Гражданский кодекс часть 1

Определением Арбитражного суда Архангельской области от 22 августа 2011 года принято к производству заявление кредитора о признании несостоятельным (банкротом) должника – открытого акционерного общества «Агрохолдинг» (далее – ОАО «Агрохолдинг», возбуждено производство по делу. Определением того же суда от 12 сентября 2011 года в отношении должника введена процедура наблюдения.

Решением Арбитражного суда Архангельской области от 15 марта 2012 г. ОАО «Агрохолдинг» признано несостоятельным банкротом, открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника утвержден ФИО1.

Конкурсный управляющий ФИО1 обратился в Арбитражный суд Архангельской области с заявлением об обязании бывшего генерального директора ОАО «Агрохолдинг» ФИО2 передать конкурсному управляющему следующие материалы и документы:

1) базу 1 С Предприятие ОАО «Агрохолдинг» на электронных носителях либо подписанные бывшим руководителем регистры бухгалтерского учета за период с 20.10.2009 по 15.03.2012 отдельно за каждый месяц указанного периода по всем счетам плана счетов, по которым предприятие отражало свои бухгалтерские операции (оборотно-сальдовые ведомости по счетам отдельно в разрезе контрагентов и сотрудников и сводную оборотно-сальдовую ведомость по всем счетам за каждый месяц, карточки счетов);

2) кассовые книги за 2009-2012 г.г.;

3) первичные кассовые документы надлежащим образом оформленные и подшитые к отчетам кассира в соответствии с правилами ведения кассовых операций;

4) бухгалтерскую и налоговую отчетность в том объеме, в котором она предоставлялась ОАО «Агрохолдинг» в период осуществления хозяйственной деятельности за 3 квартал 2011 года, 2011 год, 1 квартал 2012 года, а именно:

• балансы по ф. №1;

• отчеты о прибылях и убытках по ф. №2;

• декларации по налогу на прибыль;

• декларации по НДС с книгой продаж и покупок;

• декларации по имуществу и по земле за 2011 год. - документацию по личному составу:

• приказы по личному составу (или распоряжения, записки и т.п.);

• должностные инструкции;

• личные дела уволенных сотрудников;

• трудовые договоры;

• личные карточки уволенных сотрудников, в том числе временных (форма Т-2);

• характеристики работников;

• документы (выписки из протоколов, отчеты) конкурсной комиссии по замещению вакантных

должностей, избранию

на должность лиц (работников);

• протоколы заседаний комиссии по установлению трудового стажа для выплаты надбавки за

выслугу лет;

• списки работников;

• книги (журналы, карточки) учета приема, перемещения (перевода), увольнения работников;

• журналы учета личных дел, личных карточек, трудовых договоров (контрактов);

• книги (журналы, карточки) учета выдачи трудовых книжек и вкладышей к ним;

• невостребованные личные документы (трудовые книжки, дипломы, свидетельства и т.п.);

• лицевые счета по заработной плате сотрудников либо расчетно-платежные ведомости;

• акты о несчастных случаях.

А в случае отсутствия указанных в пункте 4 документов по причине передачи в архив - оригинал акта приема-передачи документов по личному составу в архив.

5) договор купли-продажи животных, согласно которому ОАО «Агрохолдинг» реализовало ООО «Каргополье» крупный рогатый скот в количестве 282 дойных коровы в июле 2011 г., оригинал акта приема-передачи крупного рогатого скота от 01.07.2011;

6) оригинал договора купли-продажи земельного участка от 08.04.2010 (кадастровый №29:05:071201:65) по адресу: Архангельская обл., Каргопольский р-н, МО «Павловское», <...> в 350 м юго-восточнее объекта №1);

7) оригинал передаточного акта к договору купли-продажи земельного участка от 08.04.2010;

8) оригинал кадастрового паспорта на земельный участок;

9) оригинал свидетельства о регистрации права, запись регистрации №29-29-10/002/2010- 399 от 26.04.2010;

10) оригиналы документов на незавершенный строительством животноводческий комплекс на 1200 голов КРС, включая доильно-молочный блок и родильное отделение, нежилое (условный №29-29- 10/003/2010-142) по адресу: Архангельская обл., Каргопольский р-н, МО «Павловское», <...> - копии документов переданы конкурсному управляющему по акту приемки-передачи от 23.03.2012г. п. 16 акта;

11) оригинал свидетельства о регистрации права, запись регистрации №29-29-10/003/2010- 142 от 24.05.2010;

12) в целях проведения экспертизы соответствия затрат объемам строительства животноводческого комплекса на 200 голов крупного рогатого скота, включая доильно-молочный блок в с.Вознесенское Верхнетоемского района Архангельской области (Договор строительного подряда №10/08-2010 от 17.08.2010):

- проектно сметную документацию в составе:

• генерального плана;

• конструкции фундаментов;

• проекта организации строительства.

