус | Сведения из ФПД | Автоматически |
36 | Квартира | Сведения из ФПД | Автоматически |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункт 37 - 38) | |||
37 | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматически |
38 | Адрес места жительства за пределами Российской Федерации | Сведения из ФПД | Автоматически |
Общие сведения об Уведомлении о контролируемых сделках (пункт 39 - 47) | |||
Контактная информация (пункт 39 - 40) | |||
39 | Номер контактного телефона | Сведения из ФПД | Автоматически |
40 | E-mail | Сведения из ФПД | Автоматически |
Лицо, подписавшее Уведомление (пункты 41 - 47) | |||
41 | Признак лица, подписавшего документ | Сведения из ФПД | Автоматически |
42 | Фамилия | Сведения из ФПД | Автоматически |
43 | Имя | Сведения из ФПД | Автоматически |
44 | Отчество | Сведения из ФПД | Автоматически |
45 | Дата | Сведения из ФПД | Автоматически |
46 | Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя | Сведения из ФПД | Автоматически |
47 | Наименование организации - представителя налогоплательщика | Сведения из ФПД | Автоматически |
Заполняется налоговым органом, принявшим Уведомление о контролируемых сделках (реквизиты 48 - 54) | |||
48 | Способ и вид представления уведомления | Сведения из ФПД | Автоматически |
49 | На страницах | Сведения из ФПД | Автоматически |
50 | С приложением на листах | Сведения из ФПД | Автоматически |
51 | Дата представления уведомления | Сведения из ФПД | Автоматически |
52 | Регистрационный номер уведомления | Сведения из ФПД | Автоматически |
53 | Фамилия И.О. принявшего Уведомление | Сведения из ФПД | Автоматически |
54 | Категория налогоплательщика | Сведения из ФПД | Автоматически |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (Раздел 1А формы Уведомления) (пункты 55 - 89) | |||
55 | Порядковый номер сделки по уведомлению | Сведения из ФПД | Автоматически |
Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14 Кодекса | |||
56 | Взаимозависимость | Сведения из ФПД | Автоматически |
Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса (пункты 57 - 60) | |||
57 | Сделка между взаимозависимыми лицами | Сведения из ФПД | Автоматически |
58 | Сделка в области внешней торговли товарами мировой биржевой торговли (подпункт 2 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически |
59 | Сделка, одним из участником которой является лицо, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства которых является государство, включенное в утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) (подпункт 3 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически |
60 | Сделка по реализации (перепродаже) товаров (выполнению работ, оказанию услуг), совершаемых с участием (при посредничестве) лиц, не являющихся взаимозависимыми (с учетом особенностей, предусмотренных этим подпунктом) (подпункт 1 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматический |
Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между лицами, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация, в соответствии со статьей 105.14 Кодекса (пункты 61 - 65) | |||
61 | Сделка между взаимозависимыми лицами и сумма доходов по сделкам (сумма цен сделок) между указанными лицами за соответствующий календарный год превышает 1 млрд. рублей (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса), за 2012 год - 3 млрд. рублей, за 2013 - 2 млрд. рублей (с учетом положений пункта 3 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2011 N 227-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения") | Сведения из ФПД | Автоматически |
62 | Сделка между взаимозависимыми лицами и одна из сторон сделки является налогоплательщиком налога на добычу полезных ископаемых, исчисляемого по налоговой ставке, установленной в процентах, и предметом сделки является добытое полезное ископаемое, признаваемое для указанной стороны сделки объектом налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых, при добыче которого налогообложение производится по налоговой ставке, установленной в процентах (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически |
63 | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является налогоплательщиком, применяющим единый сельскохозяйственный налог или систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (если соответствующая сделка заключена в рамках такой деятельности), при этом в числе других лиц, являющихся сторонами указанной сделки, есть лицо, не применяющее указанные специальные налоговые режимы (подпункт 3 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически |
64 | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки освобождена от обязанностей налогоплательщика налога на прибыль организаций или применяет к налоговой базе по указанному налогу налоговую ставку 0 процентов в соответствии с пунктом 5.1 статьи 284 Кодекса, при этом другая сторона (стороны) сделки не освобождена (не освобождены) от этих обязанностей и не применяет (не применяют) налоговую ставку 0 процентов по указанным обстоятельствам (подпункт 4 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически |
64 | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является резидентом особой экономической зоны, налоговый режим в которой предусматривает специальные льготы по налогу на прибыль организаций (по сравнению с общим налоговым режимом в соответствующем субъекте Российской Федерации), при этом другая сторона (стороны) сделки не является (не являются) резидентом такой особой экономической зоны (подпункт 5 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 66 - 85) | |||
65 | Группа однородных сделок | Сведения из ФПД | Автоматически |
66 | Код наименования сделки | Сведения из ФПД | Автоматически |
67 | Код стороны сделки, которой является налогоплательщик | Сведения из ФПД | Автоматически |
68 | Признак определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемые цены) | Сведения из ФПД | Автоматически |
69 | Комментарии по признаку определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемым ценам) | Сведения из ФПД | Автоматически |
70 | Код определения цены сделки | Сведения из ФПД | Автоматически |
71 | Комментарии по коду определения цены сделки | Сведения из ФПД | Автоматически |
72 | Код методов ценообразования | Сведения из ФПД | Автоматически |
73 | Комментарии по коду методов ценообразования | Сведения из ФПД | Автоматически |
Код источника информации, используемой налогоплательщиком (пункты 75 - 83) | |||
74 | Сведения о ценах и котировках российских и иностранных бирж | Сведения из ФПД | Автоматически |
75 | Таможенная статистика внешней торговли Российской Федерации, публикуемая или представляемая по запросу федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела | Сведения из ФПД | Автоматически |
76 | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и биржевых котировках, содержащиеся в официальных источниках информации уполномоченных органов государственной власти и органов местного самоуправления в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством субъектов Российской Федерации и муниципальными правовыми актами (в частности, в области регулирования ценообразования и статистики), официальных источниках информации иностранных государств или международных организаций либо в иных опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Сведения из ФПД | Автоматически |
77 | Данные информационно-ценовых агентств | Сведения из ФПД | Автоматически |
78 | Информация о сделках, совершенных налогоплательщиком | Сведения из ФПД | Автоматически |
79 | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и котировках, содержащиеся в опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Сведения из ФПД | Автоматически |
80 | Сведения, полученные из бухгалтерской и статистической отчетности организаций, в том числе указанные сведения, опубликованные в общедоступных российских или иностранных изданиях и (или) содержащиеся в общедоступных информационных системах, а также на официальных сайтах российских и (или) иностранных организаций | Сведения из ФПД | Автоматически |
82 | Сведения о рыночной стоимости объектов оценки, определенной в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранных государств об оценочной деятельности | Сведения из ФПД | Автоматически |
83 | Иная информация | Сведения из ФПД | Автоматически |
84 | Количество участников сделки | Сведения из ФПД | Автоматически |
85 | Комментарии по количеству участников сделки | Сведения из ФПД | Автоматически |
Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группы однородных сделок) (пункты 86 - 89) | |||
86 | Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения из ФПД | Автоматически |
87 | в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения из ФПД | Автоматически |
88 | Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения из ФПД | Автоматически |
89 | в том числе сумма расходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения из ФПД | Автоматически |
Сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) (Раздел 1Б формы Уведомления) (пункты 90 - 112) | |||
Общие сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) | |||
90 | Тип предмета сделки | Сведения из ФПД | Автоматически |
Множественная группа "Сделка" (пункты 91 - 112) | |||
Перечень предметов сделки (группы однородных сделок) (пункты 91 - 104) | |||
91 | Наименование предмета сделки | Сведения из ФПД | Автоматически |
92 | Код предмета сделки (по ТН ВЭД) | Сведения из ФПД | Автоматически |
93 | Код предмета сделки (по ОКП) | Сведения из ФПД | Автоматически |
94 | Код предмета сделки (по ОКВЭД) | Сведения из ФПД | Автоматически |
95 | Номер другого участника сделки | Сведения из ФПД | Автоматически |
96 | Номер договора | Сведения из ФПД | Автоматически |
97 | Дата договора | Сведения из ФПД | Автоматически |
98 | Код страны происхождения предмета сделки по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматически |
99 | Код условия поставки (заполняется только для товаров) | Сведения из ФПД | Автоматически |
100 | Код единицы измерения по ОКЕИ | Сведения из ФПД | Автоматически |
101 | Количество | Сведения из ФПД | Автоматически |
102 | Цена (тариф) за единицу измерения без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения из ФПД | Автоматически |
103 | Итого стоимость без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения из ФПД | Автоматически |
104 | Дата совершения сделки | Сведения из ФПД | Автоматически |
Дополнительный проверочный реквизит (пункт 104.1) | |||
104.1 | Сделка с неполными данными | Сведения из ФПД | Автоматически |
Место отправки (погрузки) товара в соответствии с товаросопроводительными документами (заполняется только для товаров) (пункты 105 - 108) | |||
105 | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматически |
106 | Код региона | Сведения из ФПД | Автоматически |
107 | Город | Сведения из ФПД | Автоматически |
108 | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения из ФПД | Автоматически |
Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара; оказания услуги, работы; совершения сделки с иными объектами гражданских прав) (пункты 109 - 112) | |||
109 | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматически |
110 | Код региона | Сведения из ФПД | Автоматически |
111 | Город | Сведения из ФПД | Автоматически |
112 | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения из ФПД | Автоматически |
Множественная группа (пункты 113 - 121.4) Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) (Раздел 2 формы Уведомления) | |||
113 | Порядковый номер участника контролируемой сделки (из Раздела 1Б Уведомления) | Сведения из ФПД | Автоматически |
114 | Сведения об организации (признак) | Сведения из ФПД | Автоматически |
115 | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматически |
116 | Наименование организации | Сведения из ФПД | Автоматически |
117 | ИНН организации | Сведения из ФПД | Автоматически |
118 | КПП | Сведения из ФПД | Автоматически |
119 | Регистрационный номер организации в стране ее регистрации (инкорпорации) | Сведения из ФПД | Автоматически |
120 | Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или его аналог | Сведения из ФПД | Автоматически |
121 | Адрес (для иностранных организаций) | Сведения из ФПД | Автоматически |
121.1 | Прибыль (убыток) до налогообложения организации-участника контролируемой сделки (группы однородных сделок) | Сведения ИР "ТЦ" | Автоматически |
121.2 | Сведения о стадии реорганизации/ликвидации организации-участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) | Сведения ИР "ТЦ" | Автоматически |
121.3 | Расшифровка КПП организации-участнике контролируемой сделки (группы сделок) | Сведения ИР "ТЦ" | Автоматически |
121.4 | Сведения об участии в КГН организации-участнике контролируемой сделки (группы сделок) | Сведения ИР "ТЦ" | Автоматически |
Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группе однородных сделок) (Раздел 3 формы Уведомления). Множественная группа (пункты 122 - 147) | |||
122. | Порядковый номер участника контролируемой сделки по уведомлению | Сведения из ФПД | Автоматически |
123. | Код вида деятельности физического лица | Сведения из ФПД | Автоматически |
124. | Фамилия | Сведения из ФПД | Автоматически |
125. | Имя | Сведения из ФПД | Автоматически |
126. | Отчество | Сведения из ФПД | Автоматически |
127. | ИНН физического лица | Сведения из ФПД | Автоматически |
Дополнительные сведения о физическом лице (пункты 128 - 147) | |||
128. | Дата рождения | Сведения из ФПД | Автоматически |
129. | Место рождения | Сведения из ФПД | Автоматически |
130. | Наличие гражданства | Сведения из ФПД | Автоматически |
131. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения из ФПД | Автоматически |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 132 - 135) | |||
132. | Код вида документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
133. | Серия и номер документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
134. | Дата выдачи документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
135. | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения из ФПД | Автоматически |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 136 - 145) | |||
136. | Признак адреса места жительства (места пребывания) | Сведения из ФПД | Автоматически |
137. | Индекс | Сведения из ФПД | Автоматически |
138. | Код региона | Сведения из ФПД | Автоматически |
139. | Район (улус и т.п.) | Сведения из ФПД | Автоматически |
140. | Город (волость и т.п.) | Сведения из ФПД | Автоматически |
141. | Населенный пункт | Сведения из ФПД | Автоматически |
142. | Улица | Сведения из ФПД | Автоматически |
143. | Дом | Сведения из ФПД | Автоматически |
144. | Корпус | Сведения из ФПД | Автоматически |
145. | Квартира | Сведения из ФПД | Автоматически |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункты 146 - 147) | |||
146. | Код страны | Сведения из ФПД | Автоматически |
147. | Адрес места жительства | Сведения из ФПД | Автоматически |
Дополнительная информация (относится к тому Уведомления в целом) (пункты 148 - 164) | |||
148. | УН уведомления (тома) | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически уникальный номер |
149. | Признак актуальности | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически: "1" - актуальное; "0" - неактуальное |
150. | Признак аннулированности | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически: "1" - аннулированное; "0" - неаннулированное |
151. | Дата отправки файла с МУ на ФУ | Поступивший ФПД | Автоматически |
152. | Дата приема файла на ФУ | Поступивший ФПД | Автоматически |
153. | УН первого принятого тома по уведомлению | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически |
154. | УН налогоплательщика | Поступивший ФПД | Автоматически ИНН + КПП + ИННреорг + КППреорг + год |
155. | Идентификатор документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
