Определение № А12-19208/08 от 09.02.2009 АС Волгоградской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

  ОПРЕДЕЛЕНИЕ

г. Волгоград                                                                                       Дело №А12-19208/2008

09 февраля 2009 г.

Арбитражный суд Волгоградской области в составе судьи Ивановой Л.К.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з Ловягиной А.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению ООО «Лесовик» о признании ООО «Лесовик С» несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании:

от заявителя – Сорвачев А.И., доверенность от 21.01.2009 г.,

от ООО «Лесовик С» - Харитонов М.О., доверенность от 13.02.2008 г.,

   у с т а н о в и л:

25.11.2008 г. в арбитражный суд Волгоградской области (далее – суд) обратилось ООО «Лесовик» с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) ООО «Лесовик С».

Определением суда от 01.12.2008 г. заявление принято к производству, судебное разбирательство назначено на 24.12.2008 г..

Основанием для подачи заявления ООО «Лесовик» о банкротстве ООО «Лесовик С» послужило не исполнение должником решения арбитражного суда Волгоградской области от 14.05.2008 г. по делу № А12-3441/08-с16, согласно которому с ООО «Лесовик С» в пользу ООО «Лесовик» взыскан долг в размере 3 533 053 руб. 14 коп.. Долг не погашен.

Представитель заявителя настаивал на заявленных требованиях.

В судебном заседании представитель должника подтвердил наличие задолженности перед заявителем, возражал против удовлетворения заявления, представил письменный отзыв. Пояснил в судебном заседании, что учредителями ООО «Лесовик С» с момента его  образования являлись пять физических лиц: Сорвачев А.И., Сорвачев Н.И., Сорвачев А.Д., Сорвачев В.Д., Гаврилов А.Ф., до января 2008 года директором ООО «Лесовик С» являлся Гаврилов А.Ф., его заместителем - Сорвачев А.И., которые в 2007 году учредили ООО «Лесовик» и в течение 2007 г. перевели в ООО «Лесовик» товар и основные средства ООО «Лесовик С», а в январе 2008 г. вышли из состава участников ООО «Лесовик С».В результате судебных процессов признаны недействительными сделки, совершенные в 2007 г. между ООО «Лесовик С» с одной стороны и ООО «Лесовик», ИП Сорвачевым

А.И., ИП Гавриловым А.Ф. с другой стороны. Так, в соответствии с решением суда от 14.05.2008 г., постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.07.2008 г., постановлением ФАС Поволжского округа от 05.11.2008 г. по делу № А12-3441/08-с16, с ООО «Лесовик С» в пользу ООО «Лесовик» взыскано 3 533 053 руб. 14 коп., а с ООО «Лесовик» в пользу ООО «Лесовик С» взыскано 7 056 370 руб. 91 коп.. ООО «Лесовик» обратилось 09.09.2008 г. в суд с заявлением о признании его банкротом, в отношении ООО «Лесовик» 12.09.2008 г. введена процедура наблюдения. ООО «Лесовик С» на протяжении  2008 г. производственную деятельность не осуществляло, имущества и денежных средств не имеет, средств для покрытия судебных расходов на процедуры банкротства нет. В подтверждение суду представлен баланс от 30.09.2008 г., согласно которому активы составляют 599 000 руб., при этом пояснил, что часть имущества предана заявителю, а часть не обнаружена в ходе инвентаризации. Суду представлены также: акт инвентаризации имущества от 15.01.2008 г., согласно которому недостача товара составляет 348 738 руб. 71 коп.; акт приема-передачи имущества от 10.10.2008 г., согласно которому ООО «Лесовик С» принял от ООО «Лесовик» имущество на 407 727 руб.; расшифровку дебиторской задолженности (8 109 000 руб.), согласно которой дебитором должника является заявитель на сумму 7 178 000 руб., находящийся в стадии банкротства; актом документальной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «Лесовик С» от 12.02.2008 года, согласно которому, выявлена недостача имущества на общую сумму 624.846 руб.84 коп.; инвентаризационная описью основных средств (стоимостью до 10.000 рублей) № 2 от 22.01.2008 г., согласно которой из 63 наименований основных средств в наличии имеется 12 наименований, общей стоимостью 29138 руб.;  инвентаризационная описью основных средств (стоимостью 10.000 рублей и более) № 1 от 22.01.2008 г., согласно которой из 21 наименования основных средств в наличии не имеется ни одного наименования; акт приемки-передачи дел от 22.01.2008 г., согласно которого выявлено отсутствие товарно-материальных ценностей на общую сумму 1421354 руб. 98 коп.; копия мирового соглашения и передаточный акт от 10.10.2008 г., в соответствии с которыми ООО «Лесовик С» передало Сорвачеву А.И. имущество на сумму 407727 руб. в счет погашения задолженности по договорам займа.

Данные документы исследованы в ходе судебного заседания и приобщены к материалам дела.

Суд пришел к выводу, что должник обладает признаками отсутствующего должника, откладывал слушание дела для определения заявителем источника финансирования процедуры банкротства должника, так как заявление о банкротстве отсутствующего должника может быть рассмотрено по существу только при наличии средств, необходимых для финансирования процедур банкротства, должнику мотивированного отзыва на заявление.

