Гражданский кодекс часть 1

конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «И-СЕТЬ» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>, место нахождения: 612960, Кировская область, Вятские Поляны, промзона Промпарк, корп. 3)

к ФИО1 (Московская область),

ФИО2 (г. Пермь),

ФИО3 (г. Пермь)

об истребовании документов,

без участия представителей,

установил:

определением от 14.12.2018 в отношении ООО «И-СЕТЬ» введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден ФИО4.

Сведения о введении в отношении должника наблюдения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 12.01.2019.

Временный управляющий обратился в суд с заявлением об обязании директора должника ФИО1, также учредителей ФИО2, ФИО3 предоставить перечень имущества общества, в том числе имущественных прав, также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

Решением от 13.05.2019 должник признан банкротом, в его отношении введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден ФИО4.

Арбитражный управляющий в процессе рассмотрения требования уточнил его, просил обязать директора должника ФИО1, учредителей общества ФИО2, ФИО3 предоставить конкурсному управляющему следующие документы:

1. Электронная база по ведению бухгалтерского и налогового учета за период с 01.01.2015 года по дату введения конкурсного производства.

2.Аналитические данные по балансовому счету 01 «Основные средства», включающие в себя перечень объектов основных средств с указанием первоначальной и остаточной стоимости каждого объекта, дату ввода в эксплуатацию и выбытия, норму амортизации, за период 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

3.Акт ввода в эксплуатацию основных средств и акт о приеме-сдаче объектов основных средств с первичными документами, подтверждающими их балансовую стоимость за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

4.Инвентарные описи по счетам 10.41. 43.44.45 с первичными документами, подтверждающие факт приобретения и стоимость покупки ТМЦ за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

5.Оборотно-сальдовые ведомости учитывающие сырье, материалы, запасы, готовую продукцию, незавершенное производство, расходы будущих периодов за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

6.Оборотно-сальдовые ведомости по счетам учитывающим расчеты с контрагентами (60, 62, 76) за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

7.Инвентаризация расчетов с контрагентами (дебиторская, кредиторская задолженность) с первичными документами, подтверждающие задолженность на дату введения процедуры конкурсного производства.

8.Акт сверки расчетов со всеми кредиторами и дебиторами за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

9.Оборотно-сальдовые ведомости (журналы) по счетам учета кредитов и займов (66, 67) и карточки учета (отражающие сумму, начисленные и уплаченные %) по каждому кредиту (займу) с первичными документами (договор, залог и т.д.) подтверждающие задолженность с момента получения кредита (займа) по дату введения конкурсного производства.

10.Оборотно-сальдовые ведомости по счетам учета расчетов по платежам в бюджет и внебюджетные фонды (68, 69) за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

11. Расшифровку финансовых вложений за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

12.Оборотно-сальдовую ведомость (журнал) по расчетному счету (51) за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

13.Оборотно-сальдовую ведомость (журнал) по ведению кассовых операций счет (50). Первичные кассовые документы за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

14.Первичные документы (табеля и расчетные ведомости) по расчетам с персоналом по оплате труда (70) за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

15.Ведомость (налоговые регистры) по расчету финансовых результатов за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

16.Ведомость (журнал) расчета с подотчетными лицами (71) с первичными документами) за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

17. Книгу доходов и расходов за период 2015-2018 г.г.

18.Налоговые декларации и отчеты во внебюджетные фонды за период 2015 г.-2018 г.

19.Договора с контрагентами за период 2015-2018 г.г.

20.Печати и штампы должника.

21.Бухгалтерский баланс за 2015 г., 2016 г., 2017 г., 2018 г.

22.Бухгалтерскую отчетность должника за весь период деятельности (1, 2, 3, 4 и 5 формы), а также квартальную отчетность (1 и 2 формы), пояснительные записки к годовым бухгалтерским балансам, перечень имущества предприятия с остаточной стоимостью каждой единицы, перечень имущества, числящегося на за балансовых счетах должника, список материально-ответственных лиц, договоры купли-продажи основных средств предприятия со всеми приложениями (акт приема-передачи, накладные, деловая переписка, согласовательные документы и т.д.), договоры купли-продажи и иные сделки с акциями и иными ценными бумагами со всеми приложениями, протоколы собраний.