- исполнительскую технологическую документацию, включающую:

• исполнительские схемы на фундамент;
• акты на скрытые работы.

13) в целях проведения экспертизы соответствия затрат объемам строительства животноводческого комплекса на 600 голов крупного рогатого скота, включая доильно-молочный блок в с.Вознесенское Верхнетоемского района Архангельской области (Договор строительного подряда №09/08-2010 от 17.08.2010):

- проектно сметную документацию в составе:

• генерального плана;

• конструкции фундаментов;

• проекта организации строительства.

- исполнительскую технологическую документацию, включающую:

• исполнительские схемы на фундамент;
• акты на скрытые работы.

14) в целях проведения экспертизы соответствия затрат объемам строительства животноводческого комплекса на 1200 голов крупного рогатого скота, включая доильно- молочный блок и родильное отделение беспривязного содержания в д.Кипрово Каргопольского района Архангельской области (Договор строительного подряда №11/11-2009 от 01.11.2009):

- проектно сметную документацию в составе:

• генерального плана;

• конструкции фундаментов;

• проекта организации строительства.

- исполнительскую технологическую документацию, включающую:

• исполнительские схемы на фундамент;
• акты на скрытые работы.

- подлинные акты приемки-сдачи работ формы КС-2 и справки о стоимости выполненных работ формы КС-3 на сумму 14 393 687,91руб.;

- подлинные акты приемки-сдачи работ формы КС-2 и справки о стоимости выполненных работ формы КС-3 на сумму 9 682 136,0руб.

15) оригиналы документов по приобретению доли ООО «Каргополье» и ее дальнейшему отчуждению;

16) оригиналы документов по приобретению доли ООО «Приозерное»;

17) оригиналы документов по приобретению бездокументарных обыкновенных акций ОАО «Северодвинск-Молоко» и их дальнейшей продаже, а именно:

• договор от 21.12.2009г. и передаточное распоряжение к нему на сумму 12 189руб.; • договор от 22.12.2009г. и передаточное распоряжение к нему на сумму 43 212ру&; • передаточное распоряжение от 17.02.2010г. на сумму 12 189руб.;

• передаточное распоряжение от 17.02.2010г. на сумму 43 212руб.

18) документы, полученные бывшим генеральным директором ОАО «Агрохолдинг» 01.03.2012г. от ЗАО «Регистраторское общество «СТАТУС» по акту приема-передачи информации и документов, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг от 01.03.2012г.

Указанное заявление назначено к рассмотрению в настоящем судебном заседании в соответствии со статьями 60, 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве).

ФИО2, извещенный надлежащим образом о месте и времени судебного разбирательства, представителей для участия в судебном заседании не направил, в связи с чем заявление рассмотрено в его отсутствие в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Ранее от ФИО2 поступил отзыв от несогласии с заявленным требованием, в котором ФИО2 ссылается на передачу всех имеющихся у него бухгалтерских документов по акту от 23 марта 2012 г., а также на то, что документов, перечисленных в пунктах 6-18 заявления, у него не имеется.

В судебном заседании, открытом 24 июля 2012 г., объявлялся перерыв до 31 июля 2012 г.

От конкурсного управляющего поступило уточнение от 26.07.2012, согласно которому из списка истребуемых документов (ценностей) исключены: - база 1 С Предприятие ОАО «Агрохолдинг» на электронных носителях

- бухгалтерская и налоговая отчетность (балансы по ф. №1; отчеты о прибылях и убытках по ф. №2; декларации по налогу на прибыль; декларации по НДС с книгой продаж и покупок; декларации по имуществу и по земле за 2011 год).

Изучив материалы дела, суд установил следующие обстоятельства.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Таким образом, в силу закона конкурсный управляющий вправе потребовать от руководителя должника передачи всей бухгалтерской и иной документации должника, а последний обязан ее предоставить.

Согласно представленному протоколу собрания учредителей, учредители должника (ФИО2 и ФИО3) приняли решение об учреждении ОАО «Агрохолдинг» 11 сентября 2009г., избрали генеральным директором ФИО2 По приказу от 20.10.2009 № 1 ФИО2 вступил в должность генерального директора, возложил на себя обязанности главного бухгалтера. Таким образом, ФИО2 являлся генеральным директором ОАО «Агрохолдинг» с даты учреждения общества до 14.03.2012 (даты принятия решения о признании должника банкротом).

Вместе с тем, в рассматриваемом случае после признания должника банкротом по акту приемки-передачи от 23.03.2012 ФИО2 передал конкурсному управляющему только часть документов. При этом ряд документов переданы конкурсному управляющему в копиях (в пунктах 16-17 акта указаны копии документов по земле и строительству в д.Кипрово, сводный сметный расчет фермы в д.Кипрово).

