Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Чистый Владимир" (600005, <...>, литер 8Р, офис 1, ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО1 об истребовании копий документов от бывшего руководителя должника гражданки ФИО2 и участника ООО "Чистый Владимир" ФИО3,

при участии в судебном заседании (до перерыва):

от конкурсного управляющего – ФИО4 по доверенности от 14.02.2020 сроком действия два года,

от ФИО2 – ФИО5 по доверенности от 16.11.2021 сроком действия три года, установил следующее.

По заявлению общества с ограниченной ответственностью "СпецТехАвто" определением Арбитражного суда Владимирской области от 29.06.2020 возбуждено производство по делу № А11-4963/2020 о признании общества с ограниченной ответственностью "Чистый Владимир" несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда от 06.10.2020 в общества с ограниченной ответственностью "Чистый Владимир" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО1.

В рамках дела о банкротстве ООО "Чистый Владимир" в арбитражный суд обратился конкурсный управляющий должника с ходатайством об обязании руководителя ООО "Чистый Владимир" гр. ФИО2 передать временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника с даты создания юридического лица, с 06.10.2017 года, иные необходимые сведения.

Судебное разбирательство определением арбитражного суда от 10.02.2021 откладывалось.

Временный управляющий поддержал заявленное ходатайство, просил рассмотреть в свое отсутствие. Также приобщил к материалам дела дополнительные документы.

Судебное разбирательство определением арбитражного суда от 23.03.2021 откладывалось.

Временный управляющий ходатайствовал об отложении судебного заседания для урегулирования спора мирным путем.

Судебное разбирательство определением арбитражного суда от 13.05.2021 откладывалось.

Судебное разбирательство определением арбитражного суда от 17.06.2021 откладывалось.

Решением Арбитражного суда Владимирской области от 24.08.2021 (резолютивная часть объявлена 19.08.2021) ООО "Чистый Владимир" признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство. Определением от 24.08.2021 (резолютивная часть объявлена 19.08.2021) конкурсным управляющим должника утвержден ФИО1.

Конкурсный управляющий ходатайствовал об отложении судебного заседания для урегулирования спора мирным путем.

Судебное разбирательство определением арбитражного суда от 26.08.2021 откладывалось.

Конкурсный управляющий уточнил заявленное ходатайство и просил обязать бывшего руководителя ООО "Чистый Владимир" гр. ФИО2 и участника ООО "Чистый Владимир" ФИО3, передать конкурсному управляющему имущество должника, имеющиеся материальные ценности, печать ООО "Чистый Владимир", а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника с даты создания юридического лица, иные необходимые сведения, в том числе оригиналы следующих документов:

•Печать ООО "Чистый Владимир";

•Сведения о внутренней структуре организации, перечень структурных подразделений, филиалов и представительств;

•Справка о нахождении должника на определенной системе налогообложения;

•Справка о нахождении на упрощенной системе налогообложения из налогового органа, а также отчетность за подписью руководителя за последние 3 года, составленная должником на основе регистров внутреннего бухгалтерского учета;

•Сведения о фактической численности работников должника (с указанием их ФИО и адреса регистрации по месту жительства), утвержденное штатное расписание.

•Бухгалтерская отчетность формы 1-5 по ОКУД (квартальная, полугодовая, за 9 месяцев и годовая) за 3 года до подачи заявления о признании должника банкротом и на текущую дату;

•Расшифровки всех строк бухгалтерского баланса на текущую дату за подписью руководителя должника (оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета, либо в свободной форме с указанием имущества, количества, балансовой стоимости и т.д.);

•Положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственной структур;

•Сведения по дебиторской задолженности, которые должны содержать по каждому дебитору:

•юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

•сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности;

•основания, по которым возможно предъявление требования (или уже предъявлено требование) к дебиторам:

•договоры, акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, акты и переписка о проведении взаимозачетов для юридических лиц;

•документы, подтверждающие требования к физическим лицам.

• Сведения по кредиторской задолженности, которые должны содержать по каждому кредитору:

•наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

•юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

•основания, по которым возможно предъявление требования (или уже предъявлено требование)кредитором:

•бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим в организации;

•договоры с физическими лицами.

•Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости;

•Документы, подтверждающие права организации на недвижимое имущество; сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) организации (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.).

•Сведения об имуществе должника, находящегося в залоге;

•Сведения об имуществе, находящегося в лизинге;

•Сведения о выданных поручительствах;

•Сведения о недавно проводившихся оценках имущества должника (копий отчетов оценщиков);

•Сведения о проведении должником обязательного аудита бухгалтерской отчетности.

•Сведения о проводимых в отношении должника, налоговых проверок (копии актов, решений налогового органа), сведения о судебных процессах с участием должника.

