Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Республики Башкортостан в составе судьи Полтавец Ю.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Газизовой Э.Э., рассмотрев в открытом судебном заседании ходатайство конкурсного управляющего ООО «Русойл» (ИНН 0278194126 ОГРН 1120280047579) Ганеева О.Н. к Гилязову Р.Э. об истребовании документации должника,

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего: Алтунина А.А., представитель по доверенности от 08.07.2020г.

УСТАНОВИЛ

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 18.12.2019 года ООО «Русойл» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, утвержден конкурсный управляющий Ганеев О.Н.

На рассмотрение Арбитражного суда Республики Башкортостан поступило ходатайство конкурсного управляющего Ганеева О.Н. об обязании бывшего руководителя должника ООО «Русойл» Гилязова Руслана Энверовича передать конкурсному управляющему документы, печати, штампы, материальные и иные ценности должника.

От ответчика поступило ходатайство об отложении судебного заседания с указанием на передачу документации.

Представитель конкурсного управляющего по поступившему ходатайству возражает, поясняя, что документы не передаются.

Доказательства, подтверждающие передачу документации не представлены, в связи с чем, ходатайство судом рассмотрено, отклонено, учитывая также ранее заявленное ответчиком аналогичное ходатайство.

Представитель конкурсного управляющего заявленные требования поддерживает.

Суд, изучив материалы заявления, выслушав лиц, участвующих в деле, исследовав представленные в материалы заявления доказательства, находит требования заявителя подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражными судами по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротстве).

В силу п. 3.2 ст. 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Указанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему, а в случае дальнейшего перехода к конкурсному производству – конкурсному управляющему перечисленные документы.

Пунктом 1 статьи 66, статьей 126 Закона о банкротстве установлено право временного и конкурсного управляющего на получение любой информации и документов, касающихся деятельности должника.

Данному праву арбитражного управляющего корреспондирует обязанность органов управления должника предоставлять по их требованию любую информацию относительно деятельности должника.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В соответствии со статьей 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Пунктом 1 статьи 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», ст. 89 ФЗ «Об акционерных обществах», ст. 28 ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" установлены перечни документов, которые юридическое лицо обязано хранить. Эти перечни не являются закрытыми, так как в данных статьях установлено, что общество (предприятие) обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Из материалов дела о банкротстве следует, что согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц до открытия в отношении должника процедуры конкурсного производства руководителем ООО «Русойл» являлся Гилязов Руслан Энверович.

Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц, по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании.

Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией должника.

Таким образом, руководитель должника обязан не только обеспечить ведение бухгалтерского учета и сохранность первичных учетных документов должника, а в случае необходимости их восстановление, но и впоследствии в кратчайшие сроки передать их конкурсному управляющему.

В адрес руководителя должника 13.01.2020 направлен запрос о предоставлении документов, что подтверждается почтовой квитанцией.

Пунктом 70 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" абзац третий пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22 июня 2012 года N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» признан не подлежащими применению.

Между тем, согласно пункту 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

Согласно ч. 1 ст. 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при принятии решения арбитражный суд определяет, какие законы и иные нормативные правовые акты следует применить по данному делу. Независимо от указанного истцом правового обоснования иска суд самостоятельно определяет нормы права, подлежащие применению к установленным обстоятельствам.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

В пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" разъяснено, что при предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным. Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения Гражданского кодекса Российской Федерации, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства.

Согласно пункту 23 указанного постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации по смыслу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

По смыслу статьи 12 ГК РФ присуждение к исполнению обязанности в натуре как выбранный истцом способ защиты гражданских прав, применяемых с целью реального исполнения должником своего обязательства, означает понуждение должника выполнить действия, которые он должен совершить в силу связывающего стороны обязательства либо закона.

Таким образом, исходя из специфики требований о принуждении к исполнению обязательства в натуре, в предмет доказывания по данному делу входит исследование возможности ответчика исполнить обязательство в натуре.

Данный способ защиты нарушенного права может быть применен при сохранении возможности исполнения должником обязательства.

Обязанность руководителя по передаче документации и имущества должника конкурсному управляющему установлена законом. Оснований невозможности передачи документации должника ответчиком не приведено.

Доказательств передачи истребуемой документации и имущества руководителем не представлено (ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Таким образом, поскольку факт обращения конкурсного управляющего к руководителю с требованием о предоставлении документов и отсутствие доказательств его исполнения подтверждены материалами дела, то право конкурсного управляющего на получение информации о деятельности должника в данном случае нарушено.

