Определение № А29-1330/14 от 29.05.2014 АС Республики Коми

221/2014-32159(1)

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КОМИ
ул. Орджоникидзе, д. 49а, г. Сыктывкар, 167982
8(8212) 300-800, 300-810, http://komi.arbitr.ru, е-mail: info@komi.arbitr.ru

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

Арбитражный суд Республики Коми в составе судьи Антоник В.Н.

ознакомившись с заявлением временного управляющего Общества с ограниченной ответственностью «ЦентроВудКом» ФИО1

об обязании передачи документов

в рамках дела ФНС России в лице ИФНС России по г. Сыктывкару к должнику - ООО «ЦентроВудКом» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>) о признании должника несостоятельным (банкротом),

установил:

Определением Арбитражного суда Республики Коми от 07.04.2013 по делу №А29-1330/2014 в отношении Общества с ограниченной ответственностью «ЦентроВудКом» (далее - ООО «ЦентроВудКом») введена процедура банкротства наблюдение, временным управляющим утверждена ФИО1 (отчет временного управляющего назначен к рассмотрению на 08.07.2014).

Временный управляющий ФИО1 обратилась в Арбитражный суд Республики Коми с заявлением, в котором просит обязать руководителя ООО «ЦентроВудКом» ФИО2 передать документы для подготовки финансового анализа:

1. Копии поквартальных балансов за 2011-2013 годы и 1 квартал 2014 года, сделанные с экземпляров балансов с соответствующими приложениями с отметкой ИФНС. В случае если ООО «ЦентроВудКом» находится на упрощенной системе налогообложения, также представить копии «Деклараций по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения» за 2011- 2013 годы.

2. Статистическую, бухгалтерскую и налоговую отчетность по утвержденным формам за 2011-2013 годы и 1 квартал 2014 года.

3. Адрес налоговой инспекции, в которой должник поставлен на учет.

4. Положение об учетной политике (если была смена учетной политики, то все дополнительные изменения), в том числе в целях налогообложения, рабочий план счетов.

5.Список всех счетов и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с момента создания ООО «ЦентроВудКом» по настоящее время.

По каждому счету должно быть указано:

- все реквизиты счета;

- вид счета (рублевый, валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.);

- адреса банков и иных кредитных организаций (а также, если счет открыт в филиале), фамилия, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров банков (и их филиалов), их контактные телефоны;

6. Копии последних на день представления выписок по всем счетам в банках и иных кредитных организациях.

7. Перечень арестованных счетов в банках и иных кредитных организациях с указанием оснований ареста.

8. Информацию о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных организациях с указанием реквизитов счета, суммы задолженности, перечнем всех неоплаченных платежных документов, который должен содержать: вид платежного документа, номер, дату, сумму, наименование кредитора.

9. Копии всех имеющихся актов и заключений налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 01.01.2011 по настоящее время.

10. Копии всех актов инвентаризации за период с 01.01.2011 по настоящее время.

11. Перечень кредиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому кредитору:

- наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

- домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц;

- фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, и их контактные телефоны

- сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пенями, убытками, с указанием даты возникновения задолженности;

- основания, по которым кредиторы предъявляют требования: копии договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц; бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии; копии договоров с фактическими лицами; расчет задолженности по налогам.

Информацию, представляемую в перечень кредиторов (п.11), необходимо сгруппировать раздельно блоками: кредиторы – физические лица, задолженность по заработной плате; кредиторы – физические лица, задолженность перед которыми возникла по гражданско-правовым основаниям; задолженность по налогам и иным обязательным платежам).

12. Перечень дебиторов по состоянию на день представления, который должен содержать:

- наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

- домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц;

- фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, и их контактные телефоны

- сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убытками, с указанием даты возникновения задолженности;

- основания, по которым кредиторы предъявляют требования: копии договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц; копии документов подтверждающих требования к фактическим лицам.

Информацию, представляемую в перечень дебиторов (п.12), необходимо сгруппировать раздельно блоками: дебиторы – юридические лица, дебиторы - физические лица.

