Определение № 24-482/71 от 20.05.2008 АС Челябинской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ

454000, г. Челябинск, ул. Воровского, 2

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

г. Челябинск                                           Дело № А76-12603/2007-24-482/71

20  мая  2008 года

Судья Ефимов А.В.,

рассмотрев  дело по иску

ФИО1, действующая за несовершеннолетнюю ФИО2, г.Челябинск

к: ООО «Южный», г.Челябинск

о взыскании 5 000 000 руб. 

                        УСТАНОВИЛ:

ФИО1, действующая за несовершеннолетнюю ФИО2, г.Челябинск,  обратилась в Арбитражный суд Челябинской области с иском к Обществу с ограниченной ответственности «Южный», г.Челябинск, о взыскании 5 000 000 руб.   действительной стоимости доли в уставном капитале общества.

Определением суда от 30.01.2008г. по ходатайству истца назначено проведение судебно-бухгалтерской экспертизы, производство которой поручено эксперту ФИО3, имеющему высшее экономическое образование, специальность аудитор, стаж работы  - 10лет, занимающего должность директора ООО «Аналитический центр «Алгоритм».

    28.04.2008г. от эксперта - директора ООО АЦ «Алгоритм» ФИО3 поступило  ходатайство об истребовании от ответчика подлинных документов, необходимых для завершения судебно-бухгалтерской экспертизы с целью определения действительной величины чистых активов ООО «Южный» по состоянию на 01.07.2006.: 

1.Решения налоговых органов по результатам выездных и камеральных налоговых проверок за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

2.Приказы, определяющие перечень лиц, имеющих право подписывать первичные учётные документы и счета-фактуры в течение 2005 года - I полугодие 2006 года.

3.Приказы о возложении материальной ответственности на работников (список лиц), договоры о полной и ограниченной материальной ответственности, действующие в течение2005        года - I полугодия 2006 года.

4.Главная книга за 2005 год.

5.Бухгалтерская отчетность, расшифровки к формам отчетности по состоянию на 30.09.2005, 31.12.2005.

6.Реестр договоров (или регистр, его заменяющий), заключённых в 2005 году - I полугодии2006 года, и все договоры с контрагентами, по которым производились хозяйственные операции в 2005 году - I полугодии 2006 года.

7.Материалы юридического отдела в случае наличия исков и ограничений (судебные разбирательства, договоры передачи в залог и т.д.) за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

8.Первичные документы по отражению операций с основными средствами, капитальному строительству за период 2005 год - 1 полугодие 2006 года.

9.Документы о регистрации права собственности на недвижимое и движимое имущество (в т.ч. паспорта транспортных средств, свидетельства о государственной регистрации и т.п.) за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

10.Перечень объектов основных средств, по которым применяются особые условия начисления амортизации или ее прекращения (с истекшими нормативными сроками эксплуатации; по которым амортизация не начисляется; находящимся на консервации; по которым начисление амортизации приостановлено; по которым применяется ускоренная амортизация; непроизводственного    назначения;    используемых    организаций    по    договору    аренды;

11.переданных организацией в аренду), за период 2005 год - I полугодиеСметы, сметно-финансовые расчеты, калькуляции, планы, проекты и прочая техническая и сметная документация на осуществление вложений во внеоборотные активы.

12.Книга учета ценных бумаг за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

13.Документы, подтверждающие наличие вкладов в уставные капиталы других организаций (выписки из реестров, протоколы, учредительные документы), право собственности или владения ценными бумагами (договоры, выписки из реестров депозитария), ценные бумаги, хранящиеся в кассе предприятия, за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

14.Документы, подтверждающие право собственности или владения ценными бумагами (договоры, выписки из реестров депозитария), ценные бумаги, хранящиеся в кассе предприятия, за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

15.Первичные документы по поступлению, движению, расходованию и выбытию производственных запасов (в том числе накладные, счета-фактуры, приходные ордера, требования, лимитно-заработные карты, карточки складского учета, и т.п.) за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

16.Утвержденный порядок отпуска материалов со склада цеха бригадам, участкам, действующий в течение 2005 года - I полугодия 2006 года.

