Гражданский кодекс часть 1

ознакомившись с ходатайством временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ТАЭЛЬ» (далее ответчик, ООО «ТАЭЛЬ»,ОГРН <***>, адрес: 153009, Ивановская обл., Ивановский район, д.Лебяжий Луг)

об истребовании бухгалтерской, финансовой и иной документации должника

установил:

В Арбитражный суд Ивановской области 09 октября 2013 года с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «ТАЭЛЬ» несостоятельным (банкротом) обратилось общество с ограниченной ответственностью «Уфимская гипсовая компания».

Определением арбитражного суда от 14 октября 2013 года заявление принято к производству, возбуждено производство по делу о банкротстве ООО «ТАЭЛЬ».

Определением арбитражного суда от 20 ноября 2013 года в отношении ООО «ТАЭЛЬ» введена процедура наблюдения. Временным управляющим утверждена ФИО1 Информационное сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете Коммерсант» 07 декабря 2013 года.

Временный управляющий ООО «ТАЭЛЬ» ФИО1 25 декабря 2013 года в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обратилась в арбитражный суд с заявлением об истребовании бухгалтерской, финансовой и иной документации у директора ООО «ТАЭЛЬ» ФИО2, а именно:

заверенные копии следующих документов должника:

1.1. документов, подтверждающих полномочия действующего руководителя и главного бухгалтера Общества;

1.2. документов, подтверждающих полномочия бывших руководителей Общества за три года до даты введения в отношении Должника процедуры наблюдения;

1.3. документов, содержащих сведения об учредителях Общества, его участниках за три года до даты введения в отношении Должника процедуры наблюдения;

1.4. полную информацию об ООО «ТАЭЛЬ» с указанием адресов и телефонов;

1.5. перечень банковских счетов, используемых должником за три года до даты введения в отношении должника процедуры наблюдения;

1.6. выписок по расчетным счетам общества за три года до даты введения в отношении должника процедуры наблюдения;

1.7. справку об остатках денежных средств в кассе ООО «ТАЭЛЬ», на расчетных счетах, в подотчете (с расшифровкой по каждому подотчетному лицу) по состоянию на 20.11.2013;

1.8. детализированную справку о движении денежных средств через кассу ООО «ТАЭЛЬ» за три года до даты введения в отношении должника процедуры наблюдения (полную расшифровку по счету 50 бухгалтерского учета Должника);

1.9. организационную структуру ООО «ТАЭЛЬ» по состоянию на 20.11.2013;

1.10. штатное расписание ООО «ТАЭЛЬ» по состоянию на 22.10.2013, приказ генерального директора Должника об его утверждении;

1.11. документов первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, приложение к годовому балансу), представляемые должником в налоговую службу, внебюджетные фонды и государственное статистическое управление, с соответствующими отметками о принятии, статистическую отчетность за три года до даты введения в отношении должника процедуры наблюдения;

1.12. положение об учетной политике ООО «ТАЭЛЬ», приказ генерального директора об ее утверждении;

1.13. все акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств ООО «ТАЭЛЬ», инвентаризационные описи за три года до даты введения в отношении должника процедуры наблюдения;

1.14. перечень имущества, принадлежащего ООО «ТАЭЛЬ» по состоянию на 20.11.2013 (в том числе с приложением правоустанавливающих документов на данное имущество);

1.15. перечень основных средств ООО «ТАЭЛЬ» с указанием балансовой и остаточной стоимости, принадлежащих должнику по состоянию на 31 декабря 2012 г., а также по состоянию на 31 декабря 2011 г.;

1.16. перечень земельных участков, принадлежащих ООО «ТАЭЛЬ» (наименование объекта, место расположения, вид права, на основании которого принадлежит земельный участок, площадь, разрешенное использование и т.д.);

1.17. реестр сделок (договоров, соглашений и т.д.), совершенных ООО «ТАЭЛЬ» за три года до даты введения в отношении Должника процедуры наблюдения с указанием даты заключения сделки, сведений о контрагенте, сущности и цены сделки;

1.18. договоры, связанные с любым отчуждением имущества ООО «ТАЭЛЬ» либо имущественных прав должника третьим лицам (физическим и юридическим лицам) за три года до даты введения в отношении должника процедуры наблюдения, а также первичные документы (по исполнению данных договоров) за тот же период;

1.19. справку о существующих обременениях имущества ООО «ТАЭЛЬ» (залогах, арестах ограничениях в праве пользования, владения и распоряжения и т.д.) с приложением первичных документов подтверждающих соответствующие обременения;

1.20. справку о выданных ООО «ТАЭЛЬ» поручительствах (с детализированной расшифровкой сущности сделок);

1.21. справку о юридических и физических лицах, являющихся поручителями и/или залогодателями по обязательствам ООО «ТАЭЛЬ» перед третьими лицами (кредиторами ООО «ТАЭЛЬ»);

1.22. справку об имуществе ООО «ТАЭЛЬ», переданному во временное владение и пользование и/или хранение третьих лиц (с приложением соответствующих договоров аренды/хранения и актов приема-передачи имущества во временное владение и пользование третьих лиц);

1.23. справку о выпущенных и находящихся в обращении собственных векселях Общества и сроков наступления его вексельных обязательств, а также о векселях третьих лиц находящихся у должника либо авалированных должником;

1.24. договоры, первичные документы и прочую информацию, относящиеся к крупным сделкам и сделкам с заинтересованностью;

1.25. все протоколы общего собрания участников ООО «ТАЭЛЬ» (решения единственного участника должника) за три года до даты введения в отношении должника процедуры наблюдения, в том числе, но не исключительно, проколы (решения) об одобрении крупных сделок должника и сделок с заинтересованностью;

1.26. расшифровку задолженности по оплате труда по каждому работнику ООО «ТАЭЛЬ» по состоянию на 20.11.2013 в том числе работающих по совместительству и договорам гражданско-правового характера;

1.27. материалов исполнительных производств о взыскании задолженности, в том числе по заработной плате с ООО «ТАЭЛЬ»;

1.28. справку с описанием основных доходных видов деятельности должника, смету расходов и доходов ООО «ТАЭЛЬ» на 2011-2013 г.г.;

1.29. ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудиторских фирм за последние три года;

1.30. действующие лицензии (при их наличии);

1.31. расшифровку краткосрочных финансовых вложений;

1.32. расшифровку долгосрочных финансовых вложений, информацию об участии должника в других юридических лицах с приложением подтверждающих документов;

1.33. расшифровку запасов, готовой продукции и товаров для перепродажи;

1.34. расшифровку дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, его адреса, суммы задолженности с разбивкой на основной долг и штрафные санкции, даты возникновения задолженности, основания возникновения задолженности, причины не востребования дебиторской задолженности;

1.35. расшифровку кредиторской задолженности с указанием наименования каждого кредитора, его адреса, суммы задолженности с разбивкой на основной долг и штрафные санкции, даты возникновения задолженности, основания возникновения задолженности.

1.36. сведения о выданных доверенностях;

1.37. электронную базу бухгалтерского учета ООО «ТАЭЛЬ» за три года до даты введения в отношении должника процедуры наблюдения;

1.38. пояснения о причинах банкротства ООО «ТАЭЛЬ»;

1.39. информацию (справку) о хозяйственной деятельности ООО «ТАЭЛЬ» в 2013 г.;

1.41. информацию об основных покупателях (потребителей) продукции ООО «ТАЭЛЬ»;

1.42. полную расшифровку затрат ООО «ТАЭЛЬ» за 2013 г. (в том числе затрат учитываемых на 20 счете бухгалтерского учета), а также расшифровку затрат должника за 2011-2012 г.г.;

1.43. полную расшифровку по счету 43 «Готовая продукция» бухгалтерского учета ООО «ТАЭЛЬ» за 2011-2013 г.г. (отдельно по каждому году);

1.44. полную расшифровку по счету 90 «Продажи» (в том числе по субсчету 90.1) бухгалтерского учета ООО «ТАЭЛЬ» за 2011-2013 г.г. (отдельно по каждому году);

1.45. справку обо всех судебных разбирательствах имущественного характера, участником которых является ООО «ТАЭЛЬ» (с указанием сторон спора, их реквизитов, а также сущности спора).

В соответствии с пунктом. 3.2. статьи 64 Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве)» не позднее 15 дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

В силу пункта 2 статьи 66 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

В своем заявлении временный управляющий ООО «ТАЭЛЬ» ФИО1 указала, что 02 декабря 2013 года в адрес руководителя должника посредством почтовой связи было направлено требование о предоставлении ООО «ТАЭЛЬ» документов, однако документы руководителем должника до настоящего времени не получены.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) дела о банкротстве юридических лиц и граждан рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом РФ (АПК РФ), с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

В соответствии с частью 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле, и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

Учитывая, что документы, об истребовании которых заявлено временным управляющим, необходимы для целей принятия мер по выявлению, возврату и обеспечению сохранности имущества должника, проведения анализа финансового состояния должника, арбитражный суд, руководствуясь статьями 66, 184 АПК РФ,

О П Р Е Д Е Л И Л:

1. Удовлетворить ходатайство временного управляющего ООО «ТАЭЛЬ» ФИО1 об истребовании документов.

2. Истребовать у директора ООО «ТАЭЛЬ» ФИО2 заверенные копии следующих документов должника: