Гражданский кодекс часть 1

от уполномоченного органа – представителей ФИО3 по доверенности 38 АВ 0274432 от 20.04.11. (пост. до12.07.11.) и ФИО4 по доверенности 36 АВ 0274314 от 20.04.11. (пост. до 12.07.11.),

от кредитора ОАО «Акционерный Банк «РОССИЯ» - представителя ФИО5 по доверенности № 1 от 09.11.10. (пост. до 25.10.11.),

от кредитора ООО «Корпорация «РИСК» – представителей ФИО6 по доверенности № 2/11 от 11.01.11. (пост. по 31.12.11.), ФИО7 по доверенности б/н от 17.03.11. (пост. на 6 месяцев),

от должника и иных лиц, участвующих в деле - явка представителей не обеспечена, извещены,

установил:

Конкурсный кредитор – Общество с ограниченной ответственностью «Вектор» 02.06.10. обратился в Арбитражный суд Воронежской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) Общества с ограниченной ответственностью СПИРТЗАВОД «ПИРАКВА» в связи с неисполнением им денежного обязательства перед заявителем в сумме 696 000 руб. основного долга, 18 992 руб. расходов по уплате госпошлины (реальный ущерб) за период более трех месяцев.

Определением суда от 28.06.10. в отношении общества с ограниченной ответственностью СПИРТЗАВОД «ПИРАКВА» введена процедура наблюдения, временным управляющим назначен ФИО2.

Определениями суда от 20.09.10. требования ООО «Агропромышленные инвестиции», основанные на простых векселях серии А №0000001-0000016, установлены и включены в реестр требований кредиторов ООО СПИРТЗАВОД «ПИРАКВА» в общей сумме 846 720 000 руб., в том числе 800 000 000,00 рублей основного долга по простым векселям серии А № № 0000001-0000016, выданным ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» и 46 720 000,00 рублей вексельных процентов за период с 15.04.2010г. по 28.06.2010г., авалистом по которым, выступило ООО Спиртзавод «Пираква».

Постановлениями Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.11.10. определения Арбитражного суда Воронежской области от 20.09.10. по делу №А14-5769/2010 оставлены без изменения, жалобы уполномоченного органа оставлены без удовлетворения.

Не согласившись с определениями суда от 20.09.10., постановлениями Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.11.10., 13.11.10., 17.11.10. конкурсный кредитор ОАО «АБ «РОССИЯ» через Арбитражный суд Воронежской области обратился в Федеральный арбитражный суд Центрального округа с кассационной жалобой на указанные определения и постановления.

Постановлениями Федерального арбитражного суда Центрального округа от 31.01.11., 03.02.11., 08.02.11., 09.02.11., 10.02.11., 11.02.11., 14.02.11., 15.02.11., 17.02.11., 21.03.11. определения Арбитражного суда

Воронежской области от 20.09.10. и постановления Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.11.10., 13.11.10., 17.11.10. по данному делу отменены, материалы дел направлены на новое рассмотрение.

Для совместного рассмотрения заявления ООО «Агропромышленные инвестиции» об установлении требования кредитора к ООО СПИРТЗАВОД «ПИРАКВА» в общей сумме 846 720 000 руб. (из которых 800 000 000,00 руб. основного долга и 46 720 000,00 руб. вексельных процентов за период с 15.04.2010 г. по 28.06.2010 г.), основанные на простых векселях серия А №№ № 0000001-0000016, в порядке ст.ст. 130, 223 АПК РФ, определениями от 26.04.11. объединены в одно производство.

Все лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о времени и месте судебного заседания. В соответствие со ст. 156 АПК РФ требование рассмотрено в отсутствие должника и не явившихся участников процесса.

В судебном заседании в порядке ст. 163 АПК РФ объявлялся перерыв с 26.05.2011 г. до 01.06.11., с учетом выходных дней 28.05.2011 г. и 29.05.2011 г., для представления временным управляющим доказательств финансового состояния должника на спорный период, возражений в письменном виде кредиторов и доверенностей лиц, участвующих в деле в подлиннике.

