Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление финансового управляющего должника – Тармаева Юрия Игнатьевича (дата рождения: 19.02.1953, место рождения: с. Бичура Бичурского района Республики Бурятия, ИНН 030200140607, СНИЛС 067-905-517 94, зарегистрированного по адресу: Республика Бурятия, Иволгинский район, с. Сужа, ул. Советская, д.34, кв.1) Либерман Яны Львовны о признании сделки недействительной и о применении последствий недействительности сделки

ответчик Абзаев Доржи Игнатович,
при участии в заседании:
от финансового управляющего: Либерман Яна Львовна (веб-конференция);
от должника: не явился, извещен,

от ответчика Абзаева Д.И.: Дорошкевич Сергей Александрович - представитель по доверенности от 26.03.2023 (веб-конференция);

от третьего лица ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии»: Хамнуева Анара Доржиевна - представитель по доверенности от 12.03.2023, Шагдуров Александр Чимитович – представитель по доверенности № 2022-06 от 24.06.2022 (веб-конференция),

от третьего лица Гарантийный фонд содействия кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства и развития промышленности Республики Бурятия: Труфанова Ирина Борисовна - представитель по доверенности от 19.08.2020,

от третьего лица Раднаева Анатолия Лубсановича: Раднаев А.Л. (веб-конференция),

от третьего лица Байминова Вячеслава Намсараевича: Сахьянов Василий Петрович - представитель по доверенности от 06.10.2023 (веб-конференция);

от кредитора ПАО БайкалБанк: Николаев Игорь Юрьевич - представитель по доверенности от 30.12.2019 № 1993 (веб-конференция), Цырендоржиева Татьяна Ивановна - представитель по доверенности от 16.06.2021 № 38АА3452768;

от УФНС России по Республике Бурятия: Борбоева Елена Петровна - представитель по доверенности от 13.06.2023 № 19-11/3/00675,

иные лица не явились, извещены,
установил:

решением Арбитражного суда Республики Бурятия от 19.01.2022 (резолютивная часть оглашена 12.01.2022) в отношении гражданина Тармаева Юрия Игнатьевича введена процедура реализации имущества, финансовым управляющим утверждена Либерман Яна Львовна.

К участию в деле в качестве заинтересованных лиц с правами третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, на стороне заявителя суд привлек АО «Молоко Бурятии» (ИНН <***>) (созаемщика и залогодателя), временного управляющего АО «Молоко Бурятии» ФИО1, ФИО2 (ИНН <***>) (созаемщика и сопоручителя), ФИО3 (ИНН <***>) (созаемщика и сопоручителя), ООО «Купец» (ИНН <***>) (созаемщика и сопоручителя), СХПК «Пищевик» (ИНН <***>) созаемщика и сопоручителя).

Финансовый управляющий обратился в суд с заявлением о признании недействительной сделки должника, согласно которому просил:

К участию в обособленном споре в качестве ответчика привлечен ФИО4, в качестве заинтересованных лиц с правами третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии», Гарантийный фонд содействия кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства Республики Бурятия, Управление ФНС России по Республике Бурятия, ФИО5, прокурор в лице прокуратуры Республики Бурятия, ООО «Торговый дом «Молоко Бурятии», ФИО6.

Заявление находилось в производстве судьи Хатуновой А.И.

Определением суда от 28.08.2023 года удовлетворено заявление о самоотводе судьи Хатуновой А.И. по настоящему обособленному спору.

Определением суда от 11.09.2023 по настоящему обособленному спору произведена замена судьи Хатуновой А.И. на судью Тарнуева А.А.

Информация о движении дела, о принятии заявления к производству, о времени и месте судебного заседания размещены судом в установленном порядке в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (http://www.kad.arbitr.ru).

До судебного заседания от финансового управляющего поступили пояснения (перечень) по документации необходимой для проведения экспертизы.

