Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания секретарем Магомедовой М.М., рассмотрев в открытом судебном заседаниизаявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «ПрестижКредитБанк» Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» к обществу с ограниченной ответственностью строительное управление «Стандарт» о признании недействительной сделкой банковскую операцию от 13.11.2014 и применении последствий недействительности сделки,

при участии в судебном заседании:

от заявителя – представитель ФИО1 (доверенность),

от ООО «Стандарт» - представитель ФИО2 (доверенность),

в отсутствие других лиц, участвующих в деле,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации в лице Национального банка по Республике Дагестан Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации обратился в Арбитражный суд Республики Дагестан с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью коммерческий банк «ПрестижКредитБанк».

Решением от 15.01.2015 общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «ПрестижКредитБанк» (ОГРН <***>, ИНН <***>) признано банкротом и в отношении него открыта процедура банкротства - конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «ПрестижКредитБанк» - Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» обратился в Арбитражный суд Республики Дагестан с заявлением о признании недействительной сделкой банковскую операцию от 13.11.2014 и применении последствий недействительности сделки путем взыскания с ООО "Стандарт" в пользу ООО КБ "ПрестижКредитБанк" 1 088 180 руб. 26 коп. в конкурсную массу.

Определением от 29.01.2018 признана недействительной сделкой банковская операция, по перечислению с расчетного счета ООО «Стандарт» №<***>, открытого в ООО КБ «ПрестижКредитБанк» 1188180 руб. 26 коп.

Применены последствия недействительности сделки в виде:

- восстановления задолженности ООО КБ «ПрестижКредитБанк» перед ООО «Стандарт» по счету №<***> в размере 1188180 руб. 26 коп.

- взыскания с общества с ограниченной ответственностью «Стандарт» в пользу ООО КБ «ПрестижКредитБанк» 1188180 руб. 26 коп.

Постановлением Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.04.2018 определение Арбитражного суда Республики Дагестан от 29.01.2016 по делу № А15- 4745/2014 отменено.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 10.07.2018 определение Арбитражного суда Республики Дагестан от 29.01.2018 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.04.2018 №А15-4745/2014 отменены, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Республики Дагестан.

Определением от 27.05.2019 рассмотрение заявления отложено на 27.06.2019.

Информация о времени и месте судебного заседания с соответствующим файлом размещена на сайте http://arbitr.ru в соответствии с положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании представитель заявителя просила удовлетворить заявленные требования по основаниям, изложенным в заявлении.

В судебном заседании представитель ООО «Стандарт» просил отказать в удовлетворении заявленных требований по основаниям, изложенным в отзыве на заявление, а также поддержал свое ходатайство об отказе от заявления о фальсификации доказательства от 18.01.2018 и уточненного заявления о фальсификации доказательства от 25.01.2018.

Заявление рассмотрено по представленным материалам на основании статей 9, 65, 70 и 131 АПК РФ.

Выслушав лиц, участвующих в деле, в порядке, предусмотренном ст.71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив представленные в материалы дела доказательства, суд пришел к выводу, что в удовлетворении заявления конкурсного управляющего следует отказать по следующим основаниям.

В соответствии с нормами ст. 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Как видно из материалов дела, приказом Центрального банка Российской Федерации от 26.11.2014 у банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций, решением суда от 15.01.2015 банк признан банкротом и в отношении него открыто конкурсное производство.

Банк и общество заключили договор банковского счета от 01.08.2013.

Конкурсный управляющий, ссылаясь на то, что 13.11.2014 банк выдал обществу с расчетного счета <***> рублей 26 копеек с назначением платежа «Выдача на другие цели» и указанная банковская операция является сделкой с предпочтением, обратился в арбитражный суд с заявлением о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности.

Согласно пункту 1 статьи 189.40 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом.