Заявитель, поддержав требования, пояснил, что кроме представленных доказательств, дополнений не имеет.

Временный управляющий ФИО2 считает требования подлежащими удовлетворению по основаниям, изложенным заявителем.

Должник, не обеспечив явку представителя, уклонился от участия в рассмотрении спора, однако по окончании перерыва представил отзыв, считая требования обоснованными и подлежащими включению в реестр требований кредиторов.

Представители уполномоченного органа, кредиторов должника - ОАО «Акционерный Банк «РОССИЯ» и ООО «Корпорация «РИСК» считают требования необоснованными и не подлежащими удовлетворению, изложив доводы в отзывах.

Заслушав пояснения представителей участников процесса, исследовав доказательства, оценив все в совокупности, суд находит требования не обоснованными и не подлежащими удовлетворению.

ООО «Агропромышленные инвестиции» зарегистрировано в ЕГРЮЛ 08.04.2010г.

Единственным учредителем ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» внесены в уставный капитал названного открытого акционерного общества простые векселя серии А № 0000001-0000016 в количестве 16 штук номинальной стоимостью 50 млн. руб. каждый, всего на сумму 800 млн. рублей, составленные ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» 15.03.2010 г., со сроком погашения – по предъявлению, но не ранее 15.03.2013 года.

По акту приема-передачи векселей от 01.04.2010 г. ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский», в лице генерального директора ФИО8 передало, а ООО «Агропромышленные инвестиции», в лице генерального директора ФИО9, приняло в оплату своего уставного капитала названных 16 векселей на общую сумму 800 000 000,00 руб.

Указанными векселями предусмотрено, что на вексельную сумму начисляются проценты из расчета 30 процентов годовых, начиная с 15.04.2010 г.

Авалистом по названным векселям выступило ООО Спиртзавод «Пираква», поскольку ООО Спиртзавод «Пираква» 30.04.2010 г. совершило аваль (вексельное поручительство) за ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» по данным простым векселям.

28.07.2010 г. ООО «Агропромышленные инвестиции» обратилось к ОАО ликероводочный завод «Бутурлиновский» с требованием о погашении (оплате) векселей серии А № 0000001-0000016.

31.07.2010 г. простые векселя серии А № 0000001-0000016 опротестованы нотариусом в неплатеже, о чем свидетельствуют акты о протесте векселей в неплатеже.

Ссылаясь на прекращение ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» платежей по указанным векселям, заявитель обратился с настоящими требованиями в суд к авалисту - ООО Спиртзавод «ПИРАКВА», в отношении которого 28.06.10. введена процедура наблюдения.

В соответствии со ст. 71 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» предъявленные для целей участия в первом собрании кредиторов требования к должнику рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов должника.

Согласно п. 1 ст. 4 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и заявленных после принятия арбитражным судом такого заявления и до принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, определяются на дату введения каждой процедуры банкротства, следующей после наступления срока исполнения соответствующего обязательства.

Как следует из разъяснений, содержащихся в п. 5, 6 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 63 от 23.07.2009 «О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве» при решении вопроса о квалификации платежей по векселям в качестве текущих судам необходимо иметь в виду, что обязательство векселедателя уплатить денежную сумму, удостоверенное векселем (в том числе, выданном сроком по предъявлении), возникает с момента выдачи векселя.

Вексель - это ценная бумага, т.е. документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении (с п. 1 ст. 142 и ст. 143 ГК РФ).

В соответствии со ст. 815 ГК РФ в случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселе.

Статьей 1 Федерального закона № 48-ФЗ от 11.03.1997 «О переводном и простом векселе» установлено, что на территории Российской Федерации применяется Постановление ЦИК и СНК СССР «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» от 07.08.1937 г. N 104/1341 (далее – Положение о переводном и простом векселе, Положение). Так, ст. 16 указанного Положения предусмотрено, что лицо, у которого находится переводный вексель, рассматривается как законный векселедержатель.

