Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление Конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью "АТОН" (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО1

к бывшим руководителям должника:

1. ФИО2

(адреса: 1) 675000, Амурская область, г. Благовещенск, ул. Садовая, д. 13;

2) <...>),

2. ФИО3 (ИНН <***>, проживающего по адресу: 675000, <...>);

3. ФИО4 (ИНН <***>, адрес:, 141271, Московская обл., Пушкинский район, Софрино -1 нп, в/ч 03523, также является учредителем должника);

4. ФИО5 (ИНН <***>, адрес: 675000, Амурская обл.. г. Благовещенск, ул. Б. Хмельницкого, 20, кв. 41);

5. ФИО6 (ИНН <***>, адрес: 675000, <...>);

6. ФИО7 (ИНН <***>, адрес: 675000, <...>);

и участникам должника:

7. Обществу с ограниченной ответственностью «Амурская нерудная компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>; 680009, <...>, ранее ООО «Гранит ДВ»);
8. ФИО8 (141400, <...>);
9. ФИО9 (125493, <...>);
10. ФИО10 (675000, <...>)

о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника

Лица, участвующие в деле о банкротстве:

ФНС России;

ООО «Взрывпром ДВ»

При участии в судебном заседании:

Управляющий не явился, извещен.

ФНС России: ФИО11 по доверенности.

ФИО4: ФИО12 по доверенности.

ФИО10: ФИО13 по доверенности.

ФИО2: ФИО14 по доверенности.

ФИО6: ФИО15 по доверенности.

ФИО5: ФИО15 по доверенности.

ФИО7: ФИО15 по доверенности.

ООО «Взрывпром ДВ»: ФИО16 по доверенности.

Иные лица: не явились, извещены.

установил:

в Арбитражный суд Амурской области обратилась Федеральная налоговая служба России в лице Управления ФНС России по Амурской области (далее – ФНС России, заявитель по делу) с заявлением к Обществу с ограниченной ответственностью "АТОН" (далее – ООО "АТОН", должник) о признании несостоятельным (банкротом) в соответствии со статьями 3, 6, 7, 11, 39, 40, 41 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее – Закон о банкротстве).

Производство по делу возбуждено судом 16.04.2015.

Определением суда от 18.06.2015 требования заявителя признаны обоснованными, в отношении должника введена процедура, применяемая в деле о банкротстве – наблюдение сроком до 14.10.2015, временным управляющим утвержден ФИО1.

При этом в реестр требований кредиторов должника включены требования об уплате обязательных платежей в размере 84 476 131 руб. 45 коп., в том числе основной долг - 56 412 760 руб. 00 коп., пени - 18 823 615 руб. 47 коп., штрафы - 9 239 755 руб. 98 коп.

Указанные требования возникли по итогам выездной налоговой проверки и принятого по ее результатам решения о привлечении должника к налоговой ответственности.

Объявление о введении в отношении должника процедуры, применяемой в деле о банкротстве, – наблюдение опубликовано в газете "КоммерсантЪ" от 27.06.2015 № 112.

Решением от 14.10.2015 Общество с ограниченной ответственностью "АТОН" (ИНН <***>, ОГРН <***>) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура, применяемая в деле о банкротстве, – конкурсное производство сроком до 18.01.2016, конкурсным управляющим утвержден ФИО1.

Объявление о введении в отношении должника процедуры, применяемой в деле о банкротстве, – конкурсное производство опубликовано в газете "Коммерсантъ" от 24.10.2015 № 197.

15.08.2017 в Арбитражный суд Амурской области в рамках дела о банкротстве обратился конкурсный управляющий должника с заявлением вх. № 10025 о взыскании с бывшего руководителя должника – ФИО2 – 104 810 263,28 руб. в порядке субсидиарной ответственности.

Определением от 16.08.2017 заявление принято к производству, предварительное судебное заседание назначено на 11.10.2017.

Определением от 07.11.2017 судом в порядке ст. 46 АПК РФ по ходатайству ФНС России привлечены в качестве соответчиков по делу бывшие руководители должника:

- ФИО3 (ИНН<***>);

- ФИО4 (ИНН <***>);

- ФИО5 (ИНН <***>);

- ФИО6 (ИНН <***>);

- ФИО7 (ИНН <***>).