156. | Номер текущего тома | Сведения из ФПД | Автоматически |
157. | Количество томов | Сведения из ФПД | Автоматически |
158. | Признак полноты Уведомления | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически: "0" - Не все тома приняты "1" - все тома приняты |
159. | Количество сделок (записей раздела 1Б) | Поступивший ФПД | Автоматически |
160. | Количество сделок (записей раздела 1Б) с неполными данными | Поступивший ФПД | Автоматически |
161. | Примечание пользователя | Пользователь ФУ | Вносится пользователем с ролью transfcen_note |
162. | ФИО пользователя, внесшего последние изменения в примечание | Системная информация о пользователе | Автоматически при сохранении примечания |
163. | Дата изменения примечания пользователя | Системная текущая дата | Автоматически при сохранении примечания |
164. | Признак наличия бухгалтерской отчетности | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически: "0" - Нет "1" - Да |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования | |
Титульный лист Извещения (пункты 1 - 53) | ||||
Сведения о налоговом органе, сформировавшем Извещение (пункты 1 - 8) | ||||
1. | Код формы по КНД | Сведения из ФПД | Автоматически | |
2. | Порядковый номер Извещения | Сведения из ФПД | Автоматически | |
3. | Дата формирования Извещения | Сведения из ФПД | Автоматически | |
4. | Номер корректировки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
5. | Код налогового органа | Сведения из ФПД | Автоматически | |
6. | Отчетный год | Сведения из ФПД | Автоматически | |
7. | Код ОКТМО | Сведения из ФПД | Автоматически | |
8. | Вид проверки, в ходе которой выявлены контролируемые сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Налогоплательщик - организация (пункты 9 - 15) | ||||
9. | Наименование организации | Сведения из ФПД | Автоматически | |
10. | ИНН организации | Сведения из ФПД | Автоматически | |
11. | КПП организации | Сведения из ФПД | Автоматически | |
12. | Код формы реорганизации (ликвидация) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
13. | Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | Сведения из ФПД | Автоматически | |
14. | ИНН реорганизованной организации | Сведения из ФПД | Автоматически | |
15. | КПП реорганизованной организации | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) (пункты 16 - 40) | ||||
16. | Фамилия | Сведения из ФПД | Автоматически | |
17. | Имя | Сведения из ФПД | Автоматически | |
18. | Отчество | Сведения из ФПД | Автоматически | |
19. | ИНН физического лица (при наличии) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сведения о физическом лице (пункты 20 - 24) | ||||
20. | Дата рождения | Сведения из ФПД | Автоматически | |
21. | Место рождения | Сведения из ФПД | Автоматически | |
22. | Наличие гражданства | Сведения из ФПД | Автоматически | |
23. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
24. | Статус налогоплательщика | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 25 - 28) | ||||
25. | Код вида документа | Сведения из ФПД | Автоматически | |
26. | Серия и номер документа | Сведения из ФПД | Автоматически | |
27. | Дата выдачи документа | Сведения из ФПД | Автоматически | |
28. | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 29 - 38) | ||||
29. | Признак адреса места жительства (места пребывания) налогоплательщика | Сведения из ФПД | Автоматически | |
30. | Индекс | Сведения из ФПД | Автоматически | |
31. | Код региона | Сведения из ФПД | Автоматически | |
32. | Район (улус и т.п.) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
33. | Город (волость и т.п.) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
34. | Населенный пункт | Сведения из ФПД | Автоматически | |
35. | Улица | Сведения из ФПД | Автоматически | |
36. | Дом | Сведения из ФПД | Автоматически | |
37. | Корпус | Сведения из ФПД | Автоматически | |
38. | Квартира | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации | ||||
39. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
40. | Адрес места жительства за пределами Российской Федерации | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Общие сведения об Извещении о контролируемых сделках (должностное лицо, сформировавшее Извещение (исполнитель), контактная информация, должностное лицо, подписавшее Извещение) (пункты 41 - 53) | ||||
Должностное лицо, сформировавшее Извещение (исполнитель). Контактная информация (пункты 41 - 45) | ||||
41. | Фамилия | Сведения из ФПД | Автоматически | |
42. | Имя | Сведения из ФПД | Автоматически | |
43. | Отчество | Сведения из ФПД | Автоматически | |
44. | Номер контактного телефона лица, сформировавшего Извещение | Сведения из ФПД | Автоматически | |
45. | E-mail лица, сформировавшего Извещение | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Должностное лицо, подписавшее Извещение (пункты 46 - 50) | ||||
46. | Должность лица, подписавшего документ | Сведения из ФПД | Автоматически | |
47. | Фамилия | Сведения из ФПД | Автоматически | |
48. | Имя | Сведения из ФПД | Автоматически | |
49. | Отчество | Сведения из ФПД | Автоматически | |
50. | Дата | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Заполняется налоговым органом, сформировавшим Извещение о контролируемых сделках (реквизиты 51 - 53) | ||||
51. | На страницах | Сведения из ФПД | Автоматически | |
52. | С приложением на листах | Сведения из ФПД | Автоматически | |
53. | Категория налогоплательщика | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 54 - 88) (Раздел 1А формы Извещения) | ||||
54. | Порядковый номер сделки по извещению | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14 Кодекса | ||||
55. | Взаимозависимость | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса (пункты 56 - 59) | ||||
56. | Сделка между взаимозависимыми лицами | Сведения из ФПД | Автоматически | |
57. | Сделка в области внешней торговли товарами мировой биржевой торговли (подпункт 2 пункта 1 статьи 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
58. | Сделка, одним из участником которой является лицо, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства которых является государство, включенное в утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) (подпункт 3 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
59. | Сделка по реализации (перепродаже) товаров (выполнению работ, оказанию услуг), совершаемых с участием (при посредничестве) лиц, не являющихся взаимозависимыми (с учетом особенностей, предусмотренных этим подпунктом) (подпункт 1 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между лицами, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация, в соответствии со статьей 105.14 Кодекса (пункты 60 - 64) | ||||
60. | Сделка между взаимозависимыми лицами и сумма доходов по сделкам (сумма цен сделок) между указанными лицами за соответствующий календарный год превышает 1 млрд. рублей (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса), за 2012 год - 3 млрд. рублей, за 2013 - 2 млрд. рублей (с учетом положений пункта 3 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2011 N 227-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения") | Сведения из ФПД | Автоматически | |
61. | Сделка между взаимозависимыми лицами и одна из сторон сделки является налогоплательщиком налога на добычу полезных ископаемых, исчисляемого по налоговой ставке, установленной в процентах, и предметом сделки является добытое полезное ископаемое, признаваемое для указанной стороны сделки объектом налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых, при добыче которого налогообложение производится по налоговой ставке, установленной в процентах (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
62. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является налогоплательщиком, применяющим единый сельскохозяйственный налог или систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (если соответствующая сделка заключена в рамках такой деятельности), при этом в числе других лиц, являющихся сторонами указанной сделки, есть лицо, не применяющее указанные специальные налоговые режимы (подпункт 3 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
63. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки освобождена от обязанностей налогоплательщика налога на прибыль организаций или применяет к налоговой базе по указанному налогу налоговую ставку 0 процентов в соответствии с пунктом 5.1 статьи 284 Кодекса, при этом другая сторона (стороны) сделки не освобождена (не освобождены) от этих обязанностей и не применяет (не применяют) налоговую ставку 0 процентов по указанным обстоятельствам (подпункт 4 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
64. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является резидентом особой экономической зоны, налоговый режим в которой предусматривает специальные льготы по налогу на прибыль организаций (по сравнению с общим налоговым режимом в соответствующем субъекте Российской Федерации), при этом другая сторона (стороны) сделки не является (не являются) резидентом такой особой экономической зоны (подпункт 5 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 65 - 85) | ||||
65. | Группа однородных сделок | Сведения из ФПД | Автоматически | |
66. | Код наименования сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
67. | Код стороны сделки, которой является налогоплательщик | Сведения из ФПД | Автоматически | |
68. | Признак определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемые цены) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
69. | Комментарии по признаку определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемым ценам) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
70. | Код определения цены сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
71. | Комментарии по коду определения цены сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
72. | Код методов ценообразования | Сведения из ФПД | Автоматически | |
73. | Комментарии по коду методов ценообразования | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Код источника информации, используемой налогоплательщиком (пункты 74 - 82) | ||||
74. | Сведения о ценах и котировках российских и иностранных бирж | Сведения из ФПД | Автоматически | |
75. | Таможенная статистика внешней торговли Российской Федерации, публикуемая или представляемая по запросу федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела | Сведения из ФПД | Автоматически | |
76. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и биржевых котировках, содержащиеся в официальных источниках информации уполномоченных органов государственной власти и органов местного самоуправления в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством субъектов Российской Федерации и муниципальными правовыми актами (в частности, в области регулирования ценообразования и статистики), официальных источниках информации иностранных государств или международных организаций либо в иных опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Сведения из ФПД | Автоматически | |
77. | Данные информационно-ценовых агентств | Сведения из ФПД | Автоматически | |
78. | Информация о сделках, совершенных налогоплательщиком | Сведения из ФПД | Автоматически | |
79. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и котировках, содержащиеся в опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Сведения из ФПД | Автоматически | |
80. | Сведения, полученные из бухгалтерской и статистической отчетности организаций, в том числе указанные сведения, опубликованные в общедоступных российских или иностранных изданиях и (или) содержащиеся в общедоступных информационных системах, а также на официальных сайтах российских и (или) иностранных организаций | Сведения из ФПД | Автоматически | |
81. | Сведения о рыночной стоимости объектов оценки, определенной в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранных государств об оценочной деятельности | Сведения из ФПД | Автоматически | |
82. | Иная информация | Сведения из ФПД | Автоматически | |
83. | Количество участников сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
84. | Комментарии по количеству участников сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 85 - 88) | ||||
85. | Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения из ФПД | Автоматически | |
86. | в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения из ФПД | Автоматически | |
87. | Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения из ФПД | Автоматически | |
88. | в том числе сумма расходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Общие сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) (Раздел 1Б формы Извещения) (пункт 89 - 111) | ||||
89. | Тип предмета сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Перечень предметов сделки (группы однородных сделок) | ||||
90. | Наименование предмета сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
91. | Код предмета сделки (по ТН ВЭД) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
92. | Код предмета сделки (по ОКП) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
93. | Код предмета сделки (по ОКВЭД) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
94. | Номер другого участника сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
95. | Номер договора | Сведения из ФПД | Автоматически | |
96. | Дата договора | Сведения из ФПД | Автоматически | |
97. | Код страны происхождения предмета сделки по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
98. | Код условия поставки (заполняется только для товаров) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
99. | Код единицы измерения по ОКЕИ | Сведения из ФПД | Автоматически | |
100. | Количество | Сведения из ФПД | Автоматически | |
101. | Цена (тариф) за единицу измерения без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения из ФПД | Автоматически | |
102. | Итого стоимость без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения из ФПД | Автоматически | |
103. | Дата совершения сделки | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Место отправки (погрузки) товара в соответствии с товаросопроводительными документами (заполняется только для товаров) (пункты 104 - 107) | ||||
104. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
105. | Код региона | Сведения из ФПД | Автоматически | |
106. | Город | Сведения из ФПД | Автоматически | |
107. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара; оказания услуги, работы; совершения сделки с иными объектами гражданских прав) (пункты 108 - 111) | ||||
108. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматический | |
109. | Код региона | Сведения из ФПД | Автоматически | |
110. | Город | Сведения из ФПД | Автоматически | |
111. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) (Раздел 2 формы Извещения) (пункты 112 - 120) | ||||
112. | Порядковый номер участника контролируемой сделки (из Раздела 1Б Извещения) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
113. | Признак организации | Сведения из ФПД | Автоматически | |
114. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
115. | Наименование организации | Сведения из ФПД | Автоматически | |
116. | ИНН организации | Сведения из ФПД | Автоматически | |
117. | КПП | Сведения из ФПД | Автоматически | |
118. | Регистрационный номер организации в стране ее регистрации (инкорпорации) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
119. | Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или его аналог | Сведения из ФПД | Автоматически | |
120. | Адрес (для иностранных организаций) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группе однородных сделок) (Раздел 3 формы Извещения) (пункты 121 - 146) | ||||
121. | Порядковый номер участника контролируемой сделки (из Раздела 1Б Извещения) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
122. | Код вида деятельности физического лица | Сведения из ФПД | Автоматически | |