Как разъяснено в пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда 22.06.2012 N 35, в случае отказа или уклонения лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему.

Рассмотрев уточненное заявление, учитывая указанные разъяснения, суд пришел к выводу, что запрошенные документы должны быть истребованы судом у бывшего руководителя должника.

В соответствии с частью 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

В силу части 7 статьи 66 АПК РФ по запросу суда истребуемое доказательство может быть выдано на руки лицу, имеющему соответствующий запрос.

Согласно пунктам 2, 3 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и

иных органов управления должника, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом. При этом конкурсный управляющий обязан, в том числе принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном настоящим Федеральным законом; уведомлять работников должника о предстоящем увольнении не позднее чем в течение месяца с даты введения конкурсного производства; передавать на хранение документы должника, подлежащие обязательному хранению.

В силу статьи 22 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" срок временного хранения документов по личному составу до их поступления в государственные и муниципальные архивы составляет 75 лет. В пункте 3 статьи 3 названного закона указано, что к документам по личному составу относятся документы, отражающие трудовые отношения работника с работодателем. В соответствии с пунктом 1 Постановления Госкомстата РФ от 05.01.2004 N 1 к первичной учетной документации по учету труда и его оплаты относятся приказы по личному составу, личные карточки работников, штатное расписание, расчетно-платежные ведомости, прочие документы.

Из положений пункта 2.1 Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.07.2003 N 03-33/пс, следует, что акционерное общества обязано хранить в том числе следующие документы: годовые отчеты, документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе, документы бухгалтерского учета (срок хранения документов различен, но не 5 лет).

Пунктом 1 статьи 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" предусмотрено, что организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Вместе с тем запрошенные конкурсным управляющим документы, в том числе документы по личному составу, документы бухгалтерского учета, документы об имуществе общества до настоящего времени ему не переданы.

Согласно положению о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации, утвержденного Банком России 12.10.2011 за N 373-П (далее - Положение) для учета поступающих в кассу наличных денег, за исключением наличных денег, принятых платежным агентом, банковским платежным агентом (субагентом), и выдаваемых из кассы, юридическое лицо, индивидуальный предприниматель ведут кассовую книгу 0310004 (пункт 5.1 Положения N 373-П). Записи в кассовой книге 0310004 осуществляются кассиром по каждому приходному кассовому ордеру 0310001 (расходному кассовому ордеру 0310002), оформленному на полученные (выданные) наличные деньги (пункт 5.2 Положения N 373-П). Кассир сверяет данные, содержащиеся в кассовой книге 0310004, с данными кассовых документов, выводит в кассовой книге 0310004 сумму остатка наличных денег на конец рабочего дня и проставляет подпись (пункт 5.3 Положения N 373-П). В силу пункта 6.1 Положения юридическое лицо, индивидуальный предприниматель обеспечивают организацию ведения кассовых операций, установленных настоящим Положением, в том числе: внесение в кассовую книгу 0310004 всех записей, которые должны быть сделаны на основании приходных кассовых ордеров 0310001 и расходных кассовых ордеров 0310002 (полное оприходование в кассу наличных денег).

Разрозненные кассовые документы (документы в папке «ПКО и РКО», пункт 40 акта приема-передачи от 23.03.2012) переданы без кассовой книги отчета кассиров.

В соответствии с пунктом 3.1 Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.07.2003 N 03-33/пс, организация хранения документов общества обеспечивается его единоличным исполнительным органом.

Кроме того, из акта от 01.03.2012 г. следует, что закрытое акционерное общество «Статус» передало ОАО «Агрохолдинг», действующего в лице ФИО2, перечисленные в акте документы по ведению реестра ценных бумаг ОАО «Агрохолдинг».

Учитывая, что в отсутствие истребованных документов (подлинников), конкурсный управляющий не сможет выполнить в полном объеме обязанности, возложенные на него Законом о банкротстве, суд в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации определил истребовать их от ФИО2, бывшего генерального директора общества.

При этом не может быть принято во внимание ссылка ФИО2 о том, что он передал ряд документов третьим лицам (исполнительному директору ФИО4, ООО «Каргополье», ООО «Тетрайтос», председателю совета директоров ФИО5), поскольку данные обстоятельства ничем не подтверждены. Кроме того, в силу вышеизложенных норм именно на руководителя общества возложена обязанность обеспечить хранение документов общества.

