Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Барсуковым Ю.И. рассмотрев в открытом судебном заседании ходатайство от 25.02.2019 без номера конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Дубрава" (601956, <...>, ОГРН <***>, ИНН <***>) ФИО1 об истребовании документов.

По заявлению индивидуального предпринимателя ФИО2 (Владимирская область, г. Ковров) определением Арбитражного суда Владимирской области от 11.09.2017 возбуждено производство по делу № А11-8557/2017 о признании общества с ограниченной ответственностью "Дубрава" (далее – ООО "Дубрава", должник) несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда от 12.12.2017 в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО1.

Решением Арбитражного суда Владимирской области от 07.05.2018 ООО "Дубрава" признано банкротом, открыто конкурсное производство. Определением арбитражного суда от 07.05.2018 конкурсным управляющим должника утвержден ФИО1

26 февраля 2019 года конкурсный управляющий ФИО1 обратился в арбитражный суд с ходатайством от 25.02.2019 без номера, в котором на основании статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации просит истребовать у бывшего руководителя ООО "Дубрава" ФИО3 (Владимирская область, Ковровский район, с. Санниково) бухгалтерскую и иную документацию должника, материальные и иные ценности, касающиеся деятельности должника.

Арбитражным судом определением от 05.03.2019 судебное разбирательство по рассмотрению указанного заявления назначено на 24.04.2019.

В заседание суда конкурсный управляющий не явился. Представил ходатайство о рассмотрении заявления в свое отсутствие.

Проанализировав представленные в материалы дела документы, арбитражный суд установил следующее.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее – Закон о банкротстве) дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

Пунктом 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" установлен перечень документов, которые обязано хранить общество. В данный перечень, в частности, входят иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации.

Согласно пункту 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011
№ 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" установлено, что первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В соответствии с пунктами 1, 2 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

В силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника). Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Из содержания указанных норм следует, что обязанность по передаче документации возложена на ограниченный круг лиц и на иных лиц действие указанной нормы не распространяется.

В частности, ответственным за передачу документации должника является то лицо, которое на момент признания должника банкротом и открытия конкурсного производства являлось руководителем должника.

На основании абзаца 7 пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Как разъяснено в пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в случае отказа или уклонения указанных в пункте 2 статьи 126 Закона о банкротстве лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего – оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Для возможности исполнения возложенных Законом о банкротстве обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией должника.

Как установлено судом, на дату признания должника несостоятельным (банкротом) руководителем (директором) ООО "Дубрава" являлся ФИО3 (сведения из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 15.08.2017).

Конкурсный управляющий обращался в адрес бывшего директора должника ФИО3 с требованием о передаче бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему ООО "Дубрава", что подтверждается кассовым чеком от 26.02.2019. Ответ на данный запрос конкурсным управляющим не получен.

Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя должника, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, то и обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на бывшем руководителе должника.

Доказательств передачи ФИО3 конкурсному управляющему ФИО1 запрашиваемой документации, товарно-материальных ценностей и имущества должника в материалах дела не имеется.

Таким образом, ФИО3 уклоняется от передачи документации, товарно-материальных ценностей и имущества должника, которые должны находиться у нее в силу требований действующего законодательства.

Более того, ответственность за сохранность истребуемых документов, товарно-материальных ценностей и имущества должника в любом случае несет ФИО3, который в силу закона должна обеспечить их передачу конкурсному управляющему должника.

Поскольку отсутствие у конкурсного управляющего ООО "Дубрава" ФИО1 истребуемых документов, товарно-материальных ценностей и имущества должника затрудняет проведение процедуры конкурсного производства и исполнение конкурсным управляющим обязанностей, предусмотренных Законом о банкротстве, арбитражный суд считает ходатайство конкурсного управляющего подлежащим удовлетворению.

Учитывая изложенное, а также руководствуясь статьями66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 126, 129 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л :

1. Ходатайство конкурсного управляющего ООО "Дубрава" (Владимирская область, Ковровский район, с. Пантелеево) ФИО1 удовлетворить.

2. Обязать бывшего руководителя должника ФИО3 (Владимирская область, Ковровский район, с. Санниково) передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью ООО "Дубрава" (Владимирская область, Ковровский район, с. Пантелеево) ФИО1 по акту приема-передачи следующие документы и имущество:

1) Управленческие документы:

- учредительные документы (устав, положение, изменения и дополнения к ним. свидетельство о регистрации, постановления, приказы и др.);

- документы о ликвидации организации (решение арбитражного суда, решение собрания акционеров, учредителей, постановления, приказы);

- протоколы собраний акционеров (решения учредителей);

- штатные расписания (штатные расстановки), дополнения и изменения;

- ведомости начисления и выплаты дивидендов;

- документы о награждении работников (представление, наградные листы, протоколы вручения наград).

2) Документы, подлежащие длительному хранению в архиве:

- приказы по личному составу;

- лицевые счета по заработной плате и (или) расчетные ведомости;

- списки личного состава;

- тарификационные ведомости;

- табели учета рабочего времени (при тяжелых, вредных и опасных условиях труда);

- акты о несчастных случаях на производстве и документы к ним;

- книги учета приема, перемещения и увольнения работников;

- книги (журналы) учета движения трудовых книжек;

- личные дела уволенных работников;

- личные карточки (ф.Т-2) уволенных работников;

- невостребованные личные документы (трудовые книжки, аттестаты, дипломы и пр.);

- иные кадровые документы.

3) Бухгалтерская документация, а именно:

- документы, отражающие наличие дебиторской задолженности с предоставлением обосновывающих документов, расшифровкой (дата, основания возникновения, наименование должника, платежные документы, акт сверки расчетов и т.п.);

- бухгалтерские балансы и отчеты (приложения к балансу, пояснительные записки, спец. формы);

- бухгалтерские учетные регистры;

- главная книга;

- первичные документы и приложения к ним;

- документы, зафиксировавшие факт совершения хозяйственной операции и явившиеся основанием для бухгалтерских записей (кассовые, банковские документы, корешки банковских чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переходные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, корешки к ним, счета-фактуры, накладные, авансовые отчеты, оправдательные документы к авансовым отчетам и др.);

- реестры закупок, оборотные ведомости, договоры хозяйственные; акты выполненных работ, путевые листы и т.п.;

- инвентарные карточки по основным средствам;

- оборотно-сальдовая ведомость по счетам 01, 02, 08;

- книги учета доходов и расходов;

- отчетность в фонды (ПФР, ФСС);

- реестр сведений о доходах физических лиц;

- налоговые декларации.

4) Материальные ценности, а именно:

- Автомобиль ГАЗ-3307, 1993 г.в.. ГРЗ: Х086ССЗЗ, V1N: ХТН330700Р1539608;

- Автомобиль ГАЗ-3307, 1990 гл., ГРЗ: В1480АЗЗ;

- Автомобиль ГАЗ-САЗ-3507, 1985 г.в., ГРЗ: В1490АЗЗ;

- Автомобиль ГАЗ-САЗ-3507, 1986 г.в., ГРЗ: I31320A33;

- Автомобиль ГАЗ-3102, 2003 г.в.. ГРЗ: Т7140АЗЗ, VIN; ХТНЗ1020041196776;

- Автомобиль ГАЗ-5312, 1990 г.в., ГРЗ: В1520АЗЗ, VIN: <***>.

5) Иные материальные ценности, принадлежащие должнику на праве собственности.

Исполнительный лист выдать.

Настоящее определение может быть обжаловано в порядке и сроки, предусмотренные пунктом 3 статьи 61 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Судья Д.А. Батанов