ГРАЖДАНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО
ЗАКОНЫ
КОММЕНТАРИИ
СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА
АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Октябрьской революции, 63а, тел. (347) 272-13-89,
факс (347) 272-27-40, e-mail: sud@ufanet.ru, сайт www.ufa.arbitr.ru
ОКПО 00068334, ОГРН 1030203900352 ИНН/КПП 0274037972/027401001
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
г. Уфа
11 февраля 2015 года Дело № А07-7364/2011
Резолютивная часть определения объявлена 09 февраля 2015 года.
В полном объеме определение изготовлено 11 февраля 2015 года.
Арбитражный суд Республики Башкортостан в лице судьи Кулаева Р.Ф., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Шакировой А.Ф., рассмотрев заявление конкурсного управляющего ООО «АФК-Групп» ФИО1 о привлечении ФИО2 к субсидиарной ответственности,
при участии:
от заявителя: ФИО3, доверенность от 06.02.2015г.,
от ФИО2: ФИО4, доверенность от 19.02.2013г.,
от ОАО «Социнвестбанк»: ФИО5, доверенность от 31.12.2014г.,
установил, определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 10.05.2011г. возбуждено производство о несостоятельности (банкротстве) ООО «АФК-Групп», определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 19.09.2011г. в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждён ФИО6, назначено судебное заседание по рассмотрению результатов процедуры наблюдения.
Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 07.02.2012 г. (резолютивная часть решения объявлена 31.01.2012г.) ООО «АФК-Групп» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим утверждён ФИО7.
Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 26.12.2013г. ФИО7 освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «АФК-Групп».
Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 10.01.2014г. конкурсным управляющим ООО «АФК-Групп» утверждена ФИО1
На рассмотрение суда поступило заявление конкурсного управляющего ООО «АФК-Групп» ФИО1 о взыскании с ФИО2 216 030 749, 28 руб. в порядке субсидиарной ответственности (с учетом уточнения, принятого судом на основании ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
В судебном заседании представитель
В судебном заседании представитель конкурсного упарвляющего заявленные требования поддержал, согласно уточненному заявлению. Уточненное заявление принято судом на основании статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Производство по заявлению в части, от которой заявителем заявлен отказ, подлежит прекращению на основании пункта 4 части 1 статьи 150 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Представитель ОАО «Социнвестбанк» заявленные требования поддержала.
Представитель ответчика возражает против удовлетворения заявления конкурсного управляющего, изложила свою позицию согласно отзыва.
ФНС России представила письменный отзыв, поддерживает заявление конкурсного управляющего (т. 17, л.д. 116 – 117).
Суд, заслушав мнение лиц, участвующих в деле, рассмотрев материалы дела, оценив материалы и обстоятельства дела в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, приходит к выводу о том, что рассматриваемое заявление подлежит удовлетворению согласно представленным уточнениям исходя из следующего.
В соответствии с требованиями ст. 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).
В статье 10 Закона о банкротстве систематизированы правила об ответственности должника и иных лиц в деле о банкротстве за различные нарушения Закона о банкротстве и особенности рассмотрения заявления о привлечении указанных лиц к ответственности.
Пунктом 4 статьи 10 предусмотрены гражданско-правовые последствия правонарушения, имеющего, по сути, признаки преднамеренного банкротства, то есть выражающегося в доведении должника до банкротства.
Заявление о привлечении к субсидиарной ответственности рассматривается арбитражным судом в деле о банкротстве должника.
Соответствующее заявление может быть подано в ходе конкурсного производства конкурсным управляющим по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов. При этом лица, привлекаемые к ответственности, имеют права и несут обязанности лиц, участвующих в деле о банкротстве, - права и обязанности, связанные с рассмотрением заявления об их привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника, включая право обжаловать соответствующие судебные акты.
Так, согласно пункту 4 статьи 10 Закона о банкротстве (в редакции, действовавшей до вступления в силу Закона N 73-ФЗ), в случае банкротства должника по вине учредителей (участников) должника, собственника имущества должника - унитарного предприятия или иных лиц, в том числе по вине руководителя должника, которые имеют право давать обязательные для должника указания или имеют возможность иным образом определять его действия, на учредителей (участников) должника или иных лиц в случае недостаточности имущества должника может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам. Размер ответственности определяется исходя из разницы между размером требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, и денежными средствами, вырученными от продажи имущества должника (пункт 7 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15.12.2004 N 29 "О некоторых вопросах практики применения Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").
К контролирующим должника лицам относятся руководитель или учредитель (участник) должника, собственник имущества должника – унитарного предприятия, члены органов управления, члены ликвидационной комиссии (ликвидаторы).
Контролирующее должника лицо не отвечает за вред, причиненный имущественным правам кредиторов, если докажет, что действовало добросовестно и разумно в интересах должника.
Положения данной нормы Закона о банкротстве являются специальными и соответствуют абз. 2 п. 3 ст. 56 Гражданского кодекса Российской Федерации.
В силу п. 2 ст. 401, п. 2 ст. 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации отсутствие вины доказывается лицом, привлекаемым к субсидиарной ответственности.
Контролирующее должника лицо, вследствие действий и (или) бездействия которого должник признан несостоятельным (банкротом), не несет субсидиарной ответственности, если докажет, что его вина в признании должника несостоятельным (банкротом) отсутствует. Такое лицо также признается невиновным, если оно действовало добросовестно и разумно в интересах должника (абз. седьмой п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве в редакции, действующей с 30.06.2013).
Таким образом, новая редакция ст. 10 Закона о банкротстве не изменила бремя доказывания сторонами имеющих значение для дела обстоятельств, исходя из которого заявитель доказывает наличие неправомерных действий контролирующего лица и причинную связь с последующим банкротством должника, а лицо, привлекаемое к ответственности, - то обстоятельство, что оно действовало добросовестно и разумно в интересах должника, и отсутствие своей вины.
Размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований кредиторов по текущим платежам, оставшихся не погашенными по причине недостаточности имущества должника. Размер ответственности контролирующего должника лица подлежит соответствующему уменьшению, если им будет доказано, что размер вреда, причиненного имущественным правам кредиторов по вине этого лица, существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению за счет этого лица (абз. 8, 9 п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве в редакции, действующей с 30.06.2013).
В соответствии с п. 4 ст. 10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц при наличии одного из следующих обстоятельств: причинен вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона.
Конкурсный управляющий в своем заявлении ссылается на следующие обстоятельства.
Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 29.11.2012г. по делу №А07-7364/2011 заявление ООО «АФК Групп» о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки удовлетворить. Признана недействительной сделка, оформленная актом приема-передачи от 01.10.2010 и договором купли-продажи от 01.10.2010 № 95-АР, заключенным между ООО «АФК Групп» и ООО «АЗС Регион», применены последствия недействительности сделки, а именно обязать ООО «АЗС Регион» возвратить ООО «АФК Групп» следующее имущество:
2.1. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Шмаково» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 95-АР:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
3
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
3
3.
Рукав раздаточного крана
3
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
1
6.
Туалет
1
7.
Плафон
10
8.
Контейнер с песком
1
9.
Метрошток
1
10.
Стелла
1
11.
Эл. щит
1
12.
Сейф
1
13.
Стол деревянный
1
14.
Детектор валют
1
15.
Телефон сотовый
1
16.
Денежный ящик
1
17.
Огнетушитель (3 л.)
1
18.
Огнетушитель (50 л.)
2
19.
Лампа настольная
1
20.
Ведро
2
21.
Витрина
1
22.
Ареометр
4
23.
Мерник
1
24.
Мерный стакан
1
25.
Светильник
1
26.
Пожарный щит (лопата, багор, ведро, огнетушитель)
1
27.
Калькулятор
1
28.
Фонарь
1
29.
Бочка 30 л.
1
2.2. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Боровлянка» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 95-АР:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
3
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
3
3.
Рукав раздаточного крана
3
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
1
6.
Туалет
1
7.
Дорожный знак
3
8.
Плафон
19
9.
Контейнер с песком
2
10.
Метрошток
1
11.
Стелла
1
12.
Эл. щит
1
13.
Сейф
1
14.
Стол деревянный
2
15.
Телефон сотовый
1
16.
Телефонный аппарат
1
17.
Денежный ящик
1
18.
Огнетушитель (4 л.)
5
19.
Огнетушитель (50 л.)
2
20.
Лампа настольная
1
21.
Ведро
2
22.
Лопата снеговая
1
23.
Лопата совковая
1
24.
Лопата штыковая
1
25.
Ареометр
4
26.
Мерник
1
27.
Мерный стакан
1
28.
Стул
2
29.
Пожарный щит (ведро, крюк)
1
30.
Масляный обогреватель
1
31.
Вентилятор
1
32.
Калькулятор
1
33.
Зеркало
1
34.
Фонарик
1
35.
Газовый балончик
1
36.
ТЭН
1
37.
Бочка для воды 30 л.
1
38.