Представитель заявителя в подтверждение наличия имущества у должника представил инвентаризационную опись (копию) № 2 от 15.01.2008 г. о наличие у должника материальных ценностей на сумму 1 769,10 руб., копию инвентаризационной описи № 3 от 22.01.2008 г. о наличии у ООО «Лесник С» в собственности товара на 348 738 руб. 71 коп.. Пояснил при этом, что стоимость указанных товаров включена в баланс ООО «Лесовик С» на 30.09.2008 г.. Представил также копию постановления о/у ОБЭП УВЛ по г. Волжскому об отказе в возбуждении уголовного дела по заявлению директора ООО «Лесовик С» Сорвачева А.Д. по факту присвоения имущества ООО «Лесовик С» на сумму 1 030432,5 руб. бывшим директором Гавриловым А.Ф..

Данные документы исследованы в ходе судебного заседания и приобщены к материалам дела.

В ходе судебного разбирательства суд по ходатайству заявителя истребовал у ООО «Лесовик С» список дебиторов с расшифровкой задолженности на 30.09.2008 г., расшифровку указанных в балансе должника за 3 квартал 2008 г. основных средств на сумму 599 000 руб. и прочих оборотных активов на сумму 351 000 руб..

Представителем должника предоставлена расшифровка дебиторской задолженности и основных средств должника на сумму 599 000 руб. и прочих оборотных активов на сумму 351 000 руб. на 30.09.2008 г..

Суд по ходатайству заявителя истребовал у должника документы, подтверждающих отсутствие переплаты по налогам на сумму 853 656 руб. 92 коп.. В подтверждение представитель ООО «Лесовик С» представил акт сверки расчетов по налогам на 25.1.2008 г. и письмо ИФНС России по г. Волжскому от 16.01.2009 г. о зачете в счет уплаты налога переплаты по НДС.

В судебном заседании от представителя ООО «Лесовик С» поступило письменное  заявление директора ООО «Лесовик С» Сорвачева А.Д. о фальсификации доказательства, представленного ООО «Лесовик», а именно о том, что представленные суду в подтверждение наличия  средств для финансирования процедуры банкротства должника,  товарные накладные на возврат товара № 2 от  25.12.2007 г. №.3 от 26.12.2007 г., № 5 от 26.12.2007 г. № 7 от 26.12.2007 г., № 8 от 27.12.2007 г., № 9 от 28.12.2007 г. являются сфальсифицированными, а именно составленными позднее даты, указанных в них,  так как возврат товара реально не осуществлялся, факт совершенной данной хозяйственной операции не отражен в налоговой декларации по НДС за декабрь 2007 г., в декларации на прибыль за 2007 г., в бухгалтерском балансе за 2007 г., в актах ревизии и инвентаризации, проведенными ООО «Лесовик С» и правоохранительными органами. Просил назначить судебную экспертизу для определения срока изготовления спорных товарных накладных.

В случае если лицо, участвующее в деле, заявляет о фальсификации доказательства, представленного другим лицом, арбитражный суд рассматривает такое заявление в порядке, предусмотренном статьей 161 АПК Российской Федерации.

По смыслу названной статьи суд вправе исключить оспариваемое доказательство из числа доказательств только с согласия лица, его представившего; в том случае, если такое лицо заявило возражения относительно его исключения из числа доказательств по делу, суд проверяет обоснованность заявления о фальсификации доказательства. В этом случае арбитражный суд принимает предусмотренные федеральным законом меры для проверки достоверности заявления, в том числе назначает экспертизу, истребует другие доказательства или принимает иные меры.

Представитель ООО «Лесовик» не согласился с заявлением о фальсификации доказательств.

Суд, изучив материалы дела, выслушав лиц, участвующих в деле, считает возможным для разрешения заявление о фальсификации доказательств в арбитражном процессе объявить перерыв для отобрания от заявителя подписки о предупреждении об уголовной ответственности за заведомо ложный донос о совершении преступлении, предоставлении должником налоговой декларации по НДС за декабрь 2007 г., декларации на прибыль за 2007 г., бухгалтерского баланса за 2007 г., а также баланса на последнюю отчетную дату (за 2008 г.), сведения о наличии (отсутствии) задолженности по налогам из ИФНС России по г. Волжскому, сведения об экспертном учреждении и источнике финансирования проведения экспертизы. 

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 163, 184-185 АПК РФ, суд

                                                    О П Р Е Д Е Л И Л:

В судебном заседании объявить перерыв до 16 февраля 2009 г. до 14 час. 30 мин. в помещении суда по адресу: 400005, г. Волгоград, ул. 7-я Гвардейская, 2, каб. № 584.

ООО «Лесовик С» предоставить налоговую декларацию по НДС за декабрь 2007 г., декларацию на прибыль за 2007 г.,  бухгалтерский баланс за 2007 г., а также баланс на последнюю отчетную дату ООО «Лесовик С» (за 2008 г.), сведения о наличии (отсутствии) задолженности у ООО «Лесовик С» по налогам из ИФНС России по г. Волжскому, сведения об экспертном учреждении и источнике финансирования проведения экспертизы. Явку Сорвачева А.Д. признать обязательной.

Дополнительную информацию о движении дела можно получить на сайте суда в сети Интернет по адресу: www.volgograd.arbitr.ru.

Судья                                                                                                              Иванова Л.К