От ответчика поступили пояснения, согласно которым против назначения экспертизы не возражает. Считает возможным передать эксперту комплект документов, перечисленный в письменных пояснениях ПАО БайкалБанк в лице ГК «Агентство по страхованию вкладов». Однако, полагает, что имеющиеся в настоящее время документы, содержащиеся в них сведения и неразрешенные споры в арбитражных судах, не позволят экспертам определить реальную рыночную стоимость доли по состоянию на 20.02.2020г., поскольку в документах содержатся недостоверные сведения о составе имущества общества «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» и составе кредиторской задолженности. Полагает необходимым приостановить рассмотрение настоящего обособленного спора № А10- 6626/2021 до окончания рассмотрения арбитражными судами дел № А10- 996/2021, № А10-2874/2021 и двух обособленных спора в рамках дела № А10- 5639/2017 о признании недействительными нескольких договоров купли-продажи транспортных средств между АО «Молоко Бурятии» и ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» и договоров об отчуждении прав на товарные знаки №№ 430254,572825 от 06.02.2017г между АО «Молоко Бурятии» и ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии».

От ПАО БайкалБанк в лице конкурсного управляющего - ГК «Агентство по страхованию вкладов» поступили письменные пояснения, согласно которым поддержал ходатайство о назначении экспертизы. Полагает, что непередача бухгалтерских документов ФИО7 не препятствует проведению судебной оценочной экспертизы, а имеющихся в распоряжении документов достаточно для его проведения.

От ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» поступили письменные пояснения, в которых отражен перечень основных средств ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии», наложенные обременения и споры относительно данного имущества.

В судебном заседании финансовый управляющий поддержал заявленные требования, поддержал ходатайство о назначении судебной экспертизы по установлению рыночной стоимости доли в уставном капитале ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии».

Ответчик заявленные требования не признал. Поддержал доводы, изложенные в письменных пояснениях. Пояснил, что против назначения судебной экспертизы не возражает, однако, с учетом наличия ряда споров по имуществу и активам общества, считает преждевременно назначать экспертизу.

ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» находит требования финансового управляющего не обоснованными.

ФИО6 поддержал позицию ответчика, считает преждевременно назначать экспертизу. Полагает, что имеются основания для урегулирования спора мирным путем.

ФНС России находит заявление финансового управляющего обоснованным, разрешение вопроса о назначении экспертизы оставляет на усмотрение суда.

ПАО БайкалБанк в лице конкурсного управляющего – ГК «Агентство по страхованию вкладов» находит заявление финансового управляющего обоснованным, поддержал ходатайство управляющего о назначении судебной экспертизы. Считает, что документов, имеющихся в наличии, для проведения экспертизы достаточно. Заявил ходатайство об истребовании сведений в отношении ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» (ИНН <***>):

- 1-вывоз «Сведения о продаже (отгрузке) продукции (товаров) по месту нахождения покупателей (грузополучателей),

- 1-ТР (автотранспорт) «Сведения о грузовом автотранспорте и протяженности автодорог необщего пользования»,

- 2-цены приобретения «Сведения о ценах приобретения отдельных видов товаров»,

- ИАП «Обследование инвестиционной активности организаций»;

- ПМ-пром «Сведения о производстве продукции малым предприятием»; - ПМ «Сведения об основных показателях деятельности малого предприятия»,

- иные формы статистической отчетности, представленной ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии»,

В соответствии со статьей 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» указал, что филиалом ППК «Роскадастр» по РБ и МВД по РБ ранее в материалы дела представлялись сведения о зарегистрированном имуществе. Часть документов ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» считает возможным представить самостоятельно, в том числе, из УФНС России по РБ, АО «Россельхозбанк».

Рассмотрев ходатайство об истребовании, с учетом мнения ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии», в целях сбора документов для возможности проведения экспертизы, суд считает возможным удовлетворить ходатайство в части истребования сведений и документов от Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по РБ и конкурсного управляющего АО «Молоко Бурятии» ФИО8

В ходе судебного процесса финансовый управляющий и ответчик заявляли ходатайство о назначении судебной экспертизы.