Воронка
1
2.3. в соответствии с актом по акту приема-передачи имущества автозаправочной станции «Кетово» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 95-АР:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
5
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
4
3.
Рукав раздаточного крана
4
4.
Раздаточный кран
4
5.
Контейнер для мусора
1
6.
Туалет
1
7.
Дорожный знак
4
8.
Плафон
10
9.
Прожектор
4
10.
Контейнер с песком
2
11.
Метрошток
1
12.
Стелла
1
13.
Эл. щит
2
14.
Сейф
1
15.
Стол деревянный
2
16.
Детектор валют
1
17.
Телефон сотовый
1
18.
Денежный ящик
1
19.
Огнетушитель (50 л.)
2
20.
Огнетушитель (3 л.)
7
21.
Бочка 200 л.
2
22.
Ведро 10 л.
4
23.
Умывальник
1
24.
Витрина
1
25.
Лопата снеговая
1
26.
Ареометр
3
27.
Мерник
1
28.
Мерный стакан
1
29.
Стул
1
30.
Пожарный щит (лопата, багор, ведро)
1
31.
Масляный обогреватель
1
32.
Конвектор
1
33.
Калькулятор
1
34.
Громкоговоритель
1
35.
Фонарик
1
36.
Воронка
1
37.
Пломбир
1
2.4. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Макушино» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 95-АР:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
3
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
3
3.
Рукав раздаточного крана
3
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
1
6.
Туалет
1
7.
Дорожный знак
2
8.
Плафон
15
9.
Контейнер с песком
2
10.
Метрошток
1
11.
Эл. щит
1
12.
Сейф
1
13.
Стол деревянный
2
14.
Детектор валют
1
15.
Телефон сотовый
1
16.
Денежный ящик
1
17.
Огнетушитель 4 л.
2
18.
Мерный стакан
1
19.
Ведро 10 л.
2
20.
Умывальник
1
21.
Огнетушитель 50 л.
1
22.
Лопата снеговая
2
23.
Ареометр
3
24.
Мерник
1
25.
Лампа настольная
1
26.
Пожарный щит (ведро, багор, лопата штыковая)
1
27.
Котел обогревательный
1
28.
Калькулятор
1
29.
Лестница
1
30.
Терминал «Петрол Плюс Регион»
1
31.
Лопата совковая
1
32.
Бочка для воды 50 л.
1
33.
Фонарик
1
34.
Аптечка автомобильная
1
35.
Туалет
1
36.
Стелла
1
37.
Зеркало
1
38.
Воронка
1
39.
Бочка 200 л.
1
2.5. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Раздолье» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 95-АР:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
4
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
4
3.
Рукав раздаточного крана
3
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
1
6.
Туалет
1
7.
Фонарь
9
8.
Плафон
1
9.
Ящик с песком
1
10.
Метрошток
1
11.
Стелла
1
12.
Эл.щит
1
13.
Сейф
1
14.
Стол деревянный
2
15.
Телефон сотовый
1
16.
Денежный ящик
1
17.
Огнетушитель 4 л.
2
18.
Огнетушитель 8 л.
2
19.
Огнетушитель 50 л.
2
20.
Лампа настольная
1
21.
Ведро
6
22.
Лопата снеговая
1
23.
Лопата совковая
1
24.
Лопата штыковая
3
25.
Ареометр
1
26.
Мерник
1
27.
Мерный стакан
1
28.
Пожарный щит (лопата, топор, ведро, огнетушитель)
1
29.
Масляный обогреватель
1
30.
Калькулятор
1
31.
Фонарик
1
32.
Канистра для воды 50 л.
1
33.
Канистра для воды 20 л.
1
34.
Детектор валют
1
35.
Лестница
2
36.
Умывальник
1
37.
Терминал «Петрол Плюс Регион»
1
2.6. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Голиково» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 95-АР:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
4
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
4
3.
Рукав раздаточного крана
4
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
2
6.
Туалет
1
7.
Дорожный знак
3
8.
Плафон
8
9.
Светильник
13
10.
Контейнер с песком
2
11.
Метрошток
1
12.
Стелла
1
13.
Эл.щит
2
14.
Сейф
1
15.
Стол деревянный
4
16.
Контроллер
2
17.
Детектор валют
1
18.
Телефон сотовый
1
19.
Денежный ящик
1
20.
Огнетушитель 1 л.
5
21.
Огнетушитель 2 л.
1
22.
Огнетушитель 3 л.
3
23.
Канистра для воды 30 л.
1
24.
Канистра для воды 20 л.
2
25.
Лампа настольная
1
26.
Ведро
4
27.
Умывальник
1
28.
Витрина
1
29.
Огнетушитель 50 л.
4
30.
Лопата снеговая
2
31.
Ареометр
4
32.
Мерник
1
33.
Мерный стакан
1
34.
Стул
2
35.
Пожарный щит (лопата, лопата, топор, лом, огнетушитель 4 л.)
1
36.
Пожарный щит (ведро, лом)
1
37.
Масляный обогреватель
1
38.
Калькулятор
1
39.
Громкоговоритель
1
2.7. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Куртамыш-1» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 95-АР:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
3
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
3
3.
Рукав раздаточного крана
3
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
1
6.
Туалет
1
7.
Дорожный знак
2
8.
Плафон
10
9.
Контейнер с песком
2
10.
Метрошток
1
11.
Эл.щит
1
12.
Сейф
1
13.
Стол деревянный
1
14.
Детектор валют
1
15.
Телефон сотовый
1
16.
Денежный ящик
1
17.
Мерный стакан
1
18.
Ведро 10 л.
2
19.
Умывальник
1
20.
Огнетушитель 50 л.
2
21.
Лопата снеговая
2
22.
Ареометр
4
23.
Мерник
1
24.
Лампа настольная
1
25.
Пожарный щит (ведро, багор, лопата совковая)
1
26.
Пожарный щит
1
27.
Калькулятор
1
28.
Лестница
1
29.
Терминал «Петрол Плюс Регион»
1
30.
Лопата совковая
1
31.
Бочка для воды 40 л.
1
32.
Светильник
3
33.
Стремянка
1
34.
Огнетушитель 3 л.
3
35.
Стелла
1
36.
Конвектор
1
37.
Обогреватель панельный
1
38.
Плитка
1
Указанным определением суда установлено, что на момент заключения договора купли-продажи от 01.10.2010 № 95-АР с ООО «АЗС Регион» у ООО «АФК Групп» имелись неисполненные обязательства перед ОАО «Социнвестбанк» на сумму 183671191 руб., о чем ООО «АФК Групп» было известно, дело рассматривалось в суде
Таким образом, ООО «АФК Групп» отвечало признаку неплатежеспособности, установленному законом.
Руководствуясь статьей 45 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», пунктом 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.04.2009 N 32, суд пришел к выводу, что оспариваемые сделки имеют признаки заинтересованности, с учетом того, что генеральным директором и единственным участником продавца ООО «АФК Групп» на момент совершения сделки являлся ФИО2, генеральным директором и единственным участников покупателя ООО «АЗС Регион» так же ФИО2.
Должником также представлены достаточные доказательства того, что имущество автозаправочных станций «Шмаково», «Боровлянка», «Кетово», «Макушино», «Раздолье», «Голиково», «Камышное» передано ООО «АЗС Регион» без встречного предоставления.
Таким образом, ООО «АФК Групп» в течение года до введения процедуры наблюдения при наличии признаков неплатежеспособности в виде неисполненных обязательств перед ОАО «Социнвестбанк» заключена с заинтересованным лицом сделка по реализации всего движимого имущества, находящегося на принадлежащих должнику автозаправочных станциях, в нарушение установленного гражданским законодательством принципа возмездности без получения оплаты или иного встречного предоставления. В результате заключенной сделки должник лишен возможности осуществлять эксплуатировать принадлежащее ему недвижимое имущество и осуществлять деятельность, направленную на получение прибыли.
Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 29.11.2012г. по делу №А07-7364/2011 удовлетворено заявление ООО «АФК Групп» о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки. Признана недействительной сделка, оформленная актами приема-передачи от 01.10.2010 и договором купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АР, заключенными между ООО «АФК Групп» и ООО «АЗС Центр», применены последствия недействительности сделки, а именно обязать ООО «АЗС Центр» возвратить ООО «АФК Групп» следующее имущество:
2.1. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Куртамыш-2» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
3
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
3
3.
Рукав раздаточного крана
3
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
2
6.
Туалет
1
7.
Плафон
22
8.
Ящик с песком
2
9.
Метрошток
1
10.
Стелла
1
11.
Эл. щит
1
12.
Сейф
1
13.
Стол деревянный
1
14.
Телефон сотовый
1
15.
Денежный ящик
1
16.
Огнетушитель 3 л.
3
17.
Огнетушитель 1 л.
2
18.
Огнетушитель 50 л.
2
19.
Лампа настольная
1
20.
Ведро
3
21.
Лопата снеговая
1
22.
Ареометр
4
23.
Мерник
1
24.
Мерный стакан
1
25.
Пожарный щит (лопата, багор, лом)
1
26.