В соответствии со ст. 48 Положения о переводном и простом векселе, векселедатель может требовать от того, к кому он предъявляет иск сумму переводного векселя, не акцептованную или не оплаченную с процентами, если они были обусловлены.

Согласно ст. 30 Положения о переводном и простом векселе платеж по переводному векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством аваля.

Как следует из представленных материалов, ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» является векселедателем вышеназванных векселей, а ООО Спиртзавод «Пираква» является авалистом по данным векселям.

Статьей 77 Положения о переводном и простом векселе установлено, что к простому векселю применяются, в том числе, положения, предусмотренные статьями 16, 30, 47, 48 Положения о переводном и простом векселе.

В соответствии с абзацами 1, 2 статьи 47 указанного Положения все выдавшие, акцептовавшие, индоссировавшие переводной вексель или поставившие на нем аваль, являются солидарно обязанными перед векселедержателем.

Векселедержатель имеет право предъявления иска ко всем этим лицам, к каждому в отдельности и ко всем вместе, не будучи принужденным соблюдать при этом последовательность, в которой они обязались.

В силу ст.65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований или возражений.

Согласно п. 13.7 Устава ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» принятие решений об одобрении сделок, в случаях, предусмотренных ст.79, 83 Федерального закона «Об акционерных обществах», относится к компетенции общего собрания акционеров. Собрание акционеров по вопросу создания ООО «Агропромышленные инвестиции» состоялось 31.03.2010 г., то есть уже после выпуска векселей 15.03.2010 г. Решение №1 единственного учредителя ООО «Агропромышленные инвестиции» ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «Агропромышленные инвестиции», было принято 02 апреля 2010 года.

Пунктом 4 указанного решения предусматривает определение размера Уставного капитала Общества равным 800 000 000,00 рублей. Уставный

капитал Общества оплачивается простыми векселями ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» в количестве 16 штук № № 0000001-0000016 от 15.03.2010г. номинальной стоимостью 50 000 000,00 рублей каждый, всего на сумму 800 000 000,00 рублей. На момент принятия данного решения оплата доли в Уставном капитале единственным учредителем произведена полностью.

Размер и номинальная стоимость доли единственного учредителя Общества распределена следующим образом: номинальная стоимость доли ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» - 800 000 000,00 рублей, что составляет 100% уставного капитала (п.5 Решения №1)

В соответствии со ст. 51 ГК РФ, п.3 ст. 2 Федерального закона от 08 февраля 1998г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» Общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации в порядке, установленном федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц.

Согласно ст. 15 указанного Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ в уставный капитал общества могут быть деньги, ценные бумаги, другие вещи или имущественные права либо иные права, имеющие денежную оценку.

Решение №1 единственного учредителя ООО «Агропромышленные инвестиции» ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «Агропромышленные инвестиции», представленное в регистрирующий орган в числе других документов, предусмотренных ст. 12 Федерального закона от 08 августа 2001г. №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», было принято 02 апреля 2010 года.

Таким образом, на момент составления простых векселей (15.03.2010 года) и передачи простых векселей (01 апреля 2010г.) по акту приема- передачи в нарушение ст. 11 Федерального закона от 08 февраля 1998г. № 14- ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», предусматривающей порядок учреждения Общества, простые векселя были переданы лицу, о создании которого единственным учредителем еще не было принято решение.

Кроме того, п. 2 ст. 11 Федерального закона от 08 февраля 1998г. № 14- ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрено

отражение в решении об учреждении общества принятых учредителем решений по вопросам учреждения общества, утверждения устава общества, в том числе избрания или назначения органов управления общества. То есть на момент приема - передачи векселей (01.04.2010), простые векселя серии А № № 0000001- 0000016 на сумму 50 000 000,00 руб. каждый, общую сумму 800 000 000,00 руб., были переданы не только не существующему юридическому лицу, но их принимал еще и не назначенный на должность Генерального директора - ФИО9 (п.9 Решение №1 единственного учредителя ООО «Агропромышленные инвестиции» ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «Агропромышленные инвестиции» от 02.04.2010 г.).

