Гражданский кодекс часть 1

Решением Арбитражного суда Волгоградской области (далее – суд) от 12 октября 2007 г. открытое акционерное общество «Акционерный коммерческий Волго-Донской инвестиционный банк» (далее – ОАО «Волго-Дон банк», Банк) признано несостоятельным (банкротом) с открытием процедуры конкурсного производства сроком на 12 месяцев, функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов». Решением правления Агентства от 11 мая 2010 г. представителем конкурсного управляющего назначен Джамалудинов М.Д.. Срок конкурсного производства неоднократно продлевался, последний раз определением суда от 08 апреля 2010 г. на шесть месяцев до 14 октября 2010 г..

30 июля 2010 г. в суд обратился представитель конкурсного управляющего ОАО «Волго-Дон банк» с заявлением, в котором просит разрешить разногласия, возникшие между ним и комитетом кредиторов по списанию имущества должника, а именно утвердить предложенияконкурсного управляющего по списанию имущества ОАО «Волго-Дон банк». В обоснование заявления указано, что конкурсным управляющим в целях реализации своих полномочий по составлению и направлению в Банк России ликвидационного баланса комитету кредиторов на заседании 29 апреля 2010 г. представлены предложения по списанию имущества Банка, однако комитет кредиторов по вопросу списания имущества должника не проголосовал, снял данный вопрос с рассмотрения.

В судебное заседание представители комитета кредиторов, конкурсного управляющего и ГК «Агентство по страхованию вкладов» не явились. В материалах дела имеются документы, подтверждающие надлежащее извещение представителей комитета кредиторов, конкурсного управляющего и ГК «Агентство по страхованию вкладов» о времени и месте судебного разбирательства. При таких обстоятельствах суд считает возможным рассмотреть дело в их отсутствии.

Из материалов дела установлено, что на заседание комитета кредиторов 29 апреля 2010 года конкурсным управляющим вынесен вопрос об утверждении предложений по списанию задолженности ОАО «Волго-Дон банк», являющееся дебиторской задолженностью Банка в связи с тем, что в результате проведенной конкурсным управляющим работы, установлено отсутствие оснований для взыскания задолженности в судебном порядке, так как по части задолженности истек срок исковой давности, по итогам проведения инвентаризации по счетам часть задолженности не соответствовала балансовым счетам, выявлены недостачи по счетам, отнесенным к счетам участия в уставном капитале некоторых юридических лиц. К списанию конкурсным управляющим предложено имущество на сумму 109 555 350 руб. 40 коп.. Члены комитета кредиторов не проголосовали по данному вопросу, посчитав нецелесообразным рассмотрение данного вопроса, так как это не входит в компетенцию комитета кредиторов.

Представитель Банка России, уполномоченного органа вопрос о разрешении разногласий, возникших между конкурсным управляющим и комитетом кредиторов, оставил на усмотрение суда.

Исследовав материалы дела, выслушав мнение лиц, участвующих в деле, суд считает заявление конкурсного управляющего ОАО «Волго-Дон банк» подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно ст. 1 Федерального закона № 40-ФЗ от 25.02.1999 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее – Закон о банкротстве кредитных организаций) отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, не урегулированные настоящим Федеральным законом, регулируются Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» и в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, нормативными актами Банка России. В силу ст. 50.1 Закона о банкротстве кредитных организаций) дела о банкротстве кредитных организаций рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, настоящим Федеральным законом или в неурегулированных ими случаях Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».

В соответствии со ст. 50.42. Закона о банкротстве кредитных организаций после составления и закрытия реестра требований кредиторов конкурсный управляющий в срок не позднее шести месяцев со дня открытия конкурсного производства составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных кредиторами требований, а также сведения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой очереди. Промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс составляются в соответствии с нормативными актами Банка России и представляются в Банк России на согласование.

В силу ст. 50.43. после завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного баланса, конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства.