Определением от 16.11.2017 судом в порядке ст. 46 АПК РФ по ходатайству ФНС России к участию в деле в качестве соответчиков привлечены участники должника:

- Общество с ограниченной ответственностью «Амурская нерудная компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>);

- ФИО8;

- ФИО9;

- ФИО10.

Определением от 30.11.2017 суд по ходатайству ФНС России в порядке ст. 47 АПК РФ заменил ненадлежащего ответчика по делу ФИО3 (ИНН <***>) на надлежащего - ФИО3 (ИНН <***>, проживающего по адресу: 675000, <...>).

В судебное заседание 21.12.2017 управляющий не явился, извещен.

Представитель ФНС России представил дополнения к заявлению. Требования по заявлению поддержал.

Представитель ФИО2 отметил, что его доверитель руководителем должника являлся 2 недели, при этом обязанности передать документы исполнил в полном объеме, сослался на акт от 19.11.2015.

Представитель ФИО6 требования по заявлению не признал. Представил отзыв. Отметил, что по итогам предварительного следствия в постановлении о прекращении уголовного дела от 16.10.2015 установлено, что должник в спорном периоде налоговой проверки камень не добывал, а перерабатывал вторичное сырье, в связи с чем доначисление налога и санкций является необоснованным. Сослался на судебную практику АС Дальневосточного округа – Постановление от 19.01.2015 № Ф03-6160/2014.

Представитель ФИО10 требования по заявлению не признал. Представил отзыв. Отметил, что его доверитель стал участником ООО «АТОН» с 12.02.2012, когда по договору купли-продажи приобрел у ООО «Гранит ДВ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в лице директора – ФИО5 1/3 из 2/3 доли в уставном капитале должника. При этом по договору от 09.09.2015 ФИО10 подарил ФИО17 1/3 доли в уставном капитале должника.

Также представитель ФИО10 отметил, что его доверитель в период участия в уставном капитале должника инвестировал денежные средства в его деятельность – представил договоры займов.

ФИО8 в судебное заседание не явился, извещен. В отзыве требования по заявлению не признал, отметил, что с 26.05.2010 его доля в уставном капитале должника снизилась до 16,7 %, ввиду чего он не мог влиять на хозяйственную деятельность должника. Также указал, что в феврале 2011 года указанная доля им была продана ФИО4.

ФИО9 в судебное заседание не явился, извещен. В отзыве требования по заявлению не признал, отметил, что с 26.05.2010 его доля в уставном капитале должника снизилась до 16,7 %, ввиду чего он не мог влиять на хозяйственную деятельность должника. Отметил, что подпись в протоколе общего собрания участников общества от 29.09.2015 подделана, поскольку в это время он находился на рабочем месте в г. Калининграде.

Представители ФИО4, ФИО5, ФИО7 и ООО «Взрывпром ДВ» поддержали позиции. ФИО6, отзывов по существу дела не представили.

Иные лица не явились, извещены.

Заявление рассматривалось в судебном заседании в порядке статьи 156 АПК РФ по имеющимся в материалах дела доказательствам.

Исследовав материалы заявления, дела, суд пришел к выводу о необходимости отложить судебное разбирательство по рассмотрению заявления в связи с необходимостью уточнения требований со стороны заявителя и представления дополнительных доказательств.

Руководствуясь статьями 158, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

определил:

Отложить судебное заседание по рассмотрению заявления на 25.01.2018 на 08-40.

Судебное заседание состоится в здании Арбитражного суда Амурской области по адресу: <...>, каб. 514.

