Гражданский кодекс часть 1

поданные в рамках рассмотрения обособленного спора по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Райчихинская управляющая компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>) – ФИО3

к ФИО4 и ООО «Жилищный эксплуатационный участок» (ИНН <***>, ОГРН <***>) о привлечении к субсидиарной ответственности (вх. № 20377 от 13.05.2020), по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью общества «Райчихинская управляющая компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>) – ФИО3 к ФИО4 о взыскании убытков (вх. 37011 от 03.09.2019),

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью общества «Райчихинская управляющая компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>),

заинтересованные лица: общество с ограниченной ответственностью «Единый РКЦ по начислению и сбору платежей» (ОГРН <***>, ИНН <***>), общество с ограниченной ответственностью «Амурземстрой» (ИНН <***>, ОГРН <***>),

при участии в заседании:

эксперт: ФИО2 лично,

установил:

в Арбитражный суд Амурской области обратилось акционерное общество «ЖКХРесурс-Райчихинский» (далее – заявитель, АО «ЖКХ-Ресурс-Райчихинский») к обществу с ограниченной ответственностью «Райчихинская управляющая компания» (далее – должник, ООО «Райчихинская управляющая компания») с заявлением о признании его несостоятельным (банкротом).

Определением от 21.04.2017 заявление принято к производству, назначено судебное заседание, к участию в рассмотрении заявления привлечена ФНС России в лице УФНС России по Амурской области.

Определением от 13.07.2017 в отношении должника введена процедура, применяемая в деле о несостоятельности (банкротстве), - наблюдение, временным управляющим утверждена ФИО3.

Сообщение о введении в отношении должника процедуры, применяемой в деле о несостоятельности (банкротстве), - наблюдение опубликовано в газете «КоммерсантЪ» № 132 от 22.07.2017.

Решением от 15.11.2017 в отношении должника введена процедура, применяемая в деле о несостоятельности (банкротстве), - конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена ФИО3.

Сообщение о введении в отношении должника процедуры, применяемой в деле о несостоятельности (банкротстве), - конкурсное производство опубликовано в газете «КоммерсантЪ» № 220 от 25.11.2017.

03.09.2019 в Арбитражный суд Амурской области от конкурсного управляющего ООО «Райчихинская управляющая компания» - ФИО3 поступило заявление о взыскании с Загорной М.С. убытков в сумме 9 511 023,35 руб.

Определением суда от 03.09.2019 заявление конкурсного управляющего должником принято к производству, рассмотрение назначено в судебное заседание на 14.10.2019.

Определением от 14.10.2019 к участию в обособленном споре в качестве заинтересованного лица привлечено ООО «Единый РКЦ по начислению и сбору платежей», рассмотрение заявления отложено на 12.11.2019.

В судебном заседании 12.11.2019 представитель конкурсного управляющего уточнил требования, просил взыскать с Загорной М.С. убытки в сумме 11 418 062,40 руб. Судом уточненные требования приняты к рассмотрению в порядке ст. 49 АПК РФ.

Определением от 12.11.2019 рассмотрение заявления отложено на 10.12.2019. Определением от 10.12.2019 рассмотрение заявления отложено на 22.01.2020, от межрайонной ИФНС России № 2 по Амурской области истребованы доказательства. Истребованные доказательства поступили в суд 21.01.2020.

Определением от 22.01.2020 к участию в обособленном споре в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено ООО «Амурземстрой», рассмотрение заявления отложено на 02.03.2020.

В судебном заседании 02.03.2020 представитель конкурсного управляющего уточнил требования, просил взыскать с Загорной М.С. убытки в сумме 10 544 726,23 руб. Судом уточненные требования приняты к рассмотрению в порядке ст. 49 АПК РФ.

Рассмотрение заявления неоднократно откладывалось. Определением от 29.06.2020 судебное заседание по рассмотрению заявления отложено на 24.08.2020.

13.05.2020 в Арбитражный суд Амурской области от конкурсного управляющего ООО «Райчихинская управляющая компания» - ФИО3 поступило заявление о взыскании в солидарном порядке с Загорной М.С. и общества с ограниченной ответственностью «Жилищный эксплуатационный участок» в порядке субсидиарной ответственности денежные средства в размере 196 273 212,77 руб.

Определением от 15.05.2020 заявление принято к производству, предварительное судебное заседание назначено на 29.06.2020. Определением от 29.06.2020 предварительное судебное заседание отложено на 24.08.2020.