123. | Фамилия | Сведения из ФПД | Автоматически | |
124. | Имя | Сведения из ФПД | Автоматически | |
125. | Отчество | Сведения из ФПД | Автоматически | |
126. | ИНН физического лица | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Дополнительные сведения о физическом лице (пункты 127 - 146) | ||||
127. | Дата рождения | Сведения из ФПД | Автоматически | |
128. | Место рождения | Сведения из ФПД | Автоматически | |
129. | Наличие гражданства | Сведения из ФПД | Автоматически | |
130. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 131 - 134) | ||||
131. | Код вида документа | Сведения из ФПД | Автоматически | |
132. | Серия и номер документа | Сведения из ФПД | Автоматически | |
133. | Дата выдачи документа | Сведения из ФПД | Автоматически | |
134. | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 135 - 144) | ||||
135. | Признак адреса места жительства (места пребывания) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
136. | Индекс | Сведения из ФПД | Автоматически | |
137. | Код региона | Сведения из ФПД | Автоматически | |
138. | Район (улус и т.п.) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
139. | Город (волость и т.п.) | Сведения из ФПД | Автоматически | |
140. | Населенный пункт | Сведения из ФПД | Автоматически | |
141. | Улица | Сведения из ФПД | Автоматически | |
142. | Дом | Сведения из ФПД | Автоматически | |
143. | Корпус | Сведения из ФПД | Автоматически | |
144. | Квартира | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункты 145 - 146) | ||||
145. | Код страны | Сведения из ФПД | Автоматически | |
146. | Адрес места жительства | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Признак переноса в архив Извещения (пункты 147 - 149) | ||||
147. | Признак переноса в архив | Сведения из ФПД | Автоматически | |
148. | Дата переноса в архив | Сведения из ФПД | Автоматически | |
149. | Примечание к переносу в архив | Сведения из ФПД | Автоматически | |
Дополнительные реквизиты (пункты 152 - 159) | ||||
150. | УН Извещения | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически уникальный номер | |
151. | Признак актуальности | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически: "0" - нет "1" - да | |
152. | Признак аннулированности | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически: "0" - нет "1" - да | |
153. | Номер Извещения | Сведения из ФПД | Автоматически | |
154. | Дата отправки файла с МУ на ФУ | Поступивший ФПД | Автоматически | |
155. | Дата приема файла на ФУ | Поступивший ФПД | Автоматически | |
156. | УН первоначального Извещения | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически равен УН Извещения с номером корректировки "0" | |
157. | УН уведомления налогоплательщика о направлении извещения | Пн. 20 раздела 3 ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически, при поступлении уведомления налогоплательщика о направлении извещения | |
158. | УН налогоплательщика | Поступивший ФПД | Автоматически ИНН + КПП + год | |
159. | Идентификатор документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код налогового органа, сформировавшего извещение | Сведения из ФПД | Автоматически |
2. | Номер извещения | Сведения из ФПД | Автоматически |
3. | Дата формирования извещения | Сведения из ФПД | Автоматически |
4. | Контрольный срок направления документов (уведомлений налогоплательщикам) | Сведения из ФПД | Автоматически |
5. | ИНН организации | Сведения из ФПД | Автоматически |
6. | КПП организации | Сведения из ФПД | Автоматически |
7. | Фамилия | Сведения из ФПД | Автоматически |
8. | Имя | Сведения из ФПД | Автоматически |
9. | Отчество | Сведения из ФПД | Автоматически |
10. | ИНН физического лица (при наличии) | Сведения из ФПД | Автоматически |
11. | Номер уведомления об извещении | Сведения из ФПД | Автоматически |
12. | Дата направления уведомления об извещении | Сведения из ФПД | Автоматически |
13. | ФИО лица, подписавшего документ | Сведения из ФПД | Автоматически |
14. | Должность лица, подписавшего документ | Сведения из ФПД | Автоматически |
15. | Способ вручения документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
16. | Дата вручения документа | Сведения из ФПД | Автоматически |
17. | ФИО лица, получившего документ | Сведения из ФПД | Автоматически |
18. | Должность лица, получившего документ | Сведения из ФПД | Автоматически |
19. | Реквизиты доверенности лица, получившего документ | Сведения из ФПД | Автоматически |
20. | УН уведомления НП | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически |
21. | Признак аннулированности | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически |
22. | Дата приема | Поступивший ФПД | Автоматически |
23. | Отчетный год | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически |
24. | Наименование налогоплательщика | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически |
25. | УН Извещения | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически |
26. | УН налогоплательщика | ИР "ТЦ" ФУ | Автоматически |
27. | Идентификатор документа | Поступивший ФПД | Автоматически |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
Сведения о налоговом органе, сформировавшем Сведения (пункты 1 - 7) | |||
1. | Номер документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
2. | Дата формирования сведений | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
3. | Номер корректировки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически |
4. | Код налогового органа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически |
5. | Отчетный год | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
6. | Код ОКТМО | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН, с возможностью ручного ввода |
7. | Вид проверки, в ходе которой выявлены контролируемые сделки | Сведения о проверке | Автоматически значение "2" для повторной ВНП |
Налогоплательщик - организация (пункты 8 - 14) | |||
8. | Наименование организации | ЕГРН | Автоматически из ЕГРН |
9. | ИНН организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ЕГРН |
10. | КПП организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор пользователем из сведений, имеющихся в ЕГРН |
11. | Код формы реорганизации (ликвидация) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Отсутствует или выбор из справочника 3 (Приложение 1) |
12. | Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | ЕГРН | Автоматически из ЕГРН |
13. | ИНН реорганизованной организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
14. | КПП реорганизованной организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) (пункты 14 - 39) | |||
15. | Фамилия | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки |
16. | Имя | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки |
17. | Отчество | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки |
18. | ИНН физического лица (при наличии) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ЕГРН |
Сведения о физическом лице (пункты 19 - 23) | |||
19. | Дата рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделка | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки |
20. | Место рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки |
21. | Наличие гражданства | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 1 - гражданин; 2 - лицо без гражданства |
22. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ОКСМ |
23. | Статус налогоплательщика | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 1 - резидент; 2 - нерезидент |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункты 24 - 27) | |||
24. | Код вида документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по Справочнику кодов документов |
25. | Серия и номер документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки |
26. | Дата выдачи документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки |
27. | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Автоматически из ЕГРН с возможностью корректировки |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 28 - 37) | |||
28. | Признак адреса места жительства (места пребывания) налогоплательщика | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 1 - адрес места жительства в Российской Федерации; 2 - адрес места пребывания в Российской Федерации |
29. | Индекс | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
30. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по Справочнику кодов субъектов Российской Федерации |
31. | Район (улус и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
32. | Город (волость и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
33. | Населенный пункт | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
34. | Улица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
35. | Дом | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
36. | Корпус | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
37. | Квартира | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункты 38 - 39) | |||
38. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой ОКСМ |
39. | Адрес места жительства за пределами Российской Федерации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Должностное лицо, сформировавшее Сведения (исполнитель). Контактная информация (пункты 40 - 44) | |||
40. | Фамилия | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
41. | Имя | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
42. | Отчество | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
43. | Номер контактного телефона лица, сформировавшего Извещение | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника Ручной ввод |
44. | E-mail лица, сформировавшего Извещение | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника Ручной ввод |
Должностное лицо, подписавшее Сведения о выявленных контролируемых сделках (пункты 45 - 49) | |||
45. | Должность лица, подписавшего документ | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
46. | Фамилия | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
47. | Имя | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
48. | Отчество | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
49. | Дата | Ручной ввод | |
Заполняется лицом, сформировавшим Сведения о выявленных контролируемых сделках (пункты 50 - 52) | |||
50. | На страницах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
51. | С приложением на листах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
52. | Категория налогоплательщика | Справочник крупнейших налогоплательщиков | Автоматический Принимает значение: 0 - относится к категории КН 1 - не относится к категории КН |
Сведения о выявленной контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 53 - 87) | |||
53. | Порядковый номер сделки по сведениям | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14 Кодекса | |||
54. | Взаимозависимость | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой возможных значений Сведений о выявленных контролируемых сделках |
Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса (пункты 55 - 58) | |||
55. | Сделка между взаимозависимыми лицами | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
56. | Сделка в области внешней торговли товарами мировой биржевой торговли (подпункт 2 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
57. | Сделка, одним из участником которой является лицо, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства которых является государство, включенное в утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) (подпункт 3 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
58. | Сделка по реализации (перепродаже) товаров (выполнению работ, оказанию услуг), совершаемых с участием (при посредничестве) лиц, не являющихся взаимозависимыми (с учетом особенностей, предусмотренных этим подпунктом) (подпункт 1 пункта 1 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между лицами, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация, в соответствии со статьей 105.14 Кодекса (пункты 59 - 63) | |||
59. | Сделка между взаимозависимыми лицами и сумма доходов по сделкам (сумма цен сделок) между указанными лицами за соответствующий календарный год превышает 1 млрд. рублей (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса), за 2012 год - 3 млрд. рублей, за 2013 - 2 млрд. рублей (с учетом положений пункта 3 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2011 N 227-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения") | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
60. | Сделка между взаимозависимыми лицами и одна из сторон сделки является налогоплательщиком налога на добычу полезных ископаемых, исчисляемого по налоговой ставке, установленной в процентах, и предметом сделки является добытое полезное ископаемое, признаваемое для указанной стороны сделки объектом налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых, при добыче которого налогообложение производится по налоговой ставке, установленной в процентах (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
61. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является налогоплательщиком, применяющим единый сельскохозяйственный налог или систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (если соответствующая сделка заключена в рамках такой деятельности), при этом в числе других лиц, являющихся сторонами указанной сделки, есть лицо, не применяющее указанные специальные налоговые режимы (подпункт 3 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
62. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки освобождена от обязанностей налогоплательщика налога на прибыль организаций или применяет к налоговой базе по указанному налогу налоговую ставку 0 процентов в соответствии с пунктом 5.1 статьи 284 Кодекса, при этом другая сторона (стороны) сделки не освобождена (не освобождены) от этих обязанностей и не применяет (не применяют) налоговую ставку 0 процентов по указанным обстоятельствам (подпункт 4 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
63. | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является резидентом особой экономической зоны, налоговый режим в которой предусматривает специальные льготы по налогу на прибыль организаций (по сравнению с общим налоговым режимом в соответствующем субъекте Российской Федерации), при этом другая сторона (стороны) сделки не является (не являются) резидентом такой особой экономической зоны (подпункт 5 пункта 2 статьи 105.14 Кодекса) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункт 64 - 72) | |||
64. | Группа однородных сделок | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
65. | Код наименования сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 5 (Приложение 1) |
66. | Код стороны сделки, которой является налогоплательщик | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 6 (Приложение 1) |
67. | Признак определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемые цены) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да |
68. | Комментарии по признаку определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемым ценам) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
69. | Код определения цены сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 7 (Приложение 1) |
70. | Комментарии по коду определения цены сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
71. | Код методов ценообразования | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 8 (Приложение 1) |
72. | Комментарии по коду методов ценообразования | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Код источника информации, используемой налогоплательщиком (пункт 73 - 81) | |||
73. | Сведения о ценах и котировках российских и иностранных бирж | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
74. | Таможенная статистика внешней торговли Российской Федерации, публикуемая или представляемая по запросу федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
75. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и биржевых котировках, содержащиеся в официальных источниках информации уполномоченных органов государственной власти и органов местного самоуправления в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством субъектов Российской Федерации и муниципальными правовыми актами (в частности, в области регулирования ценообразования и статистики), официальных источниках информации иностранных государств или международных организаций либо в иных опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
76. | Данные информационно-ценовых агентств | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
77. | Информация о сделках, совершенных налогоплательщиком | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
78. | Сведения о ценах (пределах колебаний цен) и котировках, содержащиеся в опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
79. | Сведения, полученные из бухгалтерской и статистической отчетности организаций, в том числе указанные сведения, опубликованные в общедоступных российских или иностранных изданиях и (или) содержащиеся в общедоступных информационных системах, а также на официальных сайтах российских и (или) иностранных организаций | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
80. | Сведения о рыночной стоимости объектов оценки, определенной в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранных государств об оценочной деятельности | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
81. | Иная информация | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 0 - нет; 1 - да. |
82. | Количество участников сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
83. | Комментарии по количеству участников сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) (пункты 84 - 87) | |||
84. | Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
85. | в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
86. | Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
87. | в том числе сумма расходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Общие сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) (пункт 88 - 110) | |||
88. | Тип предмета сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает одно из следующих значений: 1 - товар; 2 - работа, услуга; 3 - иной объект гражданского права. |
Множественная группа "Сделка" Перечень предметов сделки (группы однородных сделок) (пункт 89 - 110) | |||
89. | Наименование предмета сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
90. | Код предмета сделки (по ТН ВЭД) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии со справочниками ТН ВЭД |
91. | Код предмета сделки (по ОКП) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод Принимает значение в соответствии с ОКП |
92. | Код предмета сделки (по ОКВЭД) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии с ОКВЭД |
93. | Номер другого участника сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
94. | Номер договора | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
95. | Дата договора | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. |
96. | Код страны происхождения предмета сделки по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии с ОКСМ |
97. | Код условия поставки (заполняется только для товаров) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Выбор из справочника 11 (Приложение 1) |
98. | Код единицы измерения по ОКЕИ | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии с ОКЕИ |
99. | Количество | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
100. | Цена (тариф) за единицу измерения без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
101. | Итого стоимость без учета НДС, акцизов и пошлины | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
102. | Дата совершения сделки | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. |
Место отправки (погрузки) товара в соответствии с товаросопроводительными документами (заполняется только для товаров) (пункты 103 - 106) | |||
103. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии с ОКСМ |
104. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии со справочником кодов субъектов Российской Федерации |
105. | Город | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
106. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара; оказания услуги, работы; совершения сделки с иными объектами гражданских прав) (пункты 107 - 110) | |||
107. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии с ОКСМ |
108. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии со справочником кодов субъектов Российской Федерации |
109. | Город | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
110. | Населенный пункт (село, поселок и т.д.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) (пункты 111 - 119) | |||
111. | Порядковый номер участника контролируемой сделки по Сведениям | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
112. | Признак организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 1 - российская организация; 2 - иностранная организация. |
113. | Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии с ОКСМ |
114. | Наименование организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
115. | ИНН организации | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
116. | КПП | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
117. | Регистрационный номер организации в стране ее регистрации (инкорпорации) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
118. | Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или его аналог | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
119. | Адрес (для иностранных организаций) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группе однородных сделок) (пункты 120 - 145) | |||
120. | Порядковый номер участника контролируемой сделки по сведениям | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
121. | Код вида деятельности физического лица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии со справочником 10 (Приложения 1) |
122. | Фамилия | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. |
123. | Имя | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. |
124. | Отчество | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. |
125. | ИНН физического лица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. |
Дополнительные сведения о физическом лице (пункт 126 - 145) | |||
126. | Дата рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
127. | Место рождения | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
128. | Наличие гражданства | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение: 1 - гражданин; 2 - лицо без гражданства. |
129. | Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод. Принимает значение в соответствии с ОКСМ |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (пункт 130 - 133) | |||
130. | Код вида документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по справочнику кодов документов (Приложение 3) |
131. | Серия и номер документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
132. | Дата выдачи документа | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
133. | Наименование органа, выдавшего документ | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Сведения о месте жительства (пребывания) в Российской Федерации (пункты 134 - 143) | |||
134. | Признак адреса места жительства (места пребывания) | Ручной ввод. Принимает значение: - 1 - адрес места жительства в Российской Федерации; - 2 - адрес места пребывания в Российской Федерации (заполняется при отсутствии места жительства в Российской Федерации) | |
135. | Индекс | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
136. | Код региона | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод с проверкой по Справочнику кодов субъектов Российской Федерации |
137. | Район (улус и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
138. | Город (волость и т.п.) | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
139. | Населенный пункт | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
140. | Улица | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
141. | Дом | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
142. | Корпус | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
143. | Квартира | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации (пункты 144 - 145) | |||
144. | Код страны | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
145. | Адрес места жительства | Сведения о выявленных контролируемых сделках | Ручной ввод |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Решение о проведении проверки | Автоматически значением 1165035 |
2. | Номер решения о проведении проверки | Решение о проведении проверки | Ручной ввод |
3. | Место составления решения о проведении проверки | Решение о проведении проверки | Автоматически с возможностью корректировки. |
4. | Дата решения о проведении проверки | Решение о проведении проверки | Автоматически с возможностью корректировки. |
5. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о проверке | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
Налогоплательщик - организация | |||
6. | Полное наименование организации | ЕГРЮЛ/ЕГРН | Автоматически с возможностью корректировки. |
7. | Сокращенное наименование организации | ЕГРЮЛ/ЕГРН | Автоматически, с возможностью корректировки. |
8. | ИНН организации | - пункт 9 раздела 1; - пункт 10 раздела 2; - пункт 9 раздела 4. | Автоматически |
9. | КПП организации | - пункт 10 раздела 1; - пункт 11 раздела 2; - пункт 10 раздела 4. | Автоматически |
Налогоплательщик - физическое лицо | |||
10. | Фамилия | - пункт 14 раздела 1; - пункт 16 раздела 2; - пункт 15 раздела 4. | Автоматически с возможностью корректировки. |
11. | Имя | - пункт 15 раздела 1; - пункт 17 раздела 2; - пункт 16 раздела 4 | Автоматически с возможностью корректировки. |
12. | Отчество | - пункт 16 раздела 1; - пункт 18 раздела 2; - пункт 17 раздела 4 | Автоматически с возможностью корректировки. |
13. | ИНН физического лица (при наличии) | - пункт 17 раздела 1; - пункт 19 раздела 2; - пункт 18 раздела 4 | Автоматически |
Множественная группа "Информация, необходимая для проверки" (пункты 14 - 28) | |||
Контрагент - организация Множественная подгруппа группа (пункты 14 - 18) | |||
14. | Признак организации | - пункт 114 раздела 1; - пункт 113 раздела 2; - пункт 112 раздела 4 | Автоматически принимает значение: "1" - российские организации "2" - иностранные |
15. | Полное наименование организации | В случае, если пункт 14 равен "1": ЕГРЮЛ/ЕГРН В случае, если пункт 14 равен "2": - пункт 116 раздела 1; - пункт 115 раздела 2; - пункт 114 раздела 4 | Автоматически |
16. | Сокращенное наименование организации | В случае, если пункт 14 равен "1": ЕГРЮЛ/ЕГРН В случае, если пункт 14 равен "2", не заполняется | Автоматически |
17. | ИНН организации | В случае, если пункт 14 равен "1": - пункт 117 раздела 1; - пункт 116 раздела 2; - пункт 115 раздела 4 В случае, если пункт 14 равен "2", не заполняется | Автоматически |
18. | КПП организации | В случае, если пункт 14 равен "1": - пункт 118 раздела 1; - пункт 117 раздела 2; - пункт 116 раздела 4 В случае, если пункт 14 равен "2", данный пункт не заполняется | Автоматически |
Контрагент - физическое лицо Множественная подгруппа (пункты 19 - 22) | |||
19. | Фамилия | - пункт 124 раздела 1; - пункт 123 раздела 2; - пункт 122 раздела 4 | Автоматически |
20. | Имя | - пункт 125 раздела 1; - пункт 124 раздела 2; - пункт 123 раздела 4. | Автоматически |
21. | Отчество | - пункт 126 раздела 1; - пункт 125 раздела 2; - пункт 124 раздела 4. | Автоматически |
22. | ИНН физического лица (при наличии) | - пункт 127 раздела 1; - пункт 126 раздела 2; - пункт 125 раздела 4. | Автоматически |
23. | Описание группы однородных сделок | Решение о проведении проверки | "Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251. |
Сведения о предмете сделки Множественная группа (пункты 24 - 26) | |||
24. | Наименование сделки (сделок) | - пункт 91 раздела 1; - пункт 90 раздела 2; - пункт 89 раздела 4 | Автоматически с возможностью ручной корректировки. |
25. | Номер договора | - пункт 96 раздела 1; - пункт 95 раздела 2; - пункт 94 раздела 4 | Выбор пользователем из документов ИР "ТЦ" с возможностью ручной корректировки. |
26. | Дата договора | - пункт 97 раздела 1; - пункт 96 раздела 2; - пункт 95 раздела 4 | Автоматически с возможностью ручной корректировки. |
Основание проведения проверки Множественная группа (пункты 27 - 28) | |||
27. | Дата документа | - пункт 51 раздела 1; - пункт 3 раздела 2; - пункт 2 раздела 4 | Выбор из документов ИР "ТЦ" с возможностью ручной корректировки. |
28. | Номер документа | - пункт 52 раздела 1; - пункт 2 раздела 2; - пункт 1 раздела 4 | Выбор из документов ИР "ТЦ" с возможностью ручной корректировки. |
Проверяемый налог Множественная группа (пункты 29 - 31) | |||
29. | Вид проверяемого налога | Справочник видов налогов: - Налог на прибыль организаций; - Налог на доходы физических лиц; - Налог на добычу полезных ископаемых; - Налог на добавленную стоимость | Выбор из справочника видов налогов. |
30. | Дата начала проверяемого периода | Решение о проведении проверки | Ручной ввод. |
31. | Дата окончания проверяемого периода | Решение о проведении проверки | Ручной ввод. |
32. | Должность руководителя проверяющей группы | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
33. | Ф.И.О. руководителя проверяющей группы | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
Состав проверяющей группы Множественная группа (пункты 34 - 35) | |||
34. | Должность проверяющего | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
35. | Ф.И.О. проверяющего | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
36. | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
37. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о проверке | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
38. | Способ представления решения о проведении проверки | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор пользователем из справочника |
39. | Дата вручения решения о проведении проверки | Пункт 4 (Дата документа) Пункт 38 (Способ вручения документа) | - Автоматически:, если пункт 38 = 2; - Ручной ввод, если пункт 38 = 1 |
40. | Ф.И.О. лица, получившего решения о проведении проверки | Решение о проведении проверки | Ручной ввод, если пункт 38 = 1. Иначе не формируется. |
41. | Должность лица, получившего решения о проведении проверки | Решение о проведении проверки | Ручной ввод. если пункт 38 = 1. Иначе не формируется. |
42. | Реквизиты доверенности лица, получившего решения о проведении проверки | Доверенность | Ручной ввод. если пункт 38 = 1. Иначе не формируется |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Решение о продлении срока проведения проверки | Автоматически значением 1165036 |
2. | Номер решения о проведении проверки | Пункт 2 раздела 10 | Выбор из документов ИР "ТЦ" |
3. | Дата решения о проведении проверки | Пункт 4 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки. |
4. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о продлении проверки | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
5. | Номер решения о продлении срока | Решение о продлении срока проведения проверки | Ручной ввод. |
6. | Место составления решения о продлении срока | Пункт 3 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
7. | Дата решения о продлении срока | Решение о продлении срока проведения проверки | Автоматически с возможностью ручной корректировки. |
8. | Срок продления проведения проверки | Решение о продлении срока проведения проверки | Ручной ввод. |
9. | Основания для продления срока проведения проверки | Справочник задачи | Выбор из справочника с возможностью ручной корректировки. |
Налогоплательщик - организация Заполняется автоматически, в соответствии с выбранным по номеру Решением о проведении проверки | |||