Лицам, участвующим в деле, предложить представить:

Управляющему: применительно к правилам ст. 61.10 Закона о банкротстве с учетом доводов ответчиков представить доказательстве того, кто именно из ответчиков является контролирующим должника лицом (представить возможные документы о принятии руководителями и учредителями определенных необоснованных управленческих решений, повлекших невозможность удовлетворения требований кредиторов). Уточнить предмет и основания требований к каждому из ответчиков раздельно с учетом правил ст.ст. 61.11 и ст. 61.12 Закона о банкротстве. Расчет требований в виде таблицы с указанием обязательств, возникших с даты истечения срока для подачи заявления самого должника о признании банкротом и до даты возбуждения производства по делу. Представить таблицу по основной задолженности третьей очереди удовлетворения реестра требований кредиторов должника с указанием % в указанной очереди каждого из кредиторов. Указать объем погашенных обязательств по реестру, остаток непогашенных требований, указать обстоятельства окончания расчетов с кредиторами. Отметить требования кредиторов, являющиеся заинтересованными по отношению к должнику. Документы, подтверждающие источник формирования негабаритного камня, поступившего в переработку должника в проверяемом периоде по ВНП. Уточненные требования с приложенными документами направить в адрес ответчиков, доказательства чего представить суду.

ФНС России: представить первичные документы, указанные в последних дополнениях, в том числе: акт ВНП, решение по итогам ВНП, судебные акты принятые по оспариванию решения по ВНП, первичные документы, подтверждающие добычу камня должником в спорный период. Подробно со ссылками на первичные документы указать периоды нахождения определенных лиц в должностях руководителей должника и его участников. Представить возможные документы о принятии руководителями и учредителями определенных необоснованных управленческих решений, повлекших невозможность удовлетворения требований кредиторов. Уточненные доводы направить в адрес ответчиков, доказательства чего представить суду.

Каждому из ответчиков: в порядке ст. 61.15 Закона о банкротстве подробные письменные отзывы на требования по заявлению и доводам ФНС России. В отзывах указать и доказать приложенными к ним документами в какое время каждый из ответчиков занимал должность руководителя должника, являлся его участником – представить доказательства этому (договоры, трудовые книжки, приказы и пр…). Представить подробные пояснения и доводы о том, какие управленческие решения принимались по вопросам ведения обществом хозяйственной деятельности.

Суд предлагает ответчикам воспользоваться возможностью и указать лицо, которое получало выгоду от ведения должником деятельности, связанной с получением необоснованной налоговой выгоды, а также предоставить доказательства этому.

Суд признает обязательным представление сторонами запрошенных документов.

Документы могут быть направлены в адрес суда по почте; сданы в канцелярию арбитражного суда нарочно (с 09-00 до 15-00 часов в рабочие дни) либо посредством использования ящика приема корреспонденции, установленного в холле суда (с 08-30 до 17-30 часов в рабочие дни).

Заявления, ходатайства, отзывы и иные документы могут быть также представлены в Арбитражный суд Амурской области через систему "Мой арбитр" посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте (http://amuras.arbitr.ru) арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Порядок подачи документов в арбитражные суды Российской Федерации в электронном виде, утвержденный Постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.11.2013 № 80, размещен на официальном сайте Арбитражного суда Амурской области – http://www.amuras.arbitr.ru – в разделе "Арбитражный процесс".

Копии документов, представленных в суд лицом, участвующим в деле, направляются другим лицам, участвующим в деле, если у них эти документы отсутствуют.

В соответствии со статьей 41 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, имеют право знакомиться с материалами дела. Ознакомление с материалами судебных дел осуществляется по предварительной записи.

Записаться на ознакомление с материалами судебных дел можно следующими способами: по телефону Арбитражного суда Амурской области номер 8 (4162) 59 59 41 (понедельник, вторник, среда и четверг с 9.00 до 17.00, в предпраздничные дни – с 9.00 до 16.00); направить заявление (ходатайство) по почтовому адресу суда: 675023, <...>; направить заявление (ходатайство) по адресу электронной почты суда, указанному на официальном сайте суда: e-mail: info@amuras.arbitr.ru и посредством заполнения электронной формы ходатайства на официальном сайте суда в сети Интернет: http://amuras.arbitr.ru.

Ознакомление с материалами судебных дел производится по понедельникам - четвергам с 09.00 до 17.00, в предпраздничные дни – с 09.00 до16.00 в каб. № 108.

Информацию о движении дела и об объявленных перерывах в судебных заседаниях лица, участвующие в деле, могут получить на официальном сайте Арбитражного суда Амурской области – http://www.amuras.arbitr.ru.

Судья А.В. Кравцов