Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Главного управления по Центральному федеральному округу г. Москве Центрального банка Российской Федерации (Банк России) о признании несостоятельным (банкротом) КБ "СПЕЦСЕТЬСТРОЙБАНК" (ООО) ("КБ СССБ (ООО)") (ОГРН <***>, ИНН <***>),

с участием: представитель ГК «АСВ» ФИО1 (паспорт, доверенность № 77 АБ 5462699 от 27.11.2014), представитель ФИО2 ФИО3 (паспорт, доверенность № 77 АБ 3181768 от 13.04.2015), представитель ФИО4 ФИО3 (паспорт, доверенность №77 АБ 3181767 от 13.04.2015), представители ФИО5 ФИО6, ФИО7 (паспорт, доверенность № 77 АБ 6108056 от 13.03.2015), ФИО5 (паспорт), ФИО8 (паспорт), ФИО9 (паспорт), ФИО10 (паспорт), ФИО11 (паспорт), ФИО12 (паспорт), ФИО13 (паспорт), ФИО14 (паспорт).

Установил: Решением Арбитражного суда города Москвы от 19.11.2014 КБ "СПЕЦСЕТЬСТРОЙБАНК" (ООО) признано банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство, утвержден конкурсный управляющий Государственная Корпорация Агентство по страхованию вкладов. Сообщение о признании должника банкротом и утверждении конкурсного управляющего опубликовано в газете "Коммерсантъ" №217 от 29.11.2014, стр. 38.

В настоящем судебном заседании подлежит рассмотрению заявление конкурсного управляющего ГК АСВ о признании приказов должника от 16.09.2014 № 482-К, от 16.09.2014 №482/1-К, от 16.09.2014 № 482/3-К, от 18.09.2014 №486/1-К недействительными и применении последствий недействительности сделок.

В судебном заседании конкурсным управляющим заявлено ходатайство об уточнении заявления.

Заслушав мнение лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, представленные документы, суд приходит к следующим выводам.

16.09.2014г. первым заместителем председателя правления ООО КБ «СССБ» ФИО5 издан приказ №482-К о поощрении следующих сотрудников Банка:

ФИО15, главный бухгалтер- начальник управления бухгалтерской учета и отчетности, в размере 2.000.000 рублей. Денежные средства в размере 2.000.000 рублей поступили на счет ФИО15 №40817810000000039596 в банке и получены ею наличными 18.09.2014г.

ФИО16, начальник службы внутреннего контроля, в размере 791.000 рублей. Денежные средства в размере 791.000 рублей поступили на счет ФИО16 №40817810400000040651 в Банке и получены им наличными 18.09.2014г.

ФИО17, заместитель главного бухгалтера, в размере 132.200 рублей. Денежные средства в размере 132.200 рублей поступили на счет ФИО17 №40817810600000038418 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО18, начальник Управления делами ДУД, в размере 103.500 рублей. Денежные средства в размере 103.500 рублей поступили на счет ФИО18 №40817810000000115944 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО19, начальник Управления кредитования физических лиц ДУР, в размере 253.000 рублей. Денежные средства в размере 253.000 рублей поступили на счет ФИО19 №40817810900000018044 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО2, начальник Управления кредитования юридических лиц ДУР, в размере 253.000 рублей. Денежные средства в размере 253.000 рублей поступили на счет ФИО2 №40817810300000040777 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО20, Начальник управления информационного контроля и инкассации, в размере 183.900 рублей. Денежные средства в размере 183.900 рублей поступили на счет ФИО20 №40817810000000033301 в Банке и получены им наличными 19.09.2014г.

ФИО21, заведующая кассой дополнительного офиса «Добрынинский», в размере 345.000 рублей. Денежные средства в размере 345.000 рублей. Поступили на счет ФИО21 №40817810000000037802 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО10, заместитель начальника управления кассовых операций, в размере 92.000 рублей. Денежные средства в размере 92.000 рублей. поступили на счет ФИО10 №40817810000000032357 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО22, начальник управления контроля региональной сети ДТоиКРС, в размере 184.000 рублей. Денежные средства в размере 184.000 рублей поступили на счет ФИО22 №40817810700000012648 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО23, начальник операционного управления ДРКО, в размере 271.200 рублей. Денежные средства в размере 271.200 рублей поступили на счет ФИО23 №40817810200000037644 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО24, начальник управления контроля и финансового мониторинга, в размере 109.200 рублей. Денежные средства в размере 109.200 рублей поступили на счет ФИО24 №40817810000000035008 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО3, начальник юридического управления, в размере 230.000 рублей. Денежные средства в размере 230.000 рублей поступили на счет ФИО3 №40817810700000017957 в Банке и получены им наличными 19.09.2014г.

