Гражданский кодекс часть 1

Индивидуальный предприниматель ФИО2 обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с иском к индивидуальному предпринимателю ФИО4 о привлечении ответчика к солидарной ответственности и взыскании с него суммы долга по договору займа от 07.09.2007 в размере 2 800 000 рублей, а также процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме 592 511 рублей 11 копеек (уточненные требования).

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 17.05.2010 г. по делу № А32-5534/2010 в удовлетворении исковых требований отказано.

Как видно из материалов дела индивидуальный предприниматель ФИО2 и ООО «АС-Пресс» заключили договор беспроцентного денежного займа от 07.09.2007, по условиям которого истец (займодавец) обязался передать обществу денежные средства в сумме 2 800 000 рублей единовременно или частями путем внесения в кассу или на расчетный счет общества, а также путем оплаты счетов заемщика на основании его письменных распоряжений, а заемщик в течение одного года с момента заключения данного договора (до 07.09.2008) осуществить возврат суммы займа путем перечисления на расчетный счет либо внесения в кассу займодавца (пункты 2.1, 2.2 договора займа).

Судом первой инстанции установлено, что указанные денежные средства получены обществом согласно квитанции к приходному кассовому ордеру от 07.09.2007 № 123 (л. д. 12).

Общество в нарушение условий договора обязательства по возврату суммы займа не исполнило, что послужило основанием обращения истца в арбитражный суд с требованием о взыскании долга в судебном порядке.

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 29.05.2009 по делу № А32-6000/2009-32/130, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции от 03.08.2009, удовлетворены в полном объеме исковые требования индивидуального предпринимателя ФИО2, в пользу которого с ООО «АС-Пресс» взыскано 2 800 000 руб. задолженности по договору займа, 182 000 рублей процентов за пользование чужими денежными средствами, а также расходы по уплате государственной пошлины в сумме 1 000 рублей. Этим же судебным актом в доход федерального бюджета взыскано 26 410 рублей.

Указанный судебный акт обществом не исполнен, что и послужило основанием предъявления иска к индивидуальному предпринимателю ФИО4 о привлечении ответчика к солидарной ответственности и взыскании с него суммы долга по договору займа от 07.09.2007 в размере 2 800 000 рублей, а также процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме 592 511 рублей 11 копеек, рассмотренного в рамках настоящего дела
№ А32-5534/2010.

Исковые требования к индивидуальному предпринимателю ФИО4 мотивированы тем, что ООО «АС-Пресс» и ИП ФИО4 03.01.2003 заключили договор простого товарищества, действующий по настоящее время, в силу пункта 2.1 которого общество внесло в простое товарищество 100% своего имущества, а ответчик – свои профессиональные знания, умения, деловую репутацию и деловые связи.

Пунктом 5 дополнительного соглашения № 2 к договору простого товарищества от 30.06.2004 предусмотрено, что прибыль, полученная в результате деятельности, распределяется следующим образом: общество – 1%, индивидуальный предприниматель – 99%.

Руководствуясь указанным договором, полагая, что индивидуальный предприниматель ФИО4 является солидарным должником по договору займа от 07.09.2007, наряду с обществом, истец обратился с соответствующим иском в арбитражный суд.

В судебном заседании Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда, состоявшемся 29.07.2010 г., судом оглашено поступившее через канцелярию суда ходатайство индивидуального предпринимателя ФИО2 об истребовании у ИФНС России по г. Крымску доказательств по делу - копий бухгалтерских балансов и описей вложения в ценно письмо, в том числе:

1. Бухгалтерского баланса и расшифровки кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс» «Совместная деятельность» на 30 сентября 2008 года, на 31 декабря 2008 года, на 31 марта 2009 года, на 30 июня 2009 года, на 30 сентября 2009 года, на 31 декабря 2009 года, на 31 марта 2010 года, на 30 июня 2010 года.

2. Описи вложения в ценное письмо, которое содержало бухгалтерский баланс и расшифровку кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс» «Совместная деятельность» на 30 сентября 2008 года, на 31 декабря 2008 года, на 31 марта 2009 года, на 30 июня 2009 года, на 30 сентября 2009 года, на 31 декабря 2009 года, на 31 марта 2010 года, на 30 июня 2010 года.

3. Бухгалтерского баланса и расшифровки кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс» «Оптовая торговля» на 30 сентября 2008 года, на 31 декабря 2008 года, на 31 марта 2009 года, на 30 июня 2009 года, на 30 сентября 2009 года, на 31 декабря 2009 года, на 31 марта 2010 года, на 30 июня 2010 года.