Определением от 24.08.2020 заявления конкурсного управляющего о взыскании убытков (вх. № 37011 от 03.09.2019) и о привлечении к субсидиарной ответственности (вх. № 20377 от 13.05.2020) объединены в одно производство для их совместного рассмотрения, судебное заседание отложено на 29.09.2020. Определением (протокольным) от 29.09.2020 судебное заседание отложено на 15.10.2020

Определением от 15.10.2020 назначено проведение комиссионной судебной экспертизы, проведение которой поручено комиссии экспертов: ФИО2 и ФИО1. На разрешение экспертов поставлен следующий вопрос: установить дату объективного банкротства общества с ограниченной ответственностью общества «Райчихинская управляющая компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>) (момент, в который должник стал неспособен в полном объеме удовлетворить требования кредиторов, в том числе об уплате обязательных платежей, из-за превышения совокупного размера обязательств над реальной стоимостью его активов). Срок проведения экспертизы установлен до 26 декабря 2020 г. Производство по заявлениям приостановлено до 12 января 2021 года, назначено судебное заседание по рассмотрению вопроса о возобновлении производства по заявлениям на 12 января 2021 года на 09 час. 10 мин.

02.11.2020 в Арбитражный суд Амурской области поступило заявление эксперта ФИО1 о предоставлении следующих документов и информации за период 2014-2017 годы (за 2017 год документы и информация предоставляются по 21.04.2017 г., регистры бухгалтерского учета предоставляются помесячно на бумажном носителе или в электронном виде база 1С, бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется поквартально нарастающим итогом, в случае невозможности - ежегодно):

1. Учредительные документы, протоколы общих собраний участников, заседаний советов директоров, иное;

2. Список подразделений, выделенных на отдельный баланс, как имеющих, так и не имеющих счета в банках, с копиями документов об их регистрации (в налоговых органах, во внебюджетных фондах, в местах нахождения);

3. Лицензии на виды деятельности;

4. Список лиц, контролирующих деятельность ООО «РУК» (с указанием ФИО, должности и периода работы в организации), принимаемые ими решения и сделки, в которых они участвовали и (или) подтверждали;

5. Приказы руководства и решений собственников (в том числе решений об одобрении крупных сделок, иных);

6. Аудиторские заключения, отчеты аудиторов, акты налоговых проверок;

7. Отчеты по оценке бизнеса, имущества, сделок;

8. Протоколы органов управления и решения контролируемых лиц;

9. Приказ на утверждение организационной структуры;

10. Штатное расписание (при отсутствии - список штатных и внештатных работников и приказы о приеме (выбытии), трудовые договоры, договоры о материальной ответственности и пр.);

11. Копия учетной политики в целях бухгалтерского и налогового учета, копия приказа об ее утверждении;

12. Список аффилированных лиц, расшифровка сделок с аффилированными лицами и наличие дебиторской и (или) кредиторской задолженности;

13. Утвержденное положение, определяющее порядок контроля за совершением хозяйственных операций;

14. Утвержденное положение, определяющее порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств;

15. Утвержденное положение о формировании резервов;

16. Бухгалтерская (финансовая) отчетность (помесячно, если помесячно отчетность не составлялась, то поквартально), годовая отчетность со всеми приложениями и пояснениями;

17. Налоговая отчетность;

18. Справка о задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых санкций на конец каждого года на каждую отчетную дату;

19. Оборотные-сальдовые ведомости, журналы-ордера (или иные регистры бухгалтерского учета) по всем счетам бухгалтерского учета с приложением первичной документации к ним (в том числе кассовые, банковские документы, расчеты с покупателями (заказчиками), дебиторами и кредиторами и пр.);

20. Материалы инвентаризаций, проведенных (ТМЦ, основные средства, дебиторская и кредиторская задолженность, иное);

21. Акты сверки расчетов со всеми дебиторами и кредиторами;

22. Инвентарные карточки, акты приемки-передачи основных средств, договоры купли-продажи имущества и документы, подтверждающие право собственности на движимое и недвижимое имущество;

23. Перечень основных средств, переданных и полученных в аренду, договоры аренды, иные договоры и документы, подтверждающие наличие основных средств (оперативного управления, хозяйственного ведения, безвозмездного пользования и др.);

24. Перечень земельных участков и объектов природопользования, копии правоустанавливающих документов;

25. Полный список рублевых и валютных счетов с указанием номера счета, наименования и местонахождения банка, договоры на открытие счетов (в том числе ссудных и депозитных);

26. Договоры, контракты, соглашения с поставщиками и подрядчиками, покупателями и заказчиками, агентские договоры, договоры комиссии, цессии, договоры ипотеки и т.п., претензии за неисполнение обязательств;

27. Электронный носитель с базой данных по ведению бухгалтерского учета;

28. Судебные решения (возможно представление сводного перечня в виде справки), по которым ООО «РУК» является истцом или ответчиком в период 01.01.2014 по 21.04.2017 гг.