ФИО25, заместитель начальника юридического управления, в размере 115.000 рублей. Денежные средства в размере 115.000 рубей поступили на счет ФИО25 №«40817810300000012307 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО26, начальник претензионно-искового отдела юридического управления, в размере 103.500 рубей. Денежные средства в размере 103.500 рублей поступили на счет ФИО26 №40817810500000038628 в Банке и получены ею наличными 19.09.204г.

ФИО27, начальник отдела кадров управления кадрового учета и работы с персоналом, в размере 179.300 рублей. Денежные средства в размере 179.300 рублей. поступили на счет ФИО27 №40817810100000037812 в Банке и получены ею наличными 18.09.2014г.

ФИО28, заместитель главного бухгалтера - начальник отдела учета отчетности валютных операций, в размере 172.500 рублей. Денежные средства в размере 172.500 рублей поступили на счет ФИО28 №40817810200000012449 в Банке.

ФИО29, заместитель начальника департамента информационных технологий и коммуникаций, в размере 195.400 рублей. Денежные средства в размере 195.400 рублей поступили на счет ФИО30
№40817810500000011108 в Банке и получены им наличными 19.09.2014г.

ФИО31, начальник отдела поддержки собственного программного обеспечения, в размере 138.000 рублей. Денежные средства в размере 138.000 рублей поступили на счет ФИО31 №40817810502290000008 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО9, начальник департамента управления делами, в размере 172.500 рублей. Денежные средства в размере 172.500 рублей поступили на счет ФИО9 №40817810700000011720 в Банке и получены им наличными 19.09.2014г.

ФИО13, заместитель начальника отдела учета и отчетности операций в рублях, в размере 172.450 рублей. Денежные средства в размере 172 450,00 руб. поступили на счет ФИО13. №40817810500000038110 в Банке и получены ею наличными 18.09.2014г.

16.09.2014г. первым заместителем председателя правления ООО КБ «СССБ» ФИО5 издан приказ №482/1-К о поощрении следующих сотрудников Банка:

ФИО14, директор РЦ «Запад», в размере 1.887.100 рублей. Денежные средства в размере 1.887.100, рублей поступили на счет ФИО14 №40817810401040000003 в Банке и получены ею четырьмя траншами наличными 21.09.2014 и 22.09.2014г.

ФИО12, директор РЦ «Юго-Запад», в размере 937.900 рублей. Денежные средства в размере 937.900 рублей поступили на счет ФИО12 №40817810600000002732 в Банке и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО32, директор РЦ «Зеленоград», в размере 203.400 рублей. Денежные средства в размере 203.400 рублей поступили на счет ФИО32 №«40817810002460000008 в Банке и получены ею наличными 21.09.2014г.

ФИО33, директор РЦ «Дмитров», в размере 410.190 рублей. Денежные средства в размере 410.190 рублей поступили на счет ФИО33 №40817810100090000040 в Банке и получены ею наличными 21.09.2014г.

ФИО11, директор РЦ «Тула», в размере 113.000 рублей. Денежные средства в размере 113.000 рублей поступили на счет ФИО11 №40817810002310000064 в Банке и получены им наличными 22.09.2014г.

ФИО8, и.о. директор РЦ «Восток», в размере 86.000 рублей. Денежные средства в размере 86.000 рублей поступили на счет ФИО8 №40817810602470000003.

ФИО34, директор РЦ «Серпухов», в размере 152.550 рублей.

ФИО35, директор РЦ «Рязань», в размере 56.500 рублей.

16.09.2014г. первым заместителем председателя правления ООО КБ «СССБ» ФИО5 издан приказ №482/3-К о поощрении следующих сотрудников Банка:

ФИО5, первый заместитель председателя правления, в размере 2.298.850 рублей. Денежные средства в размере 2.298.850 рублей поступили на счет ФИО5 №40817810700000115972 и получены им наличными 18.09.2014г.

ФИО36, заместитель председателя правления, в размере 2.298.850 рублей. Денежные средства в размере 2.298.850 рублей поступили на депозит ФИО36 №42301810800000000514 и получены ею наличными 19.09.2014г.

ФИО37, заместитель председателя правления, в размере 2.298.850 рублей. Денежные средства в размере 2.298.850 рублей поступили на счет ФИО37 №40817810700000039854.

ФИО4, заместитель председателя правления, в размере 2.298.850 рублей. Денежные средства в размере 2.298.850 рублей поступили на счет ФИО4. №40817810800000002192 и получены ею наличными 19.09.2014г.

18.09.2014г. первым заместителем председателя правления ООО КБ «СССБ» ФИО5 издан приказ №486/1-К об оказании материальной помощи заместителю главного бухгалтера - начальник отдела учета отчетности валютных операций ФИО28, в размере 800.000 рублей. Денежные средства в размере 800 .000 рублей поступили на счет ФИО28 №40817810200000012449 в Банке.

Согласно ст.ст. 61.1, 61.9 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (ред. от 29.12.2014), конкурсный управляющий должника вправе предъявлять иски о признании недействительными сделок, совершенных должником, как по общим основаниям, установленным Гражданским кодексом Российской Федерации, так и по специальным основаниям, предусмотренным главой III. 1 Закона о банкротстве.

Пункт 2 статьи 61.2 Закона предусматривает возможность признания недействительной сделки, если она совершена должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка).

Согласно опубликованной на официальном сайте Банка России финансовой отчетности, активы Банка за период с начала 2014 года увеличились на 12,8% и на начало августа 2014 года составили 6.7 млрд. рублей. Таким образом, по состоянию на 01.09.2014 Банк занимал 317 место в банковской системе России. Географическая диверсификация (130 точек присутствия в 7 субъектах РФ), соответствовала сбалансированности активов и пассивов по долгосрочным периодам и хорошему уровню рентабельности бизнеса.

Собственные средства банка на 01.02.2014 составили 514,7 млн. рублей, прибыль до налогообложения за 2013 г. без учета СПОД - 56,4 млн. рублей. Обороты по счетам клиентов находились на уровне 22-32 млрд. рублей ежемесячно. Особенностью активной части баланса банка являлось очень высокий уровень ликвидности. На корсчете в ЦБ и кассе банка традиционно размещалось до 35—50% активов нетто, еще 8% — депозиты в ЦБ и ностро в российских банках.

В материалы дела представлено информационное письмо«Эксперт РА», который в марте 2014 года присвоил рейтинг кредитоспособности Банку КБ СССБ на уровне А, что означает высокую способность отвечать по обязательствам в долгосрочном периоде и низкий уровень кредитного риска по обязательствам

В мае 2014 года Банком под надзором Банка России произведено увеличение уставного капитала до размера 505.500.000 рублей, что также указывает возможность осуществлять нормальную финансовую деятельность.

Банк своевременно исполнял все обязательства по перечислению обязательных платежей по налогам и сборам. Налоговых правонарушений не зафиксировано.

В 2014 году по указанию Банка России в отношении Банка ООО КБ «СССБ» произведено повышении группы надежности из менее в более надежную, в порядке принятом в соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 N 2005-У "Об оценке экономического положения банков".

В дело представлено аудиторское заключение, согласно которому, по мнению независимого аудитора за период 2013 год и на 1 января 2014 года бухгалтерская отчетность отражает достоверно финансовое положение Банка, им не были обнаружены факты, свидетельствующие о несоблюдении КБ «СССБ» обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г. № 110-И. а также факты, свидетельствующие о неадекватности структуры управления Банком. Независимый аудитор указал, что состояние внутреннего контроля Банка соответствует характеру и объему осуществляемых им операций в рамках текущего этапа развития сектора банковских услуг в Российской Федерации.

Таким образом, до момента завершения проверки Банком России, окончившейся изданием 19.09.2014 Предписания ЦБ РФ ГУ по ЦФО г. Москва Отделения 4 № 54-3018/16246дсп, оснований для сомнений в финансовой устойчивости Банка у сотрудников и руководства Банка не было.

ФИО5, как и другие лица в настоящем деле, не знал и не мог знать о наличии признаков банкротства Банка на момент издания оспариваемых приказов от 16.09.2014 № 482-К, от 16.09.2014 №482/1-К, от 16.09.2014 № 482/3-К, от 18.09.2014 №486/1-К и выплаты предусмотренных ими платежей.

Кроме того, конкурсным управляющим не представлены доказательства существования продолжительной отрицательной динамики показателей результатов деятельности Банка.

Система оплаты труда применительно к ст. 135 Трудового кодекса РФ включает: фиксированный размер оплаты труда (оклад, тарифные ставки) с учетом квалификации, сложности, количества и качества выполненной работы (ст. 143 Трудового кодекса РФ): доплаты, надбавки компенсационного характера (например, ст. 149 Трудового кодекса РФ - Оплата труда в других случаях выполнения работ в условиях, отклоняющихся от нормальных); доплаты и надбавки стимулирующего характера (ст. 191 Трудового кодекса РФ - Поощрения за труд).

Статья 149 ТК РФ возлагает на работодателя обязанность производить выплаты за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, если такие выплаты предусмотрены законодательством, локальными актами или трудовыми договорами.

В силу ст. 152 ТК РФ, сверхурочная работа оплачивается за первые два часа работы не менее чем в полуторном размере, за последующие часы - не менее чем в двойном размере. Конкретные размеры оплаты за сверхурочную работу могут определяться коллективным договором, локальным нормативным актом или трудовым договором. По желанию работника сверхурочная работа вместо повышенной оплаты может компенсироваться предоставлением дополнительного времени отдыха, но не менее времени, отработанного сверхурочно.

Согласно ст. 153 ТК РФ, работа в выходной или нерабочий праздничный день оплачивается не менее чем в двойном размере работникам, получающим оклад (должностной оклад), - в размере не менее одинарной дневной или часовой ставки (части оклада (должностного оклада) за день или час работы) сверх оклада (должностного оклада), если работа в выходной или нерабочий праздничный день производилась в пределах месячной нормы рабочего времени, и в размере не менее двойной дневной или часовой ставки (части оклада (должностного оклада) за день или час работы) сверх оклада (должностного оклада), если работа производилась сверх месячной нормы рабочего времени.

Конкретные размеры оплаты работы в выходной или нерабочий праздничный день могут устанавливаться коллективным или трудовым договором, локальным нормативным актом (ч. 2 ст. 153 ТК РФ).

Порядок расчета часовой ставки работников, которые получают месячный оклад, законодательно не регламентирован. Поэтому на основании ч. 2 ст. 135 ТК РФ работодатель вправе предусмотреть такой порядок в локальном нормативном акте.

С учетом нескольких продлений, с 26.05.2014 по 15.09.2014 представителями Банка России осуществлена проверка соблюдения законодательства при осуществлении деятельности ООО КБ «СССБ». Как пояснил в судебном заседании ФИО5, в течение указанного периода, ввиду существенно возросшего объема работы, связанной с подготовкой и предоставлением информации проверяющим лицам, сотрудники Банка вынуждены были работать сверхурочно, в том числе, в ночное время и выходные дни. Сотрудники Банка работали вопреки установленному графику, за пределами продолжительности пятидневной рабочей недели и 40 часовой рабочей недели. В такой ситуации, окончание проверки обозначило для руководства необходимость возмещения сотрудникам затрат, понесенных выполнением работы в ненормированном режиме, а также поощрения за ее добросовестность. Произведенная Банком мера денежного поощрения является, в первую очередь, компенсационной, что означает одновременную обязанность работодателя к ее выплате.

В связи с чем, издание оспариваемых приказов от 16.09.2014 № 482-К, от 16.09.2014 №482/1-К, от 16.09.2014 № 482/3-К, от 18.09.2014 №486/1-К и выплата предусмотренных ими платежей осуществлялись на основании и в соответствии с трудовым законодательством и решением Совета директоров Банка, было вызвано необходимостью поощрения сотрудников Банка за ненормируемую работу в связи с проведением проверки деятельности Банка Центральным Банком в течение длительного периода времени (с мая по сентябрь 2014 года).

Между тем, доказательств того, что поощрение связано с намерением причинить вред имущественным правам кредиторов не представлено.

Конкурсный управляющий в отношении неудовлетворительного состояния Банка ссылается на финансовое обследование Банка, проведенное временной администрацией, которой было установлено, что размер обязательств Банка превышает стоимость его имущества (активов).

Однако и в финансовом обследовании, и решении суда указано, что данный вывод сделан на дату 22.09.2014. то есть, анализ финансового состояния Банка за продолжительный период, достаточный для анализа показателей Банка в динамике, не производился.

Более того, как решением суда от 19.11.2014 установлено, что согласно данным бухгалтерского учета КБ "СПЕЦСЕТЬСТРОЙБАНК" (ООО) отраженным в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации, по состоянию на 22.09.2014 суммарный объем активов банка составил 5.687.710.000 рублей, при наличии обязательств банка в размере 5.034.279.000 рублей.

Таким образом, данные бухгалтерского учета КБ "СПЕЦСЕТЬСТРОЙБАНК" (ООО) свидетельствовали, что у КБ "СПЕЦСЕТЬСТРОЙБАНК" (ООО) отсутствовали признаки финансовой несостоятельности до момента отзыва лицензии.

Кроме того, конкурсным управляющим не представлено никаких доказательств, что размер обязательств КБ "СПЕЦСЕТЬСТРОЙБАНК" (ООО) превышал стоимость активов в иное время, в частности, на дату издания приказов о премировании.

Согласно данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации по состоянию на 01.09.2014 активы Банка составляли 9.161.017.000 рублей.

В решении суда установлено, что официальные данные бухгалтерского учета КБ "СПЕЦСЕТЬСТРОЙБАНК" (ООО) по состоянию на 22.09.2014 не содержали данных о том, что активы Банка меньше размера его обязательств.

Таким образом, в отсутствие необходимых доказательств, свидетельствующих о неудовлетворительном финансовом состоянии Банка и признаках несостоятельности (банкротства) Банка на дату издания приказов о премировании довод конкурсного управляющего о том, что Банк имел признаки неплатежеспособности на дату издания приказов и ФИО5 знал об этом являются несостоятельными, ни чем не подтвержденным.

Кроме того, само наличие обязательств не влечет «автоматическую» финансовую несостоятельность банка. Основным критерием благонадежности банка является возможность своевременно выполнять все расчетные операции клиентов, в полном объеме и с минимальными издержками отвечать по своим обязательствам перед кредиторами и быть готовым удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах. Банк привлекает ресурсы в различных объемах и на различные сроки и размещает их в активные операции на разные сроки в разных объемах от своего имени, принимая на себя все риски, которые при этом возникают. В этой связи сравнение соотношения активов к обязательствам на основе баланса на конкретный день не может отражать фактическое соответствие активов и пассивов по срокам и суммам.

Положительное финансовое состояние Банка до отзыва лицензии и возникновение проблем в виде дефицита денежных средств, возникших после отзыва лицензии, позволяют предположить о резком изменении финансового положения Банка по неизвестным сотрудникам Банка причинам, именно в период отзыва лицензии.

Конкурсный управляющий ссылается на несоблюдение финансовой дисциплины, факт которой установлен Предписанием Банка России от 19.09.2014 № 54-3018/16246дсп.

Между тем, указанное Предписание содержит указания на нарушения, в большей части, документального оформления учета производимой деятельности. Данные нарушения без каких-либо затруднений и промедлений могли быть устранены в установленный Предписанием срок. Однако этого не было сделано, поскольку Предписание было издано 19.09.2014 (пятница), а 22.09.2014 (понедельник) Приказом Банка России от 22.09.2014 № ОД-2581 у Банка была отозвана лицензия на осуществление банковских операций, назначена временная администрация. Таки образом, у руководства Банка не было физической возможности исполнить устранение предписанных нарушений.

В постановлении Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 (ред. от 30.07.2013) "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III. 1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" указано, что для признания сделки недействительной по основанию пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств:

а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;

б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов:

в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего Постановления).

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

В соответствии со ст. 65 АПК РФ, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии со ст. 9 АПК РФ, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

С учетом изложенного, суд приходит к выводу, что конкурсный управляющий не представил доказательства, подтверждающие факт наличия трудовых отношений, выполнения должностных обязанностей, учета отработанного времени. В деле отсутствуют приказы о назначении и переводе сотрудников на должность, должностные инструкции и/или дополнительные соглашения, устанавливающие перечень обязанностей, копии трудовых книжек: подтверждающие установленный в Банке порядок премирования, а также непосредственно саму выплату и получение на руки денежных средств: расчетно-платежные ведомости, расходные ордера, расчетные листки. Подтверждающие обстоятельства проведенной Банком России проверки с 26.05.2014 по 15.09.2014, а также иные документы, касающиеся финансового состояния в год, предшествующий отзыву лицензии. Подтверждающие цель перечисления премий умышленное причинение вреда кредиторам, то есть требования, установленные постановлением Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 не соблюдены, в связи с чем, в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ГК АСВ о признании приказов должника от 16.09.2014 № 482-К, от 16.09.2014 №482/1-К, от 16.09.2014 № 482/3-К, от 18.09.2014 №486/1-К недействительными и применении последствий их недействительности следует отказать.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 32, 61.7, 189.40 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», ст. ст. 65, 71, 184, 185, 223 АПК РФ,

О П Р Е Д Е Л И Л:

Отказать в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ГК АСВ о признании приказов должника от 16.09.2014 № 482-К, от 16.09.2014 №482/1-К, от 16.09.2014 № 482/3-К, от 18.09.2014 №486/1-К недействительными и применении последствий их недействительности.

Определение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции (Девятый арбитражный апелляционный суд) в десятидневный срок.

Судья П.А.Марков