Масляный обогреватель
1
27.
Калькулятор
1
28.
Фонарик
1
29.
Газовый баллончик
1
30.
Бочка для воды 50 л.
1
31.
Детектор валют
1
32.
Дорожный знак
3
33.
Стремянка деревянная
1
34.
Терминал «Петрол Плюс Регион»
1
35.
Громкоговоритель
1
36.
Конвектор
1
37.
Факсовый аппарат
1
38.
Пломбир
1
2.2. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Падеринка» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
3
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
3
3.
Рукав раздаточного крана
3
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
1
6.
Туалет
1
7.
Дорожный знак
5
8.
Плафон
11
9.
Прожектор
1
10.
Светильники наружные
2
11.
Контейнер с песком
1
12.
Метрошток
1
13.
Стелла
1
14.
Молниеотвод
1
15.
Флагшток
3
16.
Трансформатор
1
17.
Зеркало на кассе
2
18.
Сейф
1
19.
Стол письменный
2
20.
Шкаф без дверей
1
21.
Вешалка
2
22.
Терминал «Петрол Плюс Регион»
1
23.
Контроллер
2
24.
Детектор валют
1
25.
Телефон сотовый
1
26.
Денежный ящик
1
27.
Огнетушитель 4 л.
1
28.
Электрощит
1
29.
Канистра для воды 30 л.
1
30.
Канистра для воды 20 л.
2
31.
Лампа настольная
1
32.
Ведро
4
33.
Умывальник
1
34.
Витрина
1
35.
Вентилятор
1
36.
Огнетушитель
2
37.
Лопата снеговая
1
38.
Ареометр
3
39.
Мерник
1
40.
Мерный стакан
1
41.
Стул
2
42.
Огнетушитель 50 л.
1
43.
Пожарный щит (вилы, лом)
1
44.
Скребок
1
45.
Лопата
1
46.
Зеркало
1
47.
Калькулятор
1
2.3. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Половинное» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Масляный обогреватель
2
2.
Электрический щит (1 не работает)
2
3.
Обогреватель воздушный
1
4.
Настольная лампа
1
5.
Стол деревянный
2
6.
Бочка для воды 50 л.
1
7.
Стул
3
8.
Сейф
1
9.
Детектор валют
1
10.
Сотовый телефон
1
11.
Городской телефон
1
12.
Терминал «Петрол Плюс Регион»
1
13.
Ареометр
3
14.
Огнетушитель 4 л.
3
15.
Вентилятор (не работает)
1
16.
Ведро 10 л.
4
17.
Огнетушитель 50 л.
2
18.
Бак для мусора
2
19.
Лестница
1
20.
Пожарный щит
1
21.
Туалет
1
22.
Мерник
1
23.
Лопата снеговая
1
24.
Лопата совковая
1
25.
Пожарный ящик
1
26.
Метрошток
1
27.
Мерный стакан
1
28.
Знак дорожный
2
29.
Топливо-раздаточная колонка
5
30.
Прожектор
5
31.
Плафон
14
32.
Светильник
4
33.
Раздаточный кран
3
34.
Рукав раздаточного крана
3
35.
Лестница
2
36.
Калькулятор
2
37.
Пломбир
1
38.
Стелла
1
39.
Газовый баллон
1
2.4. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Просвет» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
3
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
3
3.
Рукав раздаточного крана
3
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
1
6.
Туалет
1
7.
Дорожный знак
4
8.
Плафон
12
9.
Светильник
2
10.
Контейнер с песком
1
11.
Метрошток
1
12.
Эл.щит
1
13.
Сейф
1
14.
Стол деревянный
2
15.
Контроллер
2
16.
Детектор валют
1
17.
Телефон сотовый
1
18.
Денежный ящик
1
19.
Огнетушитель 3 л.
3
20.
Мерный стакан
1
21.
Ведро
3
22.
Умывальник
1
23.
Огнетушитель 50 л.
2
24.
Лопата снеговая
1
25.
Ареометр
3
26.
Мерник
1
27.
Лампа настольная
1
28.
Стул деревянный
2
29.
Пожарный щит (топор)
1
30.
Масляный обогреватель
1
31.
Плитка
1
32.
Калькулятор
2
33.
Чайник электрический
1
34.
Газовый баллончик
1
35.
Панельный обогреватель
1
36.
Терминал «Петрол Плюс Регион»
1
37.
Лопата совковая
1
2.5. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Арсеновка» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
3
2.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
3
3.
Рукав раздаточного крана
3
4.
Раздаточный кран
3
5.
Контейнер для мусора
1
6.
Туалет
1
7.
Знак дорожный
2
8.
Фонарь
10
9.
Контейнер с песком
1
10.
Метрошток
1
11.
Стелла
1
12.
Эл.щит
1
13.
Сейф
1
14.
Стол деревянный
1
15.
Контроллер
2
16.
Детектор валют
1
17.
Телефон сотовый
1
18.
Телефонный аппарат
1
19.
Денежный ящик
1
20.
Огнетушитель 2 л.
3
21.
Огнетушитель 1 л.
2
22.
Огнетушитель 50 л.
2
23.
Лампа настольная
1
24.
Ведро
2
25.
Витрина
1
26.
Лопата снеговая
2
27.
Лопата штыковая
1
28.
Лопата совковая
1
29.
Лестница
1
30.
Ареометр
3
31.
Мерник
1
32.
Мерный стакан
1
33.
Стул
1
34.
Пожарный щит (лом, багор, ведро)
2
35.
Электрический обогреватель (пластина)
3
36.
Терминал «Петрол Плюс Регион»
1
37.
Калькулятор
1
38.
Воронка
1
39.
Фонарь
1
2.6. в соответствии с актом приема-передачи имущества автозаправочной станции «Дорстрой» от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Топливо-раздаточная колонка
3
2.
Рукав раздаточного крана
4
3.
Раздаточный кран
4
4.
Плафон
15
5.
Витрина
1
6.
Бак мусорный
1
7.
Щит пожарный (багор, ведро, огнетушитель
1
8.
Огнетушитель 50 л.
2
9.
Контейнер с песком
1
10.
Знак дорожный
3
11.
Резервуар для хранения нефтепродуктов
4
12.
Ведро 10 л.
4
13.
Метрошток
1
14.
Мерник
1
15.
Стремянка (железная)
1
16.
Стремянка (деревянная)
1
17.
Скребок широкий
1
18.
Скребок узкий
1
19.
Метла
1
20.
Лом
1
21.
Шланг
1
22.
Громкоговоритель
1
23.
Фонарик
1
24.
Стол деревянный
2
25.
Тумба
1
26.
Умывальник
1
27.
Полка навесная
1
28.
Обогреватель электрический
2
29.
Канистра 40 л.
1
30.
Зеркало
1
31.
Сейф
1
32.
Пломбир
1
33.
Сотовый телефон
1
34.
Регистр обогревательный
2
35.
Калькулятор
1
36.
ФИО8 для мусора
1
37.
Терминалы «Петрол Плюс Регион»
1
38.
Удлинитель
1
2.7. в соответствии с актом приема-передачи имущества склада ГСМ от 01.10.2010, являющегося приложением к договору купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ:
№ п/п
Наименование
Количество (шт.)
1.
Резервуар вертикальный большой
4
2.
Резервуар вертикальный маленький
3
3.
Резервуар горизонтальный
21
4.
Фонарь
14
5.
Будка для охраны
1
6.
Стремянка металлическая
1
7.
Протектор
4
8.
Эстакада
1
9.
Тележка
1
10.
Резервуар «Таблетка»
2
11.
Прицеп от бензовоза
1
12.
Пожарный щит (багор – 2 шт, лопата)
1
13.
Огнетушитель 50л.
4
14.
Резервуар с песком
2
15.
Фонарь освещения
2
16.
Лопата снеговая
2
17.
Вода дистиллированная 1,5 л.
19
18.
Стол деревянный
3
19.
Стул деревянный
3
20.
Кресло
1
21.
Скамья
1
22.
Сейф
1
23.
Тумба
1
24.
Канистра для воды 20 л.
2
25.
Денежный ящик
1
26.
Пробоотборник пластиковый
16
27.
Мерный стакан
2
28.
Лестница железная
1
29.
Каска монтажника
1
30.
Кабель АКВВГ 7*2,5
50 метров
31.
Метрошток (новый – 2 штуки, б/у – 3 штуки)
5
32.
Умывальник
1
33.
Фляга 38 л.
4
34.
Бочка 50 л.
1
35.
Ведро 10 л.
1
36.
Ареометр
4
37.
Электрощит
1
38.
Видеокамеры
6
39.
Рубильник
1
40.
Лом
2
41.
ТРК
2
42.
Строение деревянное
1
43.
Пожарный щит (багор, лопата, ведро, огнетушитель)
1
Как следует из указанного определения, на момент заключения договора купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ с ООО «АЗС Центр» у ООО «АФК Групп» имелись неисполненные обязательства перед ОАО «Социнвестбанк» на сумму 183 671 191 руб., о чем ООО «АФК Групп» было известно, дело рассматривалось в суде.