13. Перечень всех дел, находившихся на рассмотрении арбитражных судов и судов общей юрисдикции, с участием ООО «ЦентроВудКом» в качестве ответчика, истца, третьего лица (за последние 2 года), где необходимо указать:

- номер дела;

- наименование и адрес суда, в котором рассматривается дела;

- полное наименование сторон по делу;

- суммы и содержание требований по делу.

14. Перечень всех судебных и арбитражных дел с участием ООО «ЦентроВудКом», по которым вступили в силу решения, исполнительные листы предъявлены к взысканию в банки или переданы для осуществления исполнительного производства (за последние 2 года), где необходимо указать:

- номер дела,

- наименование и адрес суда, в котором рассматривалось дело;

- полное наименование сторон по делу;

- суммы и содержание требований по делу;

- взысканную сумму;

- инстанции, пройденные при рассмотрении дела;

- даты вступления решения в законную силу;

- даты предъявления инкассового поручения по исполнительному листу;

- даты передачи исполнительного листа для исполнительного производства;

- наименование и адрес отдела судебных приставов, где осуществляется исполнительное производство;

- фамилию, имя, отчество судебного пристава-исполнителя, контактный телефон;

С приложением:

-копий исковых заявлений, решений и других судебных актов по делу;

- копий исполнительных листов;

- копий инкассовых поручений, предъявленных в банк по исполнительному листу.

15. Копии всех действующих и завершенных договоров за период 01.01.2008 по настоящее время с приложением по каждому такому договору копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров:

- акты выполненных работ;

- акты приема-передачи имущества;

- платежные документы (на исполненных документах поставить отметку об исполнении);

- акты сверки расчетов;

- акты и переписки о проведении зачетов;

- договор уступки требования, перевода долга, новации.

16. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту: наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости, процента износа (кроме объектов недвижимости).

17. Перечень объектов недвижимости, которыми владеет ООО «ЦентроВудКом» на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям, с указанием по каждому объекту:

- наименование объекта;

- местонахождение объекта (адрес, территориальное расположение);

- площади здания, сооружения, помещения, земельного участка;

- этажности здания;

- назначения здания, сооружения, помещения;

- материалов, из которых выполнены конструкции зданий, сооружений;

- года постройки здания, сооружения, его состояния;

- начальной и остаточной балансовой стоимости здания, сооружения; процента износа; с приложением по каждому объекту:

- копий документов, подтверждающих право вашего предприятия на владение, пользование, распоряжение зданием, сооружением, помещением, земельным участком (договоры купли - продажи, аренды, пользования и др., свидетельства на право собственности, свидетельства о внесении в реестр собственности и др.);

- копий планов земельных участков.

18. Перечень объектов недвижимости из числа тех, которыми ООО «ЦентроВудКом» владеет на праве собственности, хозяйственности, ведения, по договору аренды, пользования (п. 17), переданных во владение и пользование другим лицам по договорам аренды, пользования, по другим договорным и иным основаниям, с указанием по каждому объекту:

- наименование объекта;

- местонахождение объекта (адрес, территориальное расположение);

- площади здания, сооружения, помещения, земельного участка;

- назначение здания, сооружения, помещения; с приложением по каждому объекту:

- копий документов, подтверждающих право других лиц на владение и (или) пользование зданием, сооружением, помещением, земельного участком (договоры аренды /субаренды/, пользования и др., акты передачи зданий, сооружений и помещений, другие документы).

19. Перечень транспортных средств, принадлежащих ООО «ЦентроВудКом», с указанием по каждому транспортному средству:

- наименование транспортного средства;

- марки транспортного средства;

- года выпуска, пробега, состояния транспортного средства;

- реквизитов технического паспорта; С приложением: копий технических паспортов по каждому транспортному средству.

20. Перечень транспортных средств, принадлежащих ООО «ЦентроВудКом» и переданных в аренду (пользование) другим лицам, с указанием по каждому транспортному средству:

- наименование транспортного средства;

- марки транспортного средства;

- года выпуска, пробега, состояния транспортного средства;

- реквизитов технического паспорта;

С приложением:

- копий технических паспортов по каждому транспортному средству;

- копий договоров аренды, пользования и др., по которым транспортные средства переданы другим лицам.

