Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление Конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью "АТОН" (ИНН <***>, ОГРН <***>) - ФИО1

к бывшим руководителям должника:

1. ФИО2

(адреса: 1) 675000, Амурская область, г. Благовещенск, ул. Садовая, д. 13;

2) <...>),

2. ФИО3 (ИНН <***>, адрес: 675000, <...>);

3. ФИО4 (ИНН <***>, адрес:, 141271, Московская обл., Пушкинский район, Софрино -1 нп, в/ч 03523, также является учредителем должника);

4. ФИО5 (ИНН <***>, адрес: 675000, Амурская обл.. г. Благовещенск, ул. Б. Хмельницкого, 20, кв. 41);

5. ФИО6 (ИНН <***>, адрес: 675000, <...>);

6. ФИО7 (ИНН <***>, адрес: 675000, <...>);

и участникам должника:

7. Обществу с ограниченной ответственностью «Амурская нерудная компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>; 680009, <...>, ранее ООО «Гранит ДВ»);
8. ФИО8 (141400, <...>);
9. ФИО9 (125493, <...>);
10. ФИО10 (675000, <...>)

к фактически контролирующему должника лицу:

11. ФИО11 (ИНН <***>)

о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника

Лица, участвующие в деле о банкротстве:

ФНС России;

ООО «Взрывпром ДВ»

При участии в судебном заседании:

Управляющий не явился, извещен.

ФНС России: ФИО12, по доверенности, ФИО13, по доверенности.

ФИО4, лично, паспорт: ФИО14, по доверенности.

ФИО2: ФИО15, по доверенности.

ФИО6: ФИО16, по доверенности.

ФИО17: ФИО16, по доверенности.

ФИО5: ФИО16, по доверенности.

ФИО10: ФИО18, по доверенности.

Иные лица: не явились, извещены.

установил:

в Арбитражный суд Амурской области обратилась Федеральная налоговая служба России в лице Управления ФНС России по Амурской области (далее – ФНС России, заявитель по делу) с заявлением к Обществу с ограниченной ответственностью "АТОН" (далее – ООО "АТОН", должник) о признании несостоятельным (банкротом) в соответствии со статьями 3, 6, 7, 11, 39, 40, 41 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее – Закон о банкротстве).

Производство по делу возбуждено судом 16.04.2015.

Определением суда от 18.06.2015 требования заявителя признаны обоснованными, в отношении должника введена процедура, применяемая в деле о банкротстве – наблюдение сроком до 14.10.2015, временным управляющим утвержден ФИО1.

При этом в реестр требований кредиторов должника включены требования об уплате обязательных платежей в размере 84 476 131 руб. 45 коп., в том числе основной долг - 56 412 760 руб. 00 коп., пени - 18 823 615 руб. 47 коп., штрафы - 9 239 755 руб. 98 коп.

Указанные требования возникли по итогам выездной налоговой проверки и принятого по ее результатам решения о привлечении должника к налоговой ответственности.

Объявление о введении в отношении должника процедуры, применяемой в деле о банкротстве, – наблюдение опубликовано в газете "КоммерсантЪ" от 27.06.2015 № 112.

Решением от 14.10.2015 Общество с ограниченной ответственностью "АТОН" (ИНН <***>, ОГРН <***>) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура, применяемая в деле о банкротстве, – конкурсное производство сроком до 18.01.2016, конкурсным управляющим утвержден ФИО1.

Объявление о введении в отношении должника процедуры, применяемой в деле о банкротстве, – конкурсное производство опубликовано в газете "Коммерсантъ" от 24.10.2015 № 197.

15.08.2017 в Арбитражный суд Амурской области в рамках дела о банкротстве обратился конкурсный управляющий должника с заявлением вх. № 10025 о взыскании с бывшего руководителя должника – ФИО2 – 104 810 263,28 руб. в порядке субсидиарной ответственности.

Определением от 16.08.2017 заявление принято к производству, предварительное судебное заседание назначено на 11.10.2017.

Определением от 07.11.2017 судом в порядке ст. 46 АПК РФ по ходатайству ФНС России привлечены в качестве соответчиков по делу бывшие руководители должника:

- ФИО3 (ИНН<***>);

- ФИО4 (ИНН <***>);

- ФИО5 (ИНН <***>);

- ФИО6 (ИНН <***>);

- ФИО7 (ИНН <***>).

