Определение № А31-9728/20 от 21.03.2022 Верховного Суда РФ
принятых по настоящему делу судебных актов в судебном заседании Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации не установлено. Исследовав обстоятельства дела и оценив имеющиеся доказательства по правилам главы 7 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, руководствуясь положениями Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», положением Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», установив, что возможность снижения лимитов в результате неуплаты налогов именно со счета клиента в банке договором не предусмотрена, при этом не доказан факт наличия у предпринимателя неисполненных обязательств по уплате налогов, суды апелляционной и кассационной инстанций пришли к выводу об обоснованности исковых требований в части взыскания необоснованно списанных денежных средств в сумме 64 940 рублей, а также признали незаконными действия Банка по изменению