•Сведения о зарегистрированной контрольно-кассовой техники;

•Копию кассовой книги (при наличии), которая должна содержать:

•Приходные кассовые ордера, подтверждающие внесение снятых наличных денежных средств в кассу организации;

•Перечень лиц, имеющих право получать денежные средства под отчет (Приказ);

•Расходные кассовые ордера о выдаче наличных денежных средств под отчет;

•Авансовые отчеты, подтверждающие расходование денежных средств (авансовые отчеты должны математически сходиться с суммами, которые были сняты со счета организации);

•К каждому авансовому отчету должны быть приложены платежные документы, подтверждающие указанное в нем расходование денежных средств.

• Действующие и завершенные договоры за три года до введения процедуры наблюдения с приложением по каждому такому договору документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения договоров:

•актов выполненных работ;

•актов приема-передачи имущества;

•платежных документов (на исполненных документах должна быть отметка об исполнении);

•актов сверки расчетов;

•актов и переписки о проведении зачетов.

Уточнение заявленных требований принято судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации как не противоречащее закону и не нарушающее права других лиц.

Представитель ФИО2 в отзыве указала, что ФИО2 04.02.2020 была официально уволена с должности генерального директора должника. Фактически полномочия генерального директора не исполняла с ноября 2019 года. Впоследствии ФИО2 02.03.2021 подала заявление в ФНС России по Октябрьскому району г. Владимира по форме Р34001 о недостоверности сведений физического лица, сведений о нем в ЕГРЮЛ и 10.03.2021 налоговая служба внесла запись в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений о юридическом лице. Письмом от 01.03.2021, после неоднократных обращений к единственному участнику общества, к ФИО3, о необходимости смены генерального директора и передачи новому руководителю документы, в целях надлежащего исполнения своих обязательств при увольнении, ФИО2 письмом от 01.03.2021 обратилась к участнику общества с просьбой прибыть в для передачи учредительной, бухгалтерской, правовой и иной документации. Впоследствии, в связи полным бездействием участника общества, ФИО2 за счет собственных средств, вынуждена была самостоятельно направить 18 посылок участнику общества по последнему известному месту жительства. Данные посылки были получены участником общества 01.06.2021.

Представитель конкурсного управляющего поддержала заявленное ходатайство с учетом уточнения.

Судебное разбирательство определением арбитражного суда от 30.09.2021 откладывалось в силу статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель ФИО2 приобщил к материалам дела дополнительные документы.

Представитель конкурсного управляющего поддержала заявленное ходатайство с учетом уточнения.

Представитель ФИО2 возразила против удовлетворения заявления, пояснила, что истребуемые документы были переданы ФИО3

Судебное разбирательство определением арбитражного суда от 18.11.2021 откладывалось.

Конкурсный управляющий в пояснениях указал, что ФИО2 в своем отзыве указывает, что все документы ООО "Чистый Владимир" были направлены учредителю должника ФИО3 почтой России, ФИО3 никаких комментариев не дает. В настоящий момент оснований уточнять требования и заявлять отказ в части ФИО2 не имеется. В случае, если суд сочтет, что все документы должника находятся у ФИО3 и истребует их только у него, то конкурсный управляющий возражать не будет.

Судебное разбирательство определением арбитражного суда от 21.12.2021 откладывалось.

Представитель конкурсного управляющего поддержала ходатайство в полном объеме.

Представитель ФИО2 возразила против удовлетворения ходатайства, также приобщила к материалам дела доказательства направления документов ФИО3

В судебном заседании в порядке части 1 статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлен перерыв в течение дня судебного заседания до 16 час. 15 мин., о чем в установленном порядке сделано публичное объявление путем размещения соответствующей информации на официальном сайте Арбитражного суда Владимирской области в сети Интернет.

После перерыва в соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление рассматривается в отсутствие лиц, участвующих в деле и арбитражном процессе по делу о банкротстве, надлежащим образом извещенных о месте и времени судебного разбирательства, по имеющимся в деле доказательствам.

Рассмотрев ходатайство конкурсного управляющего, проанализировав представленные в материалы дела доказательства, арбитражный суд считает данное заявление подлежащим удовлетворению, исходя из следующего.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом,
с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы банкротства.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ
"О несостоятельности (банкротстве)" (далее – Закон о банкротстве, настоящий Федеральный закон) дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее – Закон об обществах с ограниченной ответственностью) обязывает общество хранить и предоставлять в установленном порядке для ознакомления документацию общества, перечень которой является открытым и предусмотрен пунктом 1 данной статьи. При этом перечень, приведенный в указанной статье не является исчерпывающим, поскольку в обществе могут иметься иные документы, предусмотренные уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества, связанные в деятельностью конкретного общества.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Обязанность по организации ведения бухгалтерского учета и ответственность за сохранность первичных документов бухгалтерского учета и регистров бухгалтерского учета в течение не менее пяти лет возложена на руководителя организации нормами статей 7, 9 и 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее – Закон о бухгалтерском учете).

В соответствии с пунктом 1 статьи 13 Закона о бухгалтерском учете бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений.

