ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 31 марта 2025 г. N 7023-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 27 СЕНТЯБРЯ 2022 ГОДА N 6270-У
На основании подпункта 7 пункта 1 статьи 4.1, подпункта 6 пункта 8 статьи 26.2 Закона Российской Федерации
от 27 ноября 1992 года N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации", абзацев одиннадцатого и тринадцатого статьи 36.18 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", пунктов 1 и 2 статьи 54 и подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона
от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", статьи 76.6 Федерального закона
от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", подпункта 10 пункта 2 статьи 7, подпунктов 9 и 11 статьи 11, пункта 6 статьи 36 Федерального закона
от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации", абзаца четвертого части 2 статьи 35, статьи 41 Федерального закона
от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" и пункта 9 части 2 статьи 21, части 6 статьи 33 Федерального закона
от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих":
1. Внести в Указание Банка России
от 27 сентября 2022 года N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" <1> следующие изменения:
--------------------------------
<1> Зарегистрировано Минюстом России 10 февраля 2023 года, регистрационный N 72318, с изменениями, внесенными Указанием Банка России
от 24 июня 2024 года N 6762-У (зарегистрировано Минюстом России 20 сентября 2024 года, регистрационный N 79551).
1.1. В приложении 1:
1.1.1. В части I:
1.1.1.1. В разделе 1 отчетности по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария":
в подразделе 1.2:
после строки 19.1 дополнить строкой 19.2 следующего содержания:
"
19.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 20.1 дополнить строкой 20.2 следующего содержания:
"
20.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 21.1 дополнить строкой 21.2 следующего содержания:
"
21.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 22.1 дополнить строкой 22.2 следующего содержания:
"
22.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 23.1 дополнить строкой 23.2 следующего содержания:
"
23.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 24.1 дополнить строкой 24.2 следующего содержания:
"
24.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 25.1 дополнить строкой 25.2 следующего содержания:
"
25.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 25(1).1 дополнить строкой 25(1).2 следующего содержания:
"
25(1).2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 25(2).1 дополнить строкой 25(2).2 следующего содержания:
"
25(2).2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 26.1 дополнить строкой 26.2 следующего содержания:
"
26.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 27.1 дополнить строкой 27.2 следующего содержания:
"
27.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
в подразделе 1.3:
после строки 20.1 дополнить строкой 20.2 следующего содержания:
"
20.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 21.1 дополнить строкой 21.2 следующего содержания:
"
21.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 22.1 дополнить строкой 22.2 следующего содержания:
"
22.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 23.1 дополнить строкой 23.2 следующего содержания:
"
23.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 24.1 дополнить строкой 24.2 следующего содержания:
"
24.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 25.1 дополнить строкой 25.2 следующего содержания:
"
25.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 26.1 дополнить строкой 26.2 следующего содержания:
"
26.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 26(1).1 дополнить строкой 26(1).2 следующего содержания:
"
26(1).2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 26(2).1 дополнить строкой 26(2).2 следующего содержания:
"
26(2).2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 27.1 дополнить строкой 27.2 следующего содержания:
"
27.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
";
после строки 28.1 дополнить строкой 28.2 следующего содержания:
"
28.2 | | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis |
".
1.1.1.2. Абзац третий пункта 37 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария" изложить в следующей редакции:
"В случае если лицо, информация о котором отражается в подразделах 1.2 и 1.3 раздела 1, имеет несколько документов о высшем образовании или несколько документов, подтверждающих квалификацию, информация по каждому документу отражается отдельной строкой с использованием группы аналитических признаков "Идентификатор строки".".
