Разъяснения Банка России от 06.08.2018
"По формированию надзорной отчетности в формате XBRL управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов (версия 4 от 6 августа 2018 года)"
дополнительный архив должен иметь следующую структуру: - частный отчет XBRL (.xml/.xbrl), - электронная подпись уполномоченного лица управляющей компании (.1.sig), - сотрудника лица осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (.2.sig). Количество дополнительных архивов, входящих в состав основного архива, должно быть равно количеству ПИФ, находящимся в доверительном управлении управляющей компании. Каждый дополнительный архив по каждому ПИФ в отдельности должен иметь наименование, состоящее из следующих компонентов: - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом; - наименование точки входа; - дата завершения отчетного периода (последний календарный день). Пример: 0001_ep_nso_aif_uk_m_20d_20180531.zip Типовой бизнес-процесс формирования конечного архива, соответствующего требованиям, изложенным в Правилах, по точке входа ep_nso_aif_uk_m_20d может состоять из следующих этапов: 1) управляющая компания формирует частный отчет XBRL по каждому ПИФ в отдельности по показателям формы, имеющей ОКУД 0420504 (точка входа для взаимодействия между управляющей компанией и лицом, осуществляющим ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда: ep_nso_aif_uk_m_20d); 2) управляющая компания подписывает
Разъяснения Банка России от 13.07.2021
"По формированию надзорной отчетности в формате XBRL управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка России начиная с версии 4.2 и выше)"
в адрес управляющей компании. Таким образом, дополнительный архив будет иметь следующую структуру: - частный отчет XBRL (.xml/.xbrl); - пояснительная записка; - электронная подпись уполномоченного лица управляющей компании (.1.sig) - для частного отчета XBRL; - электронная подпись уполномоченного лица управляющей компании (.2.sig) - для пояснительной записки; - электронная подпись уполномоченного сотрудника лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (.3.sig), - для частного отчета XBRL; - электронная подпись уполномоченного сотрудника лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (.4.sig), - для пояснительной записки. Количество дополнительных документов в структуре дополнительного архива не ограничено. В случае необходимости подписания дополнительных документов специализированным депозитарием, процедура аналогична, то есть на каждый дополнительный документ в дополнительном архиве должна приходиться отдельная электронная подпись уполномоченного лица управляющей компании и отдельная электронная подпись уполномоченного сотрудника лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда. 3.7. Требования к простым архивам, представляемым в Банк России Простые архивы,
