Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление временного управляющего ФИО1 об обязании директора передать документы должника в рамках дела о признании общества с ограниченной ответственностью «Интертехника» (далее – ООО «Интертехника») ИНН <***>, ОГРН <***>; 400075, <...> несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании:

от ФНС России – ФИО2, доверенность от 30.12.2016 №285;

У С Т А Н О В И Л:

Определением Арбитражного суда Волгоградской области (далее – суд) от 27.04.2017 (резолютивная часть оглашена – 27.04.2017) в отношении ООО «Интертехника» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО1.

Информационное сообщение о введении процедуры опубликовано в газете «Коммерсантъ» 20.05.2017.

В связи с уклонением руководителя должника от передачи бухгалтерской и иной документации о деятельности должника обратился в суд с ходатайством об их истребовании.

Рассмотрев заявление, суд приходит к следующему:

Согласно пункту 3.2 статьи 64 Федерального закона № 127-ФЗ от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

В соответствие с пунктом 2 статьи 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

В материалы дела временным управляющим представлены доказательства направления директору должника запроса о предоставлении документов, необходимых временному управляющему для исполнения возложенных на него Законом о банкротстве обязанностей.

Однако данный запрос не исполнен, так в нарушение требований пункта 3.2 статьи 64 и пункта 2 статьи 66 Закона о банкротстве руководитель должника не передал временному управляющему запрошенные им документы.

Вместе с тем, 23.08.2017 в судебном заседании должником представлен конверт с копиями следующих документов: свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке организации в налоговом органе, устав общества, положение о хранении и использовании персональных данных, приложение к Правилам внутреннего трудового распорядка, положение о дисциплине труда, положение об оплате труда, положение о командировках, порядок индексации заработной платы, правила внутреннего трудового распорядка, приказ о хранении и использовании персональных данных, журнал учета проверок юридического лица, акт проверки №119р от 17.08.2015, выписка из ЕГРЮЛ от 22.01.2016, протокол внеочередного собрания участников общества от 15.01.2016.

В соответствии с разъяснением абзаца 3 пункта 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему.

При таких обстоятельствах суд считает необходимым удовлетворить ходатайство временного управляющего об истебовании документов, за исключением документов, представленных должником в материалы дела, а именно:

копий следующих документов: свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке организации в налоговом органе, устав общества, положение о хранении и использовании персональных данных, приложение к Правилам внутреннего трудового распорядка, положение о дисциплине труда, положение об оплате труда, положение о командировках, порядок индексации заработной платы, правила внутреннего трудового распорядка, приказ о хранении и использовании персональных данных, журнал учета проверок юридического лица, акт проверки №119р от 17.08.2015, выписка из ЕГРЮЛ от 22.01.2016, протокол внеочередного собрания участников общества от 15.01.2016.

Копии указанных документов временный управляющий не лишен возможности получить из материалов дела о банкротстве должника.

Руководствуясь ст. ст. 64, 66 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2006, ст.ст.66, 184-185, 223 АПК РФ, арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Обязать директора ООО «Интертехника» ФИО3 передать временному управляющему ФИО1 следующие сведения и документы ООО «Интертехника» за трехлетний период до введения процедуры наблюдения (27.04.2014 - 27.04.2017) в заверенных копиях:

1. Статистическую отчетность.

2. Бухгалтерскую отчетность: квартальные и годовые бухгалтерские балансы с отметкой Инспекции Федеральной налоговой службы и всеми приложениями к ним и пояснительными записками, предусмотренными нормативно-правовыми актами ФНС России, расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности, расшифровки основных средств, регистры бухгалтерского учета: главная книга, журналы ордера и оборотно-сальдовые ведомости. Книгу доходов и расходов с отметкой ИФНС о регистрации (прошитую и пронумерованную). Перечень кредиторов и дебиторов по состоянию на день представления, должен содержать по каждому кредитору (дебитору):

Наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц),

Юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических,

Контактные телефоны,

сумму задолженности с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по начисленным пеням и штрафам, основание возникновения задолженности, дату образования задолженности.

3. Налоговую отчетность: регистры налогового учета, налоговые декларации.

4. Материалы аудиторских проверок.

5. Отчеты оценщиков.