Таким образом ООО «АФК Групп» отвечало признаку неплатежеспособности, установленному законом.
Руководствуясь статьей 45 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», пунктом 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.04.2009 N 32, суд пришел к выводу, что оспариваемые сделки имеют признаки заинтересованности, с учетом того, что генеральным директором и единственным участником продавца ООО «АФК Групп» на момент совершения сделки являлся ФИО2, генеральным директором и единственным участников покупателя ООО «АЗС Центр» так же ФИО2.
Должником также представлены достаточные доказательства того, что имущество автозаправочных станций «Куртамыш-1», «Куртамыш-2», «Падеринка», «Половинное», «Просвет», «Арсеновка», «Дорстрой» и имущество склада ГСМ передано ООО «АЗС Центр» без встречного предоставления.
Таким образом, ООО «АФК Групп» в течение года до введения процедуры наблюдения при наличии признаков неплатежеспособности в виде неисполненных обязательств перед ОАО «Социнвестбанк» заключена с заинтересованным лицом сделка по реализации всего движимого имущества, находящегося на принадлежащих должнику автозаправочных станциях, в нарушение установленного гражданским законодательством принципа возмездности без получения оплаты или иного встречного предоставления. В результате заключенной сделки должник лишен возможности осуществлять эксплуатировать принадлежащее ему недвижимое имущество и осуществлять деятельность, направленную на получение прибыли.
В соответствие с частью 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.
Судом отклоняются возражения представителя ответчика со ссылкой на заключение временного управляющего от 12.01.2012г. об отсутствии признаков преднамеренного банкротства ООО «АФК Групп», поскольку конкурсным управляющим ООО «АФК Групп» ФИО7 15.02.2013г. составлено дополнительное заключение о наличии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства ООО «АФК Групп», из которого следует, что в соответствии с анализом сделок должника, начиная с момента приобретения имущества ООО «АФК Групп» производились расчеты с кредиторами, полностью игнорируя погашение задолженности по договорам купли-продажи имущества от 30.10.2009 г., в дальнейшем по договору цессии № 1 от 05.03.2010 года. После направления претензий в адрес ООО «АФК Групп» и подачи искового заявления о взыскании задолженности в июне 2010 г. расчеты по договорам купли-продажи от 30.10.2009 г. и по договору цессии № 1 от 05.03.2010 года не производились, однако требования иных кредиторов удовлетворялись.
ФИО2 выводил прибыль от финансово-хозяйственной деятельности по торговле нефтепродуктами (ГСМ) на созданные им же структуры в виде трех компаний: ООО «АФК Курган», ООО АЗС «Центр» и ООО АЗС «Регион».
В результате совершенных сделок между:
ООО «АФК Групп» и ООО «АФК Курган» по оптовой поставки нефтепродуктов (ГСМ) от ООО «АФК Групп» в ООО «АФК Курган» с минимальным размером наценки, прибыль от которых не покрывал расходы ООО «АФК Групп», делая финансово-хозяйственную деятельность должника убыточной. При этом ООО «АФК Курган» передавало в ООО АЗС «Центр» и ООО АЗС «Регион», полученные от ООО «АФК Групп», нефтепродукты (ГСМ) для дальнейшей его реализации через розничную сеть, состоящую из 14 АЗС, принадлежащих ООО «АФК Групп»;
ООО «АФК Групп» и ООО АЗС «Центр», ООО АЗС «Регион» по передаче в аренду движимого и недвижимого имущества, состоящего из 14 автозаправочных станций (АЗС) и склада ГСМ по заведомо заниженной стоимости арендной платы, прибыль от финансово-хозяйственной деятельности на ООО «АФК Групп» была сведена к минимуму, тем самым лишая возможности ООО «АФК Групп» в полном объеме отвечать по своим обязательствам перед кредиторами. Выведенные же денежные средства в виде прибыли были использована для личного обогащения ФИО2 по своему усмотрению.
Таким образом, материалами дела подтверждается, что банкротство ООО «АФК Групп» вызвана деятельностью ФИО2, который являясь единственным учредителем и руководителем должника (т. 17, л.д. 15), с целью создания неспособности учрежденного им указанного юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и преднамеренного доведения общества до банкротства, в период с 2009 по 2010 год, умышленно совершал сделки по выводу имущества ООО «АФК Групп» из собственности должника.
В частности, ООО «АФК Групп» 30 октября 2009 г.- приобрело у ООО «Трейд ШАНС» недвижимое имущество по следующим договорам купли-продажи № 01-09/КП от 30.10.2009 г., № 02-09/КП от 30.10.2009 г., № 03-09/КП от 30.10.2009 г., № 04-09/КП отЗО.10.2009 г., №05-09/КП от 30.10.2009 г., № 06-09/КП от 30.10.2009 г., № 08-09/КП от 30.10.2009 г. По данным договорам приобретены 14 (четырнадцать) автозаправочных станций, а именно имущество: АЗС «Шмаково», АЗС «Боровлянка», АЗС «Кетово», АЗС «Макушино», АЗС «Раздолье», АЗС «Голиково», АЗС «Камышное», АЗС «Куртамыш-1», АЗС «Куртамыш-2», АЗС «Падеринка», АЗС «Половинное», АЗС «Просвет», АЗС «Арсеновка», АЗС «Дорстрой», склад горюче-смазочных материалов (далее -склад ГСМ) и земельные участки в Курганской области Российской Федерации, на которых расположены названные объекты недвижимости.
В соответствии с Отчетом ООО «ЭкспертПроф-Аудит», об определении рыночной стоимости движимого и недвижимого имущества ООО «Трейд ШАНС» в г. Кургане и Курганской области рег. № 08-04-27-НиО от 30.06.2008 г., стоимость имущества составляла 250 000 000 рублей.
В данном случае сделка по приобретению ООО «АФК Групп» 14-ти АЗС, склада ГСМ и земельных участков в Курганской области РФ, на которых расположены указанные объекты недвижимости соответствует законодательству Российской Федерации и полностью соответствует рыночным условиям на момент заключения договоров купли-продажи.
В соответствии с п. 2.2 перечисленных договоров купли-продажи недвижимого имущества от 30.10.2009 г. ООО «АФК Групп» должна была произвести оплату стоимости приобретенного недвижимого имущества в течении 15 банковских дней с момента сдачи подписанных обеими сторонами договоров. Срок оплаты по договорам купли-продажи наступил 25.11.2009 г., 27.11.2009 г., 30.11.2009 г., 01.12.2009 г., 04.12.2009 г. и 17.12.2009 г. Таким образом, задолженность по указанным договорам купли-продажи у ООО «АФК Групп» возникла в ноябре -декабря 2009 года, что подтверждается также материалами дела № А07-12898/2010 в арбитражном суде Республики Башкортостан.
Согласно анализа данных бухгалтерского учета ООО «АФК Групп» были выявлены следующие денежные обороты по бухгалтерским счетам предприятия:
1. По кассе предприятия в течении 2009 года и в период с 01 января 2010 года по 01 марта 2010 года оборот денежных средств составил 270 384 рубля 09 копеек. При этом более 85 % сумм расходных операций по кассе были направлены на выплату ФИО2 денежных средств в виде подотчетных сумм в размере 100 420 рублей 22 копеек и в виде оплаты аренды а/м по договору аренды автомобиля № 1 от 16.04.2008 года в размере 130 500 рублей. Итого ФИО2 было получено наличных денежных средств на общую сумму 230 920 рублей 22 копеек.
Таким образом единственным учредителем и генеральным директором ООО «АФК групп» ФИО2 имелась реальная возможность погасить часть кредиторской задолженности перед ООО «Трейд ШАНС» наличными денежными средствами в размере 230 920 рублей 22 копеек, однако он предпочел направить наличные денежные средства на собственное обогащение в виде арендных платежей от сдачи собственного автомобиля собственному же предприятию, а также в виде получения денежных средств в подотчет. Согласно книге покупок за 2009, 2010 года-в период с 26 ноября 2009 года по 01 марта 2010 года ООО «АФК Групп» было приобретено и оплачено товаров, работ и услуг на общую сумму 1 408 388 рублей 67 копеек.
Таким образом за 4 месяца конца 2009 и начала 2010 годов ООО «АФК Групп» имела финансовую возможность погасить часть кредиторской задолженности ООО «Трейд ШАНС» на сумму более 1,4 млн. рублей, однако генеральный директор ООО «АФК Групп» предпочел направлять вышеуказанные денежные средства на приобретение нефтепродуктов, при этом основную их часть перечислял фирме ООО «Фантом». Следовательно, извлекая прибыль от сделок при осуществлении финансово-хозяйственных операций с другими контрагентами, ООО «АФК Групп» ни копейки не направляло на погашение кредиторской задолженности перед ООО «Трейд ШАНС», возникшей в результате приобретения недвижимого имущества, согласно договоров купли-продажи № 01-09/КП от 30.10.2009 г., № 02-09/КП от 30.10.2009 г., № 03-09/КП от 30.10.2009 г., № 04-09/КП отЗО. 10.2009 г., №05-09/КП от 30.10.2009 г., № 06-09/КП от 30.10.2009 г., № 08-09/КП от 30.10.2009 г.