В соответствии с пунктом 3 статьи 189.40 Закона о банкростве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 настоящего Федерального закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией; в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Банка России, - с даты утверждения Советом директоров Банка России плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка; в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Агентства, - с даты утверждения Комитетом банковского надзора Банка России (а в случае, предусмотренном абзацем вторым пункта 3 статьи 189.49 настоящего Федерального закона, также Советом директоров Банка России) плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:

- сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

- сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

- сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

- сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Из смысла приведенных норм права следует, что в предмет судебного исследования по рассмотрению заявления об оспаривании сделки по специальным основаниям (по статье 61.3 Закона о банкротстве) входят следующие фактические обстоятельства:

1) совершение сделки в течение месяца до назначения временной администрации по управлению кредитной организацией,

2) оказание ответчику в результате совершения сделки большего предпочтения в отношении удовлетворения его требований.

В силу пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий: оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации; клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации; назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа. Настоящий подпункт не применяется к оспариванию платежей, направленных на исполнение денежных обязательств кредитной организации по заключенным с другими кредитными организациями кредитным договорам, договорам банковского счета либо договорам вклада (депозита).

В подтверждение совершения сделки конкурсный управляющий должника предоставил договор банковского счета от 01.08.2013 и выписку по операциям по счету общества

В соответствии с п. 1 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без этого распоряжения списание допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законов или предусмотренных договором между банком и клиентом (п. 2 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Согласно пункту 35.1 Постановления Пленума ВАС РФ N 63 в редакции Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 59 (далее - Постановление Пленума ВАС РФ N 63) при оспаривании в деле о банкротстве кредитной организации такой сделки, как списание кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основание распоряжения клиента, так и без него), необходимо учитывать следующее.

Признание данной сделки недействительной означает, что не прекратились и восстанавливаются обязательства как клиента перед кредитной организацией, так и кредитной организации перед клиентом (восстанавливаются его денежные средства на счете); при этом требование клиента к кредитной организации подлежит включению в реестр требований кредиторов с учетом правил статьи 61.6 Закона о банкротстве.

Как видно из материалов дела, общество предъявило фотокопии вышеназванных документов ФИО3, являвшемуся в 2014 году генеральным директором общества, и получило от него письменные объяснения относительно названных документов.

Относительно денежного чека НЖ 6365652 (далее - чек) ФИО3 пояснил, что подписи на данном документе похожи на его подпись, но рукописный текст на чеке выполнен не им; в банк с данным чеком он не обращался и указанные в нем деньги не получал. Пояснить, при каких обстоятельствах могли появиться на чеке его подписи и оттиск печати общества, ФИО3 не может. Относительно чековой книжки ФИО4 объяснил, что не помнить, получал ли вообще из банка чековую книжку. ФИО3 относительно вышеназванного заявления о закрытии счета пояснил, что данное заявление написано не им, а кем не знает, подпись на заявлении учинена не им. Заявления о закрытии счета общества он в банк не подавал.

С учетом объяснений ФИО3, а также нижеприведенных положений нормативных правовых актов Банка России общество считает, что факты неполучения ФИО3 из упомянутого банка денежных средств в размере 1188180,26 руб. по денежному чеку НЖ 6365652 от 13.11.2014, подачи им заявления о закрытии банковского счета № <***> не имели место, что видно из следующего.

Руководитель ООО «Стандарт» ФИО5 ранее сообщила суду, что общество не имеет сведений о выдаче банком указанной в чеке суммы ФИО3

Из самого чека видно, что факт выдачи банком указанной в нем денежной ФИО3 вызывают сомнения.

Так. в нижеприведенных пунктах главы 5 Положения о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (утв. Банком России 24.04.2008 N 318-П). (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 N 11751), предусмотрен следующий порядок ведения кассовых операций и выдачи наличных денег в кредитных организациях РФ.

Заведующий кассой выдает кассовому работнику необходимую для осуществления расходных и разменных операций в операционное время сумму наличных денег с проставлением подписи кассовым работником в книге 0402124.

В случае осуществления кассовых операций непосредственно заведующим кассой, кассовым работником ВСП (внутренние структурные подразделения кредитной организации, см. п. 1.1 вышеназванного Положения, А.А.) записи об осуществленных ими операциях в книгах 0402124 не производятся.

В кредитной организации, ВСП выдача наличных денег организациям осуществляется с их банковских счетов в пределах остатка наличных денег на банковском счете, если иное не определено условиями договора банковского счета.

Проверенный и оформленный бухгалтерскими работниками расходный кассовый документ передается кассовому работнику.

