ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 31 января 2018 г. N 4712-У
О ТРЕБОВАНИЯХ
К ОТЧЕТУ О ПРЕКРАЩЕНИИ ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
И ПОРЯДКУ ЕГО ПРЕДСТАВЛЕНИЯ, А ТАКЖЕ ОБ ОБЪЕМЕ, О СРОКАХ
И ФОРМЕ ЕГО ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ
Настоящее Указание на основании абзаца второго пункта 2 статьи 32, пункта 2 статьи 54 Федерального закона
от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 30, ст. 3616; 2009, N 48, ст. 5731; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; 2011, N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4334; 2013, N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6695, ст. 6699; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 47; N 23, ст. 3301; N 27, ст. 4225, ст. 4294; 2017, N 18, ст. 2661; N 31, ст. 4830; 2018, N 1, ст. 66, ст. 70, ст. 90) (далее - Федеральный закон "Об инвестиционных фондах") устанавливает требования к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда (далее - фонд) и порядку его представления, а также объем, сроки и форму его представления в Банк России.
1. Отчет о прекращении фонда (далее - отчет) должен представляться в Банк России лицом, осуществляющим прекращение фонда, в объеме и по форме, установленными приложением к настоящему Указанию, и включать следующие сведения:
о фонде;
об основаниях прекращения фонда;
о раскрытии (предоставлении) информации при прекращении фонда;
об активах, составлявших фонд;
о распределении кредиторам денежных средств при прекращении фонда;
дополнительные пояснения лица, осуществляющего прекращение фонда (при наличии).
2. К отчету лицом, осуществляющим прекращение фонда, должна прилагаться справка о стоимости чистых активов фонда, составленная на дату возникновения основания прекращения фонда.
3. Отчет должен быть подписан руководителем лица, осуществляющего прекращение фонда, а в случае, если специализированным депозитарием является кредитная организация, - руководителем структурного подразделения кредитной организации, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария.
В случае если лицом, осуществляющим прекращение фонда, является управляющая компания фонда, отчет также должен быть подписан руководителем специализированного депозитария этого фонда, а в случае, если специализированным депозитарием является кредитная организация, - руководителем структурного подразделения кредитной организации, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария (за исключением случая, когда лицензия специализированного депозитария аннулирована и права и обязанности специализированного депозитария не переданы другому лицу).
4. Отчет представляется в Банк России лицом, осуществляющим прекращение фонда, в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, в соответствии с требованиями Указания Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 января 2018 года N 49605, в течение 10 рабочих дней после завершения расчетов при прекращении фонда в соответствии с пунктом 1 статьи 32 Федерального закона "Об инвестиционных фондах".
При отсутствии технической возможности направления отчета временной администрацией в форме, предусмотренной абзацем первым настоящего пункта, отчет представляется на бумажном носителе.
В отчете, представляемом в Банк России на бумажном носителе, листы должны быть пронумерованы, прошиты и скреплены на оборотной стороне последнего листа надписью с указанием цифрами и прописью количества пронумерованных листов, подписанной ее составителем с указанием фамилии, имени, отчества (последнего при наличии), должности и даты составления.
5. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования <1>.
--------------------------------
<1> Официально опубликовано на сайте Банка России 24.04.2018.