В ходе проведенного анализа наблюдается уклонение генерального директора и единственного учредителя ООО «АФК Групп» ФИО2 от погашения кредиторской задолженности в особо крупном размере перед ООО «Трейд ШАНС», возникшей в результате приобретения недвижимого имущества, согласно следующих договоров купли-продажи № 01-09/КП от 30.10.2009 г., № 02-09/КП от 30.10.2009 г., № 03-09/КП от 30.10.2009 г., № 04-09/КП отЗО. 10.2009 г., №05-09/КП от 30.10.2009 г., № 06-09/КП от 30.10.2009 г., № 08-09/КП от 30.10.2009 г.
05 марта 2010 года право требования оплаты по договорам купли-продажи недвижимого имущества № 01-09/КП от 30.10.2009 г., № 02-09/КП от 30.10.2009 г., № 03-09/КП от 30.10.2009 г., № 04-09/КП отЗО.10.2009 г., № 05-09/КП от 30.10.2009 г., № 06-09/КП от 30.10.2009 г., № 08-09/КП от 30.10.2009 г. уступлено ОАО «Социнвестбанк» по договору уступки права требования (цессии) № 1.
Расчет как по договорам купли-продажи, так и по договору цессии ООО «АФК Групп» не производился.
В соответствии с решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 12.11.2010 г. по делу № А07-12898/2010 исковые требования ОАО «Социнвестбанк» по взысканию задолженности с ООО «АФК Групп» По договору цессии № 1 от 05.03.2010 г. удовлетворены в размере 185 000 200 рублей.
Согласно анализа данных бухгалтерского учета ООО «АФК Групп» были выявлены следующие денежные обороты по бухгалтерским счетам предприятия:
По кассе предприятия в течении 2010 года (кассовая книга с 08.04.2010 г. по 31.1.2010 г.) оборот денежных средств составил 2 523 961 рубль 10 копеек. Из них: - 2 229 700 рублей наличные денежные средства, переданные на р/счет в ОАО «Альфа-банк», предоставленные ФИО2 в ООО «АФК Групп» в виде займа по договорам займа № 2 от 10.09.2010 г., № 3 от 26.09.2010 г., № 4 от 30.09.2010 г.; - наличные денежные средства, переданные ФИО2 в виде подотчетных сумм размере 118 835 рублей 07 копеек; - наличные денежные средства, переданные ФИО2 в виде оплаты аренды а\м по договору аренды автомобиля № 1 от 16.04.2008 года в размере 104 035 рублей 34 копеек.
Итого ФИО2 было получено наличных денежных средств на общую сумму 222 870 рублей 41 копейка.
Таким образом единственным учредителем и генеральным директором ООО «АФК групп» ФИО2 имелась реальная возможность погасить часть кредиторской задолженности перед ОАО «Социнвестбанк» наличными денежными средствами в размере 2 452 570 рублей 41 копейка, однако он предпочел направить наличные денежные средства на собственное обогащение в виде:
- арендных платежей от сдачи собственного автомобиля собственному же предприятию;
- получения денежных средств в форме подотчетных средств;
- предоставления денежного займа собственному предприятию ООО «АФК Групп» на пополнения оборотных средств, с целью оплаты задолженности перед другими контрагентами за приобретенные товары, работы и услуги.
Согласно книге покупок за 2010 год в период с 24 марта 2010 года по 31 декабря 2010 года ООО «АФК Групп» было приобретено и оплачено товаров, работ и услуг на общую сумму 29 578 592 рубля 60 копеек.
Согласно книге покупок за 2011 года в период с 28 января 2011 года по 01 июня 2011 года ООО «АФК Групп» было приобретено и оплачено товаров, работ и услуг на общую сумму 1 660 204 рубля 14 копеек.
Таким образом за 9 месяцев 2010 года и 6 месяцев 2011 года ООО «АФК Групп» имела финансовую возможность погасить часть кредиторской задолженности перед ОАО «Социнвестбанк» на сумму более 31,2 млн. рублей, однако генеральный директор ООО «АФК Групп» предпочел направлять вышеуказанные денежные средства на приобретение товаров, работ и услуг в следующие организации:
- в ООО «Фантом» за нефтепродукты сумма в размере 120,0 тыс. рублей;
- в ООО «ГазЭнергоРесурс» за нефтепродукты сумма в размере 9 704,4 тыс. рублей:
- в ООО «Форс» за нефтепродукты сумма в размере 6 721,1 тыс. рублей;
- в ООО «Нефтеком Ойл» за нефтепродукты сумма в размере 10 277,8 тыс. рублей;
- в ЗАО «Эра ЕврАзии» за нефтепродукты сумма в размере 2 037,8 тыс. рублей
- в ООО «АЗС Регион» за товары, за подготовку к зиме и за обслуживание в размере 837,4 тыс. рублей;
- в ООО «АЗС Центр» за товары и за подготовку к зиме в размере 518,6 тыс. рублей и прочие.
Следовательно, извлекая прибыль от сделок при осуществлении финансово-хозяйственных операций с другими контрагентами (ООО «Фантом», ООО «ГазЭнергоРесурс», ООО «Форс», ООО «Нефтеком Ойл», ЗАО «Эра ЕврАзии», ООО «АЗС Регион», ООО «АЗС Центр» и прочие), ООО «АФК Групп» не направляло денежных средств на погашение кредиторской задолженности перед ОАО «Социнвестбанк», возникшей согласно договора уступки прав требования (цессии) № 1 от 05.03.2010 года.
Более того, судом установлено, что, согласно выпискам из ЕГРЮЛ, ООО «АЗС Центр» и ООО «АЗС Регион» являются аффилированными структурами к ООО «АФК Групп», т.к. единственным учредителем и генеральным директором как ООО «АФК Групп», так и ООО «АЗС Центр», ООО «АЗС Регион» является ФИО2.
По расчетным счетам предприятия в период с июня 2010 года по март 2011 года оборот денежных средств составил 29 724 265 рублей 89 копеек. Данные сведения подтверждаются выписками с расчетных счетов в ОАО «Социнвестбанк» и в ООО «Альфа - Банк», а именно:
ОАО «Социнвестбанк» по расчетному счету № <***> обороты денежных средств за период с 13.01.2010 г. по 25.11.2010 г. составили 565 968 рублей 98 копеек;
ООО «Альфа-Банк» по расчетному счету № <***> обороты денежных средств составили 19 158 296 рублей 91 копейка, а именно:
- за июнь 2010 г. - 7 674 363 рубля 90 копеек;
- за июль 2010 г. - 1 045 402 рубля 17 копеек;
- за август 2010 г. - 370 190 рублей 18 копеек;
- за сентябрь 2010 г. - 2 728 202 рубля 68 копеек;
- за октябрь 2010 г. - 5 452 049 рублей 15 копеек;
- за ноябрь 2010 г. - 5 065 489 рублей 22 копейки;
- за декабрь 2010 г. - 4 452 939 рублей 74 копейки;
- за 2011 года (с 01.01.2011 г. по 17.03.2011 г.) - 2 369 659 рублей 87 копеек.
Согласно платежного поручения № 00419 от 26.08.2010 года ООО «АФК Групп» согласно договора займа № 1 от 25.08.2010 г. предоставила займ ИП ФИО9 в размере 150 000 рублей.
ФИО9 является законной супругой ФИО2. ООО «АФК Групп» в лице генерального директора и учредителя ФИО2 при наличии признаков неплатежеспособности предоставил займ аффилированному лицу - индивидуальному предпринимателю в лице собственной супруги за счет средств кредиторов.
Следовательно за период с июня 2010 года по март 2011 года ООО «АФК Групп» вела активную финансово-хозяйственную деятельность, при которой обороты денежных средств по расчетным счетам составили более 29,7 млн. рублей. Имея просроченную кредиторскую задолженность перед ОАО «Социнвестбанк» ООО «АФК Групп» предпочла производить расчеты с прочими контрагентами, извлекая прибыль от использования недвижимого и движимого имущества, приобретенного за счет средств ОАО «Социнвестбанка».
16 июля 2010 года ОАО «Социнвестбанк» направило исковое заявление в Арбитражный суд Республики Башкортостан с целью принудительного взыскания имеющейся задолженности. С июня 2010 года руководству ООО «АФК Групп» было известно о мерах, предпринятых ОАО «Социнвестбанк, для принудительного взыскания имеющейся задолженности, о чем свидетельствует наличие представителя ООО «АФК Групп» ФИО10 (по доверенности № 15 от 28.10.2009 г.) на судебном заседании от 30.08.2010 г. в Арбитражном суде Республики Башкортостан (определение Арбитражного суда РБ от 30.08.2010 г. по делу № А07-12898/2010). Однако ООО «АФК Групп» продолжало направлять финансовые потоки не на погашение имеющейся кредиторской задолженности перед ОАО «Социнвестбанк», а на приобретение товаров, работ и услуг.