4. Описи вложения в ценное письмо, которое содержало бухгалтерский баланс и расшифровку кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс» «Оптовая торговля» на 30 сентября 2008 года, на 31 декабря 2008 года, на 31 марта 2009 года, на 30 июня 2009 года, на 30 сентября 2009 года, на 31 декабря 2009 года, на 31 марта 2010 года, на 30 июня 2010 года.

Представитель индивидуального предпринимателя ФИО2 в судебном заседании поддержала заявленное ходатайство.

Представитель ИП ФИО4 возражал против удовлетворения ходатайства.

Суд, совещаясь на месте, определил: отложить рассмотрение ходатайства.

Судом оглашено поступившее через канцелярию суда заявление индивидуального предпринимателя ФИО2 о фальсификации доказательства – представленной в суд первой инстанции копии бухгалтерского баланса ООО «АС-Пресс» (вид деятельности «Оптовая торговля») на 30.09.2008 г.

Представитель ИП ФИО4 возражал против удовлетворения заявления.

Судом апелляционной инстанции установлено, что в материалах дела имеется копия бухгалтерского баланса ООО «АС-Пресс» на 30.09.2008 г.

Представитель индивидуального предпринимателя ФИО2 пояснила, что данное заявление подано в связи с тем, что ИП ФИО2 увидел копию исправленной описи вложения в ценное письмо, которая была приложена к отзыву на апелляционную жалобу в суде апелляционной инстанции.

Суд, совещаясь на месте, определил: отложить рассмотрение заявления о фальсификации доказательства.

Представитель индивидуального предпринимателя ФИО2 в судебном заседании поддержала доводы, изложенные в апелляционной жалобе, возражениях.

Представитель ИП ФИО4 в судебном заседании поддержал доводы, изложенные в отзыве.

Представителем индивидуального предпринимателя ФИО2 заявлено ходатайство об истребовании у ИФНС России по г. Крымску документа, подтверждающего полномочия гражданина ФИО6 на подписание и представление налоговой отчетности ООО «АС-Пресс» по собственной деятельности и по совместной деятельности с участием ООО «АС-Пресс» в период с 01.10. 2007 г. При этом представитель индивидуального предпринимателя ФИО2 пояснила, что под указанным выше документом, подтверждающим полномочия гражданина ФИО6, она имеет в виду доверенность, выданную указанному лицу, имеющуюся а налоговом органе.

Представитель ИП ФИО4 возражал против удовлетворения ходатайства.

Суд, выслушав пояснения сторон, совещаясь на месте, определил: отложить рассмотрение:

ходатайства индивидуального предпринимателя ФИО2 об истребовании у ИФНС России по г. Крымску доказательств по делу - копий бухгалтерских балансов, расшифровок кредиторской задолженности и описей вложения в ценные письма;

ходатайства индивидуального предпринимателя ФИО2 об истребовании у ИФНС России по г. Крымску документа, подтверждающего полномочия гражданина ФИО6 на подписание и представление налоговой отчетности ООО «АС-Пресс» по собственной деятельности и по совместной деятельности с участием ООО «АС-Пресс» в период с 01.10.2007 г.;

заявления индивидуального предпринимателя ФИО2 о фальсификации доказательства – представленной в суд первой инстанции копии бухгалтерского баланса ООО «АС-Пресс» на 30.09.2008 г.

Суд разъяснил сторонам, что заявленные индивидуальным предпринимателем ФИО2 ходатайства и заявление будут рассмотрены после перерыва в судебном заседании.

Суд, совещаясь на месте, определил: объявить перерыв в судебном заседании до 05.08.2010 г. до 16 час. 45 мин.

После перерыва судебное заседание продолжено 05 августа 2010 г. в 17 час. 50 мин.

Судом повторно оглашены заявленные до перерыва ходатайства ИП ФИО2 об истребовании у налогового органа доказательств по делу - копий бухгалтерских балансов, расшифровок кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс» («Совместная деятельность», «Оптовая торговля») и описей вложения в ценные письма; об истребовании у налогового органа документа, подтверждающего полномочия гражданина ФИО6 на подписание и представление налоговой отчетности ООО «АС-Пресс» по собственной деятельности и по совместной деятельности с участием ООО «АС-Пресс» в период с 01.10.2007 г.

Судом повторно оглашено заявление ИП ФИО2 о фальсификации доказательства – представленной в суд первой инстанции копии бухгалтерского баланса ООО «АС-Пресс» (вид деятельности «Оптовая торговля») на 30.09.2008 г.

ИП ФИО2 поддержал оглашенное ходатайство об истребовании у ИФНС России по г. Крымску доказательств по делу - копий бухгалтерских балансов, расшифровок кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс» («Совместная деятельность», «Оптовая торговля») и описей вложения в ценные письма.