Согласно п.2.2.7. Положения о порядке составления и предоставления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России, утвержденному ЦБ РФ 16.01.2007 № 301-П, списание имущества (активов) с баланса кредитной организации при ликвидации кредитной организации в порядке конкурсного производства и принудительной ликвидации осуществляется конкурсным управляющим (ликвидатором) по согласованию с собранием кредиторов и (или) комитетом кредиторов на основании документов, указанных в подпункте 2.3.6 пункта 2.3 настоящего Положения. Имущество (активы) кредитной организации признается невозможным для реализации (взыскания) в случае, если органом, осуществляющим ликвидацию кредитной организации, предприняты и документально подтверждены необходимые и достаточные юридические и фактические действия по его розыску и реализации (взысканию), а также в случае, если проведение мероприятий по его розыску, реализации (взысканию) юридически невозможно и (или) предполагаемые расходы будут выше ожидаемого результата.

Как следует из материалов дела, конкурсный управляющий дважды вынес на повестку комитета кредиторов 29 апреля 2010 года вопрос об утверждении предложений по списанию задолженности ОАО «Волго-Дон банк», согласно которым предлагалось списать задолженность ОАО «Волго-Дон банк» на сумму 109 555 350 руб. 40 коп. по таблице № 1, согласно которой часть задолженности документально не подтверждена, установить дату и причину возникновения указанной задолженности невозможно, другая часть задолженности не реальна к взысканию, в ней указаны должники, однако часть из них прекратили деятельность, о чем имеются сведения об исключении их из Единого государственного реестра юридических лиц, в отношении другой части должников имеются судебные акты, исполнительные производства, по которым завершены в связи с невозможностью взыскания из-за отсутствия имущества, на которое может быть обращено взыскание.

В подтверждение проведенной работы по выявлению и взысканию задолженности суду представлены: акт инвентаризации имущества должника, выписки по лицевому счету должника, переписка со службой судебных приставов, налоговыми органами, постановления судебных приставов по судебным актам об окончании исполнительных производств, акты о невозможности взыскания, протоколы следственных действий по выемке части документов должника.

Изучив представленные документы, суд пришел к выводу, что конкурсным управляющим в полном объеме проведена работа по взысканию задолженности, а также получены из службы судебных приставов акты о невозможности ее взыскания, с которыми ознакомлены члены комитета кредиторов, имеются иные документы, служащие основанием для списания вышеуказанной задолженности

Исходя из позиции комитета кредиторов, изложенных в протоколе заседания комитета кредиторов ОАО «Волго-Дон банк», разногласия существуют в части того, что члены комитета кредиторов считают, что вопрос о списании не относится к полномочиям комитета кредиторов.

Судом учтено, что отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, не урегулированные указанным Законом о банкротстве кредитных организаций отношения, регулируются Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».

Согласно ст. 60 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» заявления и ходатайства конкурсного управляющего, в том числе о разногласиях, возникших между ним и кредиторами, рассматриваются в арбитражном суде.

При таких обстоятельствах, суд считает заявление представителя конкурсного управляющего о разрешении разногласий, возникших между конкурсным управляющим и комитетом кредиторов обоснованным, считает необходимым утвердить предложения по списанию имущества ОАО «Волго-Дон банк» в соответствии со следующим приложениями (таблица № 1).

№ счета

Наименование счета

Сумма в руб.

Основание для списания

Бал/счет № 60312

60312810400000000175

ООО «Электротехническая компания»

26 595,19

Задолженность возникла за период февраль-апрель 2007г.

Направлено письмо о предоставлении документов либо возврате средств. (№ 08/19509 от 06.08.2008)

Ответа нет. Акты и счет-фактуры не представлены.

Согласно ст.196 ГК РФ истек срок исковой давности.

60312810200000000524

ООО «СЦС СОВИНТЕЛ»

441,58

Задолженность возникла в результате нарушения ведения бухгалтерского учета, что привело к искажению сальдо на дату отзыва лицензии:

не отражены суммы предоплаты за услуги связи 20.08.2007 в размере

28 212,03руб., 01.07.2008 в размере 270,81руб.;

неправомерно отнесена на расходы 07.11.2007 сумма в размере 36 943,65руб..

Согласно акту сверки от 25.03.2010 у Банка числится переплата в сумме 270,81 руб.

