"Рекомендации по заполнению электронных форматов представления организациями финансового рынка информации, предусмотренной положением, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 N 693. Для версии RU:5.04."
(утв. ФНС России)
непредставления иностранного налогового идентификационного номера физического лица. Данный элемент используется, если не заполнен элемент "Иностранный налоговый идентификационный номер". Элемент заполняется согласно справочнику "Причины непредставления идентификационного номера и даты рождения клиента - физического лица" (ReasonCodeInd)". Указывая ту или иную причину непредставления сведений, отчитывающаяся ОФР основывается на результатах применения обоснованных в сложившихся обстоятельствах мер по сбору и анализу соответствующей информации, которые должны быть документально зафиксированы, в соответствии с пунктом 1 статьи 142.4 Кодекса. Справочник предусматривает следующие причины. - TIN - ОФР вправе не представлять информацию о TIN клиента по ранее заключенным договорам согласно пункту 13 положения к Постановлению; - TIN - Законодательство и (или) административная практика юрисдикции, с которой ОФР выявил связь клиента, не предусматривают присвоение TIN; - TIN - Компетентный орган юрисдикции, с которой был выявлен признак связи клиента, не присвоил TIN такому клиенту; - TIN - Клиент не предоставил TIN или информацию об ином идентификационном номере в юрисдикции, с которой