17.Согласованные с главным бухгалтером списки лиц (с образцами подписей), имеющих право получать материалы со складов, за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

18.Утверждённые нормы расхода топлива и других материалов на период 2005 год - I полугодие 2006 года.

19.Списки дебиторов и кредиторов с указанием сумм и даты возникновения задолженности по состоянию на 31.12.2005, 30.06.2006.

20.Акты сверок с покупателями (заказчиками) и поставщиками (подрядчиками) за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

21.Приказы руководителя о размере подотчетных сумм и сроках отчета по ним, действовавшие в течение 2005 года - I полугодия 2006 года.

22.Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложением оправдательных первичных документов и командировочных удостоверений за 2005 год.

23.Приказы руководителя, в том числе о направлении работников в командировки, за период

2005     год - I полугодие 2006 года.

24.Выписки банка по расчетным, валютным и ссудным счетам за 2005 год.

25.Документы, подтверждающие целевое использование кредитов и займов за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

26.Счета-фактуры поставщиков, таможенные декларации (при ввозе ценностей по импортным контрактам), счета и счета-фактуры на суммы, полученные от покупателей в форме предоплаты (авансов) за 2005 год.

27.Первичные документы, подтверждающие производственные расходы и полученные доходы за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

28.Декларации по налогу на прибыль организации, ЕСН, ПФР, транспортному налогу, земельному налогу за 9 месяцев 2005 года и 2005 год.

29.Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за 2005 год.

30.Книги покупок и продаж за 2005 год.

31.Журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур за 2005 год.

32.Трудовые договоры, контракты, Положения об оплате труда и премировании за 2005 год.

33.Договоры по кредитованию сотрудников и выдаче ссуд за период 2005 год - I полугодие2006года.

34.Документы по начислению и выплате дивидендов за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

35.Протоколы собрания учредителей за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

36.Сметы (планы) на ремонт и содержание оборудования за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

37.Документы по созданию резервов по сомнительным долгам, списанию сумм дебиторской задолженности, учету штрафов, пеней и неустоек, учету возмещения причиненных убытков, отражению в учете убытков прошлых лет, выявленных в отчетном периоде, а также документы по другим существенным прочим расходам за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

   Для разрешения данного ходатайства, судом на 20.05.2008 назначалось собеседование. Однако стороны не явились,  отсутствует доказательство надлежащего извещения ответчика о времени и месте проведения собеседования, в связи с чем, суд  считает необходимым назначить повторное собеседование.

      Руководствуясь ст. ст. 135,184-185 АПК РФ арбитражный суд

        ОПРЕДЕЛИЛ:

Назначить повторное собеседование на 01 июля 2008 года  в 12 часов 30 минут, в здании Арбитражного суда Челябинской области по адресу: <...> каб. 216 (судья Ефимов А.В.), тел. помощника <***>, факс <***>,  http:www.chel.arbitr.ru.

          Информацию можно получить в Справочной службе Арбитражного суда Челябинской области по тел. <***>.

Ответчику представить подлинники следующих документов:

1.Решения налоговых органов по результатам выездных и камеральных налоговых проверок за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

2.Приказы, определяющие перечень лиц, имеющих право подписывать первичные учётные документы и счета-фактуры в течение 2005 года - I полугодие 2006 года.

3.Приказы о возложении материальной ответственности на работников (список лиц), договоры о полной и ограниченной материальной ответственности, действующие в течение2005        года - I полугодия 2006 года.

4.Главная книга за 2005 год.

5.Бухгалтерская отчетность, расшифровки к формам отчетности по состоянию на 30.09.2005, 31.12.2005.

6.Реестр договоров (или регистр, его заменяющий), заключённых в 2005 году - I полугодии2006   года, и все договоры с контрагентами, по которым производились хозяйственные операции в 2005 году - I полугодии 2006 года.

7.Материалы юридического отдела в случае наличия исков и ограничений (судебные разбирательства, договоры передачи в залог и т.д.) за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

8.Первичные документы по отражению операций с основными средствами, капитальному строительству за период 2005 год - 1 полугодие 2006 года.