1.1.1.3. В разделе 1 отчетности по форме 0420867 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений":
после строки 1.21 дополнить строкой 1.22 следующего содержания:
"
1.22 | | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | dim-int:KlassMSFO9Axis |
";
после строки 3.18 дополнить строкой 3.19 следующего содержания:
"
3.19 | | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | dim-int:KlassMSFO9Axis |
";
после строки 4.10 дополнить строкой 4.11 следующего содержания:
"
4.11 | | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | dim-int:KlassMSFO9Axis |
";
после строки 8.10 дополнить строкой 8.11 следующего содержания:
"
8.11 | | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | dim-int:KlassMSFO9Axis |
";
после строки 9.10 дополнить строкой 9.11 следующего содержания:
"
9.11 | | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | dim-int:KlassMSFO9Axis |
";
после строки 10.26 дополнить строкой 10.27 следующего содержания:
"
10.27 | | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | dim-int:KlassMSFO9Axis |
";
после строки 11.6 дополнить строкой 11.7 следующего содержания:
"
11.7 | | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | dim-int:KlassMSFO9Axis |
";
после строки 14.6 дополнить строкой 14.7 следующего содержания:
"
14.7 | | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | dim-int:KlassMSFO9Axis |
";
после строки 15.5 дополнить строкой 15.6 следующего содержания:
"
15.6 | | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | dim-int:KlassMSFO9Axis |
".
1.1.1.4. В Расшифровках активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)":
в графе 2 строки 288 таблицы подпункта 4.2.1 пункта 4.2 подраздела 4, графе 2 строки 367 таблицы подпункта 6.1.1 пункта 6.1 и графе 2 строки 394 таблицы подпункта 6.2.1 пункта 6.2 подраздела 6, графе 2 строки 438 таблицы пункта 8.1 подраздела 8 Расшифровок раздела III "Активы" слово "последнее -" исключить;
в графе 2 строки 521 подраздела 1 Расшифровок раздела IV "Обязательства" слово "последнее -" исключить.
1.1.1.5. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)":
абзац третий пункта 4 изложить в следующей редакции:
"по показателю "Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом)" при составлении справки о стоимости чистых активов по акционерному инвестиционному фонду - номер лицензии акционерного инвестиционного фонда в формате "XX-XXX-X-XXXXX", где "X" - цифра от 0 до 9, при составлении справки о стоимости чистых активов по паевому инвестиционному фонду - первые четыре цифры номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов (в отношении паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке);";
пункт 8 дополнить абзацем следующего содержания:
"В целях составления отчетности по форме 0420872 физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусы и адвокаты, относятся к индивидуальным предпринимателям.";
в пункте 9:
подпункт 9.17 дополнить абзацем следующего содержания:
"Показатель "Уровень в иерархии справедливой стоимости" не заполняется по активам (обязательствам), учитываемым по амортизированной стоимости.";
подпункт 9.21 дополнить словами "(в отношении паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке)";
абзац второй пункта 10 после слова "фондов" дополнить словами "(в отношении паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке)".
1.1.1.6. Раздел 2 отчетности по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария":
дополнить строками 36 - 37.1 следующего содержания:
"
36 | Регистрационный номер в стране регистрации (NUM) | | nfo-dic:NUMID |
36.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
37 | LEI <1> | | nfo-dic:LEI |
37.1 | | Идентификатор контрагента | dim-int:ID_KontragentaTaxis |
";
дополнить сноской 1 следующего содержания:
"<1> Международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier).".
1.1.1.7. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария":
в пункте 4:
абзац шестой подпункта 4.1 изложить в следующей редакции:
"Полное наименование юридического лица - нерезидента, фамилия, имя и отчество (при наличии) физического лица - нерезидента, в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства, указываются на русском языке или в латинской транслитерации.";
подпункты 4.2 - 4.4 изложить в следующей редакции:
"4.2. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" для контрагентов-резидентов, являющихся юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона
от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее соответственно - Федеральный закон N 290-ФЗ, международные компании), и фондов, имеющих статус международных фондов, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции или в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ (далее - международные фонды), указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН).
Для контрагентов-резидентов, являющихся физическими лицами, ИНН указывается при его наличии.
Для контрагентов-нерезидентов (кроме международных компаний и международных фондов) показатель "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" не заполняется, сведения об ИНН (при наличии) указываются по показателю "Примечание".
4.3. По показателю "TIN" для контрагентов-нерезидентов, являющихся юридическими лицами (кроме международных компаний и международных фондов) или физическими лицами (в том числе индивидуальными предпринимателями), указывается идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (Tax Identification Number) или его аналог (далее - TIN).
В случае отсутствия у нерезидента TIN необходимо указывать три нуля для юридических лиц и пять нулей для физических лиц.
