Решение № А33-28118/19 от 22.10.2020 АС Красноярского края
счету», «за оборудование». Движение денежных средств имеет транзитный характер операций: зачисления производятся крупными ровными суммами с последующим списанием в короткий промежуток времени с незначительным остатком. Банк счел, что истец не обладает ресурсами для осуществления деятельности, выполняет роль посредника, заключая договоры субподряда, закупка товаров осуществляется через цепочку поставщиков-перекупщиков, не осуществляющих реальную экономическую деятельность. Операции направлены на транзит денежных средств с целью вывода их из оборота и увеличения цепи контрагентов с возможным занижением налоговой нагрузки конечных контрагентов. Ответчик отмечал, что возможно деятельность истца направлена на сокрытие реальных трудовых ресурсов с целью уклонения от уплаты налогов и обязательных платежей во внебюджетные фонды в форме получения необоснованной налоговой выгоды. В отношении ООО «Стройтекс» банк сомнительными счел операции по переводу указанным обществом на счет истца денежных средств в размере 2 000 000 руб., 3 000 000 руб. и 2 500 000 руб., совершенные 19.02.2019 и 14.03.2019. Сомнения ответчика относительно операций по переводу денежных средств