6. Со дня вступления в силу настоящего Указания не применять постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 25 сентября 2002 года N 39/пс "О требованиях к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда и порядке его представления в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 12 ноября 2002 года N 3909.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА
Приложение
к Указанию Банка России
от 31 января 2018 года N 4712-У
"О требованиях к отчету о прекращении
паевого инвестиционного фонда
и порядку его представления,
а также об объеме, о сроках и форме
его представления в Банк России"
(форма)
Отчет о прекращении паевого инвестиционного фонда
Раздел 1. Сведения о паевом инвестиционном фонде (далее - фонд)
1. Общие сведения о фонде |
1.1 | Полное название фонда | |
1.2 | Тип фонда | |
1.3 | Категория фонда | |
1.4 | Инвестиционные паи фонда предназначены для квалифицированных инвесторов (да/нет) | |
1.5 | Регистрационный номер правил доверительного управления фондом | |
2. Сведения об управляющей компании фонда |
2.1 | Полное фирменное наименование управляющей компании фонда | |
2.2 | Номер лицензии управляющей компании фонда | |
2.3 | Лицензия управляющей компании аннулирована (да/нет) | |
3. Сведения о специализированном депозитарии фонда |
3.1 | Полное фирменное наименование специализированного депозитария фонда | |
3.2 | Номер лицензии специализированного депозитария фонда | |
3.3 | Лицензия специализированного депозитария аннулирована (да/нет) | |
4. Сведения о лице, осуществляющем прекращение фонда (составляющем отчет о прекращении фонда) |
4.1 | Лицо, осуществляющее прекращение фонда (указывается управляющая компания, специализированный депозитарий или временная администрация) | |
4.2 | Фамилия, имя, отчество руководителя временной администрации (строка включается, если лицом, осуществляющим прекращение фонда, является временная администрация) | |
4.3 | Дата и номер приказа Банка России о назначении временной администрации (строка включается, если лицом, осуществляющим прекращение фонда, является временная администрация) | |
Раздел 2. Сведения об основании прекращения фонда
1 | Основание прекращения фонда | |
2 | Дата возникновения основания прекращения фонда | |
Подраздел 2.1. Сведения о заявке (заявках) на погашение или обмен инвестиционных паев фонда <1>
1 | Дата (даты) приема и номер (номера) заявки (заявок) на погашение или обмен инвестиционных паев | |
2 | Количество инвестиционных паев, предъявленных к погашению (обмену) | |
3 | Общее количество выданных инвестиционных паев фонда на дату возникновения основания прекращения фонда | |
--------------------------------
<1> Подраздел включается, если основанием прекращения фонда является прием заявки (заявок) на погашение или обмен инвестиционных паев.
Подраздел 2.2. Сведения об аннулировании лицензии управляющей компании (специализированного депозитария) <1>
1 | Дата и номер приказа Банка России об аннулировании лицензии управляющей компании (специализированного депозитария) | |
Подраздел 2.3. Сведения о сроке действия договора доверительного управления фондом <2>
1 | Дата окончания срока действия договора доверительного управления фондом | |
Подраздел 2.4. Сведения о решении управляющей компании о досрочном прекращении фонда <3>
1 | Дата и номер решения управляющей компании о прекращении фонда | |
Подраздел 2.5. Сведения об исключении инвестиционных паев из списка ценных бумаг, допущенных к организованным торгам <4>
1 | Дата (даты) исключения из списка (списков) ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, а также полные фирменные наименования соответствующих российских бирж | |
Подраздел 2.6. Сведения о количестве инвестиционных паев, принадлежащих управляющей компании фонда <5>
1 | Количество инвестиционных паев, принадлежащих управляющей компании фонда на дату возникновения основания прекращения фонда | |
2 | Дата начала периода превышения количества инвестиционных паев, принадлежащих управляющей компании фонда, 20 процентов общего количества выданных инвестиционных паев | |
Подраздел 2.7. Сведения о решении общего собрания владельцев инвестиционных паев о досрочном прекращении фонда <6>
1 | Дата принятия решения общего собрания владельцев инвестиционных паев о досрочном прекращении фонда | |
2 | Номер и дата протокола общего собрания владельцев инвестиционных паев фонда, на котором принято решение о досрочном прекращении фонда | |
Раздел 3. Сведения о раскрытии (предоставлении) информации при прекращении фонда
Раскрытие (предоставление) информации при возникновении основания прекращения фонда |
1 | Дата направления уведомления в Банк России о возникновении основания прекращения фонда | |
2 | Дата (даты) и источник (источники) раскрытия сообщения о прекращении фонда | |
3 | Дата начала и дата окончания предъявления кредиторами требований, которые должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего фонд | |
--------------------------------
<1> Подраздел включается, если основание прекращения фонда связано с аннулированием лицензии управляющей компании (специализированного депозитария).
<2> Подраздел включается, если основанием прекращения фонда является истечение срока действия договора доверительного управления фондом.
<3> Подраздел включается, если основанием прекращения фонда является принятие решения управляющей компанией.
<4> Подраздел включается, если основанием прекращения фонда является факт исключения инвестиционных паев биржевого паевого инвестиционного фонда из списка ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, проводимым всеми российскими биржами, указанными в правилах доверительного управления этим фондом.
