Гражданский кодекс часть 1

решением Арбитражного суда Кировской области от 18.04.2018 (в полном объеме изготовлено 25.04.2018) ООО «Жилсервис и К» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника назначенФИО1 (далее – конкурсный управляющий ФИО1).

Конкурсный управляющий ФИО1 обратился в арбитражный суд с заявлением, в котором просит обязать бывшего руководителя ООО «Жилсервис и К» ФИО2 (далее - ответчик) передать конкурсному управляющему документацию, материальные и иные ценности должника.

Определением от 18.06.2018 заявление принято к рассмотрению.

Определением от 30.07.2018 рассмотрение заявления отложено, ответчику повторно предложено представить отзыв.

03.09.2018 от ФИО2 поступил отзыв, в котором он сообщил, что был утвержден в должности директора ООО «Жилсервис и К» и проработал в этом качестве до 11.01.2015. Имущество и документацию от бывшего руководителя общества ФИО5 не принимал, так как она была уволена решением учредителей в условиях конфликтной ситуации. Поэтому при увольнении из ООО «Жилсервис и К» учредители не требовали от ответчика акта приема-передачи имущества и документации. Все было оставлено на рабочих местах. Исполнить требования по запросу конкурсного управляющего ответчик не имеет возможности, поскольку не располагает сведениями о местонахождении документации и имущества должника.

Определением от 05.09.2018 рассмотрение заявления конкурсного управляющего отложено для истребования дополнительных доказательств.

На основании определения суда от 05.09.2018 об истребовании доказательств ОПФР по Кировской области представлены сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в отношении ФИО2, Межрайонной ИФНС России №14 по Кировской области представлено регистрационное дело ООО «Жилсервис и К».

Определением суда от 03.10.2018 к участию в деле в рамках данного оскобленного спора в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен ФИО3, являющийся единственным учредителем ООО «Жилсервис и К». Рассмотрение заявления отложено для истребования дополнительных доказательств.

На основании требования суда ИФНС России по городу Кирову представила справки форма 2-НДФЛ за 2014-2017 годы в отношении ФИО2

В судебном заседании 31.10.2018 ФИО2 дал пояснения относительно работы в ООО «Жилсервис и К», процедуры увольнения с должности директора общества.

Протокольными определениями от 31.10.2018, 05.12.2018, 13.12.2018 рассмотрение заявления отложено до 15.01.2019.

В судебном заседании 15.01.2019 в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса РФ объявлен перерыв до 11 час. 30 мин. 18.01.2019. Информация о времени и месте судебного заседания размещена на официальном сайте суда.

Конкурсным управляющим представлены пояснения, в которых указывает, что доводы ответчика об отсутствии у него документов и имущества должника носят мнимый характер и не отражают действительность. На запрос конкурсного управляющего органами ГИБДД был дан ответ о наличии зарегистрировано за должником транспортного средства УАЗ 39094. Управляющим было направлено заявление в органы УМВД с просьбой установить местонахождение данного имущества. Постановлением об отказе в возбуждении уголовного дела указано, что ФИО2 в телефонном разговоре пояснил, что автомобиль УАЗ 39094 был продан ООО «Петропавловск». Из представленной ГИБДД копии договора купли-продажи автомобиля УАЗ 39094 от 20.06.2018 следует, что от имени руководителя ООО «Жилсервис и К» договор подписан ФИО2, а в реквизитах договора проставлена печать должника.

Ответчик в судебное заседание не явился, извещен о времени и месте судебного заседания надлежащим образом. В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекс

Оценив представленные в дело доказательства в их совокупности, суд пришел к следующим выводам.

Согласно статье 2 Закона о банкротстве конкурсное производство - процедура банкротства, применяемая к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Обязанности конкурсного управляющего определены в статье 129 Закона. Конкурсный управляющий обязан: принять в ведение имущество должника, провести его инвентаризацию; при необходимости привлечь независимого оценщика для оценки имущества; уведомить работников должника о предстоящем увольнении; принять меры по обеспечению сохранности имущества; провести анализ финансового состояния должника; предъявить к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требование о ее взыскании в установленном законом порядке; заявить в установленном порядке возражения относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику; вести реестр требований кредиторов; принять меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; исполнить иные установленные Законом о банкротстве обязанности.

Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрашиваемые конкурсным управляющим, предоставляются конкурсному управляющему в течение трех дней со дня получения запроса арбитражного управляющего.

Таким образом, указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер.

В целях исполнения возложенных на конкурсного управляющего обязанностей последний, действуя разумно и добросовестно, должен принять меры к получению бухгалтерской и иной документации должника от бывшего руководителя, иных органов управления должника.