21. Копии учредительных документов ООО «ЦентроВудКом»:

- устав, изменения и дополнения к уставу;

- учредительный договор, изменения и дополнения к учредительному договору;

- регистрационное свидетельство, свидетельство о регистрации изменений и дополнений к уставу;

- постановление о регистрации предприятия, и др.

22. Описание структуры ООО «ЦентроВудКом»:

- перечень структурных подразделений, включая цеха, отделы и т.д., фонд заработной платы по каждому подразделению и в целом по предприятию;

- численность работников;

- перечень филиалов, представительств, территориально обособленных структурных подразделений с указанием адреса фамилии, имени, отчества руководителя, контактного телефона;

С приложением:

- копий документов, подтверждающих описанную структуру;

- копий положений о филиале, представительстве всех структурных подразделений;

- копий штатного расписания.

23. Фамилии, имена, отчества, наименование должности, контактные телефоны всех членов коллегиальных органов управления (совета директоров, совет учредителей и т.д.), руководителя, заместителей руководителей, главного бухгалтера ООО «ЦентроВудКом», всех иных лиц, которым в соответствии с учредительными документами или другим

способом предоставлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банке и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах в период с 01.01.2011 по настоящее время.

24. Перечень вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях и т.д. перечень должен содержать (по каждому отдельному вложению):

- полное наименование юридического лица;

- организационно - правовую форму юридического лица;

- юридический и фактический адрес;

- фамилии, имя, отчество руководителя и главного бухгалтера, их контактные телефоны;

- размер (долю, стоимость) вклада вашего предприятия в капитал других лиц; вид, количество, номинал, общую стоимость акций, долю в уставном капитале и т.д., принадлежащую вашему предприятию;

- информацию об участие вашего предприятия в органах управления этого юридического лица: наименование органа управления, должность, положение представителя вашего предприятия, иной формы участия, количестве голосов в данном органе управления, иную информацию об участии вашего предприятия в органах управления, в принятии решений и т.д.

Согласно пункту 1 статьи 6, пункту 3 статьи 17 Федерального закона от 21.11.1996

N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" ответственность за организацию бухгалтерского

учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных

операций несут руководители организаций.

Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров

бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности также несет руководитель

организации.

В силу статьи 2 Закона о банкротстве руководитель должника - это единоличный

исполнительный орган юридического лица или руководитель коллегиального

исполнительного органа, а также иное лицо, осуществляющее в соответствии с

федеральным законом деятельность от имени юридического лица без доверенности.

Согласно части 3.2. статьи 64 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Пунктом 1 статьи 66 закона о банкротстве установлено право. временного управляющего получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника.

В соответствии со статьей 67 Закона о банкротстве временный управляющий обязан проводить анализ финансового состояния должника.

Пунктом 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 № 35 разъяснено, что случае отказа или уклонения руководителя должника от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц

штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

В соответствии с ч. 4 ст. 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

Как следует из материалов дела ФИО2 являлся руководителем должника на дату введения процедуры наблюдения, о чем свидетельствует выписка из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ЦентроВудКом».

Временным управляющим 24.04.2012 в адрес руководителя ООО «ЦентроВудКом» были направлены уведомление о последствиях введения процедуры наблюдения, а также запрос бухгалтерских и иных документов за три года до введения наблюдения.

До настоящего времени руководителем должника обязанность по передаче документов временному управляющему, установленная пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве, не исполнена.

При указанных обстоятельствах суд считает необходимым истребовать указанные в заявлении документы у руководителя должника ООО «ЦентроВудКом».

Руководствуясь статьей 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) от 26.10.2002 № 127-ФЗ, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1. Заявление временного управляющего ООО «ЦентроВудКом» ФИО1 об обязании передачи документов удовлетворить.

2. Обязать ФИО2 передать временному управляющему ООО «ЦентроВудКом» ФИО1 в срок до 06 июня 2014 года копии документов:

1. поквартальных балансов за 2011-2013 годы и 1 квартал 2014 года, сделанные с экземпляров балансов с соответствующими приложениями с отметкой ИФНС. В случае если ООО «ЦентроВудКом» находится на упрощенной системе налогообложения, также представить копии «Деклараций по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения» за 2011-2013 годы.