На разрешение экспертизы стороны просят поставить следующий вопрос:

- какова рыночная стоимость 100% доли уставного капитала ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» (ИНН <***>) по состоянию на 20.02.2020 г (дата заключения договора купли-продажи доли в уставном капитале).

Финансовый управляющий в качестве экспертного учреждения предложил ООО «Профессиональная Группа Оценки».

Ответчик просил поручить проведение экспертизы АНО «Северо-Западная

экспертиза» либо АНО ДПО «Институт экспертиз Восточной Сибири».

Суд считает необходимым запросить в ООО «Профессиональная Группа Оценки»,

АНО «Северо-Западная экспертиза» и АНО ДПО «Институт экспертиз Восточной

Сибири» сведения о возможности проведения судебной экспертизы по указанному

вопросу с учетом следующих обстоятельств.

С учетом мнения сторон, в адрес экспертной организации могут быть направлены:

- Устав Общества, свидетельство о регистрации юридического лица, свидетельство о

постановке на налоговый учет
- Лицензии на осуществление отдельных видов деятельности
- Список участников ООО, их доли участия в УК на дату оценки
- Структура кадров на дату оценки в 2019-2020
- Бухгалтерская отчетность за 2017-2020
- Аудиторские заключения в 2017-2019
- Книги покупок, книги продаж за 2017-2019 годы

- Налоговые декларации по налогу на прибыль, по налогу на добавленную

стоимость, по налогу на имущество, по земельному налогу, по транспортному налогу за

- Электронная база бухгалтерского и налогового учета в системе 1С с 01.10.2019 г. - Выписки Совкомбанка

- Выписки Байкалинвестбанка
- Выписки Росселъхозбанка

Суд доводит до сведения экспертных учреждений, что в решении Арбитражного

суда Республики Бурятия от 02.06.2022 по делу № А10-797/2021 на страницах 10-12

отражен перечень имущества, имеющийся в наличии у ООО «Агрохолдинг «Молоко

Бурятии».

При этом, в данном решении по делу № А10-797/2021 указано, что часть

документации бывшим директором в пользу ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» не

передана.

В связи с этим, решением Арбитражного суда Республики Бурятия от 02.06.2022 по

делу № А10-797/2021 суд обязал ФИО7 передать обществу с

ограниченной ответственностью «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» (ОГРН <***>,

ИНН <***>) следующие документы, сведения и информационную базу:

- электронную базу бухгалтерского и налогового учета в системе 1С с момента начала деятельности общества - с 1 января 2017 года до 1 октября 2019 года,

- решения единственного участника общества ФИО7, принятые с 22 декабря 2016 года до 19 февраля 2020 года,

- правоустанавливающие документы, подтверждающие права общества на имущество (движимое/недвижимое), находящееся на его балансе за период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- заключения (акты проверок) ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов контроля в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- акты камеральных и выездных проверок налоговых органов и иных контролирующих органов в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- доверенности, выданные обществом, в том числе на получение товарно-материальных ценностей, журнал учета выданных доверенностей в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- гражданско-правовые договоры с поставщиками и покупателями, о зачете взаимных встречных требований, об уступке права требования за период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- кассовые книги (книга кассира - операциониста), установленные в обществе лимиты кассы, кассовые отчеты, авансовые отчеты, квитанции к приходным и расходным кассовым ордерам в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- акты сверок, акты взаимозачетов с контрагентами общества, письма и документы об исполнении обществом обязательств третьих лиц в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- инвентаризационные описи, в том числе, документы по проведению инвентаризации: распорядительная документация по проведению инвентаризаций и ревизий (приказы, распоряжения, документы о назначении состава комиссий, утверждении порядка и сроков инвентаризации) итоговые документы по результатам проведения инвентаризации и ревизий (акты, инвентарные и сличительные описи и ведомости, регистры бухгалтерского и складского учета) за период с 1 января 2017 года до 19 февраля 2020 года,