В отношении ходатайства об истребовании у ИФНС России по г. Крымску документа, подтверждающего полномочия гражданина ФИО6 на подписание и представление налоговой отчетности ООО «АС-Пресс» по собственной деятельности и по совместной деятельности с участием ООО «АС-Пресс» в период с 01.10.2007 г., ИП ФИО2 пояснил, что представляет уточненное ходатайство, которое фактически заменяет указанное выше ходатайство об истребовании из налогового органа документа, подтверждающего полномочия гражданина ФИО6, заявленное до перерыва, а также дополняет его иными положениями.

С учетом изложенного ИП ФИО2 в судебном заседании заявил уточненное ходатайство об истребовании доказательств:

у ИФНС России по г. Крымску:

копии доверенностей всех лиц (директоров, их заместителей, бухгалтеров), которые подписывали и сдавали документы в ИФНС от имени ООО «АС-Пресс» (оптовая торговля и совместная деятельность);

информации о банковских счетах, открытых для ООО «АС-Пресс» в период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г.,

выписок всех банковских счетов ООО «АС-Пресс» в рублях, в долларах, в евро за период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г.,

у ООО «АС-Пресс» затребовать кассовую книгу за период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г.

Также ИП ФИО2 в судебном заседании заявлено ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительных пояснений, дополнительных доказательств с учетом заявленных ходатайств, возражений на отзыв на апелляционную жалобу.

Представитель ИП ФИО4 не возражал против удовлетворения ходатайства в части истребования копии доверенностей всех лиц, которые подписывали и сдавали документы в ИФНС от имени ООО «АС-Пресс» (оптовая торговля и совместная деятельность), бухгалтерских балансов, расшифровок кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс» («Совместная деятельность», «Оптовая торговля») и описей вложения в ценные письма у ИФНС России по г. Крымску, а также ходатайства о приобщении к материалам дела дополнительных пояснений и дополнительных доказательств.

В остальной части заявленных ходатайств об истребовании доказательств представитель ИП ФИО4 возражал против их удовлетворения, а именно: возражал против удовлетворения ходатайств в части:

истребования у ИФНС России по г. Крымску: информации о банковских счетах, открытых для ООО «АС-Пресс» в период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г., выписок всех банковских счетов ООО «АС-Пресс» в рублях, в долларах, в евро за период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г., выписок всех банковских счетов ООО «АС-Пресс» в рублях, в долларах, в евро за период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г.,

истребования у ООО «АС-Пресс» кассовой книги за период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г.

Представитель ИП ФИО4 также возражал против удовлетворения заявления о фальсификации доказательств.

Представителем ИП ФИО4 заявлено ходатайство о приобщении к материалам дела копии доверенности и пояснения по статьям баланса ООО «АС-Пресс».

ИП ФИО2 не возражал против удовлетворения ходатайства.

Представителем ИП ФИО4 предоставлено суду апелляционной инстанции на обозрение подлинник описи вложения в ценное письмо, копия которой была приложена к отзыву на апелляционную жалобу в суде апелляционной инстанции.

ИП ФИО2 в судебном заседании поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, возражениях на отзыв, дополнительных пояснениях.

Представитель ИП ФИО4 в судебном заседании поддержал доводы, изложенные в отзыве.

После совещания суд огласил сторонам результаты рассмотрения заявленных ходатайств и заявления о фальсификации:

отказать в рассмотрении заявления о фальсификации доказательства – представленной в суд первой инстанции копии бухгалтерского баланса ООО «АС-Пресс» (вид деятельности «Оптовая торговля») на 30.09.2008 г. с учетом положений ст. 268 АПК РФ, а также положений абзаца 4 пункта 26 Постановления Пленума ВАС РФ от 28.05.2009 г. № 36, поскольку отсутствуют основания для рассмотрения в суде апелляционной инстанции заявлений о фальсификации доказательств, представленных в суд первой инстанции, так как это нарушает требования ч. 3 ст. 65 АПК РФ о раскрытии доказательств до начала рассмотрения спора, при этом не обоснованы объективные причины, в силу которых лицу, подавшему такое заявление, ранее не были известны определенные факты. При этом апелляционной коллегией не принимаются ссылки заявителя на то, что ИП ФИО2 подал заявление о фальсификации после того, как увидел копию исправленной описи вложения в ценное письмо, которая была приложена к отзыву на апелляционную жалобу в суде апелляционной инстанции, поскольку копия самого бухгалтерского баланса ООО «АС-Пресс» (вид деятельности «Оптовая торговля») на 30.09.2008 г. имеется в материалах дела, была приобщена в суде первой инстанции, а все обстоятельства, связанные с направлением баланса в налоговый орган могли быть исследованы стороной в суде первой инстанции;