6. Сведения обо всех расчетных и иных счетах должника, открытых в кредитных организациях с указанием по каждому счету:

• реквизитов счета;

• вида счета (рублевый валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.);

• наименование кредитной организации;

• адреса кредитной организации;

• контактных телефонов;

• иной информации, имеющей отношение к соответствующему счету (арестован или нет, основание ареста, сведения о картотеках по всем счетам).

7. Учредительные документы со всеми изменениями и дополнениями, вносившимися в них, а так же свидетельства о государственной регистрации изменений в учредительные документы.

8. Решения общего собрания участников общества, совета директоров, генерального директора, правления общества, ревизионной комиссии и иных органов управления.

9. Реестры, книги, журналы учета и регистрации договоров, векселей, планов, смет, калькуляций.

10. Положение об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственной структур.

11. Отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений.

12. Материалы налоговых проверок и судебных споров (процессов).

13. Сведения о возбужденных в отношении должника исполнительных производствах, а так же требованиях кредиторов, подтвержденных судебными актами и их копии.

14. Штатное расписание работников предприятия.

15. Списочная численность работников предприятия.

16. Фонд оплаты труда предприятия.

17. Ежемесячные расходы должника.

18. Нормативные правовые акты, регламентирующие деятельность должника, действующие внутренние (локальные) акты предприятия (положения о конференции трудового коллектива, о Генеральном директоре, об организационной структуре, финансовой структуре и т.п.).

19. Перечень структурных подразделений должника с указанием их специализации и местонахождения.

20. Акты инвентаризации (инвентаризационные описи), результаты переоценки активов за указанный период.

21. Перечень основных средств должника с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости, процента износа (кроме объектов недвижимости).

22. Перечень объектов недвижимости, которыми должник владеет на праве собственности, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям, с указанием по каждому объекту: наименование объекта, местонахождение, площадь, этажность, назначение, материал, из которого выполнены конструкции зданий сооружений, годы постройки зданий и сооружений, их состояние, начальной и остаточной балансовой стоимости, процент износа; с приложением по каждому объекту: документов по государственной регистрации права собственности на недвижимое имущество, в т.ч. по регистрации обременении имущества; договора купли-продажи, аренды, иные документы.

23. Перечень объектов недвижимости переданных во владение и пользование другим лицам по договорам аренды, пользования, по другим договорам и иным основаниям, с приложением сведений и документов, аналогичных предыдущему пункту.

24. Перечень транспортных средств принадлежащих должнику с указанием по каждому транспортному средству: наименование, марка, УГЫ-номер, год выпуска, тех.состояние, с приложением копий технических паспортов по каждому техническому средству.

25. Перечень транспортных средств переданных в аренду (пользование) другим лицам, с приложением сведений и документов, аналогичных предыдущему пункту.

26. Перечень вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях, приобретенные акции и т.д., с указанием по каждой аналогичной сделке:

полное наименование юридического лица, организационно-правовая форма, юридический и фактический адрес, ф.и.о. руководителя и главного бухгалтера, телефоны,

размер (долю, стоимость) вклада в капитал других лиц, вид, количество, номинал, общую стоимость акций, долю в уставном капитале и т.д.,

информацию об участии предприятия в органах управления этого юридического лица, наименование органа управления, должность, положение представителя, иная информация, с приложением копий учредительных документов этих юридических лиц.

27. Договора с арендаторами.

28. Договора кредитные, поручительства, гарантии, залога иные аналогичные с приложениями и дополнениями.

29. Соглашения о взаимозачетах с приложением соответствующих актов сверок иных, доказательств исполнения соглашений иные документы, связанные с этими соглашениями.

30. Правоустанавливающие документы на кредиторскую и дебиторскую задолженность.

31. Список списанных основных средств и документы, на основании которых производилось их списание за указанный период.

32. Список отчужденных основных средств и документы, на основании которых производилось их отчуждение за указанный период.

33. Список обремененных обязательствами основных средств и документы, на основании которых производилось их обременение.

34. Иски, предъявленные должником или к должнику по которым еще не приняты судебные акты с приложением материалов.

35. Список арестованного имущества на основании судебных решений и постановлений иных органов.

Определение суда может быть обжаловано в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Волгоградской области в сроки, установленные законом.

Судья Е.М. Хитенкова