- первичные бухгалтерские документы и приложения к ним, в которых зафиксированы факты совершения хозяйственных операций (универсальные передаточные документы, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, кассовые, банковские документы, корешки банковских чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и

переводные требования, акты о приеме и передаче выполненных работ, оказанных услуг, акты о списании имущества и материалов, накладные, счета-фактуры) в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- счета полученные и выставленные, в том числе приходные счета-фактуры сч.60, сч.76-1 в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- перечень созданных обществом резервов, оценочных обязательств, расчет начисленных резервов, оценочных обязательств в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- акты сверок с налоговыми органами, выписки из лицевого счета по соответствующим налогам, сборам в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года;

- перечень выданных и полученных обеспечений обязательств и платежей (в форме залога, поручительства, банковской гарантии, задатка) за период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- оборотно-сальдовые ведомости (ОСВ), анализы используемых счетов и забалансовых счетов за каждый квартал в период с 1 января 2017 года по 19 февраля 2020 года,

- журнал(ы) регистрации приказов и приказы по личному составу и основной деятельности общества за период за 2017, 2018, 2019 годы,

- журнал(ы) входящей и исходящей корреспонденции, входящая и исходящая корреспонденция за 2017, 2018, 2019 годы.

С учетом изложенного, перед экспертными учреждениями ставится вопрос: возможно ли проведение судебной экспертизы с учетом имеющихся документов?

Кроме этого, сторонами указано, что в части имущества ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» имеются ряд споров, в том числе, о взыскании задолженности, образовавшейся в 2017-2019 гг, о признании договоров купли-продажи недвижимого имущества, движимого имущества и возврате имущества от ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии», об отчуждении исключительного права на товарные знаки от ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии».

Так, определением Арбитражного суда Республики Бурятия от 20.09.2021 по делу № А10-5639/2017 признан недействительным договор купли-продажи недвижимого имущества от 15.05.2017, применены последствия недействительности сделки с обязанием ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» возвратить:

- земельный участок с кадастровым номером 03:24:032904:140, площадью 154 кв.м., расположенный по адресу: Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Боевая;

- нежилое помещение – трансформаторная подстанция, кадастровый номер 03:24:032904:85, инв 5962, литер У, этажность 1, адрес: <...>;

- линейно-кабельное сооружение связи, водопроводные сети, протяженностью 873,0000м, адрес: <...>, кадастровый 03:24:032904:34;

- канализационные сети (фекальные канализационные сети), протяженностью 254 м., инв. номер 44111, литер 111, кадастровый номер 03:24:000000:5598, адрес: <...>;

- канализационные сети (фекальные канализационные сети), протяженностью 732 м., инв. 44111, кадастровый номер 03:24:032904:128, адрес: <...>;

- канализационные сети (промышленные канализационные сети), протяженностью 1216 м., инв. 44111, литер 111, кадастровый номер 03:24:032904:118, адрес: <...>;

- линейное сооружение, ЛЭП, протяженность 600.000 м., номер 42631, литер к-1, адрес: <...>, кадастровой номер 03:24:032904:127.

Определением Арбитражного суда Республики Бурятия от 05.07.2022 по делу № А10-5639/2017 признаны недействительными договоры купли-продажи недвижимого имущества от 19.05.2017, применены последствия недействительности сделки с обязанием ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» возвратить:

- земельный участок с кадастровым номером 03:24:032904:141, площадь 8573 кв.м., расположенный по адресу: <...>;

- КНС, здание, назначение: нежилое, площадь 83,1 кв.м., кадастровый номер 03:24:032904:117;

- здание компрессорного цеха, назначение: нежилое, площадь 434 кв.м., кадастровый номер 03:24:032904:84;

- насосная с артезианской скважиной, здание, назначение: нежилое, площадь 13,9 кв.м., кадастровый номер 03:24:032904:36;

- здание водопроводной станции, назначение: нежилое, площадь 138 кв.м., кадастровый номер 03:24:032904:86.

- земельный участок площадью 7326 кв.м., кадастровый номер 03:24:032904:146,

расположенный по адресу: <...>.