Определением от 16.11.2017 судом в порядке ст. 46 АПК РФ по ходатайству ФНС России к участию в деле в качестве соответчиков привлечены участники должника:

- Общество с ограниченной ответственностью «Амурская нерудная компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>);

- ФИО8;

- ФИО9;

- ФИО10.

Определением от 30.11.2017 суд по ходатайству ФНС России в порядке ст. 47 АПК РФ заменил ненадлежащего ответчика по делу ФИО3 (ИНН <***>) на надлежащего - ФИО3 (ИНН <***>, проживающего по адресу: 675000, <...>).

В судебное заседание 25.01.2018 управляющий не явился, извещен. Представил заявление от 22.01.2018 вх. № 2507 об уточнении оснований требований к ответчикам.

На основании ст. 49 АПК РФ судом уточненные требования приняты к рассмотрению.

В судебном заседании представитель ФИО14 ходатайствовал о приобщении копии трудовой книжки своего доверителя – ФИО4 Указал, что ФИО4 в ООО «Атон» не работал, а числился там формально. Также представитель ФИО14 приобщил письмо из электронной почты своего доверителя об увольнении от 18.06.2014, направленное в адрес ФИО11, который являлся конечным бенефициаром должника. Помимо этого ФИО14 представлен приказ об увольнении своего доверителя с должности руководителя должника. Ходатайствовал о допросе в качестве свидетеля ФИО19, работавшей экономистом в ООО «Атон», приобщил трудовую книжку ФИО20

ФИО4 пояснил, что его в феврале 2014 года попросили стать руководителем должника ФИО8, ФИО11 и ФИО10 в связи с тем, что на предприятии отсутствовал директор, на, что ответчик согласился.

Пояснил, что приходил на предприятие несколько раз для подписания документов о назначении его директором должника. После этого ответчик не принимал участия в деятельности должника, в том числе не участвовал в сделках и принятии управленческих решений.

Летом 2014 года ответчик решил снять с себя руководство ООО «Атон» и написал заявление об увольнении, которое направил ФИО8, ФИО11 и ФИО10, после чего с указанными лицами более не общался.

Пояснил, что в сделке по продаже бульдозера ZOOMLION ZD 320-3 2011 участие не принимал и никаких документов не подписывал. Указал, что написал заявление об увольнении за месяц до совершения сделки. По вопросу суда о наличии у ответчика алиби, указал, что необходимо время для представления документов.

Пояснил, что на предприятии появлялся примерно неделю, потом приходить перестал.

Пояснил, что по просьбе учредителей должника согласился учредителем с долей примерно 25%. Став учредителем никаких решений в отношении ООО «Атон» не принимал. В дальнейшем ответчик продал свою долю за 1 рубль ФИО8

ФНС России, сославшись на материалы регистрационного дела ООО «Атон» указала, что в его материалах нет сведений о передаче доли в 16,67% ответчиком ФИО8

Ответчик пояснил, что управлением предприятием занимался ФИО11, который руководил всеми процессами и движением денежных средств, и финансово-хозяйственной деятельностью. Указанные факты могут быть подтверждены показаниями свидетелей, работавших в ООО «Атон».

Пояснил, что ФИО11 ему никаких указаний по деятельности должника не давал.

Указал, что попросил ФИО11 устроить на работу в ООО «Атон» экономиста ФИО19, для того, чтобы разобраться в деятельности должника.

Пояснил, что ФИО11 переложил все свои долги на ООО «Атон».

Указал, что на момент вступления в должность директора все имущество должника находилось на Шимановском карьере, куда ответчик приезжал два раза для осмотра техники.

Суд приступил к допросу свидетеля ФИО20

Свидетель предупрежден об уголовной ответственности по ст. 307, 308 УК РФ, также свидетелю разъяснены положения ст. 51 Конституции РФ.

Отобрана подписка.

Свидетель пояснил, что с марта - сентябрь 2014 года официально работал экономистом в ООО «Атон» по предложению ФИО4 В период работы в ООО «Атон» была на карьере в городе Шимановске.