Проанализировав представленные в материалы дела документы по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, учитывая установленную законом обязанность руководителя должника передать конкурсному управляющему документацию и имущество должника в полном объеме, отсутствие доказательств, подтверждающих исполнение данной обязанности и доказательств, препятствующих исполнению данной обязанности, суд приходит к выводу об удовлетворении заявленных требований.

Руководствуясь статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Заявление конкурсного управляющего ООО «Русойл» (ИНН 0278194126 ОГРН 1120280047579) Ганеева О.Н. удовлетворить.

Обязать бывшего руководителя должника Гилязова Руслана Энверовича (09.04.1982 г.р.) передать конкурсному управляющему ООО «Русойл» (ИНН 0278194126 ОГРН 1120280047579) Ганеева О.Н. не позднее трех дней с момента вынесения настоящего определения по акту приема-передачи следующие документы и сведения должника:

1.сведения об аффилированных лицах должника;

2.протоколы и решения собраний органов управления должника;

3.сведения о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ с указанием их места нахождения, доли участия должника в их уставном капитале;

4.реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях;

5.список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

6.приказы и распоряжения руководителя должника за период с 10.07.2015 г. по настоящее время;

7.сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей за период с 10.07.2018 г.;

8.актуальную учетную политику и документы, утвердившие ее за период с 10.07.2015 г. по настоящее время;

9.документы первичного бухгалтерского учета за период с 10.07.2015 г. по настоящее время;

10.бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом (дата принятия заявления 10.07.2018 г.);

11.отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом (дата принятия заявления 10.07.2018 г.);

12.налоговую отчетность за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

13.актуальную расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

13. актуальную расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

14. актуальную расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

15. актуальную расшифровку финансовых вложений;

16. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91 за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

17. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

18. актуальный список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору и договору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

19. список дебиторов с указанием дебиторской задолженности по каждому дебитору и договору по состоянию на 10.07.2018 г.;

20. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

21. актуальную справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

22. актуальные сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

23. актуальные сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

24. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости по установленным формам по состоянию на 24.10.2019 г.

25. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

26. заключения профессиональных аудиторов за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

27. утвержденное штатное расписание по состоянию на 10.07.2018 г.

28. актуальное утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату; приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

29. сведения о материально ответственных лицах за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

30. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

31. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами на текущую дату;

32. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства на текущую дату;

33. список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника на текущую дату;

34. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

35. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

36. сведения о наличии обременений имущества должника на текущую дату;

37. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса на текущую дату;

38. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ на текущую дату;

39. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств;

40. иную имеющуюся документацию должника на текущую дату.

41. информацию относительно совершенных сделок должника, подлежащих признанию их недействительными в порядке, установленном Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

42. сведения о ходе реализации имущества должника (с подтверждающими документами о переходе прав, протоколами результатов торгов, соответствующими публикациями) за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

43. документы, подтверждающие реализацию имущества должника; а также документы и сведения о проведенных мероприятиях: перепрофилирование производства; закрытие нерентабельных производств; взыскание дебиторской задолженности; продажа части имущества должника; уступка прав требования должника; исполнение обязательств должника собственником имущества должника - унитарного предприятия, учредителями (участниками) должника либо третьим лицом или третьими лицами; увеличение уставного капитала должника за счет взносов участников и третьих лиц; продажа предприятия должника; замещение активов должника; иных мерах по восстановлению платежеспособности должника за период с 01.07.2015 г. по настоящее время.

44. Сведения о количестве и об общем размере требований о взыскании задолженности, предъявленных к третьим лицам на текущую дату;

45. Осуществленные меры по обеспечению сохранности имущества должника на текущую дату;

46. Сведения о проведенной работе по закрытию счетов должника и ее результатах на текущую дату и о количестве открытых счетов на текущую дату;

47. Сведения о сумме текущих обязательств должника на текущую дату с расшифровкой, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

48. Сведения об активах должника, документы, подтверждающие наличие следующего имущества должника:

А) Внеоборотные активы (нематериальные активы, результаты исследований и разработок, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы)

- Оборотные активы: - запасы, в том числе сырье, материалы и другие аналогичные ценности, затраты в незавершенном производстве, животные, готовая продукция и товары для перепродажи, товары отгруженные, сведения о расходах будущих периодов, прочих запасов и затрат, налоге на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, а также сведения о дебиторской задолженности, в том числе сведения по покупателям и заказчикам, а также наличии векселей к получению и имеющихся вексельных обязательствах.