Таким образом, руководством ООО «АФК Групп» за период действия договоров купли-продажи недвижимого имущества от 30.10.2009 г. и договора уступки № 1 от 05.03.2010 г. ни разу не были выполнены обязательные условия по оплате за приобретенное недвижимое имущество, тем самым увеличив размер кредиторской задолженности ООО «АФК Групп» на сумму более 185 млн. рублей, что послужило причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности ООО «АФК Групп». При этом должник ООО «АФК Групп» в лице генерального директора ФИО2 в ходе производственно-хозяйственной деятельности извлекал прибыль от использования, приобретенного за счет средств ОАО «Социнвестбанк», недвижимого и движимого имущества.
В ходе проведенного анализа данной сделки наблюдается уклонение генерального директора и единственного учредителя ООО «АФК Групп» ФИО2 от погашения кредиторской задолженности в особо крупном размере (боле 185 млн. рублей) перед ОАО «Социнвестбанк» после вступления в законную силу соответствующего судебного акта – решения Арбитражного суда Республики Башкортостан от 12.11.2010 года по делу № А07-12898/2010.
Уклонение руководства ООО «АФК Групп» от выполнения обязательных условий по оплате по договорам купли-продажи № 01-09/КП от 30.10.2009 г., № 02-09/КП от 30.10.2009 г., № 03-09/КП от 30.10.2009 г., № 04-09/КП от 30.10.2009 г., №05-09/КП от 30.10.2009 г., № 06-09/КП от 30.10.2009 г., № 08-09/КП от 30.10.2009 г., в дальнейшем по договору уступки № 1 от 05.03.2010 г. причинило ООО «АФК Групп» реальный материальный ущерб, в денежной форме в виде упущенной выгоды от использования недвижимого и движимого имущества.
В соответствии с договорами купли-продажи № 01-09/КП от 30.10.2009 г., № 02-09/КП от 30.10.2009 г., № 03-09/КП от 30.10.2009 г., № 04-09/КП от30.10.2009 г., №05-09/КП от 30.10.2009 г., № 06-09/КП от 30.10.2009 г., № 08-09/КП от 30.10.2009 г., приобретенное недвижимое имущество было поставлено на учет в бухгалтерии предприятия. О данном факте свидетельствуют акты о приеме-передаче здания (сооружения) формы ОС-1а и акты о приеме-передаче объектов основных средств (корме зданий, сооружений) формы ОС-1, а именно:
- Акт формы ОС-1а № 15от 30.11.2009 г. на АЗС Кетово;
- Акт формы ОС-1 № 1 от 16.11.2009 г. на земельный участок Кетово;
- Акт формы ОС-1а № 16 от 30.11.2009 г. на АЗС Падеринское;
- Акт формы ОС-1 № 2 от 16.11.2009 г. на земельный участок Падеринка;
- Акт формы ОС-1а № 17 от 30.11.2009 г. на АЗС Просвет;
- Акт формы ОС-1 № 4 от 16.11.2009 г. на земельный участок Просвет;
- Акт формы ОС-1а № 18 от 30.11.2009 г. на АЗС Шмаково;
- Акт формы ОС-1 № 3 от 16.11.2009 г. на земельный участок Шмаково;
- Акт формы ОС-1а № 19 от 30.11.2009 г. на АЗС Макушино;
- Акт формы ОС-1 № 14 от 16.11.2009 г. на земельный участок Макушино-2;
- Акт формы ОС-1 а № 20 от 30.11.2009 г. на АЗС Раздолье;
- Акт формы ОС-1 № 5 от 16.11.2009 г. на земельный участок Раздолье;
- Акт формы ОС-1а № 21 от 30.11.2009 г. на АЗС Камышное;
- Акт формы ОС-1 № 6 от 16.11.2009 г. на земельный участок Камышное;
- Акт формы ОС-1а № 22 от 30.11.2009 г. на АЗС Куртамыш-1;
- Акт формы ОС-1 № 7 от 16.11.2009 г. на земельный участок Куртамыш-1;
- Акт формы ОС-1а № 24 от 30.11.2009 г. на АЗС Арсеновка;
- Акт формы ОС-1 № 10 от 16.11.2009 г. на земельный участок Арсеновка;
- Акт формы ОС-1а № 23 от 30.11.2009 г. на АЗС Куртамыш-2;
- Акт формы ОС-1 № 8 от 16.11.2009 г. на земельный участок Куртамыш-2;
- Акт формы ОС-1а № 25 от 30.11.2009 г. на АЗС Боровлянка;
- Акт формы ОС-1 № 9 от 16.11.2009 г. на земельный участок Боровлянка;
- Акт формы ОС-1а № 26 от 30.11.2009 г. на АЗС Голиково;
- Акт формы ОС-1 № 13 от 16.11.2009 г. на земельный участок ФИО11;
- Акт формы ОС-1 а № 27 от 30.11.2009 г. на АЗС Дорстрой;
- Акт формы ОС-1 № 11 от 16.11.2009 г. на земельный участок Дорстрой;
- Акт формы ОС-1а № 28 от 30.11.2009 г. на АЗС Половинное;
- Акт формы ОС-1 № 12 от 16.11.2009 г. на земельный участок Половинное;
- Акт формы ОС-1а № 29 от 31.12.2009 г. на склад ГСМ.
Учет указанных объектов основных средств нашло свое отражение в бухгалтерской отчетности, а именно в бухгалтерском балансе по итогам 2009 года в разделе 1 «Внеоборотные активы» по строке ПО «Нематериальные активы». По данным бухгалтерского баланса по состоянию на 01.07.2010 года указанные основные средства были переведены из строки ПО «Нематериальные активы» в строку 130 «Незавершенное строительство» раздела 1 «Внеоборотные активы». Лишь в бухгалтерском балансе по итогам 1 квартала 2011 года, приобретенные 30 октября 2009 года, основные средства и поставленные на бухгалтерский учет 30 ноября 2009 года, нашли свое верное отражение по строке 1130 «Основные средства».
Таким образом, учет основных средств велся с нарушением норм законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете, а именно норм Федерального закона № 129-фз от 21.11.1996 г. «О бухгалтерскому учете» и норм положения по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» (ПБУ 6/01), утвержденного приказом Минфина России от 30.03.2001 № 26н, с изменениями от 18.05.2002 № 45н, от 12.12.2005 № 147н, от 18.09.2006 № 116н, от 27.11.2006 № 156н, от 25.10.2010 № 132н, от 24.12.2010 №186н.
В результате неправильного отражения на счетах бухгалтерского учета, приобретенных, основных средств неверно производились амортизационные отчисления, и как следствие этого неверный расчет размера себестоимости реализуемой продукции, товаров, услуг, налога на прибыль организации, налога на имущество.
ООО «АФК Групп» в лице генерального директора ФИО2 были заключены следующие договора:
С ООО «АЗС Центр» договор купли-продажи № 94-АЦ от 01 октября 2010 года о продаже следующего имущества автозаправочных станций: АЗС «Куртамыш-1», АЗС «Куртамыш-2», АЗС «Падеринка», АЗС «Половинное», АЗС «Просвет», АЗС «Арсеновка», АЗС «Дорстрой», имущество склада горюче-смазочных материалов (далее - склад ГСМ). В соответствии с Актами приема-передачи имущества от 01 октября 2010 г., являющееся приложением к договору купли-продажи № 94-АЦ от 01.10.2010 г. имущество вьппеуказанных АЗС и склада ГСМ было передано в распоряжение ООО «АЗС Центр».
С ООО «АЗС Регион» договор купли-продажи № 95-АР от 01 октября 2010 года о продаже следующего имущества автозаправочных станций: АЗС «Шмаково», АЗС «Боровлянка», АЗС «Кетово», АЗС «Макушино», АЗС «Раздолье», АЗС «Голиково», АЗС «Камышное». В соответствии с Актами приема-передачи имущества от 01 октября 2010 г., являющееся приложением к договору купли-продажи № 95-АР от 01.10.2010 г. имущество вьппеуказанных АЗС было передано в распоряжение ООО «АЗС Регион».
В соответствии с выписками по расчетным счетам должника оплата по договорам купли-продажи имущества с ООО «АЗС Центр» и с ООО «АЗС Регион» не производилась.
Генеральный директор и единственный учредитель ООО «АФК Групп» ФИО2 на момент совершения сделки являлся также:
Единственным учредителем и генеральным директором ООО «АЗС Центр», являющегося покупателем по договору купли-продажи № 94-АЦ от 01.10.2010 г., что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ. В настоящий момент ФИО2 в соответствии с выпиской из ЕГРЮЛ вышел из состава учредителей ООО «АЗС-Центр», является генеральным директором данной организации.
Единственным учредителем и генеральным директором ООО «АЗС Регион», являющегося покупателем по договору купли-продажи № 95-АР от 01.10.2010 г., что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ. В настоящий момент ФИО2 в соответствии с выпиской из ЕГРЮЛ вышел из состава учредителей ООО «АЗС-Центр», является генеральным директором данной организации.
