Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании ходатайство ФИО1 о вступлении в дело в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора,

по делу по иску Акционерного общества инвестиционная компания «ЮКАС-ХОЛДИНГ», город Горно-Алтайск, Республика Алтай, ОГРН <***>, ИНН <***>

к ФИО2, город Барнаул, Алтайский край

Акционерному обществу «ФИО6 С.Т.», город Москва, ОГРН <***>, ИНН <***>,

Закрытому акционерному обществу «Расчетно-депозитарная организация», город Новосибирск, ОГРН <***>, ИНН <***>

об обязании ответчиков совершить определенные действия, третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора:

- Открытое акционерное общество «ПОЛЯНЫ», город Киселевск, Кемеровская область, ОГРН <***>, ИНН <***>

- Открытое акционерное общество «ЛУГОВОЕ», город Киселевск, Кемеровская область, ОГРН <***>, ИНН <***>,

при участии в судебном заседании:

представителя истца – ФИО3 (доверенность от 20.09.2016, удостоверение);

представителей ответчика Газукиной Т.В. – Рыжковой Т.Ф. (доверенность от 31.05.2016, удостоверение), Рыжкова С.А. (доверенность от 29.10.2016, удостоверение),

представителя третьих лиц ФИО3 (доверенность от 01.09.2016 (ОАО «Поляны», доверенность от 01.09.2016 (ОАО «Луговое»), удостоверение);

у с т а н о в и л:

В Арбитражный суд Кемеровской области 28 сентября 2016 года поступило исковое заявление Акционерного общества инвестиционная компания «ЮКАС- ХОЛДИНГ», город Горно-Алтайск, Республика Алтай к ФИО2, город Барнаул, Алтайский край, Акционерному обществу «ФИО6 С.Т.», город Москва

об обязании ФИО2 возвратить акционерному обществу инвестиционная компания «ЮКАС-Холдинг» (ОГРН <***> ИНН <***>) акции открытого акционерного общества «Поляны» (ОГРН <***> ИНН <***>) обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12148-F, номинал каждой акции 38000 рублей, в количестве 400 штук;

об обязании Акционерного общества «ФИО6 С.Т.» (ОГРН <***>, ИНН <***>) списать с лицевого счета номинального держателя номер 8 закрытого акционерного общества «Расчетно-депозитарная организация» (ОГРН <***>, ИНН <***>), принадлежащие ФИО2 акции открытого акционерного общества «Поляны» (ОГРН <***> ИНН <***>), обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12148-F, номинал каждой акции 38000 рублей, в количестве 400 штук и зачислить их на лицевой счет акционерного общества инвестиционная компания «ЮКАС-Холдинг» (ОГРН <***> ИНН <***>);

об обязании ФИО2 возвратить акционерному обществу инвестиционная компания «ЮКАС-Холдинг» (ОГРН <***> ИНН <***>) акции открытого акционерного общества «Луговое» (ОГРН <***> ИНН <***>) обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12147-F, номинал каждой акции 38900 рублей, в количестве 400 штук;

об обязании акционерного общества «ФИО6 С.Т.» (ОГРН <***>, ИНН <***>) списать с лицевого счета номинального держателя номер 7 закрытого акционерного общества «Расчетно-депозитарная организация» (ОГРН <***>, ИНН <***>), принадлежащие ФИО2 акции открытого акционерного общества «Луговое» (ОГРН <***> ИНН <***>), обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12147-F,

номинал каждой акции 38900 рублей, в количестве 400 штук и зачислить их на лицевой счет акционерного общества инвестиционная компания «ЮКАС-Холдинг» (ОГРН 1030400751083 ИНН 0411112670).

Определением арбитражного суда от 04.10.2016 указанное дело принято арбитражным судом к производству, предварительное судебное заседание назначено на 25.10.2016, в котором подготовка дела к судебному разбирательству признана оконченной, дело назначено к рассмотрению в судебном заседании 24.11.2016, затем отложено до 21.12.2016.

В судебном заседании 24.11.2016 судом принято к рассмотрению поступившие в материалы дела ко дню судебного заседания ходатайство ФИО1, г. Барнаул о вступлении в дело в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, поскольку указанное лицо является конечным бенефициаром по сделкам по продаже акций между ОАО «Поляны» и ОАО «Луговое», а также лицом, осуществляющим фактический корпоративный контроль действий АО ИК «ЮКАС-Холдинг».