Определением от 03.11.2020 заявление принято к производству, его рассмотрение назначено на 08.12.2020.

13.11.2020 в Арбитражный суд Амурской области поступило заявление эксперта ФИО2 о предоставлении конкурсным управляющим документов: учетные политики за все годы, акты сверок с ресурсоснабжающими организациями.

Определением от 16.11.2020 заявление принято к производству, его рассмотрение назначено на 08.12.2020.

18.11.2020 в Арбитражный суд Амурской области поступило ходатайство эксперта ФИО2 о запросе у конкурсного управляющего договоров аренды должника, а также иных договоров (договоров поставки с ресурсоснабжающими организациями, потребителями и другие).

Определением от 25.11.2020 заявление принято к производству, его рассмотрение назначено на 08.12.2020.

13.11.2020 эксперт ФИО2 также представил в суд ходатайство, в котором просил удовлетворить заявление эксперта ФИО1 о предоставлении запрашиваемых документов. В судебном заседании от 08.12.2020 на требованиях настаивал.

Эксперт ФИО1 в судебное заседание не явилась, направила в суд заявление об отложении судебного разбирательства по рассмотрению ходатайства об истребовании доказательств в связи с необходимостью уточнения перечня документов, необходимых эксперту для формирования выводов на поставленные судом вопросы.

Эксперт ФИО2 возражал против удовлетворения ходатайства об отложении судебного заседания, заявленный перечень документов считал обоснованным, необходимым для целей проведения экспертизы, при этом полагал, что в случае необходимости эксперты не лишены возможности повторно обратиться в суд за истребованием дополнительных документов.

Иные лица, участвующие в деле, не явились, возражений относительно ходатайств экспертов не заявили.

Заявления экспертов рассмотрены судом в отсутствие не явившихся лиц.

В соответствии со статьей 158 АПК РФ арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.

Рассмотрев ходатайство эксперта ФИО1 об отложении судебного разбирательства для уточнения перечня документов суд считает необходимым в его удовлетворении отказать, так как обстоятельства указанные в ходатайстве не являются основанием для отложения судебного разбирательства и не препятствуют рассмотрению заявления по существу. В случае необходимости эксперты не лишены возможности повторно обратиться в суд за истребованием дополнительных документов и сведений.

В соответствии с частью 3 статьи 55 АПК РФ эксперт вправе с разрешения арбитражного суда знакомиться с материалами дела, участвовать в судебных заседаниях, задавать вопросы лицам, участвующим в деле, и свидетелям, заявлять ходатайство о представлении ему дополнительных материалов.

Согласно разъяснениям пунктов 10 и 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.04.2014 № 23 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе» в случае, когда подлежащий предоставлению эксперту для производства экспертизы объект исследования находится у иных лиц, суд, руководствуясь частью 1 статьи 16 АПК РФ, решает вопрос об обеспечении эксперту свободного доступа к такому объекту. Если лицо, у которого находится объект исследования, не предоставляет его в распоряжение эксперта, суд вправе истребовать данный объект в порядке, предусмотренном частью 4 статьи 66 Кодекса. В случае неисполнения лицом, у которого находится объект исследования, обязанности предоставить истребуемый судом объект исследования (предоставить доступ к нему) суд вправе наложить на такое лицо судебный штраф на основании статьи 66 Кодекса. После приостановления производства по делу в связи с назначением экспертизы суд решает вопросы о замене эксперта, о привлечении к производству экспертизы другого эксперта, об отводе эксперта, о предоставлении эксперту дополнительных материалов, о постановке перед экспертом дополнительных вопросов, об отмене разрешения участвующему в деле лицу присутствовать при производстве экспертизы, о продлении срока проведения экспертизы без возобновления производства по делу. При этом суд назначает судебное заседание, о времени и месте которого извещает лиц, участвующих в деле, и эксперта.

Как следует из материалов дела, на разрешение эксперту судом поставлены вопросы по установлению даты объективного банкротства должника.

При проведении экспертизы эксперты пришли к выводу о невозможности проведения экспертизы ввиду отсутствия в материалах дела ряда документов.

В определениях от 03.11.2020, 16.11.2020, 25.11.2020 судом конкурсному управляющему предложено представить в материалы дела документы, перечисленные экспертами в своих заявлениях, а при отсутствии таких документов - обосновать невозможность их представления.

В судебное заседание конкурсным управляющим документы, запрашиваемые экспертами, не представлены, в связи с чем, ходатайства экспертов об истребовании доказательств подлежат удовлетворению.

