Гражданский кодекс часть 1

ФИО1 (далее – заявитель) обратился в Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании действий Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 15 по Санкт-Петербургу (далее – Инспекция, регистрирующий орган) по внесению сведений о ФИО1 в качестве учредителя и генерального директора ООО «ДНР» и ООО «Дорсервис» в ЕГРЮЛ недействительными о признании недействительными оснований, которыми руководствовался регистрирующий орган при внесении записи в ЕГРЮЛ об учредителе и генеральном директоре ООО «ДНР» и ООО «Дорсервис».

В обоснование заявленных требований заявитель сослался на то, что в начале мая 2014 года он получил вызовы из налоговых органов для получения актов о налоговом правонарушении, связанном с деятельностью ООО «ДНР» и ООО «Дорсервис», после чего ФИО1 и узнал, что зарегистрирован в ЕГРЮЛ в качестве единственного учредителя и генерального директора указанных обществ. Однако ФИО1 , работая с 1987 года на технических должностях, а с 2002 года токарем по месту постоянной работы, никаких хозяйственных обществ не

создавал, никаких документов в отношении указанных юридических лиц не подписывал, к нотариусу не обращался, полагает, что его паспортные данные были использованы без его ведома и согласия, а подписи на заявлениях, поданных в МИФНС России № 15 по Санкт-Петербургу в 2011 и 2012 годах, являются поддельными. В настоящее время в УМВД по Архангельской области в Управлении экономической безопасности и противодействия коррупции проходят проверку сведения о крупном экономическом преступлении, в котором участвовали ООО «ДНР» и ООО «Дорсервис».

В ходе рассмотрения дела ФИО1 заявил ходатайство о назначении почерковедческой экспертизы подписи ФИО1 на документах, представленных на государственную регистрацию при создании юридических лиц ООО «ДНР» и ООО «Дорсервис».

Решением от 21.12.2014, ввиду необращения ФИО1 с заявлением о фальсификации доказательств и с учетом того, что согласно сведениям, предоставленным налоговой инспекцией и нотариусами, ФИО1 лично по паспорту совершал все необходимые регистрационные действия, суд первой инстанции отказал в удовлетворении ходатайства заявителя о назначении судебной почерковедческой экспертизы. В удовлетворении иска отказано. Суд первой инстанции указал, что заявителем выбран ненадлежащий способ защиты нарушенного права, поскольку исключение из ЕГРЮЛ сведений (записей) о том, что ФИО1 является учредителем и генеральным директором ООО «ДНР» и ООО «Дорсервис», фактически приведет к тому у данных обществ не останется ни одного из участников, что будет противоречить пункту 2 статьи 26 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и может нарушить публичные интересы, а также права и законные интересы третьих лиц.

В апелляционной жалобе ФИО1, ссылаясь на доводы заявления, просил отменить указанное решение, настаивая на том, что действия по регистрации ООО «ДНР» и ООО «Дорсервис» им не совершались, подписи в заявлениях, предоставленных в налоговую инспекцию, ему не принадлежат, о чем было указано суду первой инстанции. В этой связи, отказ суда в удовлетворении ходатайства о назначении почерковедческой экспертизы заявитель считает неправомерным; в ходе рассмотрения дела ФИО1 неоднократно заявлял о фальсификации доказательств. В действиях налоговой инспекции по приемке документов без проверки личности подателя документов на регистрацию прослеживается вина в форме неосторожности (небрежность). Кроме того, несмотря на представление в налоговую инспекцию документов, подтверждающих факт продажи данных юридических лиц иному лицу, и принятие этих документов инспекцией, смена учредителя до сих пор не произведена, что также ущемляет права ФИО1

Определением от 23.03.2015, установив, что ФИО1 оспариваются также и записи, совершенные у нотариусов ФИО4 и ФИО6, которые также подлежат проверке, а выводы относительно фальсификации подписей, заверенных нотариусами, могут повлиять на их права и обязанности, суд апелляционной инстанции пришел к выводу, что нотариусы, которыми были заверены подпись ФИО1, подлежат привлечению к участию в настоящем деле. Так как вместо нотариуса ФИО6 подпись ФИО1 заверила исполняющая обязанности нотариуса ФИО8, апелляционный суд также привлек последнюю к участию в деле в качестве третьего лица. А поскольку третьи лица не были надлежащим образом извещены о времени и месте судебного заседания при рассмотрении дела в суде первой инстанции, апелляционный суд установил безусловные основания для отмены судебного акта и перехода к рассмотрению дела по правилам, предусмотренным для рассмотрения дела в суде первой инстанции.

В судебном заседании представители нотариусов ФИО4 и ФИО6 представили на обозрение апелляционного суда и заявителя реестры для регистрации нотариальных действий за периоды совершения спорных

регистрационных записей. Петренко И.В., обозрев данные записи и подписи, совершенные от его имени, сообщил, что подписи совершены другим лицом. В этой связи заявитель поддержал ранее заявленное ходатайство о фальсификации доказательств и наряду с документами, содержащимися в регистрационных делах Межрайонной ИФНС России № 15 по Санкт-Петербургу в отношении ООО «ДНР» и ООО «Дорсервис», просил направить на графологическую экспертизу представленные реестры для регистрации нотариальных действий. В случае установления факта фальсификации этих доказательств, исключить эти документы из числа доказательств.

Апелляционный суд приобщает к материалам дела на период проведения экспертизы реестр № П-2, индекс 01-42 для регистрации нотариальных действий нотариуса ФИО6 на 2011 год и реестр № 4, индекс 01-01 для регистрации нотариальных действий нотариуса ФИО4 на 2012 год. По окончании экспертизы данные реестры подлежат возвращению нотариусам.

Представитель регистрирующего органа представил апелляционному суду материалы запрошенных регистрационных дел в отношении ООО «ДНР» и ООО «Дорсервис», а именно:

- расписка в получении документов ООО «ДНР», представленных заявителем в регистрирующий орган 02.04.2012, на 1 листе;

- заявление о государственной регистрации ООО «ДНР» на 11 листах;
- решение о создании ООО «ДНР» на 1 листе;
- устав ООО «ДНР» на 13 листах;

- расписка в получении документов ООО «Дорсервис», представленных заявителем в регистрирующий орган 26.05.2011, на 1 листе;

- заявление о государственной регистрации ООО «Дорсервис» на 11 листах;
- решение о создании ООО «Дорсервис» на 1 листе;
- устав ООО «Дорсервис» на 13 листах;
- лист учета выдачи бланков Свидетельств ООО «Дорсервис» на 1 листе.

Данные документы также приобщены к материалам дела на период проведения экспертизы. По окончании экспертизы данные регистрационные дела подлежат возвращению МРИФНС России № 15 по Санкт-Петербургу.

Апелляционным судом в судебном заседании были отобраны образцы подписи ФИО1: два листа подписи, совершенные в удобном положении, два листа подписи, совершенные в неудобном положении, по одному листу с фамилией, именем и отчеством ФИО1, написанные в удобном и неудобном положении.

В качестве образца подписи за 2011-2012 годы ФИО1 представлен дневник ФИО9 за данный учебный год, в котором им совершена роспись почти на каждой странице в графе «Подпись родителей».

Представитель ФИО1 просил поручить проведение графологической экспертизы ООО «ПРО.ЭКСПЕРТ» или ООО «Центр независимой экспертизы «Петроградский эксперт», перед которыми поставить вопрос: выполнены ли подписи на представленных документах, содержащих подпись от имени ФИО1, самим ФИО1

Представитель нотариуса ФИО4 предложила провести экспертизу в Федеральное бюджетное учреждение Северо-Западный региональный центр судебной экспертизы Министерства юстиции Российской Федерации, расположенном в Санкт-Петербурге на ул. Некрасова, д. 8, и в ООО «ПРО.ЭКСПЕРТ».

В связи с вышеизложенным, для направления запросов в экспертные организации, руководствуясь статьей 158 Арбитражного процессуального кодекса РФ, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

2. Приобщить к материалам дела на период проведения экспертизы реестр № П-2, индекс 01-42 для регистрации нотариальных действий нотариуса Шашкова С.П. на 2011 год и реестр № 4, индекс 01-01 для регистрации нотариальных действий нотариуса Скоробогатова И.М. на 2012 год, материалы регистрационных дел в отношении ООО «ДНР» (ОГРН: 1127847177017) и ООО «Дорсервис» (ОГРН: 1117847228135).

а) Определить, выполнены ли подписи на следующих документах ФИО1:

- в расписке в получении документов ООО «ДНР», представленных заявителем в регистрирующий орган 02.04.2012, внизу страницы в графе «Расписку получил»;

- в заявлении о государственной регистрации ООО «ДНР» на 11 странице в графе «Заявитель»;

- в решении о создании ООО «ДНР» в первой снизу строке в середине после слова «Учредитель»;

- на первом листе устава ООО «ДНР» в правом верхнем углу перед словами «ФИО1» над подстрочной линией и на последней странице под словами «прошито и пронумеровано»;

- в расписке в получении документов ООО «Дорсервис», представленных заявителем в регистрирующий орган 26.05.2011, внизу страницы в графе «Расписку получил»;

- в заявлении о государственной регистрации ООО «Дорсервис» на 11 странице в графе «Заявитель»;

- в решении о создании ООО «Дорсервис» в первой снизу строке перед словами «ФИО1»;

- на первом листе устава ООО «Дорсервис» в правом верхнем углу перед словами «ФИО1» над подстрочной линией и на последней странице слева посередине листа;

- на листе учета выдачи бланков Свидетельств ООО «Дорсервис» в четырех графах и внизу страницы;

- на 86 листе в реестре № 4 для регистрации нотариальных действий нотариуса ФИО4 на 2012 год, под номерами № 1193 и № 1196 в правом столбце вторая и третья подпись сверху, а также написание лично ФИО1 фамилии, имени и отчества и фамилии и инициалов;

- на 118 листе в реестре № П-2 для регистрации нотариальных действий нотариуса ФИО6 на 2011 год, под номером № 875 в правом столбце первая подпись и написание лично ФИО1 фамилии и инициалов.

- ООО «ПРО.ЭКСПЕРТ», адрес: 199034, <...>, БЦ «Андреевский Двор», офис 316;

- Федеральное бюджетное учреждение Северо-Западный региональный центр судебной экспертизы Министерства юстиции Российской Федерации, адрес: 191014, <...>;

- ООО «Центр независимой экспертизы «Петроградский эксперт», адрес: 197046, <...>.

Информация:

- информацию о движении апелляционной жалобы, о перерыве в судебном заседании, об отложении судебного заседания по рассмотрению апелляционной жалобы можно получить на официальном сайте суда в сети Интернет: http://13ааs.arbitr.ru

- телефон справочной службы <***>.
- запись на ознакомление с материалами арбитражного дела – тел. <***>, 647-59-89.

Председательствующий И.Г. Медведева

Судьи Д.В. Бурденков Л.С. Копылова