В силу ст. 19 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-фз от 26.10.2002 г. заинтересованными лицами наряду с иными категориями являются лица, признаваемые заинтересованными в совершении должником сделок в соответствии с гражданским законодательством о соответствующих видах юридических лиц.
Согласно ст. 45 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», п. 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.04.2009 г. № 32, можно сделать вывод о том, что сделки, а именно купля-продажа имущества в соответствии с договорами купли-продажи № 94-АЦ от 01.10.2010 г., № 95-АР от 01.10.2010 г. и его последующая передача в соответствии с актами приема-передачи, имеют признаки заинтересованности, с учетом того, что генеральным директором и единственным участником продавца ООО «АФК Групп» на момент совершения сделки являлся ФИО2, генеральным директором и единственным участником покупателя ООО «АЗС Центр» и ООО «АЗС Регион» так же ФИО2.
Должник в лице конкурсного управляющего обратился в суд с заявлением об оспаривании названных сделок, ссылаясь на п. 2 ст. 61.2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», указывая на то, что данные сделки заключены в течение года до момента признания ООО «АФК Групп» банкротом при наличии признаков неплатежеспособности с заинтересованным лицом ООО «АЗС Центр» и ООО «АЗС Регион». Сделки совершены в целях причинения имущественного вреда кредиторам должника путем уменьшения конкурсной массы должника за счет вывода в результате ее заключения имущества, необходимого для осуществления должником основной деятельности, без получения какого-либо встречного предоставления.
Определениями Арбитражного суда Республики Башкортостан от 29 ноября 2012 года по делу № А07-73 64/2011 сделки, оформленные актами приема-передачи от 01.10.2010 года и договорами купли-продажи от 01.10.2010 г. № 94-АЦ, № 95-АР заключенными между ООО «АФК Групп» и ООО «АЗС Центр», и ООО «АЗС Регион» соответственно, признаны недействительными, применены последствия недействительности сделок, а именно:
1. Обязать ООО «АЗС Центр» возвратить ООО «АФК Групп» следующее имущество автозаправочных станций: АЗС «Куртамыш-1», АЗС «Куртамыш-2», АЗС «Падеринка», АЗС «Половинное», АЗС «Просвет», АЗС «Арсеновка», АЗС «Дорстрой», имущество склада ГСМ (полный перечень имущества указан в актах приема-передачи от 01.10.2010 года и в определении Арбитражного суда РБ от 29.11.2012 года по делу № А07-7364/2011).
2. Обязать ООО «АЗС Регион» возвратить ООО «АФК Групп» следующее имущество автозаправочных станций: АЗС «Шмаково», АЗС «Боровлянка», АЗС «Кетово», АЗС «Макушино», АЗС «Раздолье», АЗС «Голиково», АЗС «Камышное» (полный перечень имущества указан в актах приема-передачи от 01.10.2010 года и в определении Арбитражного суда РБ от 29.11.2012 года по делу № А07-7364/2011).
В определениях Арбитражного суда РБ от 29.11.2012 года по делу № А07-7364/2011 было отмечено, что:
1. Договор купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ судом были запрошены у ответчика -ООО «АЗС Центр», однако запрошенные документы ответчиком - ООО «АЗС Центр» представлены не были.
2. На момент заключения договора купли-продажи от 01.10.2010 № 94-АЦ с ООО «АЗС Центр» у ООО «АФК Групп» имелись неисполненные обязательства перед ОАО «Социнвестбанк» на сумму 183 671 191 руб., о чем ООО «АФК Групп» было известно, дело рассматривалось в суде (дело № А07-12898/2010).
Таким образом, ООО «АФК Групп» в течение года до введения процедуры наблюдения при наличии признаков неплатежеспособности в виде неисполненных обязательств перед ОАО «Социнвестбанк» заключены с заинтересованными лицами сделки по реализации всего движимого имущества, находящегося на принадлежащих должнику автозаправочных станциях, в нарушение установленного гражданским законодательством принципа возмездности без получения оплаты или иного встречного предоставления. В результате заключенных сделок должник лишен возможности осуществлять эксплуатировать принадлежащее ему имущество и осуществлять деятельность, направленную на получение прибыли.
Более того, на счетах бухгалтерского учета ООО «АФК Групп» факт передачи имущества другим юридическим лицам ООО «АЗС Центр» и ООО «АЗС Регион», согласно актов приема-передачи от 01.10.2010 года и договоров купли-продажи от 01.10.2010 года № 94-АЦ, № 95-АР, не нашло свое отражение. Данные сведения, подтверждаются данными в бухгалтерских балансах должника ООО «АФК Групп» за период с 01.01.2011 г. по 01.10.2011 г., где по строке ИЗО «Основные средства» раздела 1 «Внеоборотные активы» указана сумма в размере 115 128 тыс. рублей.
ООО «АФК групп» в лице генерального директора ФИО2 были заключены следующие договора аренды: Договор аренды № 001/1 автозаправочной станции от 06.05.2010 г. с ООО «СИТИ-ОЙЛ» на аренду АЗС в г. Курган - 2 шт., АЗС «Половинное», АЗС «Куртамыш-1», АЗС «Куртамыш-2», АЗС «Арсеновка» и земельные участки в Курганской области РФ, на которых расположены названные объекты недвижимости. Согласно договора аренды № 001/1 стоимость аренды составляла 90 000 руб. в месяц. Факт оплаты за арендуемые заправки подтверждается книгой продаж за 2010 г. и приложенными к ней актами, и счетами-фактурами. Оплата была произведена за период с мая по июль 2010 года включительно. С 01.08.2010 г. по инициативе Арендодателя - ООО «АФК Групп» договор аренды № 001/1 АЗС от 06.05.2010 г. с ООО «СИТИ-ОЙЛ» был расторгнут.
Договор аренды № 002/2 автозаправочной станции от 06.05.2010 г. с ООО «АЛЬЯНС-ОЙЛ» на аренду АЗС «Боровлянка», АЗС «Камышное», АЗС «Байкал», АЗС «Кетово», АЗС «Шмаково», АЗС «Старый Просвет», АЗС «Макушино», АЗС «Раздолье» и земельные участки в Курганской области РФ, на которых расположены названные объекты недвижимости. Согласно договора аренды № 002/2 стоимость аренды составляла 90 000 руб. в месяц. Факт оплаты за арендуемые заправки подтверждается книгой продаж за 2010 г. и приложенными к ней актами, и счетами-фактурами. Оплата была произведена за период с мая по июль 2010 года включительно. С 01.08.2010 г. по инициативе Арендодателя - ООО «АФК Групп» договор аренды № 002/2 АЗС от 06.05.2010г.с ООО «АЛЬЯНС-ОЙЛ» был расторгнут.
Договор аренды № 003/1 нефтебазы от 06.05.2010 г. с ООО «СИТИ-ОЙЛ» на аренду склада ГСМ г. Курган и земельного участка в Курганской области РФ, на которой расположен склад ГСМ. Согласно договора аренды № 003/1 стоимость аренды составляла 105 000 руб. в месяц. Факт оплаты за арендуемые заправки подтверждается книгой продаж за 2010 г. и приложенными к ней актами, и счетами-фактурами. Оплата была произведена за период с мая по июль 2010 года включительно. С 01.08.2010 г. по инициативе Арендодателя - ООО «АФК Групп» договор аренды № 003/1 АЗС от 06.05.2010 г. с ООО «СИТИ-ОЙЛ» был расторгнут.
Договор аренды № 005/1 автозаправочной станции от 01.09.2010 г. с ООО «АЗС Центр» на аренду АЗС «Половинное», АЗС «Куртамыш-1», АЗС «Куртамыш-2», АЗС «Арсеновка», АЗС в г. Курган, АЗС «Байкал», АЗС «Старый Просвет» и земельные участки в Курганской области РФ, на которых расположены названные объекты недвижимости. Согласно договора аренды № 005/1 стоимость аренды составляла 140 000 руб. в месяц. Срок договора аренды составлял 4 месяца с даты заключения. Факт оплаты за арендуемые заправки подтверждается книгой продаж за 2010 г. и приложенными к ней актами, и счетами-фактурами. Оплата была произведена за период с сентября по декабрь 2011 года включительно. С 27.12.2010 г. между ООО «АФК Групп» и ООО «АЗС Центр» заключается дополнительное соглашение № 1 к договору № 005/1 от 01.09.2010 г., согласно которого срок аренды устанавливался на неопределенный срок. С 11 января 2011 г. между ООО «АФК Групп» и ООО «АЗС Центр» заключается дополнительное соглашение № 2 к договору № 005/1 от 01.09.2010 г., согласно которого снижается размер арендной платы до 60 000 руб. в месяц. Однако, согласно книги продаж за 2011 года с приложенными к ней актами и счетами-фактурами, оплата полностью не производилась, так с января по июнь 2011 г. - 35 000 руб. в месяц, что на 25 000 руб. меньше размера оплаты в соответствии с договором аренды.