- Документы, подтверждающие, основание возникновения дебиторской задолженности должника (документы, подтверждающие основание возникновения задолженности: договоры, счета, счета-фактуры, акты выполненных работ, товарные и товарно-транспортные накладные, акты оказанных услуг (работ), акты сверок и т.д.), финансовые вложения должника (договоры займа, уступки прав требования);

- Сведения о дочерних и зависимых общества, об их задолженностях, выданных авансах, прочих дебиторах, сведения о финансовых вложениях, денежных средствах должника, в том числе сведения по кассе (движение денежных средств с 01.07.2015 года), расчетных и валютных эквивалентов, сведения о расчетных, валютных счетах)

- Документы, подтверждающие основания возникновения финансовых вложений должника (договоры займа, уступки прав требования);

- Документы, подтверждающие права на оборотные/внеоборотные активы: договоры, счета, счета-фактуры, акты выполненных работ, товарные и товарно-транспортные накладные, акты оказанных услуг (работ), акты сверок и иные хозяйственные документы, свидетельствующие о правах должника на данное имущество.

- Информацию о наличии и движении принадлежащих предприятию на правах собственности активов, находящихся в эксплуатации, запасе, на консервации или сданных в аренду.

- Сведения аналитического учета отложенных налогов в разрезе объектов учета (по которым они сформированы в разрезе каждого объекта основных средств, нематериальных активов, незавершенного производства, готовой продукции, дебиторской и кредиторской задолженности).

Б) Сведения о сформированном уставном капитале (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей), сведения о Переоценке внеоборотных активов, сведения о добавочном капитале (без переоценки), о резервном капитале и нераспределенной прибыли (непокрытый убыток);

В) Сведения о долгосрочных обязательствах (Заемные средств, отложенные налоговые обязательства, оценочные обязательства), сведения о краткосрочных обязательствах (заемные средства, кредиторская задолженность, в том числе поставщики и подрядчики, сведения о задолженности перед персоналом, перед государственными внебюджетными фондами, задолженность перед бюджетом, прочими кредиторами, а также сведения о полученных авансов.

49. Документы, подтверждающие права должника на недвижимое имущество, землеотводные документы, технические паспорта на текущую дату;

50. Документы, подтверждающие право собственности должника на транспортные средства (ПТС, СТС и другие) на текущую дату;

51. Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

52. Договоры купли-продажи, займов и кредитов, заключенных с организациями, банками, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

53. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (формы №1 - №8), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и Государственное статистическое управление, с соответствующими отметками, приказ о принятии учетной политики за период с 01.07.2015 г. по настоящее время;

54. Расшифровку по заработной плате (с указанием наименования работника, даты возникновения, его почтового адреса и суммы долга) по состоянию на текущую дату;

55. Справка отдела кадров о фактической численности работников должника на дату исполнения настоящего запроса, утвержденное штатное расписание на текущую дату;

56. Действующие договоры по хозяйственной деятельности на текущую дату;

57. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество должника на текущую дату;

58. Перечень вложений в уставные и складочные капиталы других юридических лиц, членство и иное участие в некоммерческих организациях, партнерствах и т.д. на текущую дату;

(с копией Устава и иных учредительных документов, среди которых должно быть свидетельство о присвоении ОГРН, выписка с указанием долей и их собственников, выписка из ЕГРЮЛ; Свидетельство о собственности на долю (при наличии); Бухгалтерский баланс организации, где является участником/акционером согласно форме № 1 за отчетные периоды с 2015 года);

59. Налоговые декларации, представляемые по материальным, а также нематериальным активам, имеющихся на балансе недвижимости, оборудования, крупных вложений денежных средств, векселей, акций других организаций и тому подобное;

60. Отчет о прибыли и убытках, расшифровка всей дебиторской и кредиторской задолженности фирмы за период с 10.07.2015 г. по день исполнения;

61. Все имеющиеся акты (заключения) налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 01.07.2015 г. по настоящее время.

62. Сведения о заключенных с 01.07.2015 г. и действующих договорах аренды, займа, кредита, хранения, поручения, комиссии, агентирования, лизинга, доверительного управления имуществом с участием должника. Перечень имущества переданного, полученного по вышеуказанным договорам.

63. Печати, штампы, материальные и иные ценности.

Определение подлежит немедленному исполнению.

Определение может быть обжаловано в порядке пункта 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса РФ в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия.

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший определение.

В случае обжалования определения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда http://18aas.arbitr.ru.

Судья Ю.В. Полтавец