Арбитражный суд, руководствуясь статьей 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 32, 60, 126, 129 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)",

О П Р Е Д Е Л И Л:

1. В порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истребовать от бывшего генерального директора открытого акционерного общества «Агрохолдинг» ФИО2 следующие документы:

- регистры бухгалтерского учета за период с 20.10.2009 по 14.03.2012 отдельно за каждый месяц указанного периода (оборотно-сальдовые ведомости по счетам отдельно в разрезе контрагентов и сотрудников и сводную оборотно- сальдовую ведомость по всем счетам за каждый месяц, карточки счетов);

- кассовые книги за период с 20.10.2009 по 14.03.2012;

- первичные кассовые документы надлежащим образом оформленные и подшитые к отчетам кассира в соответствии с правилами ведения кассовых операций;

- документацию по личному составу:

• приказы по личному составу (или распоряжения, записки и т.п.);

• должностные инструкции;

• личные дела работников, личные карточки (в том числе уволенных);

• трудовые договоры;

• документы (выписки из протоколов, отчеты) по замещению вакантных должностей, избранию на

должность лиц (работников);

• протоколы заседаний комиссии по установлению трудового стажа для выплаты надбавки за

выслугу лет;

• списки работников;

• книги (журналы, карточки) учета приема, перемещения (перевода), увольнения работников;

• журналы учета личных дел, личных карточек, трудовых договоров (контрактов);

• книги (журналы, карточки) учета выдачи трудовых книжек и вкладышей к ним;

• невостребованные личные документы (трудовые книжки, дипломы, свидетельства и т.п.);

• лицевые счета по заработной плате сотрудников либо расчетно-платежные ведомости;

• акты о несчастных случаях.

- договор купли-продажи животных ООО «Каргополье» от 01.07.2011, акт приема-передачи крупного рогатого скота от 01.07.2011г.;

- договор купли-продажи земельного участка от 08.04.2010, передаточный акта к договору купли- продажи земельного участка от 08.04.2010г.;

- кадастровый паспорт на земельный участок; свидетельство о регистрации права, запись регистрации №29-29-10/002/2010-399 от 26.04.2010;

- проектно-сметную документацию на животноводческий комплекс на 200 голов крупного рогатого скота в с.Вознесенское Верхнетоемского района Архангельской области (Договор строительного подряда №10/08-2010 от 17.08.2010), том числе :

• генеральный план;

• конструкции фундаментов;

• проект организации строительства.

- исполнительскую технологическую документацию, включающую:

• исполнительские схемы на фундамент;
• акты на скрытые работы.

- проектно-сметную документацию на животноводческий комплекс на 600 голов крупного рогатого скота в с.Вознесенское Верхнетоемского района Архангельской области (Договор строительного подряда №09/08-2010 от 17.08.2010), в том числе :

• генеральный план;

• конструкции фундаментов;

• проект организации строительства.

исполнительскую технологическую документацию, включающую:

• исполнительские схемы на фундамент;
• акты на скрытые работы.

- проектно-сметную документацию на животноводческий комплекс на 1200 голов крупного рогатого скота, включая доильно-молочный блок и родильное отделение беспривязного содержания в д.Кипрово Каргопольского района Архангельской области (Договор строительного подряда №11/11-2009 от 01.11.2009г.), в том числе :

• генеральный план;

• конструкции фундаментов;

• проект организации строительства.

исполнительскую технологическую документацию, включающую:

• исполнительские схемы на фундамент;
• акты на скрытые работы.

- акты приемки-сдачи работ формы КС-2 и справки о стоимости выполненных работ формы КС-3 на сумму 14 393 687,91руб.;

- акты приемки-сдачи работ формы КС-2 и справки о стоимости выполненных работ формы КС-3 на сумму 9 682 136,0руб.

- документы по приобретению доли ООО «Каргополье» и ее дальнейшему отчуждению;

- документы по приобретению доли ООО «Приозерное»;

- документы по приобретению бездокументарных обыкновенных акций ОАО «Северодвинск-Молоко» и их дальнейшей продаже, а именно:

• договор от 21.12.2009г. и передаточное распоряжение к нему на сумму 12 189 руб.; • договор от 22.12.2009г. и передаточное распоряжение к нему на сумму 43 212 руб; • передаточное распоряжение от 17.02.2010г. на сумму 12 189 руб.;

• передаточное распоряжение от 17.02.2010г. на сумму 43 212 руб.

- документы, полученные 01.03.2012 от ЗАО «Регистраторское общество «СТАТУС» (по акту приема-передачи информации и документов, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг от 01.03.2012).

2. Истребуемые документы Третьяков Олег Евгеньевич обязан передать по акту арбитражному управляющему Куренкову Сергею Викторовичу в срок не позднее 21 августа 2012 г.

В случае отсутствия документов по личному составу в указанный срок ФИО2 обязан передать ФИО1 акт приема-передачи документов по личному составу в архив.

Определение суда подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня его вынесения.

Судья

Т.Н. Чиркова

2 А05-8221/2011

3 А05-8221/2011

4 А05-8221/2011

5 А05-8221/2011

6 А05-8221/2011

7 А05-8221/2011

8 А05-8221/2011