Договор аренды № 006/1 автозаправочной станции от 01.09.2010 г. с ООО «АЗС Регион» на аренду АЗС «Боровлянка», АЗС «Кетово», АЗС «Шмаково», АЗС «Макушино», АЗС в г. Курган, АЗС «Раздолье» и земельные участки в Курганской области РФ, на которых расположены названные объекты недвижимости. Согласно договора аренды № 006/1 стоимость аренды составляла 120 000 руб. в месяц. Срок договора аренды составлял 4 месяца с даты заключения. Факт оплаты за арендуемые заправки подтверждается книгой продаж за 2010 г. и приложенными к ней актами, и счетами-фактурами. Оплата была произведена за период с сентября по декабрь 2011 года включительно. С 27.12.2010 г. между ООО «АФК Групп» и ООО «АЗС Регион» заключается дополнительное соглашение № 1 к договору № 005/1 от 01.09.2010 г., согласно которого срок аренды устанавливался на неопределенный срок. С 11 января 2011 г. между ООО «АФК Групп» и ООО «АЗС Регион» заключается дополнительное соглашение № 2 к договору № 006/1 от 01.09.2010 г., согласно которого снижается размер арендной платы до 40 000 руб. в месяц. Однако, согласно книги продаж за 2011 года с приложенными к ней актами и счетами-фактурами, оплата полностью не производилась, так с января по июнь 2011 г. - 30 000 руб. в месяц, что на 10 000 руб. меньше размера оплаты в соответствии с договором аренды.
Сделки, а именно: Договор аренды № 005/1 автозаправочной станции от 01.09.2010 г. с ООО «АЗС Центр» и Договор аренды № 006/1 автозаправочной станции от 01.09.2010 г. с ООО «АЗС Регион», с учетом дополнительных соглашений № 1 и № 2, приложенных к ним, имеют признаки заинтересованности, так как генеральным директором и единственным участником арендодателя ООО «АФК Групп» на момент совершения сделки являлся ФИО2, генеральным директором и единственным участником арендаторов ООО «АЗС Центр» и ООО «АЗС Регион» так же ФИО2.
Согласно проведенного анализа финансового состояния должника, ООО «АФК Групп» являлось предприятием, реализующим ГСМ через автобензозаправочные станции (т. 3, л.д. 98).
Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что закономерным последствием таких действий ФИО2 является банкротство ООО «АФК Групп» и неудовлетворение законных требований кредиторов.
Таким образом, судом установлено, что имущество должника, необходимое для осуществления основного вида деятельности (оптовая торговля), было безвозмездно передано в собственность подконтрольных ему организаций (ООО АЗС «Регион», ООО АЗС «Центр»).
ФИО2 в процессе своей деятельности выводил активы с баланса, не обеспечивая соответствующего встречного потока поступления экономических выгод, тем самым, ведя предприятие к банкротству, и как следствие, оставляя кредиторов без удовлетворения их законных прав требования к ООО «АФК Групп».
Деятельность ООО «АФК Групп» противоречит ст. 2 Гражданского кодекса РФ, и является критерием недобросовестности налогоплательщика, как операций, не обусловленных разумными экономическими или иными причинами (целями делового характера).
В соответствии с п. 4 ст. 10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц при наличии одного из следующих обстоятельств: причинен вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона.
Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что вышеописанные сделки были совершены ФИО2 в целях причинения имущественного вреда кредиторам должника путем уменьшения конкурсной массы должника за счет вывода имущества, необходимого для осуществления должником совей основной деятельности, без получения какого либо встречного предоставления.
Таким образом, материалами дела подтверждается, что банкротство ООО «АФК Групп» вызвана деятельностью ФИО2, который являясь единственным учредителем и руководителем должника, с целью создания неспособности учрежденного им указанного юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и преднамеренного доведения общества до банкротства, в период с 2009 по 2010 год, умышленно совершал сделки по выводу имущества ООО «АФК Групп», необходимого для осуществления основной деятельности, из собственности должника.
Согласно отчету конкурсного управляющего по состоянию на последнюю отчетную дату, сведения о полном удовлетворении требований кредиторов должника отсутствуют, имущество также отсутствует.
Таким образом, полное удовлетворение требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов ООО «АФК Групп», за счет имущества должника не представляется возможным, но при наличии оснований, предусмотренных ст. 10, 129 Закона о банкротстве, конкурсные кредиторы не лишены права на получение возмещения за счет возложения субсидиарной ответственности на руководителя и учредителя должника.
В соответствии с п. 2 ст. 401, п. 2 ст. 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации отсутствие вины доказывается лицом, привлекаемым к субсидиарной ответственности.
В силу абз. 8 п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований кредиторов по текущим платежам, оставшихся не погашенными по причине недостаточности имущества должника. Размер ответственности контролирующего должника лица подлежит соответствующему уменьшению, если им будет доказано, что размер вреда, причиненного имущественным правам кредиторов по вине этого лица, существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению за счет этого лица).
Размер субсидиарной ответственности ФИО2 определён конкурсным управляющим должника в размере совокупного размера реестровой кредиторской задолженности, как это предусмотрено абзацем 8 пункта 4 статьи 10 Закона о банкротстве и составляет 216 030 749, 28 руб., с учетом передачи имущества должника в счет погашения задолженности перед кредиторами на сумму 26 841 095, 10 руб.
Доказательств того, что на момент обращения заявителя в суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности должнику было возвращено ранее проданное имущество, либо в результате добросовестных действий руководителя должника размер их уменьшился после, как это предусмотрено абзацем 8 пункта 4 статьи 10 Закона о банкротстве, статьёй 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ФИО2 не представил, в связи с чем основания для признания необоснованным заявления истца по указанному ответчиком основанию отсутствуют.
В соответствии с ч.1 ст. 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Следовательно, нежелание представить доказательства должно квалифицироваться как отказ от опровержения того факта, на наличие которого аргументированно со ссылкой на конкретные документы указывает процессуальный оппонент. Участвующее в деле лицо, не совершившее процессуальное действие, несет риск наступления последствий такого своего поведения.
Согласно части 1 статьи 67 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд принимает только те доказательства, которые имеют отношение к рассматриваемому делу. Обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами (часть 1 статьи 68 Кодекса).
В соответствии с частью 1 статьи 67 АПК РФ арбитражный суд принимает только те доказательства, которые имеют отношение к рассматриваемому делу.
По смыслу положений части 3 статьи 64 и статьи 75 АПК Российской Федерации, не допускается использование доказательств, полученных с нарушением закона.
Согласно частям 1, 7 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое доказательство подлежит оценке арбитражным судом наряду с другими доказательствами. Результаты оценки доказательств суд отражает в судебном акте, содержащем мотивы принятия или отказа в принятии доказательств, представленных лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений.
Доводы ответчика, изложенные им в своих возражениях, несостоятельны, документально не подтверждены.
ФИО2 имел реальную возможность раскрыть свои доводы. Судебные заседания неоднократно откладывались для представления дополнительных доказательств. Суд предоставлял время для защиты ФИО2 своей позиции.
Напротив, нецелевое использование денежных средств, убыточность деятельности предприятия, наращивание из года в год размера убытков, вывод имущества необходимого для производственной деятельности предприятия, введение кредиторов и конкурсного управляющего в заблуждение, - подтверждены надлежащими доказательствами.
Согласно статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений; обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются арбитражным судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле.
Согласно ст. 10 Закона о банкротстве денежные средства, взысканные с контролирующих должника лиц, привлеченных к субсидиарной ответственности, включаются в конкурсную массу.
Привлечение бывшего руководителя должника к субсидиарной ответственности на данном этапе не определяет наличия у него денежных средств (тем более столь значительных, как в рамках данного спора) на пополнение конкурсной массы. Однако это касается вопросов исполнения судебного акта, на что потребуется определенный промежуток времени. О результатах исполнения /неисполнения судебного акта отчитается в последующем перед судом конкурсный управляющий.
Ответчиком доводы истца не опровергнуты, надлежащие и весомые доказательства обратного не представлены.
Заявленные требования являются обоснованными и доказанными.
Статья 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации не предусматривает уплаты государственной пошлины за рассмотрение в рамках дел о банкротстве заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц.
Настоящее определение подлежит немедленному исполнению.
Руководствуясь статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
Взыскать с ФИО2 в порядке субсидиарной ответственности в пользу ООО «АФК Групп» (ИНН <***>, ОГРН <***>) 216 030 749, 28 руб.
В остальной части заявленных требований производство по делу прекратить.
Исполнительный лист выдать после вступления определения в законную силу.
Определение может быть обжаловано в порядке пункта 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Башкортостан.
Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на Интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www.18aac.arbitr.ru.
Судья Р.Ф. Кулаев
___________________________
Информацию о движении дела можно получить на официальном сайте Арбитражного суда Республики Башкортостан в сети Интернет по веб-адресу: http//www.ufa.arbitr.ru/