На основании изложенного, конкурсному управляющему обществом с ограниченной ответственностью общества «Райчихинская управляющая компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО3 необходимо в срок до 29 декабря 2020 года представить следующие имеющиеся документы и информацию за период 2014-2017 годы (за 2017 год документы и информация предоставляются по 21.04.2017 г., регистры бухгалтерского учета предоставляются помесячно на бумажном носителе или в электронном виде база 1С, бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется поквартально нарастающим итогом, в случае невозможности - ежегодно):

1. Учредительные документы, протоколы общих собраний участников, заседаний советов директоров, иное;

3. Лицензии на виды деятельности;

5. Приказы руководства и решений собственников (в том числе решений об одобрении крупных сделок, иных);

6. Аудиторские заключения, отчеты аудиторов, акты налоговых проверок;

7. Отчеты по оценке бизнеса, имущества, сделок;

8. Протоколы органов управления и решения контролируемых лиц;

9. Приказ на утверждение организационной структуры;

11. Копия учетной политики в целях бухгалтерского и налогового учета, копия приказа об ее утверждении;

13. Утвержденное положение, определяющее порядок контроля за совершением хозяйственных операций;

14. Утвержденное положение, определяющее порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств;

15. Утвержденное положение о формировании резервов;

17. Налоговая отчетность;

21. Акты сверки расчетов со всеми дебиторами и кредиторами, в том числе ресурсоснабжающими организациями;

24. Перечень земельных участков и объектов природопользования, копии правоустанавливающих документов;

26. Договоры, контракты, соглашения с поставщиками и подрядчиками, покупателями и заказчиками, в том числе с ресурсоснабжающими организациями и потребителями, агентские договоры, договоры комиссии, цессии, договоры ипотеки и т.п., претензии за неисполнение обязательств;

27. Электронный носитель с базой данных по ведению бухгалтерского учета;

Указанный срок для предоставления документов (до 29 декабря 2020 года) суд полагает разумным и достаточным для сбора и направления в суд необходимых документов.

При этом суд считает необходимым отметить, что в случае представления конкурсным управляющим информации на электронных носителях, в том числе в составе программных продуктов (например, 1С и т.п.), предоставление аналогичных (дублирующих) сведений на бумажных носителях, в том числе в виде отдельных документов, не требуется.

Суд разъясняет, что если лицо, от которого арбитражным судом истребуется доказательство, не имеет возможности его представить вообще или представить в установленный судом срок, оно обязано известить об этом суд с указанием причин непредставления в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательства.

В случае неисполнения обязанности представить истребуемое судом доказательство по причинам, признанным арбитражным судом неуважительными, либо неизвещения суда о невозможности представления доказательства вообще или в установленный срок на лицо, от которого истребуется доказательство, судом налагается судебный штраф.

Руководствуясь ст.ст. 55, 66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

определил:

заявления эксперта ФИО1 (вх. № 56335 от 02.11.2020) и эксперта ФИО2 (вх. 58778 от 13.11.2020, вх. № 59594 от 18.11.2020) об истребовании документов удовлетворить.

Истребовать у конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью общества «Райчихинская управляющая компания» (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО3 следующие имеющиеся документы и информацию за период 2014-2017 годы (за 2017 год документы и информация предоставляются по 21.04.2017 г., регистры бухгалтерского учета предоставляются помесячно на бумажном носителе или в электронном виде база 1С, бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется поквартально нарастающим итогом, в случае невозможности - ежегодно):

1. Учредительные документы, протоколы общих собраний участников, заседаний советов директоров, иное;

3. Лицензии на виды деятельности;

5. Приказы руководства и решений собственников (в том числе решений об одобрении крупных сделок, иных);

6. Аудиторские заключения, отчеты аудиторов, акты налоговых проверок;

7. Отчеты по оценке бизнеса, имущества, сделок;

8. Протоколы органов управления и решения контролируемых лиц;

9. Приказ на утверждение организационной структуры;

11. Копия учетной политики в целях бухгалтерского и налогового учета, копия приказа об ее утверждении;

13. Утвержденное положение, определяющее порядок контроля за совершением хозяйственных операций;

14. Утвержденное положение, определяющее порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств;

15. Утвержденное положение о формировании резервов;

17. Налоговая отчетность;

21. Акты сверки расчетов со всеми дебиторами и кредиторами, в том числе ресурсоснабжающими организациями;

24. Перечень земельных участков и объектов природопользования, копии правоустанавливающих документов;

27. Электронный носитель с базой данных по ведению бухгалтерского учета;

Документы и сведения должны быть предоставлены в срок до 29 декабря 2020 года.

Если лицо, от которого арбитражным судом истребуется доказательство, не имеет возможности его представить вообще или представить в установленный судом срок, оно обязано известить об этом суд с указанием причин непредставления в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательства.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в течение месяца в Шестой арбитражный апелляционный суд (г. Хабаровск) через Арбитражный суд Амурской области.

Судья Т.И. Илюшкина