10. | Полное наименование организации | Пункт 6 раздела 10 | Автоматически |
11. | Сокращенное наименование организации | Пункт 7 раздела 10 | Автоматически |
12. | ИНН организации | Пункт 8 раздела 10 | Автоматически |
13. | КПП организации | Пункт 9 раздела 10 | Автоматически |
Налогоплательщик - физическое лицо Заполняется автоматически, в соответствии с выбранным по номеру Решением о проведении проверки | |||
14. | Фамилия | Пункт 10 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки. |
15. | Имя | Пункт 11 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки. |
16. | Отчество | Пункт 12 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки. |
17. | ИНН физического лица (при наличии) | Пункт 13 раздела 10 | Автоматически |
Контрагент - организация Множественная группа (пункты 18 - 21) Заполняется автоматически, в соответствии с выбранным по номеру Решением о проведении проверки | |||
18. | Полное наименование организации | Пункт 15 раздела 10 | Автоматически |
19. | Сокращенное наименование организации | Пункт 16 раздела 10 | Автоматически |
20. | ИНН организации | Пункт 17 раздела 10 | Автоматически |
21. | КПП организации | Пункт 18 раздела 10 | Автоматически |
Контрагент - физическое лицо Множественная группа (пункты 22 - 25) Заполняется автоматически, в соответствии с выбранным по номеру Решением о проведении проверки | |||
22. | Фамилия | Пункт 19 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
23. | Имя | Пункт 20 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
24. | Отчество | Пункт 21 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
25. | ИНН физического лица (при наличии) | Пункт 22 раздела 10 | Автоматически |
26. | Должность руководителя проверяющей группы | Пункт 32 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
27. | Ф.И.О. руководителя проверяющей группы | Пункт 33 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
Состав проверяющей группы Множественная группа (пункты 28 - 29) | |||
28. | Должность проверяющего | Пункт 34 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
29. | Ф.И.О. проверяющего | Пункт 35 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
30. | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о продлении проверки | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
31. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о продлении проверки | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
32. | Способ представления решения о продлении срока проведения проверки | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор пользователем из справочника |
33. | Дата вручения решения о продлении срока проведения проверки | Пункт 7 (Дата документа) Пункт 32 (Способ вручения документа) | - Автоматически, если пункт 32 = 2 - Ручной ввод, если пункт 32 = 1 |
34. | Ф.И.О. лица, получившего решение о продлении срока проведения проверки | Решение о продлении срока проведения проверки | Ручной ввод, если пункт 32 = 1. |
35. | Должность лица, получившего решение о продлении срока проведения проверки | Решение о продлении срока проведения проверки | Ручной ввод. Реквизит необязателен. |
36. | Реквизиты доверенности лица, получившего решение о продлении срока проведения проверки | Доверенность | Ручной ввод. Реквизит необязателен. |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Справка о проведенной проверке | Автоматически значением 1165040 |
2. | Номер справки | Справка о проведенной проверке | Ручной ввод |
3. | Место составления справки | Пункт 3 раздела 10 | Автоматически с возможностью корректировки |
4. | Дата составления справки | Справка о проведенной проверке | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
5. | Номер решения о проведении проверки | Пункт 2 раздела 10 | Выбор из документов ИР "ТЦ" |
6. | Дата решения о проведении проверки | Пункт 4 раздела 10 | Автоматически |
7. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о проверке | пункт 37 раздела 10 | Автоматически |
Налогоплательщик - организация | |||
8. | Полное наименование организации | Пункт 6 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
9. | Сокращенное наименование организации | Пункт 7 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
10. | ИНН организации | Пункт 8 раздела 10 | Автоматически |
11. | КПП организации | Пункт 9 раздела 10 | Автоматически |
Налогоплательщик - физическое лицо | |||
12. | Фамилия | Пункт 10 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
13. | Имя | Пункт 11 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
14. | Отчество | Пункт 12 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
15. | ИНН физического лица (при наличии) | Пункт 13 раздела 10 | Автоматически |
Множественная группа "Информация, необходимая для проверки" (пункты 16 - 27) | |||
Контрагент - организация Множественная группа (пункты 16 - 19) | |||
16. | Полное наименование организации | Пункт 15 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
17. | Сокращенное наименование организации | Пункт 16 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
18. | ИНН организации | Пункт 17 раздела 10 | Автоматически |
19. | КПП организации | Пункт 18 раздела 10 | Автоматически |
Контрагент - физическое лицо Множественная группа (пункты 20 - 23) | |||
20. | Фамилия | Пункт 19 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
21. | Имя | Пункт 20 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
22. | Отчество | Пункт 21 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
23. | ИНН физического лица (при наличии) | Пункт 22 раздела 10 | Автоматически |
24. | Описание группы однородных сделок | Пункт 23 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
Множественная группа "Сведения о предмете сделки" (пункты 25 - 27) | |||
25. | Наименование сделки (сделок) | Пункт 24 раздела 10 | Автоматически |
26. | Номер договора | Пункт 25 раздела 10 | Автоматически |
27. | Дата договора | Пункт 26 раздела 10 | Автоматически |
Проверяемый налог Множественная группа (пункты 28 - 30) | |||
28. | Вид проверяемого налога | Пункт 29 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
29. | Дата начала проверяемого периода | Пункт 30 раздела 10 | Автоматически |
30. | Дата окончания проверяемого периода | Пункт 31 раздела 10 | Автоматически |
31. | Дата начала проведения проверки | пункт 4 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
32. | Дата окончания проведения проверки | пункт 4 раздела 12 | Автоматически |
33. | Должность руководителя проверяющей группы | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
34. | Ф.И.О. руководителя проверяющей группы | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
35. | Способ представления справки о проведенной проверке | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор из справочника |
36. | Дата вручения справки | Пункт 4 (Дата документа) Пункт 35 (Способ вручения документа) | - Автоматически, если пункт 35 = 2. - Ручной ввод, если пункт 35 = 1 |
37. | Ф.И.О. лица, получившего справку | Справка о проведенной проверке | Ручной ввод, если пункт 35 = 1; иначе не формируется |
38. | Должность лица, получившего справку | Справка о проведенной проверке | Ручной ввод, если пункт 35 = 1; иначе не формируется |
39. | Реквизиты доверенности лица, получившего справку | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 35 = 1; иначе не формируется |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Акт проверки | Автоматически 1165041 |
2. | Номер акта | Акт проверки | Ручной ввод |
3. | Место составления акта | Пункт 3 раздела 10 | Автоматически с возможностью корректировки |
4. | Дата составления акта | Акт проверки | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
5. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о проведении проверки | Пункт 37 раздела 10 | Автоматически |
Налогоплательщик - организация (пункты 6 - 9) | |||
6. | Полное наименование организации | Пункт 6 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
7. | Сокращенное наименование организации | Пункт 7 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
8. | ИНН организации | Пункт 8 раздела 10 | Автоматически |
9. | КПП организации | Пункт 9 раздела 10 | Автоматически |
Налогоплательщик - физическое лицо (пункты 10 - 15) | |||
10. | Фамилия | Пункт 10 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
11. | Имя | Пункт 11 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
12. | Отчество | Пункт 12 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
13. | ИНН физического лица (при наличии) | Пункт 13 раздела 10 | Автоматически |
14. | Должность руководителя проверяющей группы | Пункт 32 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
15. | Ф.И.О. руководителя проверяющей группы | Пункт 33 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
Состав проверяющей группы Множественная группа (пункты 16 - 17) | |||
16. | Должность проверяющего | Пункт 34 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
17. | Ф.И.О. проверяющего | Пункт 35 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
18. | Номер решения о проведении проверки | Пункт 2 раздела 10 | Выбор из документов ИР "ТЦ" |
19. | Дата решения о проведении проверки | Пункт 4 раздела 10 | Автоматически |
Множественная группа "Сведения о продлении проверки" (пункты 20 - 23) | |||
20. | Номер решения о продлении срока | Пункт 5 раздела 11 | Автоматически |
21. | Дата решения о продлении срока | Пункт 7 раздела 11 | Автоматически |
22. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о продлении проверки | Пункт 31 раздела 11 | Автоматически |
23. | Срок продления проведения проверки | Пункт 8 раздела 11 | Автоматически |
Множественная группа "Необходимая информация" (пункты 24 - 46) | |||
Контрагент - организация Множественная группа (пункты 24 - 27) | |||
24. | Полное наименование организации | Пункт 15 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
25. | Сокращенное наименование организации | Пункт 16 раздела 10 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
26. | ИНН организации | Пункт 17 раздела 10 | Автоматически |
27. | КПП организации | Пункт 18 раздела 10 | Автоматически |
Контрагент - физическое лицо Множественная группа (пункты 28 - 31) | |||
28. | Фамилия | Пункт 19 раздела 10 | Автоматически |
29. | Имя | Пункт 20 раздела 10 | Автоматически |
30. | Отчество | Пункт 21 раздела 10 | Автоматически |
31. | ИНН физического лица (при наличии) | Пункт 22 раздела 10 | Автоматически |
Множественная группа "Сведения о предмете сделки" (пункты 32 - 34) | |||
32. | Наименование сделки (сделок) | Пункт 24 раздела 10 | Автоматически |
33. | Номер договора | Пункт 25 раздела 10 | Автоматически |
34. | Дата договора | Пункт 26 раздела 10 | Автоматически |
Проверяемый налог Множественная группа (пункты 35 - 37) | |||
35. | Вид проверяемого налога | Пункт 29 раздела 10 | Автоматически |
36. | Дата начала проверяемого периода | Пункт 30 раздела 10 | Автоматически |
37. | Дата окончания проверяемого периода | Пункт 31 раздела 10 | Автоматически |
Адрес места проведения проверки (пункты 38 - 46) | |||
38. | Индекс | Акт проверки | Автоматически |
39. | Код региона | Акт проверки | Автоматически |
40. | Район (улус и т.п.) | Акт проверки | Автоматически |
41. | Город (волость и т.п.) | Акт проверки | Автоматически |
42. | Населенный пункт | Акт проверки | Автоматически |
43. | Улица | Акт проверки | Автоматически |
44. | Дом | Акт проверки | Автоматически |
45. | Корпус | Акт проверки | Автоматически |
46. | Квартира | Акт проверки | Автоматически |
47. | Описание группы однородных сделок | Пункт 23 раздела 10 | Автоматически |
48. | Дата начала проведения проверки | Пункт 31 раздела 12 | Автоматически |
49. | Дата окончания проведения проверки | Пункт 32 раздела 12 | Автоматически |
Должностные лица налогоплательщика в проверяемом периоде Множественная группа (пункты 50 - 51) | |||
50. | Наименование должности должностного лица налогоплательщика в проверяемом периоде | Акт проверки | Ручной ввод |
51. | Ф.И.О. должностного лица налогоплательщика в проверяемом периоде | Акт проверки | Ручной ввод |
Фактически осуществляемые виды деятельности Множественная группа (52 - 54) | |||
52. | Признак фактически осуществляемого вида деятельности | Справочник: - Основной; - Дополнительная деятельность | Выбор из справочника |
53. | Номер ОКВЭД | Пункт 7 раздела 1 Пункт 13 раздела 2 Пункт 12 раздела 4 | Автоматически |
54. | Расшифровка ОКВЭД | Справочник ОКВЭД | Автоматически |
55. | Мероприятия налогового контроля, проведенные в процессе проведения проверки | Акт проверки | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
56. | Описательная часть акта (приводятся факты нарушений законодательства о налогах и сборах) | Акт проверки | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
Результаты проверки | |||
Занижение налоговой базы Множественная группа (пункты 57 - 59) | |||
57. | Наименование налога | Справочник видов налогов: - Налог на прибыль организаций; - Налог на доходы физических лиц; - Налог на добычу полезных ископаемых; - Налог на добавленную стоимость | Выбор из справочника |
58. | Налоговый (отчетный) период | Акт проверки | Ручной ввод |
59. | Сумма (руб.) | Акт проверки | Ручной ввод |
60. | Итого неуплата (неполная уплата) по налогам | Акт проверки | Автоматически |
Итого неуплата (неполная уплата) налогов Множественная группа (пункты 61 - 64) | |||
61. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника |
Множественная группа (пункты 62 - 63) | |||
62. | Налоговый (отчетный) период | Акт проверки | Ручной ввод |
63. | Сумма (руб.) | Акт проверки | Ручной ввод |
64. | Итого неуплата (неполная уплата) по налогу | Акт проверки | Автоматически |
Завышение убытков, исчисленных налогоплательщиком | |||
65. | Сумма завышения убытков, исчисленных налогоплательщиком по данным налогового учета при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций | Акт проверки | Автоматически |
Множественная группа (пункты 66 - 67) | |||
66. | Налоговый (отчетный) период | Акт проверки | Ручной ввод |
67. | Сумма (руб.) | Акт проверки | Ручной ввод |
68. | Сведения о других установленных проверкой фактах нарушений законодательства о налогах и сборах и иных имеющих значение обстоятельств | Акт проверки | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
Предложение по увеличению налоговой базы по результатам проверки Множественная группа (пункты 69 - 71) | |||
69. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника |
70. | Налоговый (отчетный) период | Акт проверки | Ручной ввод |
71. | Сумма (руб.) | Акт проверки | Ручной ввод |
Уплатить | |||
72. | Суммы неуплаченных (не полностью уплаченных) налогов | Акт проверки | Автоматически |
Суммы неуплаченных (не полностью уплаченных) налогов, в том числе: Множественная группа (пункты 73 - 75) | |||
73. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника |
74. | Налоговый (отчетный) период | Акт проверки | Ручной ввод |
75. | Сумма (руб.) | Акт проверки | Ручной ввод |
76. | Сумма уменьшения убытков, исчисленных налогоплательщиком, по данным налогового учета при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций (руб.) | Акт проверки | Автоматически |
Сумма уменьшения убытков Множественная группа (пункты 77 - 78) | |||
77. | Налоговый (отчетный) период | Акт проверки | Ручной ввод |
78. | Сумма (руб.) | Акт проверки | Ручной ввод |
79. | Предложение об устранении других установленных проверкой фактах нарушений законодательства о налогах и сборах и иных имеющих значение обстоятельств | Акт проверки | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
Множественная группа (пункты 80 - 82) | |||
80. | Пункт статьи Кодекса, предусматривающий ответственность за совершение налогового правонарушения | Акт проверки | Ручной ввод |