Для контрагентов-резидентов, международных компаний и международных фондов показатель "TIN" не заполняется.
4.4. По показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" для контрагентов-резидентов, являющихся юридическими лицами, международных компаний и международных фондов указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН).
Для контрагентов-резидентов, являющихся физическими лицами, а также для контрагентов-нерезидентов (кроме международных компаний и международных фондов) показатель "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" не заполняется.";
абзацы восьмой и девятый подпункта 4.30 изложить в следующей редакции:
"TIN, или регистрационный номер в стране регистрации, или международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier) (далее - LEI) (в случае отсутствия TIN, регистрационного номера в стране регистрации и LEI указываются три нуля);
код нерезидента, позволяющий выделить одного нерезидента из других нерезидентов, состоящий из аббревиатуры "КН" и порядкового номера нерезидента начиная с порядкового номера "0001" (далее - код нерезидента) (в случае наличия TIN, и (или) регистрационного номера в стране регистрации, и (или) LEI в качестве кода нерезидента указывается значение "КН0000");";
дополнить подпунктами 4.31 и 4.32 следующего содержания:
"4.31. По показателю "Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)" для контрагентов-нерезидентов, являющихся юридическими лицами (кроме международных компаний и международных фондов), указывается регистрационный номер в стране регистрации (при наличии), в случае если у специализированного депозитария отсутствует информация о TIN такого контрагента. В случае наличия у специализированного депозитария информации о TIN контрагента-нерезидента, являющегося юридическим лицом (кроме международных компаний и международных фондов), показатель "Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)" не заполняется.
Для контрагентов-резидентов, международных компаний и международных фондов показатель "Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)" не заполняется.
4.32. По показателю "LEI" для контрагентов-нерезидентов, являющихся юридическими лицами (кроме международных компаний и международных фондов), указывается двадцатизначный LEI, в случае если у специализированного депозитария отсутствует информация о TIN и регистрационном номере в стране регистрации (NUM) контрагента. В случае наличия у специализированного депозитария информации о TIN или регистрационном номере в стране регистрации (NUM) контрагента-нерезидента, являющегося юридическим лицом (кроме международных компаний и международных фондов), показатель "LEI" не заполняется.
Для контрагентов-резидентов, международных компаний и международных фондов показатель "LEI" не заполняется.";
в пункте 5:
подпункт 5.3 дополнить словами "(в отношении инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке)";
подпункт 5.5 изложить в следующей редакции:
"5.5. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" в целях составления отчетности по форме по форме 0420874 указывается тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) с использованием следующих кодов:
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Российской Федерации;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранных государств;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации и облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований Российской Федерации;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
CON - складские свидетельства;
DIGS(UDR1) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи вещи (вещей);
DIGS(UDR2) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) прав использования результатов интеллектуальной деятельности;
DIGS(UDR3) - цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать выполнения работ и (или) оказания услуг;
DR1 - депозитарные расписки на ценные бумаги резидентов;
DR2 - депозитарные расписки на ценные бумаги нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
ENC1 - документарные закладные (кроме обездвиженных документарных закладных);
ENC2 - обездвиженные документарные закладные;
ENC3 - электронные закладные;
ISU - ипотечные сертификаты участия;
KSU - клиринговые сертификаты участия;
OPN - опционы эмитента;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов (обыкновенные);
SHS6 - акции прочих нерезидентов (обыкновенные);
SHS7 - паи (акции), доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи (акции) инвестиционных фондов - резидентов;
SHS9 - акции банков-нерезидентов (привилегированные);
SHS10 - акции прочих нерезидентов (привилегированные);
SN1 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - резидентов;
SN2 - структурные долговые ценные бумаги прочих резидентов;
SN3 - структурные долговые ценные бумаги банков-нерезидентов;
SN4 - структурные долговые ценные бумаги прочих нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
WTS - залоговые свидетельства (варранты);
OTHER - иные типы ценных бумаг (виды финансовых инструментов) (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).
Ценные бумаги хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, в целях составления отчетности по форме 0420874 относятся к ценным бумагам резидентов.
