N п/п | Внутренние бюджетные процедуры | Ответственные исполнители (департаменты Минздрава России) | Соисполнители (департаменты Минздрава России) |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Составление и представление документов в Министерство финансов Российской Федерации, необходимых для составления и рассмотрения проекта бюджета, в том числе реестра расходных обязательств и обоснований бюджетных ассигнований | Финансово-экономический департамент | Департаменты Минздрава России в части своей компетенции |
2 | Распределение лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям бюджетных средств | Финансово-экономический департамент | Департамент учетной политики и контроля |
3 | Составление и представление документов в Федеральное казначейство, необходимых для составления и ведения кассового плана по доходам бюджета, расходам бюджета | Департамент учетной политики и контроля | Финансово-экономический департамент |
4 | Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств | Финансово-экономический департамент | |
5 | Составление и направление документов в Минфин России и Федеральное казначейство, необходимых для формирования и ведения сводной бюджетной росписи бюджета, а также для доведения (распределения) бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей бюджетных средств | Финансово-экономический департамент | Департамент учетной политики и контроля |
6 | Формирование и утверждение государственных заданий в отношении подведомственных федеральных государственных учреждений | Департаменты Минздрава России в части своей компетенции | Финансово-экономический департамент |
7 | Составление, утверждение и ведение бюджетных смет Минздрава России и подведомственных казенных учреждений | Финансово-экономический департамент | |
8 | Составление бюджетной сметы Минздрава России | Финансово-экономический департамент | |
9 | Исполнение бюджетной сметы Минздрава России | Департамент учетной политики и контроля | |
10 | Принятие в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств в части расходов на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд | Департамент учетной политики и контроля | Департаменты Минздрава России в части своей компетенции |
11 | Принятие в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств в части расходов на предоставление межбюджетных трансфертов | Департамент учетной политики и контроля | Департаменты Минздрава России в части своей компетенции |
12 | Принятие в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств в части расходов на предоставление субсидий подведомственным Минздраву России учреждениям | Департамент учетной политики и контроля | Финансово-экономический департамент |
13 | Принятие в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств на предоставление субсидий на софинансирование капитальных вложений в объекты государственной собственности | Департамент учетной политики и контроля | Финансово-экономический департамент |
14 | Осуществление бюджетных полномочий администратора доходов бюджета и администратора источников финансирования дефицита бюджета: | ||
- осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей (поступления источников финансирования дефицита бюджета) в федеральный бюджет, пеней и штрафов по ним (за исключением операций, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, законодательством о таможенном регулировании в Российской Федерации, законодательством Российской Федерации о страховых взносах); | Департамент учетной политики и контроля | ||
- принятие решений о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в федеральный бюджет, а также процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы (за исключением операций, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, законодательством о таможенном регулировании в Российской Федерации, законодательством Российской Федерации о страховых взносах); | Департамент государственного регулирования обращения лекарственных средств | ||
- осуществление возврата излишне уплаченных (взысканных) платежей в федеральный бюджет, а также процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы (за исключением операций, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, законодательством о таможенном регулировании в Российской Федерации, законодательством Российской Федерации о страховых взносах); | Департамент учетной политики и контроля | ||
- принятие решений о зачете (об уточнении) и осуществление зачета (уточнения) платежей в федеральный бюджет (за исключением операций, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, законодательством о таможенном регулировании в Российской Федерации, законодательством Российской Федерации о страховых взносах) | Департамент учетной политики и контроля | ||
15 | Процедура ведения бюджетного учета, в том числе принятия к учету первичных учетных документов (составления сводных учетных документов), отражения информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного учета, проведения оценки имущества и обязательств, а также инвентаризаций | Департамент учетной политики и контроля | Департаменты Минздрава России в части своей компетенции |
16 | Составление и представление бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности | Департамент учетной политики и контроля | Департаменты Минздрава России в части своей компетенции |
17 | Исполнение судебных актов по искам к Российской Федерации, а также судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета по денежным обязательствам подведомственных казенных учреждений | Департамент учетной политики и контроля | Правовой департамент |
18 | Осуществление предусмотренных правовыми актами о предоставлении межбюджетных субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, а также иных субсидий действий, направленных на обеспечение соблюдения их получателями условий, целей и порядка их предоставления | Департаменты Минздрава России в части своей компетенции | |
19 | Осуществление предусмотренных правовыми актами о предоставлении (осуществлении) бюджетных инвестиций действий, направленных на обеспечение соблюдения их получателями условий, целей и порядка их предоставления | Финансово-экономический департамент |
УТВЕРЖДАЮ: Министр здравоохранения Российской Федерации ________ В.И. Скворцова подпись "__" __________ 20__ г. КАРТА ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ на __________ год Наименование главного администратора бюджетных средств ____________________ Наименование бюджета ____________________ Наименование департамента, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур ____________________ Наименование внутренней бюджетной процедуры ____________________
Процесс | Операция | Должностное лицо, ответственное за выполнение операции | Периодичность выполнения операции | Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие | Характеристики контрольного действия | |||
Метод контроля | Контрольное действие | Способ контроля | Периодичность/Срок выполнения контрольных действий | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Директор департамента, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур ___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) "__" _____________ 20__ г.
РЕГИСТР (ЖУРНАЛ) учета результатов внутреннего финансового контроля за ____________ год Наименование главного администратора бюджетных средств ____________________ Наименование бюджета ____________________ Наименование департамента, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур ____________________ I. ________________________________________________________________________ (наименование внутренней бюджетной процедуры)
N п/п | Дата | Наименование операции | Должностное лицо, ответственное за выполнение операции | Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие | Характеристики контрольного действия | Результаты контрольного действия | Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) | Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения | Отметка об устранении |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
II. _______________________________________________________________________ (наименование внутренней бюджетной процедуры)
N п/п | Дата | Наименование операции | Должностное лицо, ответственное за выполнение операции | Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие | Характеристики контрольного действия | Результаты контрольного действия | Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений) | Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения | Отметка об устранении |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано ___ листов. Директор департамента, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур ___________ _________ _____________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) "__" ____________ 20__ г.
ОТЧЕТ о результатах внутреннего финансового контроля по состоянию на "__" __________ 20__ года Наименование главного администратора бюджетных средств ____________________ Наименование бюджета ____________________ Периодичность: квартальная, годовая
Методы контроля | Количество контрольных действий, проведенных проверок (ревизий) | Количество выявленных недостатков (нарушений) | Количество предложенных мер по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения | Количество принятых мер | Количество материалов, направленных в Федеральное казначейство, иные государственные контрольные органы и правоохранительные органы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1. Самоконтроль | |||||
2. Смежный контроль | |||||
3. Контроль по подчиненности | |||||
4. Контроль по подведомственности | |||||
Итого |
Директор департамента, ответственного за выполнение ___________ _________ _____________________ внутренних бюджетных процедур (должность) (подпись) (расшифровка подписи) "__" _____________ 20__ г.