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 2 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете).

Пунктом 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" установлено, что в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела генеральным директором ООО"Чистый Владимир" в период с 13.09.2016 по 04.02.2020 являлась ФИО2 Единственным учредителем (участником) ООО "Чистый Владимир" является ФИО3

В определении суда указано, что руководитель должника в течение трех дней с даты вынесения решения обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему по акту приема-передачи.

Поскольку данные положения Закона о банкротстве бывшим руководителем не исполнены, конкурсный управляющий обратился в суд с ходатайством об обязании ФИО2, ФИО3 передать конкурсному управляющему документацию должника.

Из материалов дела следует, что ФИО2 21.05.2021 направлены 18 посылок ФИО3 по последнему известному месту жительства. Данные посылки были получены участником общества 01.06.2021.

Полно и всесторонне исследовав и оценив все представленные в материалы дела доказательства в совокупности и взаимосвязи с установленными по делу фактическими обстоятельствами по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, установив, что ФИО2 предприняты меры по передаче документации единственному участнику, а ФИО3 не представлено доказательств отсутствия у него истребуемых документов, суд первой инстанции пришел к выводу о необходимости удовлетворения ходатайства конкурсного управляющего об истребовании с учетом уточнения в отношении участника.

Руководствуясь статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л :

ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Чистый Владимир" ФИО1 удовлетворить частично.

Обязать участника общества с ограниченной ответственностью "Чистый Владимир" ФИО3 передать конкурсному управляющему имущество должника, имеющиеся материальные ценности, печать ООО «Чистый Владимир», а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника с даты создания юридического лица, иные необходимые сведения, в том числе оригиналы следующих документов:

• Печать ООО "Чистый Владимир";

• Сведения о внутренней структуре организации, перечень структурных подразделений, филиалов и представительств;

• Справка о нахождении должника на определенной системе налогообложения;

• Справка о нахождении на упрощенной системе налогообложения из налогового органа, а также отчетность за подписью руководителя за последние 3 года, составленная должником на основе регистров внутреннего бухгалтерского учета;

• Сведения о фактической численности работников должника (с указанием их ФИО и адреса регистрации по месту жительства), утвержденное штатное расписание.

• Бухгалтерская отчетность формы 1-5 по ОКУД (квартальная, полугодовая, за 9 месяцев и годовая) за 3 года до подачи заявления о признании должника банкротом и на текущую дату;

• Расшифровки всех строк бухгалтерского баланса на текущую дату за подписью руководителя должника (оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета, либо в свободной форме с указанием имущества, количества, балансовой стоимости и т.д.);

• Положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственной структур;

• Сведения по дебиторской задолженности, которые должны содержать по каждому дебитору:

• юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

• сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности;

• основания, по которым возможно предъявление требования (или уже предъявлено требование) к дебиторам:

• договоры, акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, акты и переписка о проведении взаимозачетов для юридических лиц;

• документы, подтверждающие требования к физическим лицам.

• Сведения по кредиторской задолженности, которые должны содержать по каждому кредитору:

• наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

• юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

• сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности;

• основания, по которым возможно предъявление требования (или уже предъявлено требование) кредитором:

• договоры, акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, акты и переписка о проведении взаимозачетов для юридических лиц;

• бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим в организации;

• договоры с физическими лицами.

• Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости;

• Документы, подтверждающие права организации на недвижимое имущество; сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) организации (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.).

• Сведения об имуществе должника, находящегося в залоге;

• Сведения об имуществе, находящегося в лизинге;

• Сведения о выданных поручительствах;

• Сведения о недавно проводившихся оценках имущества должника (копий отчетов оценщиков);

• Сведения о проведении должником обязательного аудита бухгалтерской отчетности.

• Сведения о проводимых в отношении должника, налоговых проверок (копии актов, решений налогового органа), сведения о судебных процессах с участием должника.

• Сведения о зарегистрированной контрольно-кассовой техники;

• Копию кассовой книги (при наличии), которая должна содержать:

• Приходные кассовые ордера, подтверждающие внесение снятых наличных денежных средств в кассу организации;

• Перечень лиц, имеющих право получать денежные средства под отчет (Приказ);

• Расходные кассовые ордера о выдаче наличных денежных средств под отчет;

• Авансовые отчеты, подтверждающие расходование денежных средств (авансовые отчеты должны математически сходиться с суммами, которые были сняты со счета организации);

• К каждому авансовому отчету должны быть приложены платежные документы, подтверждающие указанное в нем расходование денежных средств.

• актов выполненных работ;

• актов приема-передачи имущества;

• платежных документов (на исполненных документах должна быть отметка об исполнении);

• актов сверки расчетов;

• актов и переписки о проведении зачетов.

В остальной части в удовлетворения ходатайства конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Чистый Владимир" ФИО1 об истребовании документов отказать.

Настоящее определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в порядке и в сроки, предусмотренные частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья С.В. Кутузова