Представитель истца ходатайство ФИО1 о вступлении в дело в качестве третьего лица поддержала.

Представители ответчика на ходатайство ФИО1 о вступлении в дело в качестве третьего лица возразили в связи с его необоснованностью и нецелесообразностью.

С учетом пояснений представителей сторон, имеющихся материалов дела, судом определено отложить рассмотрение ходатайства ФИО1 до момента представления сторонами письменных позиций по указанному ходатайству.

С учетом мнения представителей сторон, имеющихся материалов дела, суд в соответствии с частью 5 статьи 46 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) по ходатайству истца привлек к участию в деле в качестве ответчика ЗАО «Расчетно-депозитарная организация», город Новосибирск.

В соответствии со статьей 49 АПК РФ судом удовлетворено ходатайство истца об уточнении предмета исковых требований, согласно которому истец просит:

обязать ФИО2 возвратить АО ИК «ЮКАС-Холдинг» (ОГРН <***>, ИНН <***>) акции ОАО «Поляны» (ОГРН <***>, ИНН <***>) обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12148-F, номинал каждой акции 38000 руб., в количестве 400 штук;

обязать ЗАО «Расчетно-депозитарная организация» списать с клиентского счета депо, принадлежащие ФИО2 акции ОАО «Поляны» (ОГРН <***>, ИНН

4211018100) обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12148-F, номинал каждой акции 38000 руб., в количестве 400 штук;

обязать АО «ФИО6 С.Т.» (ОГРН <***>, ИНН <***>) зачислить акции ОАО «Поляны» (ОГРН <***>, ИНН <***>), обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12148-F, номинал каждой акции 38000 руб., в количестве 400 штук на лицевой счет АО ИК «ЮКАС-Холдинг» (ОГРН <***>, ИНН <***>);

обязать ФИО2 возвратить АО ИК «ЮКАС-Холдинг» (ОГРН <***>, ИНН <***>) акции ОАО «Луговое» (ОГРН <***> ИНН <***>) обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12147-F, номинал каждой акции 38900 рублей, в количестве 400 штук;

обязать ЗАО «Расчетно-депозитарная организация» списать с клиентского счета депо, принадлежащие ФИО2 акции ОАО «Луговое» (ОГРН <***> ИНН <***>) обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12147-F, номинал каждой акции 38900 рублей, в количестве 400 штук;

обязать АО «ФИО6 С.Т.» (ОГРН <***>, ИНН <***>) зачислить акции ОАО «Луговое» (ОГРН <***> ИНН <***>) обыкновенные бездокументарные, номер регистрации 1-01-12147-F, номинал каждой акции 38900 рублей, в количестве 400 штук на лицевой счет АО ИК «ЮКАС-Холдинг» (ОГРН <***>, ИНН <***>).

Судебное заседание 21.12.2016 в соответствии с частью 3 статьи 156 АПК РФ проведено в отсутствие неявившихся ответчиков, уведомленных о времени и месте судебного заседания надлежащим образом.

Судом исследован поступивший ко дню судебного заседания отзыв ответчика - ФИО2 на ходатайство ФИО1 о вступлении в дело в качестве третьего лица, приобщенный к материалам дела. Позиция ответчика сводится к тому, что судебный акт по настоящему делу не может повлиять на права и обязанности заявителя. Истцом по делу является Общество, а не ФИО1, который выдал и подписал доверенность на представление интересов от имени Общества. При этом ФИО1 может лично принимать участие в судебных заседаниях, представляя АО ИК «Юкас- Холдинг». Понятие «бенефициарный владелец», «бенефициар» отсутствует в гражданском и корпоративном праве, а в статье 368 ГК РФ имеет другой смысл. Ссылка на Определения ВС РФ не обоснована.

Представитель истца, третьих лиц считает ходатайство подлежащим удовлетворению.

Заслушав пояснения представителей лиц, участвующих в деле, исследовав имеющиеся материалы дела, суд установил следующее.

ФИО1 обратился в суд с ходатайством о вступлении в дело № А27- 20034/2016 в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора.

Заявленное ходатайство мотивировано тем, что ФИО1 является конечным бенефициаром и лицом, имеющим фактическую возможность определять и контролировать действия АО ИК «ЮКАС-Холдинг», что подтверждается фактом принадлежности заявителю 90 000 шт. акций АО «ЮКАС-Холдинг», что составляет 35%.