Согласно регистрационному делу ООО «Жилсервис и К» руководителем общества на дату признания должника банкротом являлся ФИО2 Со 02.10.2014 по настоящее время единственным учредителем (участником) должника является ФИО3

08.06.2018 конкурсным управляющим ФИО1 в адрес ФИО2 был направлен запрос об обеспечении передачи документации должника, печатей, штампов и материальных и иных ценностей.

На данный запрос ФИО2 сообщил, что уволившись в январе 2015 года ни документацию, ни печати, ни компьютеры не забирал, они оставались в арендованных кабинетах, дальнейшая их судьба не известна. Также указал, что в 2015 году во всех кабинетах по адресу: <...> производились обыски и изъятие документации следственными органами. Изъяты были все компьютеры, где находились информация, и сервер.

На основании статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить документы, перечень которых указан в пункте 1 названной статьи, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии со статьей 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете», пунктом 101 раздела 6 «Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации» надлежащая организация бухгалтерской отчетности возложена на руководителя юридического лица.

Согласно Федеральному закону «О бухгалтерском учете» все хозяйственные операции, проводимые организацией, подлежат оформлению первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет без каких-либо пропусков или изъятий (статьи 8, 9 Закона). Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская отчетность подлежат хранению не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона).

Из пункта 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина России от 29.07.1998 №34н (зарегистрировано в Минюсте России 27.08.1998 за №1598) (далее - Положение) следует, что ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель организации.

В силу пункта 101 Положения ответственность за организацию хранения первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, действуя разумно и добросовестно, именно директор, исполняя свои обязанности единоличного исполнительного органа, обязан организовать хранение первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности, а в случае увольнения обязан обеспечить передачу бухгалтерской документации новому руководителю либо учредителю.

Процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации должника, является двухсторонней.

В определении Верховного Суда России Российской Федерации от 16.10.2017 №302-ЭС17-9244 сформулирован следующий правовой подход:

Отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.

В связи с этим невыполнение руководителем должника без уважительной причины требований Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", Закона о банкротстве о передаче конкурсному управляющему документации должника свидетельствует, по сути, о недобросовестном поведении, направленном на сокрытие информации об имуществе должника, за счет которого могут быть погашены требования кредиторов.

Доказательства исполнения ФИО2 обязанности по передаче учредителю или новому руководителю, конкурсному управляющему ФИО1 документации ООО «Жилсервис и К», печати и штампов в материалы дела не представлено.

Довод ответчика о том, что с января 2015 года он уже не являлся директором должника, а потому у него отсутствуют какие-либо документы общества, судом отклоняется.

Согласно пункту 1 статьи 40 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества.

Возникновение прав и обязанностей единоличного исполнительного органа связано с решением уполномоченного органа управления данного юридического лица, которое оформляется протоколом общего собрания акционеров (участников) или решением единственного акционера (участника). Избрание генерального директора и досрочное прекращение его полномочий входит в компетенцию общего собрания участников общества.

В силу положений статей 80, 273, 280 Трудового кодекса РФ директор общества в случае увольнения по собственному желанию обязан предупредить об этом учредителей общества в письменной форме, не позднее чем за один месяц до даты увольнения. Согласно статье 80 ТК РФ по истечении срока предупреждения об увольнении работник имеет право прекратить работу. В последний день работы работодатель обязан выдать работнику трудовую книжку, другие документы, связанные с работой, по письменному заявлению работника и произвести с ним окончательный расчет.

Ответчиком в материалы дела представлен подлинник приказа о прекращении трудового договора от 11.01.2015 №жк000000016, согласно которому учредителем ООО «Жилсервис и К» ФИО3 принято решение о расторжении трудового договора с ФИО2 (основание личное заявление).

По данным ИФНС России по городу Кирову, а также пенсионного фонда после 11.01.2015 ФИО2 не получал отчислений от ООО «Жилсервис и К», ИНН <***>.

В то же время ФИО2 в соответствии со сведениями ЕГРЮЛ продолжал оставаться единоличным исполнительном органом ООО «Жилсервис и К».

При этом в соответствии с пунктом 5 статьи 11 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (в редакции Федерального закона от 30.03.2015 № 67-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части обеспечения достоверности сведений, представляемых при государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", действующей с 01.01.2016) регистрирующим органом в ЕГРЮЛ вносится запись о недостоверности содержащихся в нем сведений о юридическом лице в случае направления в регистрирующий орган заявления физического лица о недостоверности сведений о нем в едином государственном реестре юридических лиц по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.

Однако, ФИО2 как лицо, указанное в ЕГРЮЛ в качестве единоличного исполнительного органа ООО «Жилсервис и К», с соответствующим заявлением о недостоверности содержащихся о нем как о руководителе организации сведений не обратился.

Как лицо, ответственное за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, ФИО2 не представил доказательства того, что им при увольнении была передана бухгалтерская и иная документация, а также печати и штампы, материальные и иные ценности должника учредителю (участнику) ООО «Жилсервис и К» или иным уполномоченным лицам, а также не указано местонахождение этих документов.

При этом указанное бездействие ответчика препятствует конкурсному управляющему в защите прав и законных интересов лиц, участвующих в деле о банкротстве, через реализацию возможности сформировать конкурсную массу должника, в том числе путем предъявления к третьим лицам исков о взыскании долга, исполнении обязательств, возврате имущества должника из чужого незаконного владения и оспаривания сделок должника.

Приведенные обстоятельства сами по себе указывают на то, что ФИО2 не предпринималось достаточных действий и мер к осуществлению сохранности документации ООО «Жилсервис и К».

Ссылка ответчика на изъятие документации ООО «Жилсервис и К» (ИНН <***>) правоохранительными органами не подтверждена надлежащими доказательствами.

Согласно данным Следственного управления УМВД России по городу Кирову (ответ на запрос суда от 21.11.2018) 10.05.2018 следователем отдела по расследованию преступлений в сфере экономики СУ УМВД России по городу Кирову возбуждено уголовное дело №16079 по факту незаконных действий руководителей ООО «Жил-Сервис», ООО «Жилсервис и К», ООО УК «Жилсервис и К» при оказании услуг по начислению, сбору и перечислению денежных средств за оказание коммунальных услуг с членов ТСЖ «Большевиков 90». В ходе расследования данного уголовного дела в офисе перечисленных выше управляющих организаций изымались системные блоки компьютеров и документация, которые в настоящее время хранятся при материалах уголовного дела.

По сведениям УМВД России по Кировской области (ответ на запрос суда от 27.11.2016) в отношении ФИО2 как директора ООО УК «Жилсервис и К» было возбуждено уголовное дело №13705 от 29.12.2016. Приговором Первомайского районного суда города Кирова от 08.05.2018 ФИО2 был осужден (вид наказания – лишение свободы условно и штраф). В отношении ФИО3 как директора ООО «Компания ОСТ», ЗАО «ОСТ» в период с 2014 по 2017 гг. было возбуждено три уголовных дела. Данное лицо было осуждено приговором Первомайского районного суда города Кирова от 26.08.2016 к лишению свободы, 09.08.2018 - освобожден.

Таким образом, в материалах дела отсутствуют достоверные доказательства, того, что в изъятых следственными органами в рамках указанных выше уголовных дел документах, находится необходимая конкурсному управляющему ФИО1 документация. ФИО2 как последним бывшими директором ООО «Жилсервис и К» не предприняты меры по оказанию содействия конкурсному управляющему в установлении местонахождения документации должника.

Кроме того, представленный в материалы дела договор купли-продажи автомобиля от 20.06.2018, подписанный со стороны продавца ООО «Жилсервис и К» (ИНН <***>) ФИО2, удостоверенный печатью общества, опровергает все возражения ответчика. Данный договор явился основанием для внесения изменений о собственнике транспортного средства в органах ГИБДД.

Основным видом деятельности ООО «Жилсервис и К» является управление эксплуатацией жилого фонда за вознаграждение или на договорной основе. Для выявления и взыскания дебиторской задолженности населения за услуги ЖКХ, формирования конкурсной массы и соразмерного удовлетворения требований кредиторов должника, при указанных выше обстоятельствах, суд считает заявление конкурсного управляющего, обоснованным и подлежащим удовлетворению.

При этом суд пришел к выводу о целесообразности истребования документов должника без указания их конкретного перечня и состава, поскольку суду не представлено сведений о действительном его наличии. Более того, истребование документов с общей формулировкой, установленной абзацем 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротства, позволит истребовать любую документацию, касающуюся хозяйственной деятельности должника.

Руководствуясь статьей 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 184, 188, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л :

обязать бывшегоруководителя ООО «Жилсервис и К» (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., место рождения –ФИО6, ИНН <***>) передать конкурсному управляющему ФИО1 печати, штампы, бухгалтерскую и иную документацию должника, в том числе документацию, касающуюся дебиторской задолженности.

Выдать исполнительный лист.

Определение может быть обжаловано во Второй арбитражный апелляционный суд в течение 14 дней со дня его принятия.

Судья С.В. Фадеева