Бухгалтерским работником для предъявления в кассу выдается организации контрольная марка от денежного чека, физическому лицу - отрывной талон к расходному кассовому ордеру 0402009.

В случае выполнения обязанностей бухгалтерского работника кассовым работником контрольная марка, отрывной талон от расходного кассового документа не отделяется (за исключением случая, когда денежный чек предъявляется в кредитную организацию, ВСП накануне дня получения организацией наличных денег). Контрольная марка, отрывной талон от расходного кассового документа может не отделяться в случае использования кредитной организацией, ВСП жетонов или других средств, идентифицирующих клиента.

Кассовый работник, получив расходный кассовый документ, выполняет следующие действия:

проверяет наличие подписей бухгалтерских работников, проверивших и оформивших расходный кассовый документ, и соответствие этих подписей имеющимся образцам;

сверяет соответствие сумм наличных денег, проставленных в расходном кассовом документе, цифрами и прописью;

проверяет соответствие данных на расходном кассовом документе данным предъявленного клиентом паспорта или другого документа, удостоверяющего личность в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - документ, удостоверяющий личность);

подготавливает сумму наличных денег, подлежащую выдаче, и уточняет у клиента сумму получаемых наличных денег;

сверяет номер контрольной марки, отрывного талона с номером на расходном кассовом документе и приклеивает контрольную марку, отрывной талон к расходному кассовому документу (если контрольная марка, отрывной талон отделялись от расходного кассового документа);

пересчитывает подготовленную к выдаче сумму наличных денег в присутствии клиента таким образом, чтобы клиент мог видеть количество пересчитываемых банкнот Банка России, монет Банка России и их номиналы, сверяет подпись клиента в расходном кассовом документе с подписью, проставленной в документе, удостоверяющем личность, выдает наличные деньги лицу, указанному в расходном кассовом документе, подписывает расходный кассовый документ и проставляет оттиск штампа кассы на расходном кассовом ордере 0402009.

По окончании осуществления операций с наличными деньгами кассовый работник передает бухгалтерскому работнику Реестр операций с наличной валютой и чеками, установленный Инструкцией Банка России от 16 сентября 2010 года N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 1 октября 2010 года N 18595 ("Вестник Банка России" от 6 октября 2010 года N 55), для оформления валютных кассовых ордеров 0401106; документы по операциям, совершенным с использованием платежных карт, установленные Положением Банка России N 266-П (далее - документы по операциям, совершенным с использованием платежных карт), для оформления приходных кассовых ордеров 0402008. расходных кассовых ордеров 0402009; реестр переводов для оформления приходных кассовых ордеров 0402008. Кассовый работник сверяет в полученных от бухгалтерского работника кассовых ордерах 0401106, приходных кассовых ордерах 0402008, расходных кассовых ордерах 0402009 суммы наличных денег с суммами, отраженными в Реестре операций с наличной валютой и чеками, документах по операциям, совершенным с использованием платежных карт, реестре переводов, и проставляет на кассовых ордерах 0401106, приходных кассовых ордерах 0402008. расходных кассовых ордерах 0402009 подпись.

После этого кассовый работник формирует соответственно по приходу и расходу объявления 0402001, приходные кассовые ордера 0402008 и денежные чеки, расходные кассовые ордера 0402009, кассовые ордера 0401106, ордера по передаче ценностей 0402102.

К соответствующим приходным, расходным кассовым документам, кассовым ордерам 040 И 06 кассовый работник прилагает реестр операций с наличной валютой и чеками;

Кассовый работник на документы, оформленные в электронном виде по осуществленным им кассовым операциям, составляет справку о количестве и итоговых суммах первичных учетных документов, сформированных и хранящихся в электронном виде по каждому счету, в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России N 2346-У (далее - справка о документах в электронном виде). На основании приходных, расходных кассовых документов, кассовых ордеров 0401106 и справки о документах в электронном виде кассовый работник составляет отчетную справку 0402112 (приложение 16 к настоящему Положению). Указанные в отчетной справке 0402112 суммы по приходу, расходу сверяются кассовым работником с соответствующими записями в кассовых журналах по приходу 0401704, кассовых журналах по расходу 0401705 и заверяются подписями бухгалтерских работников.

По окончании сверки кассовый работник сдает имеющиеся у него наличные деньги вместе с документами, указанными в абзацах третьем, пятом - девятом настоящего пункта, справкой о документах в электронном виде, заявления о размене наличных денег и отчетную справку 0402112 заведующему кассой с проставлением подписи заведующим кассой в книге 0402124.

В силу приведенных требований Положения, если бы ФИО3 обратился в банк с оформленным денежным чеком НЖ 6365652, то после надлежащей проверки должностными лицами банка данного денежного чека его контрольная марка (содержится в правом верхнем углу денежного чека) была бы отрезана и выдана ФИО3 для представления в кассу банка при получении денег. (Кассовый работник после выдачи денег приклеивает контрольную марку на указанном в чеке месте «место для наклейки контрольной марки»).

Из денежного чека видно, что он проверен и подписан контролером и бухгалтерским работником, а также подписан кассиром. Но контрольная марка от чека не отрезана, что свидетельствует о том, что ФИО3 в банк с оформленным денежным чеком НЖ 6365652 за получением денежных средств по нему не обращался.

Общество в ранее поданных отзывах и объяснениях приводил мотивированный довод об отсутствии у банка на 13.11.1014 денежных средств (установлено решением суда о признании банка банкротом), что дополнительно подтверждает факт безденежности сделки, отраженной в денежном чеке НЖ 6365652.

Изучение чека показывает, что рукописные записи «13 ноября 14» на лицевой стороне и на оборотной стороне после слов «Проверено оплатить», вероятно, выполнены одним и тем же лицом.

А поскольку запись после слов «Проверено оплатить» могла быть сделана исключительно работником банка после проверки денежного чека, то это указывает на то, что данный денежный чек, вероятно, весь заполнен работником банка, записавшим дату «13 ноября 14» на денежном чеке после слав «Проверено оплатить».

Согласно заявлению о закрытии счета № <***> заявитель (его личность обществу не известна, данные этого лица - Ф.И.О., должность в заявлении не указаны) сдал председателю правления банка неиспользованную чековую книжку с НЖ 6365651 по 6365700.

Между тем, из представленной заявителем денежной чековой книжки видно, что один из денежных чеков НЖ 6365652 из данной книжки использован.

В силу требований п. 6.1 вышеприведенного нормативного правового акта Банка России использованный денежный чек НЖ 6365652 должен находиться среди документов, представленных кассовым работником банка 13.11.2014 по окончании выполнения кассовых операций и отражен в Реестре операций с наличной валютой и чеками.

Но заявителем не представлен Реестр операций с наличной валютой и чеками за 13.11.2014.

Данные обстоятельства свидетельствуют о том, что ООО КБ «ПрестижКредитБанк», получив неиспользованную денежную чековую книжку, совершил незаконное использование одного из денежных чеков НЖ 6365652 без разрешения общества.

В заявлении о закрытии счета № <***> заявитель указал дату закрытия этого счета - 17.11.2014.

Как следует из представленного заявителем по делу выписки из указанного счета, закрытия счета произведено банком 13.11.2014. При этом, несмотря на то, что согласно прилагаемому к договору банковского счета от 01 августа 2013 г. тарифу при совершении банковских операций... тариф за закрытие счета составлял 200 руб., а тариф за выдачу наличных денежных средств составлял 1% от суммы, фактически банком за закрытие счета, как видно из выписки из лицевого счета общества, вместо 200 руб. взяты 500 руб., а за выдачу денег в сумме 1188188.26 руб. вместо 11881,80 руб. взяты 24564,91 руб.

Действия банка по закрытию счета не соответствуют требованиям Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 N 32813) (вступило в силу с 1 июля 2014 года), (далее - Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И).

Согласно п. 1.3 указанной Инструкции основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета, в том числе в случае, установленном абзацем третьим пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

Закрытие счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.

В случае закрытия одного из счетов, открытых в рамках одного договора, заключенного между банком и клиентом, запись о закрытии соответствующего лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем получения банком заявления клиента о закрытии счета, если законодательством Российской Федерации не установлено иное. В случае если заявление клиента о закрытии счета содержит указание на определенную дату закрытия счета, запись о закрытии соответствующего лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня. следующего за такой датой, но не ранее дня получения банком заявления клиента о закрытии счета. Банк обязан располагать документальным подтверждением получения заявления клиента о закрытии счета, способы фиксирования которого определяются банком в банковских правилах и (или) договоре.

Поскольку общество имело в банке только один (рублевый) счет, то его закрытие, в силу вышеприведенных положений, возможно лишь при наличии заявления общества о прекращении договора банковского счета. Чего в данном случае не было. Более того, подпись на заявлении о закрытии счета явно не соответствует образцу подписи ФИО3, имеющемуся у банка.

Как вытекает из заявления конкурсного управляющего, факт совершения спорной сделки подтверждается исключительно выпиской из лицевого счета № <***> Общества в Банке.

Однако данный документ является односторонним документом, так как оформлен исключительно Банком. В соответствии с действующим законодательством факт выдачи банком клиенту денежных средств со счета последнего оформляется документами, подписанными представителями банка и клиента.

Так, согласно ст. 854 ГК РФ списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента, без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

В соответствии с п. 2.4 Положения о порядке ведений кассовых операций и правил хранения, перевозки, инкассации банкнот и монет Банка России от 24.04.2008 № 318-П (далее - Положение № 318-П) операции по выдаче наличных денег клиентам осуществляются на основании расходных кассовых документов - денежных чеков, расходных кассовых ордеров 0402009.

Организации наличные деньги выдаются по денежному чеку, оформленному этой организацией. Организация предъявляет бухгалтерскому работнику кредитной организации. ВСП денежный чек накануне дня или в день получения наличных денег (п. 5.2 Положения № 318-П). Проверенный и оформленный бухгалтерскими работниками расходный кассовый документ передается кассовому работнику (п. 5.3 Положения № 318-П). Кассовый работник, получив расходный кассовый документ, выполняет следующие действия:

сверяет соответствие сумм наличных денег, проставленных в расходном кассовом документе, цифрами и прописью;

передает клиенту расходный кассовый документ для проставления подписи клиента в присутствии кассового работника;

пересчитывает подготовленную к выдаче сумму наличных денег в присутствии клиента таким образом, чтобы клиент мог видеть количество пересчитываемых банкнот Банка России, монет Банка России и их номиналы, сверяет подпись клиента в расходном кассовом документе с подписью, проставленной в документе, удостоверяющем личность, выдает наличные деньги лицу, указанному в расходном кассовом документе, подписывает расходный кассовый документ к проставляет оттиск штампа кассы на расходном кассовом ордере 0402009 (п. 5.4 Положения № 318-П).

В п. 1.7 Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) изложены требования к документам, представляемым банку клиентом для получения со счета денежных средств:

1.7. Прием к исполнению документов клиентов. Распоряжения клиентов на перевод (выдачу) денежных средств с их счетов принимаются к исполнению на основании документов, оформленных в соответствии со следующими требованиями.

1.7.1.Представляемые клиентами распоряжения на осуществление переводов должны быть заполнены в соответствии с требованиями Положения Банка России N 383-П.

Документы на получение (выдачу) наличных денежных средств должны быть составлены в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации.

1.7.2.Клиент обязан указать в тексте распоряжения, а также на обороте денежных чеков назначение сумм платежа. Организации, которые в установленных случаях по условиям своей деятельности не расшифровывают своих расходов, представляют в кредитные организации распоряжения и денежные чеки без указания назначения сумм платежа. Сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков заверяются подписями чекодателя.

Каждый документ, предъявляемый в кредитную организацию на бумажном носителе, должен иметь подписи уполномоченных должностных лиц клиента и оттиск его печати и соответствовать заявленным образцам. Подписи на всех документах должны быть сделаны ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета.

1.7.3.При передаче распоряжений владельцев счетов в виде электронных платежных документов должно быть обеспечено использование в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей или иных средств, подтверждающих, что распоряжение составлено уполномоченным на это лицом.

Согласно п. 3.6 договора банковского счета (в валюте РФ и иностранной валюте) от 01.08.2013, заключенного между Банком и Обществом, операции с денежными средствами на счете Клиента (под Клиентом согласно вводной части договора понимается ООО «Стандарт») осуществляются на основании его письменного распоряжения.

В соответствии с п. 3.7 данного договора распоряжения Клиента должны быть изготовлены на бумажном носителе с физической подписью лица (лиц), имеющего (имеющих) право распоряжаться счетом, и оттиском мастичной печати Клиента. Такими документами, согласно названному пункту, являются платежные поручения, платежные требования, заявления на перевод и др.

В соответствии с п. 3.12 названного договора выдача денежных средств со счета Клиента производится Банком не позднее двух рабочих дней, следующих за днем предоставления Клиентом документов в соответствии с действующими банковскими правилами.

В силу приведенных требований законодательства у Банка должны быть письменное распоряжение Общества и расходный кассовый документ, подтверждающие факт получения Обществом в кассе Банка спорной суммы. Но таких доказательств заявитель суду не представил.

В виду изложенного, сама по себе выписка из лицевого счета, являющаяся исключительно банковским документом, где отражены сведения о выполнении какой-либо банковской операции, при отсутствии первичных документов, подтверждающих ее выполнение, не может служить доказательством выполнения такой операции.

Кроме того, из представленной заявителем выписки из лицевого счета общества невозможно установить кем, какое распоряжение, какого содержания и кем подписанный подано в Банк для выдачи спорных денег, каким оттиском печати заверен указанный документ, когда он подан в Банк, кому именно (Обществу или иному лицу) выданы указанные денежные средства и по какому документу, были ли они вообще реально выданы Банком. Из выписки следует, что деньги выданы из кассы Банка. Следовательно, должен быть еще и кассовый документ о выдаче и получении денег. Эти сведения могут быть получены исключительно из первичных документов, которые в банковской практике и согласно упомянутому договору банковского счета оформляются при выполнении сделки по выдаче с лицевого счета лица денежных средств.

Согласно решению Арбитражного суда РД по делу А15-4745/2014 от 15.01.2014, которым Банк признан несостоятельным (банкротом), одним из оснований для такого признания послужил факт отсутствия у Банка денежных средств на момент совершения спорной сделки.

Согласно выписке спорная сумма выдана Банком с корреспондентского счета № 20202810300000000000, а доходы по денежным операциям за обналичивание в размере 24 564,91 руб. и комиссию за закрытие счета в размере 500 руб. зачислены на 2 другие корреспондентские счета (их номера в выписке указаны).

Доказательств того, что на счете № 20202810300000000000 на 13.11.2014 имелись денежные средства, из которых могла быть выдана спорная сумма обществу, а полученные Банком доходы начислены на соответствующие счета, заявитель не представил.

В соответствии с п. 1 ст. 859 ГК РФ договор банковского счета расторгается по заявлению клиента. Согласно п. 4 данной статьи расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

П. 7.1 вышеназванного договора банковского счета предусмотрена возможность его расторжения по заявлению Клиента в любое время, но не ранее подачи указанного заявления.

Согласно выписке Банком получена комиссия за закрытие счета, это указывает на то, что должно быть и заявление Общества на расторжение договора банковского счета, либо заявление на закрытие счета. Но такое заявление заявителем суду не представлено.

Все приведенные обстоятельства свидетельствуют о том, что отраженные в выписке с лицевого счета Общества в Банке факты, датированные 13.11.2014, не имели место.

На основании изложенного суд считает необходимым отказать в удовлетворении заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «ПрестижКредитБанк» Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Суд также отказывает в удовлетворении заявлений о фальсификации доказательства от 18.01.2018 и уточненного заявления о фальсификации доказательства от 25.01.2018 в связи с отказом ООО «Стандарт» от 23.01.2019 от данных заявлений.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с заявителя в доход федерального бюджета следует взыскать 6000 руб. государственной пошлины.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 61.2, 61.3, 61.9, 189, 40 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», ст. 110, 184-186, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

в удовлетворении заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «ПрестижКредитБанк» Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «ПрестижКредитБанк» в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 6000 руб.

Исполнительный лист выдать после вступления определения суда в законную силу.

Определение суда может быть обжаловано через Арбитражный суд Республики Дагестан в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в десятидневный срок со дня его принятия (изготовления в полном объеме).

Судья Ф.С. Лачинов