удовлетворить ходатайство ИП ФИО2 об истребовании копий доверенностей всех лиц (директоров, их заместителей, бухгалтеров), которые подписывали и сдавали документы в ИФНС от имени ООО «АС-Пресс» (оптовая торговля и совместная деятельность); бухгалтерских балансов, расшифровок кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс» («Совместная деятельность», «Оптовая торговля») и описей вложения в ценные письма у ИФНС России по г. Крымску, поскольку копия бухгалтерского баланса ООО «АС-Пресс» (вид деятельности «Оптовая торговля») на 30.09.2008 г. была приобщена в суде первой инстанции и анализ ее показателей с учетом данных иных бухгалтерских балансов и доверенностей лиц, которые подписывали и сдавали документы в ИФНС от имени ООО «АС-Пресс», не противоречит положениям ст. 268 АПК РФ;

удовлетворить ходатайство ИП ФИО2 о приобщении дополнительных пояснений и дополнительных доказательств с учетом заявленных и удовлетворенных ходатайств, а также возражений на отзыв на апелляционную жалобу;

отказать в удовлетворении остальных ходатайств ИП ФИО2, в том числе в части истребования у ИФНС России по г. Крымску: информации о банковских счетах, открытых для ООО «АС-Пресс» в период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г., выписок всех банковских счетов ООО «АС-Пресс» в рублях, в долларах, в евро за период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г., истребования у ООО «АС-Пресс» кассовой книги за период с 01.09.2007 г. по 31.12.2007 г. с учетом положений ст. 268 АПК РФ, а также положений абзаца 4 пункта 26 Постановления Пленума ВАС РФ от 28.05.2009 г. № 36, поскольку заявителем не обоснована невозможность представления и истребования указанных доказательств в суде первой инстанции;

удовлетворить ходатайство представителя ИП ФИО4 о приобщении к материалам дела копии доверенности и пояснения по статьям баланса ООО «АС-Пресс».

Судом объявлено определение об отложении рассмотрения апелляционной жалобы на 26 августа 2010 г. на 10 час. 00 мин.

В соответствии с ч. 5 ст. 158 АПК РФ, арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 66, 158, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1.Отложить рассмотрение апелляционной жалобы на августа 2010 года на час. мин. в помещении Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда по адресу: пер. Газетный, 47б, лит. А, г. Ростов-на-Дону, Зал №3 .

2.истребовать у ИФНС России по г. Крымску (353380, <...> Октября, 20а) следующие документы:

копии имеющихся доверенностей всех лиц (директоров, их заместителей, бухгалтеров), которые подписывали и сдавали документы в ИФНС от имени ООО «АС-Пресс» ИНН <***> КПП 233701001 ОГРН <***> (подписывали и сдавали бухгалтерскую и налоговую отчетность по оптовой торговле и совместной деятельности в рамках договора простого товарищества, заключенного 03.01.2003 между ООО «АС-Пресс» и ИП ФИО4) в период с 01.10.2007 г. по настоящее время;

копии бухгалтерских балансов, расшифровок кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс» ИНН <***> КПП 233701001 ОГРН <***> (по оптовой торговле и по совместной деятельности в рамках договора простого товарищества, заключенного 03.01.2003 между ООО «АС-Пресс» и ИП ФИО4) на 30 сентября 2008 года, на 31 декабря 2008 года, на 31 марта 2009 года, на 30 июня 2009 года, на 30 сентября 2009 года, на 31 декабря 2009 года, на 31 марта 2010 года, на 30 июня 2010 года;

копии описей вложения в ценные письма, которые содержали указанные выше бухгалтерские балансы и расшифровки кредиторской задолженности ООО «АС-Пресс».

3.ИФНС России по г. Крымску (353380, <...> Октября, 20а)в срок до 24 августа 2010 г.представить в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд (по адресу: 344002, <...>, лит. А) с сопроводительным письмом, со ссылкой на номер дела А32-5534/2010:

4.Участвующим в деле лицам: заблаговременно ознакомиться со всеми материалами дела, обеспечить явку в заседание арбитражного суда апелляционной инстанции представителей с надлежащим образом оформленными полномочиями.

5.Информацию о движении дела, времени и месте проведения судебных заседаний, объявленных перерывах, можно узнать на официальном сайте Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: http://15aas.arbitr.ru/ или на доске объявлений в здании суда.

Председательствующий Д.В. Николаев

Судьи Е.В. Андреева

ФИО7