<5> Подраздел включается, если основанием прекращения фонда является факт превышения количества инвестиционных паев, принадлежащих управляющей компании фонда, в течение 12 месяцев 20 процентов общего количества выданных инвестиционных паев.
<6> Подраздел включается, если основанием прекращения фонда является принятие решения общим собранием владельцев инвестиционных паев.
Раздел 4. Сведения об активах, составлявших фонд
Подраздел 4.1. Сведения о реализации (выбытии по иным основаниям) активов, составлявших фонд на дату возникновения основания прекращения фонда
N п/п | Описание каждого актива, в том числе сведения о его количестве в составе активов фонда | Дата (даты) включения актива в состав активов фонда | Дата (даты) реализации (выбытия по иным основаниям) актива из состава активов фонда | Дата прекращения признания актива в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности для целей расчета стоимости чистых активов | Способ реализации (выбытия по иным основаниям) актива из состава активов фонда | Контрагент по сделке (с указанием фамилии, имени, отчества/полного фирменного наименования и иных сведений, позволяющих идентифицировать контрагента) | Стоимость актива для целей расчета стоимости чистых активов фонда | Сумма поступивших в фонд денежных средств в результате реализации (выбытия) актива |
на дату включения актива в состав активов фонда | на дату возникновения основания прекращения фонда | на дату реализации (выбытия по иным основаниям) актива из состава активов фонда |
1 | | | | | | | | | | |
2 | | | | | | | | | | |
... | | | | | | | | | | |
ИТОГО: | | | | |
Подраздел 4.2. Активы, поступившие в состав фонда в период прекращения фонда по основаниям, не связанным с реализацией (выбытием по иным основаниям) активов фонда
1 | Общая сумма денежных средств, поступивших в состав фонда в период прекращения фонда по основаниям, не связанным с реализацией (выбытием по иным основаниям) активов фонда | |
2 | Совокупная оценочная (справедливая) стоимость иных активов, поступивших в состав фонда в период прекращения фонда по основаниям, не связанным с реализацией (выбытием по иным основаниям) активов фонда | |
Раздел 5. Сведения о распределении кредиторам денежных средств при прекращении фонда
1 | Общая сумма денежных средств, распределенных при прекращении фонда между кредиторами в соответствии с очередностью | |
2 | Дата составления списка лиц, имеющих право на получение денежной компенсации при прекращении фонда | |
3 | Сумма денежной компенсации, приходящейся на один инвестиционный пай, выплаченной кредиторам четвертой очереди | |
Подраздел 5.1. Распределение денежных средств кредиторам первой очереди
N п/п | Фамилия, имя, отчество (полное фирменное наименование) кредитора | Описание требования кредитора | Полная сумма требования кредитора | Сумма, фактически выплаченная кредитору | Дата выплаты кредитору | Способ исполнения обязательств |
1 | | | | | | |
... | ... | | | | | |
ИТОГО кредиторам первой очереди | | - | |
Подраздел 5.2. Распределение денежных средств кредиторам второй очереди
N п/п | Полное фирменное наименование лица, осуществляющего прекращение фонда | Размер вознаграждения в соответствии с правилами доверительного управления фондом | Полная сумма вознаграждения кредитора | Сумма, фактически выплаченная кредитору | Дата выплаты кредитору |
1 | | | | | |
... | ... | | | | |
ИТОГО кредиторам второй очереди | | | - |
Подраздел 5.3. Распределение денежных средств кредиторам третьей очереди
N п/п | Полное фирменное наименование кредитора | Описание требования кредитора | Полная сумма требования кредитора | Сумма, фактически выплаченная кредитору | Дата выплаты кредитору |
1 | ... | | | | |
... | ... | | | | |
ИТОГО кредиторам третьей очереди | | | - |
Подраздел 5.4. Распределение денежных средств кредиторам четвертой очереди
N п/п | Фамилия, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца инвестиционных паев | Количество инвестиционных паев, принадлежащих кредитору | Способ выплаты денежной компенсации | Сумма, фактически выплаченная кредитору | Дата выплаты кредитору |
1 | | | | | |
... | ... | | | | |
ИТОГО кредиторам четвертой очереди | | | - |
Раздел 6. Дополнительные пояснения лица, осуществляющего прекращение фонда (при наличии)