23.

Приказы по личному составу.

24.

Личные карточки уволенных работников.

25.

Сведения по задолженности по заработной плате.

26. Индивидуальные сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, о начисленных и уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование и страховом стаже застрахованных лиц.

27.

Документы по заработной плате.

28. Кассовые книги за период с 01.01.2015 г. по дату введения конкурсного производства с приложением кассовых документов.

29. Договоры и письма между ООО «И-Сеть» и контрагентами. С расчетного счета ООО «И-Сеть» были совершены перечисления следующим субъектам:

ООО «Упаковочные материалы» ИНН <***>;

ООО «Конек» ИНН <***>;

АО «Газовик-ПРО» ИНН <***>;

ООО «Юридический центр «Правовед» ИНН <***>;

ООО «ЭкоСпектр» ИНН <***>;

ООО «БиоВейстФИО5» ИНН <***>;

ООО «Проектное бюро» ИНН <***>;

ООО «Спецсервис» ИНН <***>;

ООО «ВятЛитСервис» ИНН <***>;

10)

ООО «АРМ-сервис» ИНН <***>;

П)

ООО «Анвил» ИНН <***>;

12)

ООО «ТСК Сармад» ИНН <***>;

13)

ООО НПФ «Крона-росс» ИНН <***>;

14)

ООО «Альфа» ИНН <***>;

15)

ООО «Пламя» ИНН <***>;

16)

ФИО6 ИНН <***>;

17)

ИП ФИО7 ИНН <***>;

18)

ИП ФИО8 ИНН <***>;

19)

ИП ФИО9 ИНН <***>.

Уточнение принято судом в порядке статьи 49 АПК РФ.

Представитель ФИО3, устно выражая позицию по делу в ходе судебного разбирательства отметил, что ФИО3 документами не располагает, поскольку участники общества не вмешиваются в его хозяйственную деятельность, доказательств наличия документов у ФИО3 не представлено. Кроме того, ФИО3 подано заявление о выходе из состава участников должника.

Остальные ответчики мнение по заявлению не выразили.

В судебном заседании в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) объявлялся перерыв.

Лица по делу явку в судебное заседание не обеспечили, о месте и времени судебного заседания извещены надлежащим образом. На основании статьи 156 АПК РФ заседание проведено в отсутствие неявившихся лиц.

Исследовав материалы дела, суд установил следующие фактические обстоятельства.

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ директором должника на момент введения процедуры банкротства являлся ФИО1; учредителями общества указаны: ФИО1 ФИО2, ФИО3

В материалы дела представлено заявление от 12.11.2018 участника общества с ограниченной ответственностью ФИО3 о выходе из состава участников должника, также дубликат данного заявления. В первоначальном заявлении содержится отметка о получении оригинала заявления ФИО1

Сведения о выходе из состава участников ООО «И-Сеть» ФИО3 в ЕГРЮЛ не внесены.

В дело представлено уведомление-запрос ФИО1 от 15.01.2018 от временного управляющего должника, в котором указано на необходимость передать документы, относящиеся к финансово-хозяйственной деятельности ООО «И-Сеть».

Согласно реестру передаваемых документов ООО «И-Сеть» ФИО1 отправил арбитражному управляющему документы о лизинговых платежах ООО «Лизинг-Хлынов» 2015 год (33 стр.), первичные документы, декабрь 2015 года (29 стр.), ТН№17 от 28.12.2015 (покупатель ИП ФИО10) 1 стр., счета от поставщиков 2016 год (87 стр.), акты и счета на отгрузки (10 стр.), первичные документы от поставщиков 2016 год по реестру (194 стр.), отчеты ФСС, ПФР, ИФНС 2016 год (88 стр., 102 стр.53 стр. соответственно), счета и счета-фактуры ООО «Лизинг-Хлынов» 2016 год (26 стр.), акты сверок (31 стр.), кассовую книгу с документами 2016 год (25 стр.), личные дела сотрудников 41 штука (1 коробка), штатное расписание ООО «И-Сеть» 1 штука, отчетность и переписка ФСС, ПФР, ИФНС 2017 год (131 стр.), опись отправленных отчетов и отчетность 2018 года (28 стр.).

Также в дело представлены реестр передачи кадровых документов временному управляющему должника от ФИО1 от 27.06.2019 в отношении 41 сотрудника, опись отправленных документов по контрагентам должника.

Указывая, что ФИО1 не в полном объеме исполнил обязанность по передаче арбитражному управляющему документации должника, также полагая, что директор мог передать учредителям общества на хранение документацию после прекращения деятельности предприятия, заявитель обратился в арбитражный суд с настоящим требованием.

Установленные фактически обстоятельства позволяют прийти суду к следующим выводам.

Заявитель предъявляет требование, помимо бывшего руководителя должника, участникам общества.

В силу пункта 3.2 статьи 64 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (статья 126 Закона о банкротстве).

В пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 №53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» разъяснено, что в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.

Таким образом, первостепенно законодательством предусмотрено нахождение документов общества у руководителя должника; обязанность участника общества с ограниченной ответственностью по осуществлению и/или обеспечению хранения документации и активов должника действующим законодательством прямо не предусмотрена.

Согласно статье 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в арбитражном процессе, обязано доказать наличие тех обстоятельств, на которые оно ссылается в обоснование своих требований или возражений.

В силу принципа состязательности (статья 9 АПК РФ) лица по делу несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

В ходе судебного разбирательства суд предлагал арбитражному управляющему обосновать предъявление требований к участникам общества.

Заявитель указал, что бывший руководить мог передать документацию участникам общества на хранение. Вместе с тем, доказательства данного обстоятельства в дело не представлены.

Кроме того. ФИО3 подано заявление от 12.11.2018 о выходе из состава участников должника, однако соответствующие сведения в ЕГРЮЛ не внесены.

С учетом изложенного, требования об обязании участников общества – ФИО2, ФИО3 передать документацию должника заявлены необоснованно.

Доказательства передачи ФИО1 всех требуемых документов арбитражному управляющему должника после введения в отношении общества процедуры банкротства в деле отсутствуют.

Исполнение обязанности руководителем должно было быть произведено в установленный законом срок и способами, допускаемыми гражданским законодательством.

При этом в соответствии спунктом 4 статьи 20.3. Закона о банкротстве при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязандействовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Таким образом, в целях исполнения возложенных на арбитражного управляющего обязанностей последний, действуя разумно и добросовестно, должен принять меры к получению от руководителя копий соответствующих документов.

Не передача необходимой документации препятствует исполнению арбитражным управляющим возложенных на него обязанностей, в частности: анализу финансово-хозяйственной деятельности должника, сделок должника, установлению контролирующих должника лиц, проведению финансового анализа активов общества.

Между тем, заявитель просит обязать передать бухгалтерский баланс за 2015-2018гг. и бухгалтерскую отчетность должника, за весь период деятельности.

Однако согласно реестру переданных арбитражному управляющему документов, ему предоставили отчеты ИФНС 2016 года, отчетность ИФНС 2017 года.

Статьей 14 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» предусмотрено, что годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, состоит из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах и приложений к ним.

Таким образом, бухгалтерский баланс является составной частью бухгалтерской отчетности.

С учетом изложенного, бухгалтерская отчетность должника за 2016, 2017 гг. переданы заявителю. Доказательства, опровергающие данные обстоятельства, отсутствуют.

Кроме того, арбитражный управляющий просит истребовать приказы по личному составу, личные карточки уволенных работников.

Вместе с тем, в дело представлен реестр передачи кадровых документов от 27.06.2019 №И-1. Отметок о передаче кадровых документов не в полном объеме реестр не содержит. Также заявителю предлагалось представить расшифровку переданных кадровых документов, однако требование суда исполнено не было, конкретизация переданных кадровых документов не представлена.

Таким образом, доказательства не передачи руководителем должника арбитражному управляющему приказов по личному составу, личных карточек уволенных работников в деле отсутствуют.

При названных обстоятельствах, ходатайство заявителя подлежит частичному удовлетворению, в части обязания ФИО1 передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «И-СЕТЬ» бухгалтерскую и иную документацию, сведения о деятельности должника согласно представленного конкурсным управляющим перечня документов, с учетом частичного исполнения руководителем должника обязанности по передаче документов; в остальной части, а также в отношении ФИО2, ФИО3 в удовлетворении требований следует отказать.

Руководствуясь Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 184-188, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л :

обязать ФИО1 (Московская область) передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «И-СЕТЬ» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>, место нахождения: 612960, Кировская область, Вятские Поляны, промзона Промпарк, корп. 3) следующие документы:

11. Расшифровка финансовых вложений за период с 01.01.2015 по дату введения конкурсного производства.

17. Книга доходов и расходов за период 2015-2018 г.г.

18.Налоговые декларации и отчеты во внебюджетные фонды за период 2015 г.-2018 г.

19.Договоры с контрагентами за период 2015-2018 г.г.

20.Печати и штампы должника.

21.Бухгалтерский баланс за 2015 г., 2018 г.

22.Бухгалтерская отчетность должника за весь период деятельности (кроме 2016 и 2017 гг.), а также квартальная отчетность, пояснительные записки к годовым бухгалтерским балансам, перечень имущества предприятия с остаточной стоимостью каждой единицы, перечень имущества, числящегося на за балансовых счетах должника, список материально-ответственных лиц, договоры купли-продажи основных средств предприятия со всеми приложениями (акт приема-передачи, накладные, деловая переписка, согласовательные документы и т.д.), договоры купли-продажи и иные сделки с акциями и иными ценными бумагами со всеми приложениями, протоколы собраний.

23.

Сведения по задолженности по заработной плате.

24. Индивидуальные сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, о начисленных и уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование и страховом стаже застрахованных лиц.

25.

Документы по заработной плате.

26. Кассовые книги за период с 01.01.2015 г. по дату введения конкурсного производства с приложением кассовых документов.

27. Договоры и письма между ООО «И-Сеть» и контрагентами. С расчетного счета ООО «И-Сеть» были совершены перечисления следующим субъектам:

ООО «Упаковочные материалы» ИНН <***>;

ООО «Конек» ИНН <***>;

АО «Газовик-ПРО» ИНН <***>;

ООО «Юридический центр «Правовед» ИНН <***>;

ООО «ЭкоСпектр» ИНН <***>;

ООО «БиоВейстФИО5» ИНН <***>;

ООО «Проектное бюро» ИНН <***>;

ООО «Спецсервис» ИНН <***>;

ООО «ВятЛитСервис» ИНН <***>;

10)

ООО «АРМ-сервис» ИНН <***>;

П)

ООО «Анвил» ИНН <***>;

12)

ООО «ТСК Сармад» ИНН <***>;

13)

ООО НПФ «Крона-росс» ИНН <***>;

14)

ООО «Альфа» ИНН <***>;

15)

ООО «Пламя» ИНН <***>;

16)

ФИО6 ИНН <***>;

17)

ИП ФИО7 ИНН <***>;

18)

ИП ФИО8 ИНН <***>;

19)

ИП ФИО9 ИНН <***>.

В остальной части, а также в отношении ФИО2 (г. Пермь), ФИО3 (г. Пермь) в удовлетворении требований отказать.

Определение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

Определение может быть обжаловано во Второй арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его вынесения.

Жалоба подается через Арбитражный суд Кировской области.

Судья В.А. Шилоносова