81. | Статья Кодекса, предусматривающая ответственность за совершение налогового правонарушения | Акт проверки | Ручной ввод |
82. | Состав совершенного налогового правонарушения | Акт проверки | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
83. | Должность руководителя проверяющей группы | Пункт 13 раздела 13 | Автоматически или выбор из справочника должностных лиц |
84. | Ф.И.О. руководителя проверяющей группы | Пункт 14 раздела 13 | Автоматически или выбор из справочника должностных лиц |
Состав проверяющей группы Множественная группа (пункты 85 - 86) | |||
85. | Должность проверяющего | Пункт 15 раздела 13 | Автоматически или выбор из справочника должностных лиц |
86. | Ф.И.О. проверяющего | Пункт 35 раздела 10 или пункт 15 данного раздела | Автоматически или выбор из справочника должностных лиц |
87. | Способ представления акта | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор пользователем из справочника |
88. | Дата вручения акта | Пункт 4 (Дата составления акта) Пункт 87 (Способ вручения акта) | - Автоматически, если пункт 87 = 2 - Ручной ввод, если пункт 87 = 1 |
89. | Количество приложений | Акт проверки | Ручной ввод |
90. | Количество листов приложений | Акт проверки | Ручной ввод |
91. | Ф.И.О. лица, получившего акт | Акт проверки | Ручной ввод, если пункт 87 = 1. Иначе не формируется |
92. | Должность лица, получившего акт | Акт проверки | Ручной ввод, если пункт 87 = 1. Иначе не формируется |
93. | Реквизиты доверенности лица, получившего акт | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 87 = 1, иначе не формируется |
Решение об изменении состава проверяющей группы Множественная группа (пункты 94 - 95) | |||
94. | Ф.И.О. руководителя проверяющей группы | Решение о внесении изменений в решение о проверке, в связи с изменением состава лиц, проводящих проверку | Ручной ввод |
95. | Дата решения об изменении состава проверяющей группы | Ручной ввод | |
96. | Номер решения об изменении состава проверяющей группы | Ручной ввод |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически значением 1165038 |
2. | Номер решения о привлечении к ответственности | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
3. | Место составления решения о привлечении к ответственности | Пункт 3 раздела 13 | Автоматически с возможностью корректировки |
4. | Дата решения о привлечении к ответственности | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
5. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о привлечении к ответственности | Справочник должностных лиц | Выбор пользователем из справочника |
6. | Номер акта проверки полноты исчисления и уплаты налогов в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами | Пункт 2 раздела 13 | Автоматически |
7. | Дата акта проверки полноты исчисления и уплаты налогов в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами | Пункт 4 раздела 13 | Автоматически |
Налогоплательщик - организация (пункты 8 - 11) | |||
8. | Полное наименование организации | Пункт 6 раздела 13 | Автоматически |
9. | Сокращенное наименование организации | Пункт 7 раздела 13 | Автоматически |
10. | ИНН организации | Пункт 8 раздела 13 | Автоматически |
11. | КПП организации | Пункт 9 раздела 13 | Автоматически |
Налогоплательщик - физическое лицо (пункты 12 - 15) | |||
12. | Фамилия | Пункт 10 раздела 13 | Автоматически |
13. | Имя | Пункт 11 раздела 13 | Автоматически |
14. | Отчество | Пункт 12 раздела 13 | Автоматически |
15. | ИНН физического лица (при наличии) | Пункт 13 раздела 13 | Автоматически |
16. | Письменные возражения, представленные в соответствии с п. 13 ст. 105.17 Кодекса | Решение о привлечении к ответственности | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
17. | Ф.И.О. лица (представителя лица), в отношении которого проведена проверка | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод, если налогоплательщик - ЮЛ. Автоматически пунктами "Фамилия", "Имя", "Отчество", если налогоплательщик - ФЛ |
18. | Должность лица (представителя лица), в отношении которого проведена проверка (при необходимости) | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод, если налогоплательщик - ЮЛ. Не заполняется, если налогоплательщик - ФЛ |
19. | Подтверждающий документ | Документ, подтверждающий факт надлежащего извещения о времени и месте рассмотрения | Ручной ввод. Заполняется при условии, если пункты 17 - 18 "пусто" |
Участие иных лиц Множественная группа (пункты 20 - 21) | |||
20. | Ф.И.О. иного лица | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
21. | Должность иного лица | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
Установил | |||
22. | Документально подтвержденные факты нарушений законодательства о налогах и сборах, обстоятельства совершенного привлекаемым к ответственности лицом налогового правонарушения так, как они установлены проведенной проверкой, со ссылкой на документы и иные сведения, подтверждающие указанные обстоятельства, основания признания лиц взаимозависимыми, обоснование выбора метода, перечень и основания использования общедоступных источников информации, основания отнесения сделок (сделки) к контролируемым сделкам и т.д., доводы, приводимые лицом, в отношении которого проводилась проверка, в обоснование своей позиции, и результаты проверки этих доводов | Решение о привлечении к ответственности | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
23. | Неуплата (неполная уплата) налогов - итого | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
Неуплата (неполная уплата) налогов Множественная группа (пункты 24 - 28) | |||
24. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника с возможностью ручной корректировки |
25. | Установленный срок уплаты | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
26. | Сумма, рублей | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
27. | Код ОКТМО | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
28. | Код бюджетной классификации | Решение о привлечении к ответственности | Выбор из справочника КБК |
29. | Сумма занижения налоговой базы по налогу на прибыль организаций - итого | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
Сумма занижения налоговой базы по налогу на прибыль организаций Множественная группа (пункты 30 - 31) | |||
30. | Налоговый период | Акт проверки | Автоматически |
31. | Сумма убытка, рублей | Акт проверки | Автоматически |
32. | Сумма завышения убытков при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций - итого | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
Сумма завышения убытков при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций Множественная группа (пункты 33 - 34) | |||
33. | Налоговый период | Пункт 77 раздела 13 | Автоматически |
34 | Сумма убытка, (руб.) | Пункт 78 раздела 13 | Автоматически |
35. | Сумма штрафа, рублей - итого | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
Множественная группа (пункты 36 - 40) | |||
36. | Пункт и статья Кодекса, предусматривающие ответственность за совершение налогового правонарушения | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
37. | Состав налогового правонарушения | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
38. | Штраф, рублей | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
39. | Код ОКТМО | Решение о привлечении к ответственности | Выбор из справочника ОКТМО |
40. | Код бюджетной классификации | Решение о привлечении к ответственности | Выбор из справочника КБК |
41. | Дата начисления пени | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
42. | Сумма пени, рублей - итого | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
Сумма пени по налогам Множественная группа (пункты 43 - 47) | |||
43. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника с возможностью ручной корректировки |
44. | Установленный срок уплаты | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
45. | Пени, рублей | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод |
46. | Код ОКТМО | Решение о привлечении к ответственности | Выбор из классификатора ОКТМО |
47. | Код бюджетной классификации | Решение о привлечении к ответственности | Выбор из классификатора КДБ |
48. | Сумма недоимки - итого | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
Сумма недоимки по налогам Множественная группа (пункты 49 - 52) | |||
49. | Наименование налога | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
50. | Сумма недоимки | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
51. | Код ОКТМО | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
52. | Код бюджетной классификации | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
53. | Иные предложения | Решение о привлечении к ответственности | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
54. | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о привлечении к ответственности | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
55. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о привлечении к ответственности | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
56. | Способ представления решения (копии) о привлечении к ответственности | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор из справочника |
57. | Дата получения решения (копии) о привлечении к ответственности налогоплательщиком | Пункт 4 (Дата документа) Пункт 56 (Способ вручения документа) | - Автоматически, если пункт 56 = 2; - Ручной ввод, если пункт 56 = 1 |
58. | Должность лица, получившего копию решение (копию) о привлечении к ответственности | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод, если пункт 56 = 1, иначе не формируется |
59. | Ф.И.О. лица, получившего решение (копию) о привлечении к ответственности | Решение о привлечении к ответственности | Ручной ввод, если пункт 56 = 1, иначе не формируется |
60. | Реквизиты доверенности лица, получившего решение (копию) о привлечении к ответственности | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 56 = 1, иначе не формируется |
61. | Дата вступления решения в силу | Решение о привлечении к ответственности | Автоматически |
N п/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически значением 1165039 |
2. | Номер решения об отказе в привлечении к ответственности | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод |
3. | Место составления решения об отказе в привлечении к ответственности | Пункт 3 раздела 13 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
4. | Дата решения об отказе в привлечении к ответственности | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
5. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение об отказе в привлечении к ответственности | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
6. | Номер акта проверки полноты исчисления и уплаты налогов в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами | Пункт 2 раздела 13 | Автоматически |
7. | Дата акта проверки полноты исчисления и уплаты налогов в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами | Пункт 4 раздела 13 | Автоматически |
Налогоплательщик - организация | |||
8. | Полное наименование организации | Пункт 6 раздела 13 | Автоматически |
9. | Сокращенное наименование организации | Пункт 7 раздела 13 | Автоматически |
10. | ИНН организации | Пункт 8 раздела 13 | Автоматически |
11. | КПП организации | Пункт 9 раздела 13 | Автоматически |
Налогоплательщик - физическое лицо | |||
12. | Фамилия | Пункт 10 раздела 13 | Автоматически |
13. | Имя | Пункт 11 раздела 13 | Автоматически |
14. | Отчество | Пункт 12 раздела 13 | Автоматически |
15. | ИНН физического лица (при наличии) | Пункт 13 раздела 13 | Автоматически |
16. | Письменные возражения, представленные в соответствии с пунктом 13 статьи 105.17 Кодекса | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
17. | Ф.И.О. лица (представителя лица), в отношении которого проведена проверка | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод, если налогоплательщик - ЮЛ. Автоматически пунктами "Фамилия", "Имя", "Отчество", если налогоплательщик - ФЛ |
18. | Должность лица (представителя лица), в отношении которого проведена проверка (при необходимости) | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод, если налогоплательщик - ЮЛ. Не заполняется, если налогоплательщик - ФЛ |
19. | Подтверждающий документ | Документ, подтверждающий факт надлежащего извещения о времени и месте рассмотрения | Ручной ввод |
Участие иных лиц Множественная группа (пункты 20 - 21) | |||
20. | Ф.И.О. иного лица | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод |
21. | Должность иного лица | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод |
22. | Документально подтвержденные факты нарушений законодательства о налогах и сборах, обстоятельства совершенного привлекаемым к ответственности лицом налогового правонарушения так, как они установлены проведенной проверкой, со ссылкой на документы и иные сведения, подтверждающие указанные обстоятельства, основания признания лиц взаимозависимыми, обоснование выбора метода, перечень и основания использования общедоступных источников информации, основания отнесения сделок (сделки) к контролируемым сделкам и т.д., доводы, приводимые лицом, в отношении которого проводилась проверка, в обоснование своей позиции, и результаты проверки этих доводов | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
23. | Неуплата (неполная уплата) налогов - итого | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
Неуплата (неполная уплата) налогов Множественная группа (пункты 24 - 28) | |||
24. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника с возможностью ручной корректировки |
25. | Установленный срок уплаты | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод |
26. | Сумма, рублей | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод |
27. | Код ОКТМО | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Выбор из справочника ОКТМО |
28. | Код бюджетной классификации | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Выбор из справочника КБК |
29. | Сумма занижения налоговой базы по налогу на прибыль организаций - итого | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
Сумма занижения налоговой базы по налогу на прибыль организаций Множественная группа (пункты 30 - 31) | |||
30. | Налоговый период | Акт проверки | Автоматически |
31. | Сумма убытка (руб.) | Акт проверки | Автоматически |
32. | Сумма завышения убытков при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций - итого | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
Сумма завышения убытков при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций Множественная группа (пункты 33 - 34) | |||
33. | Налоговый период | Пункт 77 раздела 13 | Автоматически |
34. | Сумма убытка, рублей | Пункт 78 раздела 13 | Автоматически |
35. | Дата начисления пени | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод |
36. | Сумма пени, рублей - итого | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
Сумма пени по налогам Множественная группа (пункты 37 - 41) | |||
37. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника с возможностью ручной корректировки |
38. | Установленный срок уплаты | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод |
39. | Пени, рублей | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод |
40. | Код ОКТМО | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Выбор из справочника ОКТМО |
41. | Код бюджетной классификации | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Выбор из справочника КБК |
42. | Сумма недоимки - итого | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
Сумма недоимки по налогам Множественная группа (пункты 43 - 46) | |||
43. | Наименование налога | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
44. | Сумма недоимки | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
45. | Код ОКТМО | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
46. | Код бюджетной классификации | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