Ценные бумаги хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, в целях составления отчетности по форме 0420874 относятся к ценным бумагам нерезидентов.";
абзац второй пункта 7 дополнить словами "(в отношении паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение "0097а", где буква "а" указывается на русском языке)".
1.1.2. В части II:
1.1.2.1. Графу 3 строки 1.4 раздела 1 отчетности по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов" после слова "резерва" дополнить словом "фонда".
1.1.2.2. Раздел 1 отчетности по форме 0420867 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений" дополнить строками 4 - 4.4 следующего содержания:
"
4 | Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 | | dim-int:KlassMSFO9Axis |
4.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember |
4.2 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
4.3 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember |
4.4 | | Не применимо | mem-int:Ne_PrimenimoMember |
".
1.1.2.3. В отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)":
в подразделе 6 раздела III:
графу 3 строки 10.2 изложить в следующей редакции: "Денежные требования по кредитному договору (договору займа), не удостоверенные закладной";
графу 3 строки 10.3 изложить в следующей редакции: "Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной";
в подразделе 6 Расшифровок раздела III "Активы":
графу 3 строки 66.1 таблицы подпункта 6.1.1 и графу 3 строки 69.1 таблицы подпункта 6.1.2 пункта 6.1 изложить в следующей редакции: "Денежные требования по кредитному договору (договору займа), не удостоверенному закладной";
графу 3 строки 72.1 таблицы подпункта 6.2.1 и графу 3 строки 75.1 таблицы подпункта 6.2.2 пункта 6.2 изложить в следующей редакции: "Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной".
1.1.3. Раздел 3 отчетности по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария" части III изложить в следующей редакции:
"Раздел 3. Сведения о ценных бумагах
Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) | | nfo-dic:TipCZenBumVidFIEnumerator |
1.1 | | BIL1 | mem-int:BIL1_vekselyaFOIV_RFMember |
1.2 | | BIL2 | mem-int:BIL2_vekselya_OIVsubektov_RFimuniczipalnyxobrazovanijMember |
1.3 | | BIL3 | mem-int:BIL3_vekselya_KOrezidentovMember |
1.4 | | BIL4 | mem-int:BIL4_vekselyaprochixrezidentovMember |
1.5 | | BIL5 | mem-int:BIL5_vekselya_ingosudarstvaMember |
1.6 | | BIL6 | mem-int:BIL6_vekselya_bankovnerezidentovMember |
1.7 | | BIL7 | mem-int:BIL7_vekselya_prochixnerezidentovMember |
1.8 | | BON1 | mem-int:BON1_obligaczii_emitirovannyeFOIV_RF_i_obligacziiBRMember |
1.9 | | BON2 | mem-int:BON2_obligaczii_emitir_OIVsubektovRF_i_municzobrazovanijMember |
1.10 | | BON3 | mem-int:BON3_obligaczii_KO_rezidentovMember |
1.11 | | BON4 | mem-int:BON4_obligaczii_prochix_rezidentovMember |
1.12 | | BON5 | mem-int:BON5_obligacziiingosudarstv_iobligaczii_inczentrbankovMember |
1.13 | | BON6 | mem-int:BON6_obligacziibankov_nerezidentovMember |
1.14 | | BON7 | mem-int:BON7_obligacziiprochixnerezidentovMember |
1.15 | | CON | mem-int:CON_konosamentMember |
1.16 | | DIGS(UDR1) | mem-int:DIGS_UDR1Member |
1.17 | | DIGS(UDR2) | mem-int:DIGS_UDR2Member |
1.18 | | DIGS(UDR3) | mem-int:DIGS_UDR3Member |
1.19 | | DR1 | mem-int:DepozitRaspiskiRUSEmitentMember |
1.20 | | DR2 | mem-int:DepozitRaspiskiInostranEmitenttMember |
1.21 | | DS1 | mem-int:DS1_depozitnyesertifikatyKOrezidentovMember |
1.22 | | DS2 | mem-int:DS2_depozitnyesertifikatybankovnerezidentovMember |
1.23 | | ENC1 | mem-int:Dokumentzakladnye_neobezdvizhennyeMember |
1.24 | | ENC2 | mem-int:ObezdvizhennyeDokumentZakladnyeMember |
1.25 | | ENC3 | mem-int:ElektronnyeZakladnyeMember |
1.26 | | ISU | mem-int:ISU_ipotechnyesertifikatyuchastiyaMember |