На основании п.2.2.7 Положения Банка России № 301-П от 16.01.2007 подлежит списанию как нереальная к реализации и взысканию.

60312810300000000864

ОАО «ВолгоградОблэлектро»- филиал Суровикинские МЭС

6 738,88

Направлено письмо о предоставлении документов за апрель 2006 и с февраля по июль 2008 г., либо возврате средств. (№ 08/20951 от 21.08.2008)

Ответа нет. Акты и счет-фактуры не представлены.

60312810500000001016

МУП «Жилкомхоз Суровикинский»

8 547,24

Тех.обслуживание Доп.офиса г.Суровикино

Договор аренды помещения расторгнут с 01.12.2007. Направлено письмо о предоставлении документов либо возврате средств. (№ 08/19634 от 07.08.2008)

Ответа нет. Акты и счет-фактуры не представлены.

60312810900000001056

ОАО «Вымпелком» (Билайн)

36 398,90

Направлено письмо о предоставлении документов либо возврате средств (№ 08/24609 от 25.09.2008)

(нет счетов-фактур за август 2006 г. на 195,16 руб.; сентябрь 2006г. на 35180,75руб.;апрель 2007г. на 1500 руб.; июнь-июль 2007 г. по 1000 руб.)

Ответа нет. Акты и счета- фактуры не представлены.

60312810800000000542

ОАО «Волгоградоблэлектросбыт» г. Дубовка - расчеты за электроэнергию

2126,72

Согласно акту сверки обнаружены нарушения при ведении бухгалтерского учета банка по взаиморасчетам с ОАО «Волгоградоблэлектросбыт» Не списаны расходы за май 2006 г, август 2007 г., июнь 2008 г., произведено двойное списание расходов за сентябрь 2006 г., июль 2008 г.

Согласно акту сверки на 01.04.2010 сумма задолженности в пользу банка составляет 1312,21руб.

60312810400000000793

ОАО «РОСТЕЛЕКОМ»

3 106,91

29.05.2009 аванс за междугородную связь, за апрель 2009 г.

Направлен запрос №08/24639 от 26.09.2008 о предоставлении документов подтверждающих взаиморасчеты. Ответа нет.

60312810900000000552

ООО «ВОЛГАЛинк»

1 500,00

23.11.2007 оплачен счет 252 от 22.11.2007 за услуги сети Интернет на л/сч 33.

Договора нет, адрес клиента не найден.

60312810800000000571

«Волгоград GSM» л/счет 371321

31,89

Остаток аванса за услуги сотовой связи 30.11.2007, 10.12.2007

Предполагаемые расходы по взысканию будут выше ожидаемого результата.

60312810500000000839

ООО Волгоградская компания по реализации газа (ООО «Волгоградрегионгаз»)

Договор № 09-5-6233/04 от 15.11.2004

21 089,91

Задолженность образовалась за период 2005-2007г.г.

Согласно ст.196 ГК истек срок исковой давности.

Направлено письмо о представлении подтверждающих документов №08/24360 от 23.09.2008. Ответа нет.

60312810990000000009

ООО «Волгоградрегионгаз»

договор № 09-5-10794/08 от 20.07.2007

2 988,59

Выявлены нарушения при ведении бухгалтерского учета банка (не отражены движения по счету за 2008 г.)

Необходимо урегулирование остатка по счету на основании предоставленных актов сверки расчетов.

60312810600000000836

ОАО «ДубовкаРайГаз» - обслуживание и ремонт ВДГО

2 457,72

ОАО «ДубовкаРайГаз» ликвидировано.

60312810300000001193

ИФНС России №1 по г. Москве

37 484,00

18.01.2008 - госпошлина за рассмотрение иска (ООО «Калигула», ООО «Вандаре», ООО «Эко-Анализ», ООО «Глобалком», ООО «Дэлтон», ООО «Навигатор», ООО «Вендекс», ООО «Миллада», ООО «Империя-М»).

Задолженность по кредитам реализована на торгах 12.01.2010.

