ГРАЖДАНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО
ЗАКОНЫ КОММЕНТАРИИ СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА
Гражданский кодекс часть 1
Гражданский кодекс часть 2

Приказ ФНС России от 19.12.2011 N ММВ-7-6/941@ (ред. от 20.11.2014) "Об организации работы налоговых органов по формированию и ведению реестра дисквалифицированных лиц"

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 19 декабря 2011 г. N ММВ-7-6/941@
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ
РАБОТЫ НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ВЕДЕНИЮ РЕЕСТРА
ДИСКВАЛИФИЦИРОВАННЫХ ЛИЦ
В целях организации работы налоговых органов по формированию и ведению реестра дисквалифицированных лиц и на основании Постановления Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2002 г. N 805 "О формировании и ведении реестра дисквалифицированных лиц" приказываю:
1. Утвердить Описание технологии формирования и ведения реестра дисквалифицированных лиц согласно приложению к настоящему Приказу.
2. Возложить с 1 января 2012 г. на ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России обеспечение формирования и ведения реестра дисквалифицированных лиц (далее - Реестр).
3. Создать федеральный информационный ресурс "Реестр дисквалифицированных лиц" и включить его в перечень федеральных информационных ресурсов, сопровождаемых МИ ФНС России по ЦОД, доступ к которым предоставляется в соответствии с Приказом ФНС России от 10.08.2010 N ММВ-7-4/401@ "Об изменении порядка подключения пользователей к услуге удаленного доступа к федеральным информационным ресурсам, сопровождаемым Межрегиональной инспекцией ФНС России по централизованной обработке данных".
4. Управлению информатизации (В.Г. Колесников) обеспечить методологическое сопровождение функций по формированию и ведению Реестра.
5. ФГУП ГНИВЦ ФНС России (В.Б. Безруков) разработать соответствующее программное обеспечение, реализующее исполнение функций по формированию и ведению Реестра, а также предоставления сведений из него заинтересованным лицам.
6. ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России:
в срок до 15 января 2012 г. принять от Министерства внутренних дел Российской Федерации (Главного информационно-аналитического центра Министерства внутренних дел Российской Федерации) в электронном виде сведения, содержащиеся в Реестре (включая сведения о лицах, срок дисквалификации которых истек 31 декабря 2011 года);
в двухдневный срок с даты размещения в Фонде алгоритмов и программ ФНС России программного обеспечения, реализующего исполнение функций по формированию и ведению Реестра, а также предоставлению сведений из него заинтересованным лицам, обеспечить удаленный доступ сотрудникам налоговых органов всех уровней к федеральному информационному ресурсу "Реестр дисквалифицированных лиц".
7. Управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации:
довести настоящий Приказ до подведомственных налоговых органов и обеспечить его применение;
до 20 декабря 2011 г. назначить ответственных сотрудников за организацию работ по предоставлению информации из Реестра;
до 31 декабря 2011 года:
обеспечить размещение информации о порядке предоставления заинтересованным лицам информации из Реестра на стендах в налоговых органах и на сайтах УФНС России по субъекту Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";
довести до сведения судов общей юрисдикции и арбитражных судов, состоящих на учете по месту своего нахождения в подведомственных налоговых органах, информацию о возложении на ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России обеспечения формирования и ведения Реестра;
организовать прием в налоговых органах заинтересованных лиц по вопросу предоставления информации из Реестра в отношении конкретных лиц;
до 20 января 2012 г. принять от территориальных органов МВД России документы (на бумажных носителях), послужившие основанием для внесения в Реестр записей о дисквалифицированных лицах, по состоянию на 31 декабря 2011 года.
8. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, курирующего вопросы учета юридических и физических лиц, а также иностранных организаций и граждан.
Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН
Утверждено
Приказом ФНС России
от "__" ________ 2011 г.
N ___________________
ОПИСАНИЕ
ТЕХНОЛОГИИ ФОРМИРОВАНИЯ И ВЕДЕНИЯ РЕЕСТРА
ДИСКВАЛИФИЦИРОВАННЫХ ЛИЦ
1. Реестр дисквалифицированных лиц (далее - Реестр) формируется и ведется в соответствии с Положением о формировании и ведении реестра дисквалифицированных лиц, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2002 г. N 805 "О формировании и ведении реестра дисквалифицированных лиц" (далее - Постановление Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2002 г. N 805), в целях учета лиц, дисквалифицированных на основании вступивших в законную силу судебных постановлений судов о дисквалификации, а также для обеспечения заинтересованных лиц информацией о дисквалифицированных лицах.
2. Объектами учета Реестра являются физические лица, которым назначено административное наказание в виде дисквалификации в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КОАП).
3. Обеспечение формирования и ведения Реестра осуществляется налоговым органом, уполномоченным ФНС России (далее - ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России).