АО ИК «Юкас-Холдинг» является владельцем 572 522 шт. обыкновенных акций АО «ТалТэк», что составляет 100% - 1 акция. При этом 1 акция АО «ТалТэк» принадлежит ФИО7 – отцу ФИО1.

В свою очередь, АО «ТалТэк» в настоящее время является акционером ОАО «Луговое» и ОАО «Поляны», с долей участия 19% акций общества.

Кроме того, ФИО1 является президентом АО ИК «ЮКАС-Холдинг» (протокол № 08/15 от 18.05.2015), президентом АО «ТалТэк» (протокол № 09/15 от 29.12.2015).

ФИО1 является членом совета директоров ОАО «Поляны» и ОАО «Луговое» (протокол от 22.06.2016 ОАО «Поляны», протокол от 22.06.2016 ОАО «Луговое»), в связи с чем обладает возможностью влиять на решения, принимаемые указанными обществами, посредством создания корпоративной структуры.

В связи с указанным, в соответствии с ФЗ от 24.11.2014 № Э76-ФЗ «О внесении изменений в часть первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» ФИО1 является лицом, которым контролируется АО ИК «ЮКАС-Холдинг», следовательно, имеет реальную возможность влиять на решения, принимаемые истцом посредством созданной корпоративной структуры, а также является конечным выгодоприобретателем по заключенным между АО ИК «ЮКАС-Холдинг» и ФИО8 сделкам по передаче акций АО «Поляны» и АО «Луговое» в собственность последней.

В соответствии с частями 1, 3 статьи 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, могут вступить в дело на стороне истца или ответчика до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в первой инстанции арбитражного суда, если этот судебный акт может повлиять на их права или обязанности

по отношению к одной из сторон. Они могут быть привлечены к участию в деле также по ходатайству стороны или по инициативе суда.

О вступлении в дело третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, либо о привлечении третьего лица к участию в деле или об отказе в этом арбитражным судом выносится определение.

Исходя из Закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» бенефициарный владелец юридического лица – это физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) данным юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия данного юридического лица.

При этом, в пункте 1 Письма Банка России от 15.10.2013 № 12-1-5/1665 отмечается, что понятие «бенефициарный владелец» было включено в Закон № 115-ФЗ в соответствии с рекомендациями группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее - рекомендации ФАТФ), в пояснительной записке к которым (в частности, к 10-й рекомендации ФАТФ) раскрывается понятие бенефициарного собственника, а именно: термин «бенефициарный собственник» относится к физическому лицу (лицам), которое в конечном счете владеет или осуществляет контроль над клиентом и (или) физическим лицом, от имени которого проводится операция (сделка).

Как следует из пункта 5.4 статьи 7 Закона № 115-ФЗ, при проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, обновлении информации о них организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе требовать представления клиентом, представителем клиента и получать от клиента, представителя клиента документы, удостоверяющие личность, учредительные документы, документы о государственной регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя).

Налоговый кодекс РФ (в статье 105.1) дополнительно устанавливает, что в рамках судебного процесса можно признать зависимость между лицом и компанией.

Из вышеизложенных норм следует вывод о том, что под бенефициаром в Российской Федерации признается физическое лицо, которое владеет 25% акций (долей) в обществе, которое осуществляет контроль над принадлежащими ему обществами и всеми последующими обществами в корпоративной структуре.

Такая позиция отражена в судебных актах Верховного суда Российской Федерации по делам № А40-104595/2014, № А40-95372/2014.

Исходя из представленных в материалы дела доказательств, в соответствии с ФЗ от 24.11.2014 № Э76-ФЗ (ред. от 08.06.2015) «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» Кочеринский Ю.С. признается лицом, контролирующем АО ИК «ЮКАС-Холдинг» при помощи создания корпоративной структуры.

Поскольку заявитель является конечным бенефициаром, суд признает за ним наличие законного интереса в управлении обществом АО ИК «ЮКАС-Холдинг», а, следовательно, наличие оснований для участия в корпоративном споре, переданном на рассмотрение арбитражного суда.

Доводы ФИО2, изложенные в письменном отзыве, устно представителями в судебном заседании, в части наличия оснований для участия ФИО1 в качестве самостоятельного участника судебного процесса, суд считает ошибочными.

В силу изложенных обстоятельств ходатайство ФИО1 о вступлении в дело в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, является обоснованным и подлежащим удовлетворению.

Руководствуясь статьями 51, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

о п р е д е л и л:

Ходатайство ФИО1 о вступлении в дело в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, удовлетворить.

Судья В.В. Останина