47. | Иные предложения | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
48. | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение об отказе в привлечении к ответственности | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
49. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение об отказе в привлечении к ответственности | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
50. | Способ представления решения (копии) об отказе в привлечении к ответственности | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор из справочника |
51. | Дата получения решения (копии) об отказе в привлечении к ответственности | Пункт 4 (Дата документа) Пункт 50 (Способ вручения документа) | - Автоматически, если пункт 50 = 2; - Ручной ввод, если пункт 50 = 1 |
52. | Должность лица, получившего копию решение (копию) об отказе в привлечении к ответственности | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод, если пункт 50 = 1, иначе не формируется |
53. | Ф.И.О. лица, получившего решение (копию) об отказе в привлечении к ответственности | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Ручной ввод, если пункт 50 = 1, иначе не формируется |
54. | Реквизиты доверенности лица, получившего решение (копию) об отказе в привлечении к ответственности | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 50 = 1, иначе не формируется |
55. | Дата вступления решения в силу | Решение об отказе в привлечении к ответственности | Автоматически |
N/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1 | Код формы по классификатору КНД | Решение о выдаче уведомления | Автоматически значением 1120109 |
2 | Номер решения о выдаче уведомления | Решение о выдаче уведомления | Ручной ввод |
3 | Место составления решения о выдаче уведомления | Пункт 3 раздела 13 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
4 | Дата решения о выдаче уведомления | Решение о выдаче уведомления | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
5 | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о выдаче уведомления | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
6 | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение о выдаче уведомления | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
7 | Полное наименование организации | Пункт 24 раздела 13 | Автоматически |
8 | Сокращенное наименование организации | Пункт 25 раздела 13 | Автоматически |
9 | ИНН организации | Пункт 26 раздела 13 | Автоматически |
10 | КПП организации | Пункт 27 раздела 13 | Автоматически |
Реквизиты документов Множественная группа (пункты 11 - 15) | |||
11 | Наименование документа | Справочник прилагаемых документов | Выбор из справочника |
12 | Дата документа | Прилагаемый документ | Ручной ввод |
13 | Номер документа | Прилагаемый документ | Ручной ввод |
14 | Количество листов документа | Прилагаемый документ | Ручной ввод |
15 | Скан-образ документа | Прилагаемый документ | Добавление скан-образа документа в формате TIFF с разрешением 300 dpi |
16 | Обстоятельства и основания для принятия решения о выдаче уведомления | Решение о выдаче уведомления | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
17 | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника |
18 | Способ представления решения о выдаче уведомления | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор из справочника |
19 | Ф.И.О. лица, получившего решение о выдаче уведомления | Решение о выдаче уведомления | Ручной ввод, если пункт 18 = 1; иначе не формируется |
20 | Должность, лица, получившего решение о выдаче уведомления | Решение о выдаче уведомления | Ручной ввод, если пункт 18 = 1; иначе не формируется |
21 | Реквизиты доверенности лица, получившего решении о выдаче уведомления | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 18 = 1; иначе не формируется |
22 | Дата вручения решения о выдаче уведомления | Пункт 4 Пункт 18 | - Автоматически, если пункт 18 = 2, - Ручной ввод, если пункт 18 = 1 |
N/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Решение об отказе в выдаче уведомления | Автоматически значением 1120112 |
2. | Номер решения об отказе в выдаче уведомления | Решение об отказе в выдаче уведомления | Ручной ввод |
3. | Место составления решения об отказе в выдаче уведомления | Пункт 3 раздела 13 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
4. | Дата решения об отказе в выдаче уведомления | Решение об отказе в выдаче уведомления | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
5. | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение об отказе в выдаче уведомления | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
6. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение об отказе в выдаче уведомления | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
7. | Полное наименование организации | Пункт 24 раздела 13 | Автоматически |
8. | Сокращенное наименование организации | Пункт 25 раздела 13 | Автоматически |
9. | ИНН организации | Пункт 26 раздела 13 | Автоматически |
10. | КПП организации | Пункт 27 раздела 13 | Автоматически |
11. | Наименование документа | Справочник прилагаемых документов | Выбор из справочника с возможностью ручной корректировки |
12. | Дата документа | Прилагаемый документ | Ручной ввод |
13. | Номер документа | Прилагаемый документ | Ручной ввод |
14. | Количество листов документа | Прилагаемый документ | Ручной ввод |
15. | Скан-образ документа | Прилагаемый документ | Добавление скан-образа документа в формате TIFF с разрешением 300 dpi |
16. | Обстоятельства и основания для принятия решения об отказе в выдаче уведомления | Решение об отказе в выдаче уведомления | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
17. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника |
18. | Способ вручения Решения об отказе в выдаче уведомления | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор из справочника |
19. | Ф.И.О. лица, получившего решение об отказе в выдаче уведомления | Решение об отказе в выдаче уведомления | Ручной ввод, если пункт 18 = 1; иначе не формируется |
20. | Должность, лица, получившего решение об отказе в выдаче уведомления | Решение об отказе в выдаче уведомления | Ручной ввод, если пункт 18 = 1; иначе не формируется |
21. | Реквизиты доверенности лица, получившего решении об отказе в выдаче уведомления | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 18 = 1; иначе не формируется |
22. | Дата вручения решения об отказе в выдаче уведомления | Пункт 4 Пункт 18 | - Автоматически, если пункт 18 = 2, - Ручной ввод, если пункт 18 = 1 |
N/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Автоматически значением 1120113 |
2. | Номер решения об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Ручной ввод |
3. | Место составления решения об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Пункт 3 раздела 13 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
4. | Дата решения об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
5. | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
6. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, принявшего решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
7. | Полное наименование организации | Пункт 24 раздела 13 | Автоматически |
8. | Сокращенное наименование организации | Пункт 25 раздела 13 | Автоматически |
9. | ИНН организации | Пункт 26 раздела 13 | Автоматически |
10. | КПП организации | Пункт 27 раздела 13 | Автоматически |
11. | Наименование документа | Справочник прилагаемых документов | Выбор из справочника с возможностью ручной корректировки |
12. | Дата документа | Прилагаемый документ | Ручной ввод |
13. | Номер документа | Прилагаемый документ | Ручной ввод |
14. | Количество листов документа | Прилагаемый документ | Ручной ввод |
15. | Скан-образ документа | Прилагаемый документ | Добавление скан-образа документа в формате TIFF с разрешением 300 dpi |
16. | Обстоятельства и основания для принятия решения об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Файл в формате txt или файл в формате zip с txt-файлом в кодировке windows-1251 |
17. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника |
18. | Способ вручения Решения об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор из справочника |
19. | Ф.И.О. лица, получившего Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Ручной ввод, если пункт 18 = 1; иначе не формируется |
20. | Должность, лица, получившего Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Ручной ввод, если пункт 18 = 1; иначе не формируется |
21. | Реквизиты доверенности лица, получившего Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 18 = 1; иначе не формируется |
22. | Дата вручения Решение об информировании о приостановлении сроков для выдачи уведомления | Пункт 4 Пункт 18 | - Автоматически, если пункт 18 = 2, - Ручной ввод, если пункт 18 = 1 |
N/п | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Уведомление о симметричных корректировках | Автоматически значением 1120110 |
2. | Номер уведомления о симметричных корректировках | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
3. | Место составления уведомления о симметричных корректировках | Пункт 3 раздела 16 | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
4. | Дата уведомления о симметричных корректировках | Уведомление о симметричных корректировках | Автоматически с возможностью ручной корректировки |
5. | Полное наименование организации | Пункт 7 раздела 16 | Автоматически |
6. | Сокращенное наименование организации | Пункт 8 раздела 16 | Автоматически |
7. | ИНН организации | Пункт 9 раздела 16 | Автоматически |
8. | КПП организации | Пункт 10 раздела 16 | Автоматически |
9. | Дата решения о привлечении/об отказе в привлечении к ответственности | Пункт 4 раздела 14 или Пункт 4 раздела 15 | Автоматически |
10. | Номер решения о привлечении/об отказе в привлечении к ответственности | Пункт 2 раздела 14 или Пункт 2 раздела 15 | Выбор из документов ИР "ТЦ" |
11. | Вид решения | Справочник видов решений | Выбор из справочника |
12. | Полное наименование организации | Пункт 8 раздела 14 или Пункт 8 раздела 15 | Автоматически |
13. | Сокращенное наименование организации | Пункт 9 раздела 14 или Пункт 9 раздела 15 | Автоматически |
14. | ИНН организации | Пункт 10 раздела 14 или Пункт 10 раздела 15 | Автоматически |
15. | КПП организации | Пункт 11 раздела 14 или Пункт 11 раздела 15 | Автоматически |
16. | Фамилия | Пункт 12 раздела 14 или Пункт 12 раздела 15 | Автоматически |
17. | Имя | Пункт 13 раздела 14 или Пункт 13 раздела 15 | Автоматически |
18. | Отчество | Пункт 14 раздела 14 или Пункт 14 раздела 15 | Автоматически |
19. | ИНН физического лица (при наличии) | Пункт 15 раздела 14 или Пункт 15 раздела 15 | Автоматически |
20. | Описание группы однородных сделок | Пункт 47 раздела 13 | Автоматически |
21. | Наименование сделки (сделок) | Пункт 32 раздела 13 | Автоматически |
22. | Номер договора | Пункт 33 раздела 13 | Автоматически |
23. | Дата договора | Пункт 34 раздела 13 | Автоматически |
24. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника |
25. | Налоговый (отчетный) период | Пункт 58 раздела 13 | Автоматически |
26. | Доходы, учитываемые при налогообложении в результате применения рыночной цены (рентабельности) | ИР "ТЦ" ФУ | Ручной ввод. Не допускается одновременное заполнение пунктов 26 и 27 |
27. | Расходы, учитываемые при налогообложении в результате применения рыночной цены (рентабельности) | ИР "ТЦ" Ф | Ручной ввод. Не допускается одновременное заполнение пунктов 26 и 27 |
28. | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, выдавшего уведомление | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
29. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, выдавшего уведомление | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
30. | Способ представления уведомления | Справочник: 1. Лично; 2. Почтой | Выбор из справочника |
31. | Ф.И.О. лица, получившего уведомление | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод, если пункт 30 = 1; иначе не формируется |
32. | Должность, лица, получившего уведомление | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод, если пункт 30 = 1; иначе не формируется |
33. | Реквизиты доверенности лица, получившего уведомление | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 30 = 1; иначе не формируется |
34. | Дата вручения уведомления | Пункт 4 Пункт 30 | - Автоматически, если пункт 30 = 2, - Ручной ввод, если пункт 30 = 1 |
Код | Наименование |
01 | на бумажном носителе (по почте) |
02 | на бумажном носителе (лично) |
03 | на бумажном носителе с дублированием на съемном носителе (лично) |
04 | по телекоммуникационным каналам связи с ЭП |
05 | другое |
08 | на бумажном носителе с дублированием на съемном носителе (по почте) |
09 | на бумажном носителе с использованием штрих-кода (лично) |
10 | на бумажном носителе с использованием штрих-кода (по почте) |
Код | Наименование |
111 | По месту жительства физического лица |
120 | По месту жительства индивидуального предпринимателя |
125 | По месту жительства адвоката |
126 | По месту жительства нотариуса |
213 | По месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика |
214 | По месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком |
215 | По месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком |
216 | По месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком |
245 | По месту осуществления деятельности иностранной организации через постоянное представительство |
Код | Наименование |
1 | Преобразование |
2 | Слияние |
3 | Разделение |
5 | Присоединение |
6 | Разделение с одновременным присоединением |
0 | Ликвидация |
Код | Наименование |
121 | Сделка между взаимозависимыми лицами |
122 | Сделка в области внешней торговли товарами мировой биржевой торговли (подпункт 2 пункта 1 статьи 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации) |
123 | Сделки, одной из сторон которых является лицо, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства которого являются государство или территория, включенные в утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации перечень государств и территорий, предоставляющих льготный режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) (подпункт 3 пункта 1 статьи 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации) |
124 | Совокупность сделок по реализации (перепродаже) товаров (выполнению работ, оказанию услуг), совершаемых с участием (при посредничестве) лиц, не являющихся взаимозависимыми (с учетом особенностей, предусмотренных этим подпунктом) (подпункт 1 пункта 1 статьи 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации) |
131 | Сделка между взаимозависимыми лицами и сумма доходов по сделкам (сумма цен сделок) между указанными лицами за соответствующий календарный год превышает 1 млрд. рублей (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.14 КОДЕКСА), за 2012 год - 3 млрд. рублей, за 2013 - 2 млрд. рублей (с учетом положений пункта 3 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2011 N 227-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием принципов определения цен для целей налогообложения") <1> |
132 | Сделка между взаимозависимыми лицами и одна из сторон сделки является налогоплательщиком налога на добычу полезных ископаемых, исчисляемого по налоговой ставке, установленной в процентах, и предметом сделки является добытое полезное ископаемое, признаваемое для указанной стороны сделки объектом налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых, при добыче которого налогообложение производится по налоговой ставке, установленной в процентах (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации) |
133 | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является налогоплательщиком, применяющим единый сельскохозяйственный налог или систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (если соответствующая сделка заключена в рамках такой деятельности), при этом в числе других лиц, являющихся сторонами указанной сделки, есть лицо, не применяющее указанные специальные налоговые режимы (подпункт 3 пункта 2 статьи 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации) |
134 | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки освобождена от обязанностей налогоплательщика налога на прибыль организаций или применяет к налоговой базе по указанному налогу налоговую ставку 0 процентов в соответствии с пунктом 5.1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации, при этом другая сторона (стороны) сделки не освобождена (не освобождены) от этих обязанностей и не применяет (не применяют) налоговую ставку 0 процентов по указанным обстоятельствам (подпункт 4 пункта 2 статьи 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации) |
135 | Сделка между взаимозависимыми лицами и хотя бы одна из сторон сделки является резидентом особой экономической зоны, налоговый режим в которой предусматривает специальные льготы по налогу на прибыль организаций (по сравнению с общим налоговым режимом в соответствующем субъекте Российской Федерации), при этом другая сторона (стороны) сделки не является (не являются) резидентом такой особой экономической зоны (подпункт 5 пункта 2 статьи 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации) |
Код | Наименование |
001 | Агентирование |
002 | Аренда |
003 | Банковские гарантии |
004 | Банковский вклад |
005 | Банковский счет |
006 | Безвозмездное пользование |
007 | Выполнение НИОКР |
008 | Дарение |
009 | Доверительное управление имуществом |
010 | Договор авторского заказа |
011 | Договор об отчуждении исключительного права |
012 | Заем и кредит |
013 | Комиссия |
014 | Коммерческая концессия |
015 | Купля-продажа |
016 | Лицензионный договор |
017 | Мена |
018 | Наем жилого помещения |
019 | Оказание услуг |
020 | Перевозка |
021 | Подряд |
022 | Поручение |
023 | Поручительство |
024 | Расчеты |
025 | Рента |
026 | Страхование |
027 | Сублицензионный договор |
028 | Транспортная экспедиция |
029 | Уступка права требования |
030 | Финансирование под уступку денежного требования |
031 | Хранение |
032 | Иное |
Код | Наименование стороны | Примечание | |
Код | Наименование сделки | ||
001 | агент | 001 | Агентирование |
002 | принципал | 001 | Агентирование |
003 | Банковские гарантии | ||
003 | арендатор | 002 | Аренда |
004 | арендодатель | 002 | Аренда |
005 | гарант | 003 | Банковские гарантии |
006 | вкладчик | 004 | Банковский вклад |
007 | банк | 004 | Банковский вклад |
005 | Банковский счет | ||
024 | Расчеты | ||
008 | владелец счета | 005 | Банковский счет |
009 | ссудодатель | 006 | Безвозмездное пользование |
010 | ссудополучатель | 006 | Безвозмездное пользование |
011 | исполнитель | 007 | Выполнение НИОКР |
019 | Оказание услуг | ||
012 | заказчик | 007 | Выполнение НИОКР |
010 | Договор авторского заказа | ||
019 | Оказание услуг | ||
021 | Подряд | ||
013 | даритель | 008 | Дарение |
014 | одариваемый | 008 | Дарение |
015 | доверительный управляющий | 009 | Доверительное управление имуществом |
016 | учредитель управления | 009 | Доверительное управление имуществом |
017 | автор | 010 | Договор авторского заказа |
018 | приобретатель | 011 | Договор об отчуждении исключительного права |
019 | правообладатель | 011 | Договор об отчуждении исключительного права |
014 | Коммерческая концессия | ||
020 | заемщик | 012 | Заем и кредит |
021 | займодавец | 012 | Заем и кредит |
022 | кредитор | 012 | Заем и кредит |
029 | Уступка права требования | ||
023 | комиссионер | 013 | Комиссия |
024 | комитент | 013 | Комиссия |
025 | пользователь | 014 | Коммерческая концессия |
026 | покупатель | 015 | Купля-продажа |
027 | продавец | 015 | Купля-продажа |
028 | лицензиар | 016 | Лицензионный договор |
029 | лицензиат | 016 | Лицензионный договор |
027 | Сублицензионный договор | ||
030 | сторона | 017 | Мена |
031 | наймодатель | 018 | Наем жилого помещения |
032 | наниматель | 018 | Наем жилого помещения |
033 | отправитель | 020 | Перевозка |
034 | перевозчик | 020 | Перевозка |
035 | подрядчик | 021 | Подряд |
036 | доверитель | 022 | Поручение |
037 | поверенный | 022 | Поручение |
038 | должник | 023 | Поручительство |
039 | поручитель | 023 | Поручительство |
040 | плательщик | 024 | Расчеты |
041 | получатель ренты | 025 | Рента |
042 | плательщик ренты | 025 | Рента |
043 | страхователь | 026 | Страхование |
044 | страховщик | 026 | Страхование |
045 | сублицензиат | 027 | Сублицензионный договор |
046 | экспедитор | 028 | Транспортная экспедиция |
047 | клиент | 028 | Транспортная экспедиция |
030 | Финансирование под уступку денежного требования | ||
048 | новый кредитор | 029 | Уступка права требования |
049 | финансовый агент | 030 | Финансирование под уступку денежного требования |
050 | поклажедатель | 031 | Хранение |
051 | хранитель | 031 | Хранение |
052 | иная сторона | 032 |
Код | Наименование |
0 | Нет |
1 | Цена сделки применяется в соответствии с предписанием антимонопольного органа (пункт 8 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации) |
2 | Сделка была заключена по результатам биржевых торгов (пункт 9 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации) |
3 | Цена сделки установлена на основании обязательной оценки (пункт 10 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации) |
4 | Цена сделки определена в соответствии с соглашением о ценообразовании (пункт 11 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации) |
Код | Наименование |
01 | Метод сопоставимых рыночных цен |
02 | Метод цены последующей реализации |
03 | Затратный метод |
04 | Метод сопоставимой рентабельности |
05 | Метод распределения прибыли |
06 | Комбинация методов |
07 | Определение рыночной цены по результатам независимой оценки, примененной в разовой сделке |
08 | Иное |
Код | Наименование |
251 | сведения о ценах и котировках российских и иностранных бирж |
252 | таможенная статистика внешней торговли Российской Федерации, публикуемая или представляемая по запросу федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела |
253 | сведения о ценах (пределах колебаний цен) и биржевых котировках, содержащиеся в официальных источниках информации уполномоченных органов государственной власти и органов местного самоуправления в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством субъектов Российской Федерации и муниципальными правовыми актами (в частности, в области регулирования ценообразования и статистики), официальных источниках информации иностранных государств или международных организаций либо в иных опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах |
254 | данные информационно-ценовых агентств |
255 | информация о сделках, совершенных налогоплательщиком |
256 | сведения о ценах (пределах колебаний цен) и котировках, содержащиеся в опубликованных и (или) общедоступных изданиях и информационных системах |
257 | сведения, полученные из бухгалтерской и статистической отчетности организаций, в том числе указанные сведения, опубликованные в общедоступных российских или иностранных изданиях и (или) содержащиеся в общедоступных информационных системах, а также на официальных сайтах российских и (или) иностранных организаций |
258 | сведения о рыночной стоимости объектов оценки, определенной в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранных государств об оценочной деятельности |
259 | иная информация |
Код | Наименование |
1 | предпринимательская деятельность |
2 | нотариальная деятельность |
3 | адвокатская деятельность |
4 | иная деятельность |
Код | Наименование | Примечание Название географического пункта погрузки/разгрузки |
EXW | Франко-завод | Местонахождение завода |
FCA | Франко-перевозчик | Указанное место |
FAS | Свободно вдоль борта судна | Указанный порт погрузки |
FOB | Свободно на борту судна | Указанный порт погрузки |
CFR | Стоимость и фрахт | Указанный порт назначения |
CIF | Стоимость, страхование и фрахт | Указанный порт назначения |
CPT | Перевозка оплачена до... | Указанное место назначения |
CIP | Перевозка и страхование оплачены до... | Указанное место назначения |
DAF | Франко-граница | Указанное место |
DES | Поставка с судна | Указанный порт назначения |
DEQ | Поставка с пристани | Указанный порт назначения |
DDU | Поставка без оплаты пошлины | Указанное место назначения |
DDP | Поставка с оплатой пошлины | Указанное место назначения |
XXX <1> | Иное наименование условия поставки | Описание условий поставки, приведенное в контракте |
Код | Название региона |
1 | Республика Адыгея (Адыгея) |
2 | Республика Башкортостан |
3 | Республика Бурятия |
4 | Республика Алтай |
5 | Республика Дагестан |
6 | Республика Ингушетия |
7 | Кабардино-Балкарская Республика |
8 | Республика Калмыкия |
9 | Карачаево-Черкесская Республика |
10 | Республика Карелия |
11 | Республика Коми |
12 | Республика Марий Эл |
13 | Республика Мордовия |
14 | Республика Саха (Якутия) |
15 | Республика Северная Осетия - Алания |
16 | Республика Татарстан (Татарстан) |
17 | Республика Тыва |
18 | Удмуртская Республика |
19 | Республика Хакасия |
20 | Чеченская Республика |
21 | Чувашская Республика - Чувашия |
22 | Алтайский край |
23 | Краснодарский край |
24 | Красноярский край |
25 | Приморский край |
26 | Ставропольский край |
27 | Хабаровский край |
28 | Амурская область |
29 | Архангельская область |
30 | Астраханская область |
31 | Белгородская область |
32 | Брянская область |
33 | Владимирская область |
34 | Волгоградская область |
35 | Вологодская область |
36 | Воронежская область |
37 | Ивановская область |
38 | Иркутская область |
39 | Калининградская область |
40 | Калужская область |
41 | Камчатский край |
42 | Кемеровская область |
43 | Кировская область |
44 | Костромская область |
45 | Курганская область |
46 | Курская область |
47 | Ленинградская область |
48 | Липецкая область |
49 | Магаданская область |
50 | Московская область |
51 | Мурманская область |
52 | Нижегородская область |
53 | Новгородская область |
54 | Новосибирская область |
55 | Омская область |
56 | Оренбургская область |
57 | Орловская область |
58 | Пензенская область |
59 | Пермский край |
60 | Псковская область |
61 | Ростовская область |
62 | Рязанская область |
63 | Самарская область |
64 | Саратовская область |
65 | Сахалинская область |
66 | Свердловская область |
61 | Смоленская область |
68 | Тамбовская область |
69 | Тверская область |
70 | Томская область |
71 | Тульская область |
72 | Тюменская область |
73 | Ульяновская область |
74 | Челябинская область |
75 | Забайкальский край |
76 | Ярославская область |
77 | г. Москва |
78 | Санкт-Петербург |
79 | Еврейская автономная область |
83 | Ненецкий автономный округ |
86 | Ханты-Мансийский автономный округ - Югра |
87 | Чукотский автономный округ |
89 | Ямало-Ненецкий автономный округ |
91 | Республика Крым |
92 | г. Севастополь |
99 | Иные территории, включая город и космодром Байконур |
Код | Наименование документа | Примечание |
21 | Паспорт гражданина Российской Федерации | Постановление Правительства Российской Федерации от 08.07.1997 N 828 "Об утверждении Положения о паспорте гражданина Российской Федерации, образца бланка и описания паспорта гражданина Российской Федерации" <1> |
03 | Свидетельство о рождении | Для лиц, не достигших 14-летнего возраста, свидетельство, оформленное в соответствии с Федеральным законом от 15.11.1997 N 143-ФЗ "Об актах гражданского состояния" <2> |
07 | Военный билет | Положение о воинском учете, утвержденное Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.11.2006 N 719 "Об утверждении Положения о воинском учете" <3> |
08 | Временное удостоверение, выданное взамен военного билета | Положение о воинском учете, утвержденное Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.11.2006 N 719 "Об утверждении Положения о воинском учете" |
10 | Паспорт иностранного гражданина | Документ, удостоверяющий личность иностранного гражданина в Российской Федерации (Федеральный закон от 25.07.2002 N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации") <4> |
11 | Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории Российской Федерации по существу | Для лиц, ходатайствующих о признании беженцем на территории Российской Федерации (Постановление Правительства Российской Федерации от 28.05.1998 N 523 "О свидетельстве о рассмотрении ходатайства о признании беженцем на территории Российской Федерации по существу") <5> |
12 | Вид на жительство в Российской Федерации | Постановление Правительства Российской Федерации от 01.11.2002 N 794 "Об утверждении Положения о выдаче иностранным гражданам и лицам без гражданства вида на жительство" <6>, Приказ Федеральной миграционной службы от 29.02.2008 N 41 "Об утверждении Административного регламента по предоставлению Федеральной миграционной службой государственной услуги по выдаче иностранным гражданам и лицам без гражданства вида на жительство в Российской Федерации" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 14.04.2008, регистрационный номер 11525; "Российская газета", 2008, N 101; 2011, N 168) |
13 | Удостоверение беженца | Для лиц (не граждан Российской Федерации), признанных беженцами в соответствии со статьями 1 и 7 Федерального закона от 19.02.1993 N 4528-1 "О беженцах" <7> |
14 | Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации | Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации по форме N 2П (Приказ Федеральной миграционной службы от 07.12.2009 N 339 "Об утверждении Административного регламента Федеральной миграционной службы по предоставлению государственной услуги по выдаче, замене и по исполнению государственной функции по учету паспортов гражданина Российской Федерации, удостоверяющих личность гражданина Российской Федерации на территории Российской Федерации", зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15.02.2010, регистрационный номер 16411; "Российская газета", 2010, N 46; 2011, N 184) |
15 | Разрешение на временное проживание в Российской Федерации | Положение о выдаче иностранным гражданам и лицам без гражданства разрешения на временное проживание, утвержденное Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.11.2002 N 789 "Об утверждении Положения о выдаче иностранным гражданам и лицам без гражданства разрешения на временное проживание" <8>, Приказ Федеральной миграционной службы от 29.02.2008 N 40 "Об утверждении Административного регламента по предоставлению Федеральной миграционной службой государственной услуги по выдаче иностранным гражданам и лицам без гражданства разрешения на временное проживание в Российской Федерации" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 14.04.2008, регистрационный номер 11526; "Российская газета", 2008, N 106; 2011, N 171) |
18 | Свидетельство о предоставлении временного убежища на территории Российской Федерации | Положение о свидетельстве о предоставлении временного убежища на территории Российской Федерации, утвержденное Постановлением Правительства Российской Федерации от 09.04.2001 N 274 "О предоставлении временного убежища на территории Российской Федерации" <9> |
23 | Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства | Для иностранных граждан, не достигших 16-летнего возраста |
24 | Удостоверение личности военнослужащего Российской Федерации Военный билет офицера запаса | Постановление Правительства Российской Федерации от 12.02.2003 N 91 "Об удостоверении личности военнослужащего Российской Федерации" <10> |
27 | Военный билет офицера запаса | Постановление Правительства Российской Федерации от 12.02.2003 N 91 "Об удостоверении личности военнослужащего Российской Федерации" |
91 | Иные документы | Иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации или международными договорами в качестве документов, удостоверяющих личность |