60312810600000001194

ИФНС России Центральному району г. Волгограда

21 774,76

01.04. 2008 – госпошлина за рассмотрение иска (ООО «Меркурий», ООО «Туркестан», ООО «Ашада», ООО Сатурн», ООО «Стек-М», ООО «Каскад» и др.)

Задолженность по данным договорам списана с баланса.

60312810900000001195

ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда

200,00

18.01.2008 - госпошлина за рассмотрение иска к гр.Гужва И.В.

Задолженность по кредитному договору списана с баланса.

60312810200000001196

__________________

60312810500000001090

ИФНС России № 9 по Волгоградской области

_________________

Расчеты с УФК по Волгоградской области

ТУ Светлоярского муниципального района Администрации Светлоярского мун. района

200,00

___________

18.01.2008 - госпошлина за рассмотрение иска к гр.Филобок Т.А.

Задолженность по кредитному договору списана с баланса.

____________________________________

25.01.2007,29.04.2008- госпошлина за предоставление сведений ЕГРЮЛ.

Задолженность своевременно не отнесена на расходы.

14.11.2007 оплачено по договору №104 от 01.10.2006 за коммунальные услуги.

Направлено письмо о представлении документов либо возврате средств. (№08/24609 от 24.09.2008)

(письмо возвращено)

Бал/счет № 60323

60323810300000000002

госпошлина

1 200,00

29.04.2008 – 1000 руб. по иску Арбитражного суда Волгоградской области к ООО «Новая Надежда»

16.06.2008 – 200 руб. за предоставление выписки из ЕГРЮЛ ООО «Бинар»

60323810800000000900

госпошлина

255 287,83

14.07.2008 - 1560,54 руб. по иску к Гужва И.В.

25.07.2008 – 200 руб. по иску к Тюриной М.А.

25.07.2008 – 1000,00, 2000,00 по иску к ООО Новая Надежда» и ИП Овчинников В.Н.

25.07.2008 – 4602,45 руб. по иску к Ремесниковой Т.А.

11.08.2008 – 3749,84 руб. по иску к ООО «Бинар»

12.08.2008 – 1175 руб.

20.08.2008 – 1000 руб., 2000 руб., 2000 руб. по иску к ООО Новая Надежда» ИП Овчинников В.Н.

16.09.08 – 7500 руб. госрегистрация прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

24.09.2008 – 1000 руб. рассмотрение кассационной жалобы в ФАСПоволжского округа.

25.12.2008 – 2000 руб. по иску к Управлению ФРС по Волгоградской обл. о регистрации перехода права собственности

09.02.2009 – 1000 руб. рассмотрение апелляционной жалобы в 12-ом арбитражном апелляционном суде.

20.03.2009 – 7500 руб. УФРС по Волгоградской обл. о регистрации перехода права

29.05.2009 – 7500 руб. госрегистрация прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

28.08.2009 – 2000 руб. подача в арбитражный суд заявления неимущественного характера к УФРС по Волгоградской области.

25.01.2010 – 7500 руб. госрегистрация прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

02.03.2010 - 200000,00за рассмотрение иска по привлечению к субсид.ответвственности

Бал./счет 52503

52503810100000000001

дисконт по выпущенным ценным бумагам (векселям)

222 484,00

Недостача по итогам инвентаризации.

52503810400000000002

дисконт по выпущенным ценным бумагам (векселям)

3 031,25

Недостача по итогам инвентаризации.

Бал./счет 60110

60310810000000000001

НДС уплаченный

2 371,16

Недостача по итогам инвентаризации

Бал./счет 60101

61011810900000000001

внеоборотные запасы

0,30

Недостача по итогам инвентаризации

Бал/сч. № 47423

47423810100001000001

ООО «Фортуна»

69 570,24

Задолженность по использованию международной банковской Карты MasterCardCold- договор № 4379 от 17.05.2007.Направлено письмо 08/24390 от 23.09.2008,ответ не получен.

Недостача по результатам инвентаризации

47423810400001000002

ООО «ВолгоОптТорг»

70 199,01

Задолженность по использованию международной банковской Карты MasterCardCold- договор № 4398 от 28.05.2007.Направлено письмо 08/24389 от 23.09.2008,ответ не получен.