То есть, указанные споры на текущую дату по существу рассмотрены, недвижимое

имущество Обществом «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» подлежит возврату прежнему

владельцу.

Кроме этого, по делу № А10-5639/2017 в Арбитражном суде Республики Бурятия

рассматривается заявление о признании недействительными договоров купли-продажи 21

транспортного средства и применении последствий недействительности сделки в виде

возврата Обществом «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» транспортных средств:

А856КХ03

взыскания стоимости имущества).

Кроме этого, по делу № А10-5639/2017 в Арбитражном суде Республики Бурятия

рассматривается заявление о признании недействительным договора об отчуждении

исключительного права на товарные знаки №№ 430254,572825 от 06.02.2017 и применении

последствий недействительности сделки в виде возврата Обществом «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» исключительных прав на товарные знаки «Молоко Бурятии» за № 430254, «Моя ферма» за № 572825.

Кроме этого, в рамках дела № А10-996/2021 в Арбитражный суд Республики Бурятия подан иск АО «Молоко Бурятии» (ОГРН <***>, ИНН <***>) к ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» (ОГРН <***>, ИНН <***>) о взыскании 413 209 069 рублей 90 копеек.

Определением Арбитражного суда Республики Бурятия от 01.06.2021 по делу № А10-996/2021 произведено выделение требований, которым присвоены номера дел № А10-2869/2021, № А10-2870/2021, № А10-2871/2021, № А10-2873/2021, № А102874/2021.

Указанные споры на текущую дату по существу не рассмотрены.

С учетом изложенного, перед экспертными учреждениями ставится вопрос: возможно ли проведение судебной экспертизы, исходя из того, что в бухгалтерских балансах, налоговых декларациях, иной документации по состоянию на 2020г имущество за ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» значится, вместе с этим, недвижимое имущество отчуждено, а в части движимого имущества, интеллектуальной собственности, активов на 400 000 000 руб имеются споры?

Суд предлагает ООО «Профессиональная Группа Оценки», АНО «Северо-Западная экспертиза» и АНО ДПО «Институт экспертиз Восточной Сибири» представить сведения о возможности проведения судебной экспертизы по указанному вопросу с учетом состава документации и наличия ряда спорных сделок, о сроках подготовки экспертного заключения, стоимости экспертизы, сведения о кандидатурах экспертов (ФИО, специальность, стаж работы, документы, подтверждающие квалификацию эксперта),

Суд считает необходимым отложить судебное заседание.

Дата судебного заседания определена с учетом графика занятости судьи, предстоящего отпуска судьи и положений ст. 18 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 158, 184 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Тел. помощника судьи: 8 (3012) 28-65-13, секретаря судебного заседания: 8 (3012) 28-65-03, тел. канцелярии суда: 8 (3012) 28-65-02, факс: <***>.

С информацией о движении дела участвующие в деле лица могут ознакомиться на информационном ресурсе «Картотека арбитражных дел» (http://kad.arbitr.ru/).

Отзывы, дополнения, документы, ходатайства могут быть направлены в арбитражный суд в письменной форме на бумажных носителях или в электронной форме через систему «Мой Арбитр» http://my.arbitr.ru.

- 1-ТР (автотранспорт) «Сведения о грузовом автотранспорте и протяженности автодорог необщего пользования»,

- 2-цены приобретения «Сведения о ценах приобретения отдельных видов товаров»,
- ИАП «Обследование инвестиционной активности организаций»;

- иные формы статистической отчетности, представленной ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии»,

4. Конкурсному управляющему АО «Молоко Бурятии» Рыбаченок Ю.В. представить до судебного заседания технические паспорта, кадастровые паспорта (по недвижимости), которые были получены по акту от 02.04.2021, в отношении имущества, которое выбыло из владения АО «Молоко Бурятии» в пользу ООО «Агрохолдинг «Молоко Бурятии» (ИНН 0323397804), за период 2017-2019 и до 20.02.2020.

Судья А.А. Тарнуев