1.27 | | KSU | mem-int:KSU_kliringovyjsertifikatuchastiyaMember |
1.28 | | OPN | mem-int:OPN_opczionyemitentaMember |
1.29 | | SHS1 | mem-int:SHS1_akcziiKOrezidentov_obyknovennyeMember |
1.30 | | SHS2 | mem-int:SHS2_akcziiKOrezidentov_privilegirovannyeMember |
1.31 | | SHS3 | mem-int:SHS3_akcziiprochixrezidentov_obyknovennyeMember |
1.32 | | SHS4 | mem-int:SHS4_akcziiprochixrezidentov_privilegirovannyeMember |
1.33 | | SHS5 | mem-int:SHS5_akcziibankov_nerezidentovMember |
1.34 | | SHS6 | mem-int:SHS6_akcziiprochixnerezidentovMember |
1.35 | | SHS7 | mem-int:SHS7_pai_doli_investfondov_nerezidentovMember |
1.36 | | SHS8 | mem-int:SHS8_pai_doli_investfondovrezidentovMember |
1.37 | | SHS9 | mem-int:SHS9Member |
1.38 | | SHS10 | mem-int:SHS10Member |
1.39 | | SN1 | mem-int:StrukturDolgCzennBumKreditOrg_RezidentMember |
1.40 | | SN2 | mem-int:StrukturDolgCzennBum_ProchRezidentMember |
1.41 | | SN3 | mem-int:StrukturDolgCzennBumKreditOrg_NerezidentMember |
1.42 | | SN4 | mem-int:StrukturDolgCzennBum_ProchNerezidentMember |
1.43 | | SS1 | mem-int:SS1_sbersertifikatyKOrezidentovMember |
1.44 | | SS2 | mem-int:SS2_sbersertifikatybankovnerezidentovMember |
1.45 | | WTS | mem-int:WTS_skladskoesvidetelstvoMember |
1.46 | | OTHER | mem-int:OTHER_fin_instMember |
2 | Субординированность (для облигаций и депозитов) | | srki-dic:SubordOblDepozEnumerator |
2.1 | | Да | mem-int:DaMember |
2.2 | | Нет | mem-int:NetMember |
".
1.2. В приложении 2:
в пункте 2:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"2. Отчетность специализированного депозитария представляется в Банк России в форме электронного документа в порядке, установленном Указанием Банка России
от 3 сентября 2024 года N 6836-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления уведомления об использовании личного кабинета и уведомления об отказе от использования личного кабинета" <1> (далее - Указание Банка России N 6836-У).";
сноску 1 изложить в следующей редакции:
"<1> Зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный N 79699.";
в абзаце первом пункта 5 слова "Указания Банка России N 6655-У" заменить словами "Указания Банка России N 6836-У";
в пункте 7:
в абзаце четвертом подпункта 7.11 цифру "3" заменить цифрой "5";
в пункте 15:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"15. Для резидентов, хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона
от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ) (далее при совместном упоминании - международные компании), а также для фондов, имеющих статус международных фондов, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ (далее при совместном упоминании - международные фонды), в отчетности специализированного депозитария указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).";
первое предложение абзаца третьего изложить в следующей редакции: "ИНН юридических лиц указываются в соответствии с ЕГРЮЛ.";
абзац четвертый после слов "Для нерезидентов" дополнить словами "(кроме международных компаний и международных фондов)";
абзац пятый после слов "индивидуальными предпринимателями," дополнить словами "международных компаний и международных фондов";
абзац шестой признать утратившим силу;
в пункте 16 слова "на английском языке (если неприменимо - на русском языке или в латинской транслитерации)" заменить словами "на русском языке или в латинской транслитерации";
в пункте 17:
абзац пятый изложить в следующей редакции:
"Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код "995". Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код "996".";
сноску 1 исключить.
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21 марта 2025 года N ПСД-8) вступает в силу с 1 января 2026 года.
3. Отчетность специализированного депозитария составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА
