Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Карачаево-Черкесской Республики в составе судьи Коджаковой Н.А., при ведении протокола судебного заседания секретарём Тлисовой Ф.А., рассмотрев ходатайство финансового управляющего должника гр.Эбзеева К.И. - Стрельцова Е.Н. об истребовании доказательств, в отсутствие лиц, участвующих в деле, при их надлежащем извещении о дате и времени судебного заседания,

УСТАНОВИЛ:

решением суда от 21.04.2021, гр.Эбзеев Казбек Исмаилович (21.03.1967 г.р., место рождения: ст.Красногорская Усть-Джегутинского района Ставропольского края, место регистрации: 369000, КЧР, Усть-Джегутинский район, ст.Красногорская, ул.Почтовая, д.2; ИНН 090108334172) (далее – Должник) признан банкротом, в отношении Должника введена процедура реализации имущества гражданина, финансовым управляющим должника утвержден Стрельцов Е.Н.

04.10.2021 финансовый управляющий обратился в суд с ходатайством, в котором просит:

1. Истребовать у УФНС России по КЧР информацию об имеющемся на территории Российской Федерации недвижимом и движимом имуществе заинтересованных к должнику лиц:

- мать – Эбзеева Ляля Домалаевна, 01.07.1940 г.р., место рождения - пос.Новый Карачай Карачаевского р-на КЧР, ИНН 090201579057;

- сестра – Эбзеева Валентина Исмаиловна;

- супруга – Эбзеева Зухра Сеитбиевна, 21.11.1975 г.р., место рождения – г.Карачаевск, КЧР, ИНН 091701044693;

- дочь – Эбзеева Элина Казбековна, 18.10.1995 г.р., место рождения – г.Карачаевск, КЧР;

- дочь - Эбзеева Эльвира Казбековна, 25.03.2001 г.р., место рождения – г.Усть-Джегута, КЧР;

- сын – Эбзеев Ильяс Казбекович, 22.09.2004 г.р., место рождения – г.Карачаевск, КЧР;

- сын – Эбзеев Ислам Казбекович, 17.02.2012 г.р., место рождения – г.Ставрополь и обязать передать данную информацию финансовому управляющему Стрельцову Евгению Николаевичу;

2. Обязать УФНС России по КЧР (далее – управление) в рамках международного сотрудничества с налоговыми администрациями других стран произвести розыск имущества, принадлежащего должнику и заинтересованным к нему лицам и находящегося за пределами Российской Федерации во всех странах, являющихся сторонами автоматического обмена информацией и взаимной административной помощи в соответствии с международными договорами и международными стандартами.

Суд, определением от 12.10.2021 без назначения судебного заседания удовлетворил ходатайство финансового управляющего в следующей части:

истребовать в УФНС России по КЧР (369000, КЧР, г.Черкесск, ул.Красноармейская, 70) информацию об имеющемся на территории Российской Федерации недвижимом и движимом имуществе заинтересованных к должнику лиц:

- сестра – Эбзеева Валентина Исмаиловна;

- супруга – Эбзеева Зухра Сеитбиевна, 21.11.1975 г.р., место рождения – г.Карачаевск, КЧР, ИНН 091701044693;

- дочь – Эбзеева Элина Казбековна, 18.10.1995 г.р., место рождения – г.Карачаевск, КЧР;

- дочь - Эбзеева Эльвира Казбековна, 25.03.2001 г.р., место рождения – г.Усть-Джегута, КЧР;

- сын – Эбзеев Ильяс Казбекович, 22.09.2004 г.р., место рождения – г.Карачаевск, КЧР;

- сын – Эбзеев Ислам Казбекович, 17.02.2012 г.р., место рождения – г.Ставрополь. Определение вступило в законную силу.

В части обязания управления в рамках международного сотрудничества с налоговыми администрациями других стран произвести розыск имущества, принадлежащего должнику и заинтересованным к нему лицам и находящегося за пределами Российской Федерации во всех странах, являющихся сторонами автоматического обмена информацией и взаимной административной помощи в соответствии с международными договорами и международными стандартами, суд этим же определением назначил судебное заседание для установления позиции управления.

К судебному заседанию от управления поступил отзыв, в соответствии с которым управление считает, что ходатайство финансового управляющего не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Так, по мнению управления, направление налоговыми органами ФНС России запросов в компетентные органы иностранных государств осуществляется при наличии следующих оснований:

- имеются признаки, свидетельствующие о применении российским налогоплательщиком схемы уклонения от налогообложения;

- имеются признаки, свидетельствующие о фиктивности заключения сделки;

- имеется необходимость получения информации о наличии у проверяемого российского налогоплательщика (и (или) его учредителя, участника, иностранного контрагента (кредитора), иных взаимосвязанных лиц) активов в целях обращения на них взыскания в рамках урегулирования (взыскания) задолженности и дел о банкротстве.

Финансовым управляющим, по мнению управления, не представлены сведения об имеющихся фактах и обстоятельствах отвечающих вышеуказанным признакам.

Исследовав ходатайство, выслушав лиц, участвующих в деле, суд находит ходатайство финансового управляющего подлежащим частичному удовлетворению исходя из следующего.

В соответствии со ст.64 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном указанным Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

Согласно ч.4 ст.66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.

Пунктом 6 ст.24 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ от 26.10.2002 (далее – Закон о банкротстве) предусмотрена обязанность арбитражного управляющего, утвержденного арбитражным судом, действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов при проведении процедур банкротства.

В соответствии с п.8 ст.213.9 Закона о банкротстве финансовый управляющий обязан, в том числе принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению сохранности этого имущества.

Пунктом 9 ст.213.9 Закона о банкротстве предусмотрено, что гражданин обязан предоставлять финансовому управляющему по его требованию любые сведения о составе своего имущества, месте нахождения этого имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения в течение пятнадцати дней с даты получения требования об этом. При неисполнении гражданином указанной обязанности финансовый управляющий направляет в арбитражный суд ходатайство об истребовании доказательств, на основании которого в установленном процессуальным законодательством порядке арбитражный суд выдает финансовому управляющему запросы с правом получения ответов на руки. Сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений о размере имущества, месте его нахождения или иных сведений об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение другим лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а также незаконное воспрепятствование деятельности финансового управляющего, в том числе уклонение или отказ от предоставления финансовому управляющему сведений в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, передачи финансовому управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно п.1 ст.213.25 Закона о банкротстве все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, составляет конкурсную массу, за исключением имущества, определенного пунктом 3 настоящей статьи.

В силу п.5 ст.213.25 Закона о банкротстве с даты признания гражданина банкротом все права в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, в том числе на распоряжение им, осуществляются только финансовым управляющим от имени гражданина и не могут осуществляться гражданином лично.

Материалы дела содержат обращение финансового управляющего к управлению с данным ходатайством. Вместе с тем, как указывает управляющий до настоящего времени ответа он не получил, представитель управления в судебном заседании 16.03.2022 данный довод не опроверг. Таким образом, финансовый управляющий исчерпал все способы для получения информации от управления до обращения в суд.

В соответствии с пунктом 2.5 положения об Управлении международного сотрудничества и валютного контроля федеральной налоговой службы, утвержденного приказом ФНС России от 09.04.2018 №ММВ-7-17/204@, организация и координация работы территориальных налоговых органов, а также подведомственных Службе организаций, по автоматическому обмену информацией и взаимной административной помощи в соответствии с международными договорами и международными стандартами.

Министерством Финансов Российской Федерации приказом от 03.11.2020 №ЕД-7-17/788@ утверждён перечень государств (территорий) с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией.

В обоснование ходатайства, финансовым управляющим указано на предполагаемое обучение дочери должника – Эбзеевой Элины Казбековны в Восточно-Китайском педагогическом университете в Китае. В качестве доказательства приложен скрин объявления о репетиторстве (л.д.19). При таких обстоятельствах, суд считает ходатайство в части истребования информации об имущественном положении дочери должника на территории Китая подлежащим удовлетворению, поскольку предоставлены допустимые и достаточные доказательства.

Вместе с тем, суд приходит к выводу, что финансовым управляющим не обоснована необходимость предоставления запрошенных сведений в отношении остальных заинтересованных к должнику лиц, не указано каким образом данные сведения могут повлиять на формирование конкурсной массы в деле о банкротстве должника – гр.Эбзеева К.И.

Вместе с тем, ходатайство об обязании УФНС России по КЧР в рамках международного сотрудничества с налоговыми администрациями других стран произвести розыск имущества, принадлежащего должнику и его дочери – Эбзеевой Элине Казбековне, находящегося за пределами Российской Федерации, а именно в Китае, стране являющейся стороной автоматического обмена информацией и взаимной административной помощи в соответствии с международными договорами подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст.ст.66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1. Ходатайство финансового управляющего должника – гр.Эбзеева К.И. - Стрельцова Е.Н. удовлетворить частично.

2. Обязать УФНС России по КЧР в рамках международного сотрудничества с налоговыми администрациями других стран произвести розыск имущества, принадлежащего должнику - Эбзееву Казбеку Исмаиловичу (21.03.1967 г.р.) и его дочери – Эбзеевой Элине Казбековне (18.10.1995 г.р.), находящегося за пределами Российской Федерации, а именно - в Китае, являющейся стороной автоматического обмена информацией и взаимной административной помощи в соответствии с международными договорами и международными стандартами.

С учётом применения международных договоров, истребуемые сведения направить в срок до 31.05.2022 в адрес финансового управляющего (109029, г.Москва, а/я 49) и в Арбитражный суд КЧР по адресу: 369000, Карачаево-Черкесская Республика, г.Черкесск, пр.Ленина, д.9 с указанием номера дела А25-1961/2020. В случае необходимости продления срока письменно известить об этом суд.

В соответствии со статьями 16, 66 АПК РФ требования арбитражного суда о предоставлении доказательств, сведений и других материалов, даче объяснений, заключений и иных требований, связанных с рассмотрением дела, являются обязательными и подлежат исполнению органами, организациями и лицами, которым они адресованы.

Неисполнение определения суда влечет наложение судебного штрафа в порядке и в размерах, которые установлены в главе 11 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

О движении дела лица, участвующие в деле могут получить на официальном сайте Арбитражного суда Карачаево-Черкесской Республики по веб-адресу: http://www.askchr.arbitr.ru, а также в информационном ресурсе «Картотека арбитражных дел» http://kad.arbitr.ru.

Судья Н.А.Коджакова