4. Основаниями для включения лица в Реестр, внесения изменений в сведения, содержащиеся о лице в Реестре, и исключения лица из Реестра являются:
копия вступившего в законную силу судебного постановления суда общей юрисдикции или судебного акта арбитражного суда о дисквалификации;
копия судебного акта суда общей юрисдикции или арбитражного суда о пересмотре постановления (решения) о дисквалификации;
заверенная копия вступившего в законную силу судебного акта суда общей юрисдикции или арбитражного суда об отмене постановления (решения) о дисквалификации, поступившая из суда либо от ранее дисквалифицированного лица в составе приложения к заявлению об исключении из Реестра;
истечение срока дисквалификации.
5. В Реестр вносятся следующие сведения:
фамилия, имя, отчество (при наличии), дата и место рождения, место жительства дисквалифицированного лица;
в какой организации и на какой должности указанное лицо работало во время совершения правонарушения (наименование, идентификационный номер налогоплательщика ИНН, основной государственный регистрационный номер ОГРН (для юридического лица), ОГРНИП (для индивидуального предпринимателя), должность);
дата совершения правонарушения, его суть и квалификация (статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КОАП));
наименование органа, составившего протокол об административном правонарушении, его ведомственная принадлежность (в соответствии с Общероссийским классификатором органов государственной власти и управления (ОКОГУ).
срок дисквалификации;
даты начала и истечения срока дисквалификации;
наименование суда, вынесшего постановление о дисквалификации;
сведения о пересмотре постановления о дисквалификации;
основания исключения из реестра дисквалифицированных лиц;
дата исключения из реестра дисквалифицированных лиц;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) дисквалифицированного лица (определенный на основании сведений, содержащихся в Едином государственном реестре налогоплательщиков (ЕГРН) и/или в постановлении (решении) суда);
пол <*>;
сведения о гражданстве <*>;
сведения о документе, удостоверяющем личность <*>;
сведения о запросе о предоставлении информации относительно конкретного лица:
фамилия, имя, отчество (при наличии), дата и место рождения (при обращении юридического лица - дополнительно полное наименование, основной государственный регистрационный номер ОГРН, идентификационный номер налогоплательщика ИНН юридического лица) - инициатора запроса;
фамилия, имя, отчество (при наличии), дата и место рождения лица, о котором запрашивается информация;
указание на удобный способ получения информации (лично, по почте, в электронной форме с использованием сети Интернет) <*>;
--------------------------------
<*> Вносятся в Реестр при наличии информации в постановлении (решении) суда.
дата запроса и дата предоставления информации.
6. В Реестре также фиксируется следующая информация:
реквизиты документа, послужившего основанием для внесения сведений о дисквалифицированном лице (дата и номер дела) <*>;
--------------------------------
<*> В случае отсутствия информации о реквизитах документа не позднее 1 рабочего дня со дня получения документа ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России направляет соответствующий запрос в судебный орган, представивший документ.
дата внесения сведений о дисквалифицированном лице в Реестр;
уникальный номер (код), присвоенный записи о дисквалифицированном лице;
данные об оплате за предоставление информации из Реестра (реквизиты платежного документа);
результаты выполнения запроса о предоставлении информации.
7. Реестр по состоянию на 31.12.2011 формируется на основе реестра дисквалифицированных лиц, переданного Главным информационно-аналитическим центром Министерства внутренних дел Российской Федерации.
8. Срок внесения в Реестр сведений о дисквалификации составляет не более 3 рабочих дней со дня поступления копии соответствующего постановления (решения) в ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России.
Срок внесения сведений об отмене дисквалификации - не позднее следующего рабочего дня со дня поступления копии соответствующего постановления (решения) в ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России.
9. Удаленный доступ к сведениям, содержащимся в Реестре, предоставляется ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России в установленном порядке.
10. В целях учета запросов заинтересованных лиц о предоставлении информации из Реестра налоговыми органами ведется соответствующий журнал в режиме удаленного доступа в программном обеспечении АИС ФЦОД.
11. В случае поступления копии постановления (решения) суда общей юрисдикции или арбитражного суда о дисквалификации, копии судебного акта суда общей юрисдикции или арбитражного суда о пересмотре постановления (решения) о дисквалификации, заверенной копии вступившего в законную силу судебного акта суда общей юрисдикции или арбитражного суда об отмене постановления (решения) о дисквалификации, заявления от ранее дисквалифицированного лица об исключении из Реестра с приложением заверенной копии вступившего в законную силу постановления (решения) об отмене дисквалификации в территориальный налоговый орган, отличный от ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России, территориальный налоговый орган не позднее следующего рабочего дня со дня поступления направляет документы в бумажном и электронном виде в ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России с уведомлением об этом судебного органа или физического лица, представившего документы.
12. При поступлении копии постановления (решения) суда общей юрисдикции или арбитражного суда о дисквалификации ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России проверяется наличие в постановлении (решении) реквизитов, определенных Постановлением Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2002 г. N 805 для включения в Реестр. Документы, содержащие указанные реквизиты, регистрируются в программном обеспечении АИС "ФЦОД".
В случае отсутствия в документах необходимых для включения в Реестр реквизитов ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России в срок не позднее одного рабочего дня со дня поступления постановления (решения) направляет в адрес судебного органа, представившего постановление (решение), письмо о необходимости предоставления в адрес ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России соответствующих реквизитов.
13. При поступлении в адрес ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России копии судебного акта суда общей юрисдикции или арбитражного суда о пересмотре постановления (решения) о дисквалификации, заверенной копии вступившего в силу судебного акта об отмене постановления о дисквалификации лица, в случае отсутствия лица в Реестре, в срок не позднее двух рабочих дней со дня поступления указанного документа в адрес судебного органа, его представившего, направляется письмо о необходимости предоставления в ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России копии постановления (решения) суда общей юрисдикции или арбитражного суда о дисквалификации данного лица. Если решение о дисквалификации было принято судебным органом, отличным от органа, направившего постановление (решение) о пересмотре или об отмене дисквалификации, письмо о предоставлении копии постановления (решения) о дисквалификации направляется в судебный орган, вынесший решение о дисквалификации.
При поступлении запрашиваемой копии постановления (решения) о дисквалификации сведения вносятся в Реестр с соблюдением требований настоящего Описания технологии формирования и ведения реестра дисквалифицированных лиц. Сведения вносятся с учетом судебного акта о пересмотре ранее вынесенного постановления или об отмене дисквалификации.
14. При поступлении в адрес ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России заявления от ранее дисквалифицированного лица с приложением незаверенной копии постановления (решения) об отмене дисквалификации, в срок не позднее двух рабочих дней со дня поступления заявления в адрес заявителя направляется письмо о невозможности внесения сведений в Реестр по причине непредоставления заверенной копии постановления (решения) об отмене дисквалификации.
15. Ввод данных из постановлений (решений) осуществляется с использованием программного обеспечения АИС "ФЦОД". После подтверждения ввода введенные данные в автоматическом режиме вносятся в Реестр.
Сведения о дисквалифицированном лице включаются в Реестр с присвоением в автоматическом режиме двенадцатизначного уникального номера ГГРРNNNNNNNN, где
ГГ - год внесения лица в реестр,
РР - код субъекта Российской Федерации, в котором вынесено решение (постановление) о дисквалификации;
NNNNNNNN - системный номер в Реестре.
16. Исключение из Реестра в связи с истечением срока дисквалификации осуществляется в автоматическом режиме. При этом запись о дисквалифицированном лице сохраняется в архиве.
17. ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2002 г. N 805 направляет:
сведения о дисквалифицированном лице в 10-дневный срок со дня внесения сведений о нем в Реестр - в федеральные органы исполнительной власти, должностные лица которых в соответствии с КОАП составили протоколы об административных правонарушениях, предусматривающих наказание в виде дисквалификации, по форме согласно приложению к настоящему Описанию технологии формирования и ведения реестра дисквалифицированных лиц;
уведомление о дисквалификации арбитражного управляющего с приложением вступившего в законную силу решения суда о его дисквалификации в течение 3 рабочих дней со дня получения указанного решения суда способом, обеспечивающим получение уведомления не позднее чем через 5 дней со дня отправления, - в саморегулируемую организацию, членом которой является арбитражный управляющий.
Уведомления о включении в Реестр формируются в автоматизированном режиме с использованием программного обеспечения АИС "ФЦОД".
18. Архивное хранение копий постановлений (решений) судов общей юрисдикции и арбитражных судов осуществляется в ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России в соответствии с номенклатурой дел не менее одного года после окончания (отмены) срока дисквалификации.
19. Контроль за полнотой и достоверностью сведений, внесенных в Реестр, возлагается на ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России.
20. ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России обеспечивает сохранность и защиту информации, содержащейся в Реестре.
Приложение
к Описанию технологии
формирования и ведения реестра
дисквалифицированных лиц
                                Список лиц,
               включенных в Реестр дисквалифицированных лиц
                        с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ
                        --------------------------,
                   в отношении которых должностные лица
                 Наименование ведомства
                 ---------------------- составили протокол
                    об административном правонарушении
N п/п
Фамилия
Имя
Отчество
Дата рождения
Место рождения
Дата включения в Реестр
Регистрационный N в Реестре
Субъект Российской Федерации
Орган, составивший протокол
Дата вступления постановления в законную силу
Срок дисквалификации
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Гражданский кодекс часть 1
Гражданский кодекс часть 2