9.Документы о регистрации права собственности на недвижимое и движимое имущество (в т.ч. паспорта транспортных средств, свидетельства о государственной регистрации и т.п.) за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

10.Перечень объектов основных средств, по которым применяются особые условия начисления амортизации или ее прекращения (с истекшими нормативными сроками эксплуатации; по которым амортизация не начисляется; находящимся на консервации; по которым начисление амортизации приостановлено; по которым применяется ускоренная амортизация; непроизводственного    назначения;    используемых    организаций    по    договору    аренды;

11.переданных организацией в аренду), за период 2005 год - I полугодиеСметы, сметно-финансовые расчеты, калькуляции, планы, проекты и прочая техническая и сметная документация на осуществление вложений во внеоборотные активы.

12.Книга учета ценных бумаг за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

13.Документы, подтверждающие наличие вкладов в уставные капиталы других организаций (выписки из реестров, протоколы, учредительные документы), право собственности или владения ценными бумагами (договоры, выписки из реестров депозитария), ценные бумаги, хранящиеся в кассе предприятия, за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

14.Документы, подтверждающие право собственности или владения ценными бумагами (договоры, выписки из реестров депозитария), ценные бумаги, хранящиеся в кассе предприятия, за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

15.Первичные документы по поступлению, движению, расходованию и выбытию производственных запасов (в том числе накладные, счета-фактуры, приходные ордера, требования, лимитно-заработные карты, карточки складского учета, и т.п.) за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

16.Утвержденный порядок отпуска материалов со склада цеха бригадам, участкам, действующий в течение 2005 года - I полугодия 2006 года.

17.Согласованные с главным бухгалтером списки лиц (с образцами подписей), имеющих право получать материалы со складов, за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

18.Утверждённые нормы расхода топлива и других материалов на период 2005 год - I полугодие 2006 года.

19.Списки дебиторов и кредиторов с указанием сумм и даты возникновения задолженности по состоянию на 31.12.2005, 30.06.2006.

20.Акты сверок с покупателями (заказчиками) и поставщиками (подрядчиками) за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

21.Приказы руководителя о размере подотчетных сумм и сроках отчета по ним, действовавшие в течение 2005 года - I полугодия 2006 года.

22.Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложением оправдательных первичных документов и командировочных удостоверений за 2005 год.

23.Приказы руководителя, в том числе о направлении работников в командировки, за период

2005     год - I полугодие 2006 года.

24.Выписки банка по расчетным, валютным и ссудным счетам за 2005 год.

25.Документы, подтверждающие целевое использование кредитов и займов за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

26.Счета-фактуры поставщиков, таможенные декларации (при ввозе ценностей по импортным контрактам), счета и счета-фактуры на суммы, полученные от покупателей в форме предоплаты (авансов) за 2005 год.

27.Первичные документы, подтверждающие производственные расходы и полученные доходы за период 2005 год -1 полугодие 2006 года.

28.Декларации по налогу на прибыль организации, ЕСН, ПФР, транспортному налогу, земельному налогу за 9 месяцев 2005 года и 2005 год.

29.Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за 2005 год.

30.Книги покупок и продаж за 2005 год.

31.Журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур за 2005 год.

32.Трудовые договоры, контракты, Положения об оплате труда и премировании за 2005 год.

33.Договоры по кредитованию сотрудников и выдаче ссуд за период 2005 год - I полугодие

2006года.

34.Документы по начислению и выплате дивидендов за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

35.Протоколы собрания учредителей за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

36.Сметы (планы) на ремонт и содержание оборудования за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

37.Документы по созданию резервов по сомнительным долгам, списанию сумм дебиторской задолженности, учету штрафов, пеней и неустоек, учету возмещения причиненных убытков, отражению в учете убытков прошлых лет, выявленных в отчетном периоде, а также документы по другим существенным прочим расходам за период 2005 год - I полугодие 2006 года.

           Судья:                                                                        А.В. Ефимов

Примечание: При переписке ссылка на номер дела и дату судебного заседания обязательна.