Указал, что все решения по деятельности, в том числе прием на работу, выплата заработной платы, покупка товаров для предприятия принимались и согласовывались ФИО11

Пояснил, что его рабочее место находилось в офисе по адресу <...> и офис называется ООО «Гранит ДВ». Свидетелем описано расположение кабинетов офиса. Бухгалтером являлась ФИО21, которая вела всю деятельность ООО «Атон», в том числе начисление заработной платы. Также свидетель указал, что по адресу нахождения указанного офиса находилось еще много организаций.

Свидетель указал, что в указанном офисе работали менеджеры по продажам, одного из которых зовут ФИО22, а также ФИО6, являвшийся в то время юристом. При этом ФИО6 являлся обычным работником и никаких управленческих действий не осуществлял. На карьере ООО «Атон» также находились сотрудники предприятия (бухгалтер, маркшейдер и другие), имена и фамилии которых свидетель не вспомнил. На предприятии свидетель занимался расчетом отгрузок, остатков, расчетом себестоимости.

Также свидетелем указано, что ФИО11 перевел всех работников и технику на ФИО23 каменный карьер в связи со скорым банкротством предприятия. Помимо этого ФИО11 предпринимались попытки увеличить кредиторскую задолженность ООО «Атон», а именно фабриковались документы по отгрузке, заработная плата не выплачивалась.

На вопрос суда о структуре предприятия, свидетель пояснил, что ООО «Атон» занимался добычей и дроблением камня в дальнейшем камень продавался ООО «Гранит ДВ». Кроме ООО «Гранит ДВ» ООО «Атон» продавал камень другим организациям в соотношении 80 % - ООО «Гранит ДВ», 20 % - другие организации. Камень продавался ООО «Гранит ДВ» по цене примерно 20 (30) рублей за тонну. Далее ООО «Гранит ДВ» поставленный камень перепродавал.

Свидетель подтвердил, что видел производство добычи камня на карьере и его обработки.

Свидетель указал, что ФИО4 никаких указаний не давал и управленческих решений не принимал.

Допрос свидетеля окончен.

Представитель ФИО10 ходатайствовал об истребовании из материалов регистрационного дела оригиналы протоколов общего собрания участников ООО «Атон» № 2/12 от 12.03.2012 и 3/12 от 09.11.2012 для проведения почерковедческой экспертизы на предмет подлинности подписи ФИО10 в указанных протоколах.

ФНС России ходатайствовала о привлечении в качестве соответчика ФИО11, указала, что ФИО5 являлся руководителем ООО «Гранит ДВ» (ООО «Амурская нерудная компания»).

Представитель ФИО6, ФИО17, ФИО5 требования по заявлению не признал. Представил отзывы.

Иные лица, участвующие в деле, в заседание не явились, извещены.

Заявление рассматривалось в судебном заседании в порядке статьи 156 АПК РФ по имеющимся в материалах дела доказательствам.

Исследовав материалы заявления, дела, суд пришел к выводу о необходимости в порядке ст. 46 АПК РФ привлечь к участию в деле в качестве соответчика ФИО11.

В связи с чем суд откладывает судебное разбирательство по рассмотрению заявления а также для уточнения требований со стороны заявителя и представления дополнительных доказательств.

Руководствуясь статьями 46, 158, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

определил:

Привлечь к участию в деле в качестве соответчика ФИО11 (ИНН <***>)

Отложить судебное заседание по рассмотрению заявления на 21.02.2018 на 13-15.

Судебное заседание состоится в здании Арбитражного суда Амурской области по адресу: <...>, каб. 514.

Лицам, участвующим в деле, предложить представить:

Управляющему: применительно к правилам ст. 61.10 Закона о банкротстве с учетом доводов ответчиков представить доказательстве того, кто именно из ответчиков является контролирующим должника лицом (представить возможные документы о принятии руководителями и учредителями определенных необоснованных управленческих решений, повлекших невозможность удовлетворения требований кредиторов). Уточнить предмет и основания требований к каждому из ответчиков раздельно с учетом правил ст.ст. 61.11 и ст. 61.12 Закона о банкротстве. Представить таблицу по основной задолженности третьей очереди удовлетворения реестра требований кредиторов должника с указанием % в указанной очереди каждого из кредиторов. Документы, подтверждающие источник формирования негабаритного камня, поступившего в переработку должника в проверяемом периоде по ВНП. Уточненные требования с приложенными документами направить в адрес ответчиков, доказательства чего представить суду.