Статья 168 ГК РФ предусматривает, что сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, ничтожна, если закон не устанавливает, что такая сделка оспорима, или не предусматривает иных последствий нарушения.

В силу ст. 170 ГК РФ мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна. Притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа сделки, применяются относящиеся к ней правила.

В этой связи, несостоятельны доводы должника о наличии финансовой возможности для исполнения поручительства. Представленный временным управляющим бухгалтерский баланс на 31.03.10. судом не анализируется и не оценивается, поскольку время совершения аваля является 30.04.10., кроме того, представленный баланс не имеет отметки налогового органа.

Вышеуказанные обстоятельства подтверждают доводы уполномоченного органа и кредиторов - ОАО «АБ «Россия», ООО «Корпорация «РИСК» о мнимости сделки, поскольку создание организации не предусматривало осуществление финансово-хозяйственной деятельности, а фактически преследовало цель искусственного создания задолженности ООО «Агропромышленные инвестиции» перед ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» в преддверии банкротства ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский».

Сделки по внесению ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» указанных векселей в уставный капитал ООО «Агропромышленные инвестиции» ничтожны также

в связи с тем, что у ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» денежные средства и иные активы, которые могли быть направлены на погашение вексельной задолженности, явно несоразмерны принятому на себя денежному вексельному обязательству.

Так, по состоянию на 01.04.2010г. в бухгалтерском балансе ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» на конец отчетного периода в оборотных активах по строке 240 4 «Дебиторская задолженность» отражено 616 млн. руб., по строке 214 4 «Готовая продукция и товары для перепродажи» - 76 млн. руб. В то же время, по состоянию на 01.04.2010г. ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» имеет долгосрочные обязательства по стр. 510 4 займы в размере 100 млн. руб., краткосрочные обязательства (стр. 6104) - 538 млн. руб., кредиторскую задолженность (строка 6254) - 738 млн. руб. Стоимость переданных векселей 800 000 000 руб., являющихся предметом крупной сделки по учреждению дочернего общества, составляет 39,5 процентов от стоимости активов предприятия, которые равны 2 158 288 000 руб. По состоянию на 31.03.2010г. размер пассивов предприятия также равен 2 158 288 000 руб., при этом, в пассиве не отражен размер займа ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» в сумме 1 039 100 000 руб. и процентов по нему на сумму 1 926 002 501 руб., полученный в 2005 году от НП «СППАП». Таким образом, пассивы должника на 2 965 102 501 рублей превышают активы (более чем в 2 раза), что подтверждает несоразмерность на момент выпуска спорных векселей активов должника принятым на себя денежным обязательствам. Между тем, если у векселедателя есть кредиторская задолженность на момент выдачи векселей, это также свидетельствует о выдаче векселедателем не обеспеченных деньгами и имуществом, так называемых, «бронзовых» векселей (вексель, не имеющий реального обеспечения, выписанный на вымышленное лицо (Положение о переводном и простом векселе)), что также является признаком мнимости сделки.

При таких же обстоятельствах был дан аваль должником – ООО «Спиртзавод «Пираква», перед подконтрольным лицом в преддверии банкротства, с целью создания условий для наличия большинства голосов на общем собрании кредиторов у аффилированной структуры должника, через которую сам должник сможет контролировать процедуру своего банкротства. При этом, в обоснование данных обстоятельств и мнимости сделки по выдаче векселей, уполномоченный орган, ОАО «АБ «Россия» и ООО

«Корпорация «РИСК» указали на то, что сделки по внесению векселей в уставный капитал ООО «Агропромышленные инвестиции» были осуществлены до принятия учредителем решения об учреждении этого общества; фактически учрежденное общество не осуществляло никакой хозяйственной деятельности; никаких иных активов (помимо векселей) не имело. На момент выдачи аваля у авалиста имелись значительные денежные обязательства перед кредиторами.

ООО СПИРТЗАВОД «ПИРАКВА», совершая аваль по 16-ти векселям на общую сумму 800 000 руб., не имел финансовой возможности исполнить обязательства по данным поручительствам, поскольку его активы по состоянию за 3, 6, 9 месяцев 2010 года и 3 месяца 2011 года составляли соответственно 1 271 803.000 руб., 1 274 059. 000 руб., 1 264 048.000 руб., 1 268 951. 000 руб., при этом кредиторская задолженность также составляла: 744 372.000 руб., 766 447.000 руб., 755 638.000 руб., 764 591.000 руб.

Согласно данным бухгалтерского учета по состоянию на 01.10.2010 основные средства, материальные запасы, денежные средства у заявителя отсутствуют. Начислений и уплаты налогов не производилось.

Представленную заявителем налоговую декларацию за 2010 год суд не принимает в качестве доказательства наличия деятельности, поскольку отсутствуют сведения о представлении именно этой декларации налоговому органу. Кроме того, представитель, ссылаясь на налоговую базу в сумме 47 020 руб., НДС в сумме 8 464 руб., не дал пояснений о какой деятельности идет речь и не представил доказательств в обоснование отраженных сумм.

В ходе обследования (акт от 01.10.2010) установлено, что данное юридическое лицо по адресу <...> не находится. Договор аренды с собственником нежилого помещения ООО «Агропромышленные инвестиции» не заключался. Помещение данной организацией не занималось, отсутствуют постоянно действующие исполнительные органы и его имущество.

Представленный заявителем договор аренды помещения от 08.04.10. также не принимается в качестве доказательства наличия арендных отношений, так как опровергаются обследованием, проведенным 01.10.10., отсутствуют доказательства оплаты платежей, кредиторская задолженность по арендным платежам не отражена в представленной декларации за 2010

год, а также не представлены подлинные экземпляры договора и акта передачи.

Кроме того, 29.11.2010 г. определением Арбитражного суда Воронежской области по делу № А14-5391/2010/32/196 отказано в установлении требований ООО «Агропромышленные инвестиции» к ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» в сумме 800 000 000,00 рублей по простым векселям серии А №№ 0000001-0000016 и 46 720 000 рублей вексельных процентов за период с 15.04.2010г. по 28.06.2010г., так как данные сделки по выдаче ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» простых векселей серии А №0000001-0000016 и внесению их в счет оплаты уставного капитала ООО «Агропромышленные инвестиции» признаны недействительными на основании вышеизложенного. Постановлением апелляционной инстанции от 10.03.2011г. определение арбитражного суда от 29.11.2010г. оставлено без изменения, апелляционная жалоба без удовлетворения.

Определение Арбитражного суда от 29.11.2010г. по делу № № А14- 5391/2010/32/196 об отказе в установлении требований ООО «Агропромышленные инвестиции» к ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» и о признании сделок по выдаче ОАО ЛВЗ «Бутурлиновский» простых векселей серии А №0000001-0000016 и внесению их в счет оплаты уставного капитала ООО Агропромышленные инвестиции» недействительными, в силу ст. 69 АПК РФ, имеет преюдициальное значение при решении вопроса об установлении данных требований к ООО Спиртзавод «Пираква».

В связи с изложенными обстоятельствами, суд считает, что у должника отсутствуют обязательства по оплате спорной суммы, вытекающие из представленных векселей.

Руководствуясь ст. ст. 2, 4, 71, 134, 137, 138 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», ст. ст. 184, 223 АПК РФ, арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Отказать ООО «Агропромышленные инвестиции» в установлении и включении в реестр требований кредиторов ООО СПИРТЗАВОД «ПИРАКВА» в общей сумме 846 720 000 руб., основанных на простых векселях серии А №0000001-0000016 от 15.03.10.

Определение может быть обжаловано в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня его вынесения.

Судья

З.В. Сафонова