Гражданский кодекс часть 1

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ВОЛОГОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ул. Герцена, д. 1а, г. Вологда, 160000,
http://vologda.arbitr.ru, e-mail: info@vologda.arbitr.ru,
тел. (8172) 57-08-88, факс (8172) 72-04-19

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

Арбитражный суд Вологодской области в составе судьи Болдыревой Е.Н. при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Петровой В.А., рассмотрев в открытом судебном заседании с использованием средств аудиозаписи ходатайство временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2» ФИО1 об истребовании документов в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2» (162602, <...>, ОГРН <***>, ИНН <***>),

при участии временного управляющего ФИО1,

у с т а н о в и л:

муниципальное унитарное предприятие города Череповца «Водоканал» 21.08.2015 обратилось в Арбитражный суд Вологодской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2» (далее - ООО «ЖЭУ Металлург-2», должник).

Определением суда от 28 августа 2015 года заявление принято к производству.

Определением суда от 29 октября 2015 года в отношении ООО «ЖЭУ Металлург-2» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО1.

В соответствии со статьей 71 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) сведения о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликованы 14.11.2015 в издании «Коммерсантъ» № 210.

Временный управляющий ФИО1 04.02.2016 обратился в суд с ходатайством об истребовании от руководителя ООО «ЖЭУ Металлург-2» ФИО2 следующей документации в отношении должника:

копии свидетельства о государственной регистрации;

выписки из единого государственного реестра юридических лиц (с датой выдачи налоговым органом - после даты введения процедуры наблюдения);

копий учредительных документов;
копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;

копий бухгалтерских балансов за последние три года с отметкой налогового органа со следующими приложениями: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, приложение к бухгалтерскому балансу, пояснительная записка, декларация налога на прибыль, декларация налога на имущество, декларация по ЕСН, и иная налоговая отчетность, справки о среднесписочной численности работников по годам и ФОТ;

списка всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся ранее. Список по каждому счету должен содержать: все реквизиты счета, вид счета (рублевый, валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.), адреса банков и иных кредитных организаций (а также их филиалов, если счет открыт в филиале), фамилии, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров банков (и их филиалов), их контактные телефоны;

информации о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных организациях с указанием реквизитов счета, суммы задолженности, с перечнем всех неоплаченных платежных документов, который должен содержать вид платежного документа, номер, дату, сумму, наименование кредитора;

списка штатных работников с указанием фамилии, имени, отчества, а также должности и размера заработной платы;

копий всех имеющихся актов и заключений налоговых, аудиторских и иных проверок;

копий всех актов инвентаризаций, копий актов переоценки внеоборотных активов;

перечня кредиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому кредитору: наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц), юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц, домашние и рабочие телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц, фамилии, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров юридических лиц-кредиторов, их контактные телефоны, сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения и даты исполнения обязательств, основания, по которым кредиторы предъявляют требования, в том числе: копии договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаиморасчетов для юридических лиц, бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии, копии договоров с физическими лицами; расчет задолженности по налогам, иные документы;

юридических лиц; фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны; сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности; основания требования к дебиторам, в том числе: копии договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц; копии документов, подтверждающих требования к физическим лицам; иные документы;

копий всех действующих и завершенных договоров (в том числе по приобретению и отчуждения имущества) за последние три года с приложением по каждому из них копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров: актов выполненных работ, актов приема-передачи имущества, платежных документов (на исполненных документах должна быть отметка об исполнении), актов сверки расчетов;

перечня основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой, процента износа (кроме объектов недвижимости) сгруппированных по видам;

главной книги, регистров бухгалтерского и налогового учета, Положения об учетной политике, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственных структур;

лицевых счетов работников с идентификационными данными;

перечня объектов недвижимости, которыми организация владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования;

перечня объектов незавершенного строительства;
расшифровки запасов и материалов (счета ТМЦ);

данных по ценам, тарифам на продукцию, услуги производимые и оказываемые общества с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2»;

копий всех протоколов общих собраний участников (учредителей) общества с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2», решений учредителя;

реквизитов филиалов, Представительств Общества, данных о руководителях филиалов и представительств.

Определением суда от 11 февраля 2016 года ходатайство временного управляющего принято к производству, назначена дата судебного заседания по его рассмотрению.

Судом исследованы письменные доказательства по делу, заслушаны объяснения временного управляющего.

Представители иных лиц, участвующих в деле, извещенных о времени и месте судебного заседания надлежащим образом в порядке статей 121, 123 АПК РФ, в судебное заседание не явились, в связи с чем дело рассмотрено в соответствии со статьей 156 АПК РФ в их отсутствие.

В судебном заседании временный управляющий уточнил заявленные требования, исключив из списка истребуемых документов выписку из единого государственного реестра юридических лиц (с датой выдачи налоговым органом - после даты введения процедуры наблюдения) и копии бухгалтерских балансов за последние три года с отметкой налогового органа со следующими приложениями: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о

движении денежных средств, приложение к бухгалтерскому балансу,

пояснительная записка, декларация налога на прибыль, декларация налога на имущество, декларация по ЕСН, иную налоговую отчетность.

В соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) уточнение требований принято судом.

В судебном заседании в порядке статьи 163 АПК РФ объявлялся перерыв.

Исследовав материалы дела, заслушав объяснения временного управляющего, суд считает ходатайство с учетом его уточнения подлежащим удовлетворению частично.

В соответствии со статьей 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным указанным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно статьям 20.3, 64 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) временный управляющий обязан принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления; анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности.

Не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Как следует из материалов дела, генеральным директором ООО «ЖЭУ Металлург-2» является ФИО2.

Временный управляющий обратился к руководителю должника с письмом от 21.12.2015 о предоставлении информации и документации в отношении должника.

Указанное требование временного управляющего в добровольном порядке не исполнено, доказательств иного, в том числе актов приема-передачи, а также доказательств невозможности его исполнения в материалы дела не представлено.

Отсутствие информации об экономической и иной деятельности должника, его имуществе препятствует осуществлению наблюдения как процедуры банкротства, применяемой к должнику в целях обеспечения сохранности его

имущества, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов.

Согласно пункту 2 статьи 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

В соответствии с пунктом 3 статьи 6 Федерального закона от 06.12.2011

№ 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (статья 7 Закона о бухгалтерском учете).

Согласно статье 9 Закона о бухгалтерском учете каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.

В силу пункта 1 статьи 29 указанного Закона первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Таким образом, учитывая, что на руководителя организации возлагается обязанность по хранению документов бухгалтерского учета, ходатайство временного управляющего является обоснованным.

Как разъяснено в пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22 июня 2012 года № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а

также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ).

Вместе с тем суд считает ходатайство временного управляющего не подлежащим удовлетворению в части обязания руководителя должника предоставить информацию о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных организациях с указанием реквизитов счета, суммы задолженности, с перечнем всех неоплаченных платежных документов, который должен содержать вид платежного документа, номер, дату, сумму, наименование кредитора, поскольку руководитель не является лицом, в чьи полномочия входит осуществление операций по счетам должника, доказательств невозможности самостоятельного получения данных сведений путем обращения временного управляющего с указанным требованием непосредственно к третьим лицам (банкам и иным кредитным организациям) в материалы дела не представлено.

При таких обстоятельствах требование временного управляющего в указанной части удовлетворению не подлежит.

В остальной части требование о предоставлении временному управляющему копий документов соответствует Закону о банкротстве и подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 64, 66 Федерального закона от 26.10.2002 № 127- ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 66, 184, 187, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Вологодской области

о п р е д е л и л:

обязать генерального директора общества с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2» ФИО2 передать временному управляющему общества с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2» ФИО1 заверенные копии следующих документов в отношении общества с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2»:

свидетельства о государственной регистрации;
учредительных документов;
свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;

справки о среднесписочной численности работников по годам и фонду оплаты труда;

всех имеющихся актов и заключений налоговых, аудиторских и иных проверок;

всех актов инвентаризаций, копии актов переоценки внеоборотных активов;

перечня кредиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому кредитору: наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц), юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц, домашние и рабочие телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц, фамилии, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров юридических лиц-кредиторов, их контактные телефоны, сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения и даты исполнения обязательств, основания, по которым кредиторы предъявляют требования, в том числе: копии договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаиморасчетов для юридических лиц, бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии, копии договоров с физическими лицами, расчет задолженности по налогам, иные документы;

перечня дебиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому дебитору: наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц), юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц; домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц; фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны; сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности; основания требования к дебиторам, в том числе: копии договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц; копии документов, подтверждающих требования к физическим лицам; иные документы;

всех действующих и завершенных договоров (в том числе по приобретению и отчуждения имущества) за последние три года с приложением по каждому из них копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров: актов выполненных работ, актов приема-передачи имущества, платежных документов (на исполненных документах должна быть отметка об исполнении), актов сверки расчетов;

главной книги, регистров бухгалтерского и налогового учета, положения об учетной политике, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственных структур;

лицевых счетов работников с идентификационными данными;

перечня объектов незавершенного строительства;

расшифровки запасов и материалов (счета товарно-материальных

ценностей);

данных по ценам, тарифам на продукцию, услуги производимые и

оказываемые обществом с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург2»;

всех протоколов общих собраний участников (учредителей) общества с

ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2», решений учредителя;

реквизитов филиалов, представительств общества с ограниченной

ответственностью «ЖЭУ Металлург-2», данных о руководителях филиалов и

представительств.

В удовлетворении остальной части требований временного управляющего

общества с ограниченной ответственностью «ЖЭУ Металлург-2» ФИО1

Александра Леонидовича отказать.
Выдать исполнительный лист.
Определение подлежит немедленному исполнению.

Судья Е.Н. Болдырева