Требования уточнить с учетом привлечения нового ответчика, изменений данных о ФИО3, а также с учетом показаний свидетеля и разъяснений Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве".

Представить суду подлинники (если имеются) – протоколов общего собрания должника № 2/12 от 12.03.2012, № 3/12 от 09.11.2012, договор купли-продажи бульдозера по оспоренной сделке.

ФНС России: представить первичные документы, указанные в последних дополнениях, в том числе: акт ВНП, решение по итогам ВНП, судебные акты принятые по оспариванию решения по ВНП, первичные документы, подтверждающие добычу камня должником в спорный период. Подробно со ссылками на первичные документы указать периоды нахождения определенных лиц в должностях руководителей должника и его участников. Представить возможные документы о принятии руководителями и учредителями определенных необоснованных управленческих решений, повлекших невозможность удовлетворения требований кредиторов. Уточненные доводы направить в адрес ответчиков, доказательства чего представить суду.

Доводы уточнить с учетом привлечения нового ответчика, изменений данных о ФИО3, а также с учетом показаний свидетеля и разъяснений Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве".

Представить копию материалов регистрационного дела в отношении должника.

Каждому из ответчиков: в порядке ст. 61.15 Закона о банкротстве подробные письменные отзывы на требования по заявлению и доводам ФНС России. В отзывах указать и доказать приложенными к ним документами в какое время каждый из ответчиков занимал должность руководителя должника, являлся его участником – представить доказательства этому (договоры, трудовые книжки, приказы и пр…). Представить подробные пояснения и доводы о том, какие управленческие решения принимались по вопросам ведения обществом хозяйственной деятельности.

Суд предлагает ответчикам воспользоваться возможностью и указать лицо, которое получало выгоду от ведения должником деятельности, связанной с получением необоснованной налоговой выгоды, а также предоставить доказательства этому.

Суд признает обязательным представление сторонами запрошенных документов.

Документы могут быть направлены в адрес суда по почте; сданы в канцелярию арбитражного суда нарочно (с 09-00 до 15-00 часов в рабочие дни) либо посредством использования ящика приема корреспонденции, установленного в холле суда (с 08-30 до 17-30 часов в рабочие дни).

Заявления, ходатайства, отзывы и иные документы могут быть также представлены в Арбитражный суд Амурской области через систему "Мой арбитр" посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте (http://amuras.arbitr.ru) арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Порядок подачи документов в арбитражные суды Российской Федерации в электронном виде, утвержденный Постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.11.2013 № 80, размещен на официальном сайте Арбитражного суда Амурской области – http://www.amuras.arbitr.ru – в разделе "Арбитражный процесс".

Копии документов, представленных в суд лицом, участвующим в деле, направляются другим лицам, участвующим в деле, если у них эти документы отсутствуют.

В соответствии со статьей 41 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, имеют право знакомиться с материалами дела. Ознакомление с материалами судебных дел осуществляется по предварительной записи.

Записаться на ознакомление с материалами судебных дел можно следующими способами: по телефону Арбитражного суда Амурской области номер 8 (4162) 59 59 41 (понедельник, вторник, среда и четверг с 9.00 до 17.00, в предпраздничные дни – с 9.00 до 16.00); направить заявление (ходатайство) по почтовому адресу суда: 675023, <...>; направить заявление (ходатайство) по адресу электронной почты суда, указанному на официальном сайте суда: e-mail: info@amuras.arbitr.ru и посредством заполнения электронной формы ходатайства на официальном сайте суда в сети Интернет: http://amuras.arbitr.ru.

Ознакомление с материалами судебных дел производится по понедельникам - четвергам с 09.00 до 17.00, в предпраздничные дни – с 09.00 до16.00 в каб. № 108.

Информацию о движении дела и об объявленных перерывах в судебных заседаниях лица, участвующие в деле, могут получить на официальном сайте Арбитражного суда Амурской области – http://www.amuras.arbitr.ru.

Судья А.В. Кравцов