2. статистическую, бухгалтерскую и налоговую отчетность по утвержденным формам за 2011-2013 годы и 1 квартал 2014 года.

3. адрес налоговой инспекции, в которой должник поставлен на учет.

4. положение об учетной политике (если была смена учетной политики, то все дополнительные изменения), в том числе в целях налогообложения, рабочий план счетов.

5.список всех счетов и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с момента создания ООО «ЦентроВудКом» по настоящее время.

По каждому счету должно быть указано:

- все реквизиты счета;

- вид счета (рублевый, валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.);

- адреса банков и иных кредитных организаций (а также, если счет открыт в филиале), фамилия, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров банков (и их филиалов), их контактные телефоны;

6. последних на день представления выписок по всем счетам в банках и иных кредитных организациях.

7. перечень арестованных счетов в банках и иных кредитных организациях с указанием оснований ареста.

8. информацию о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных организациях с указанием реквизитов счета, суммы задолженности, перечнем всех неоплаченных платежных документов, который должен содержать: вид платежного документа, номер, дату, сумму, наименование кредитора.

9. всех имеющихся актов и заключений налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 01.01.2011 по настоящее время.

10. всех актов инвентаризации за период с 01.01.2011 по настоящее время.

11. перечень кредиторов по состоянию на день представления;

12. перечень дебиторов по состоянию на день представления;

13. перечень всех дел, находившихся на рассмотрении арбитражных судов и судов общей юрисдикции, с участием ООО «ЦентроВудКом» в качестве ответчика, истца, третьего лица (за последние 2 года);

14. перечень всех судебных и арбитражных дел с участием ООО «ЦентроВудКом», по которым вступили в силу решения, исполнительные листы предъявлены к взысканию в банки или переданы для осуществления исполнительного производства (за последние 2 года);

15. всех действующих и завершенных договоров за период 01.01.2008 по настоящее время с приложением по каждому такому договору копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров;

16. перечень основных средств;

17. перечень объектов недвижимости, которыми владеет ООО «ЦентроВудКом» на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям;

18. перечень объектов недвижимости из числа тех, которыми ООО «ЦентроВудКом» владеет на праве собственности, хозяйственности, ведения, по договору аренды, пользования (п. 17), переданных во владение и пользование другим лицам по договорам аренды, пользования, по другим договорным и иным основаниям,

18. перечень транспортных средств, принадлежащих ООО «ЦентроВудКом»;

19. перечень транспортных средств, принадлежащих ООО «ЦентроВудКом» и переданных в аренду (пользование) другим лицам;

20. учредительных документов ООО «ЦентроВудКом»;

21. описание структуры ООО «ЦентроВудКом»;

22. фамилии, имена, отчества, наименование должности, контактные телефоны всех членов коллегиальных органов управления (совета директоров, совет учредителей и т.д.), руководителя, заместителей руководителей, главного бухгалтера ООО «ЦентроВудКом», всех иных лиц, которым в соответствии с учредительными документами или другим способом предоставлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банке и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах в период с 01.01.2011 по настоящее время.

23. перечень вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие некоммерческих организациях и т.д.

3. Разъяснить обязанному лицу, что в случае неисполнения судебного акта в установленный срок по заявлению арбитражного управляющего должника судом может быть выдан исполнительный лист.

4. Разъяснить обязанному лицу, что в силу части 8 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации если лицо, от которого арбитражным судом истребуется доказательство, не имеет возможности его представить вообще или представить в установленный судом срок, оно обязано известить об этом суд с указанием причин непредставления в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательств.

Предупредить обязанное лицо о том, что согласно части 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае неисполнения обязанности представить требуемое судом доказательство по причинам, признанным судом неуважительными, либо неизвещения суда о невозможности представления доказательства вообще или в установленный срок на лицо, от которого истребуется доказательство, судом налагается штраф в порядке и в размерах, которые установлены в главе 11 кодекса.

221/2014-32159(1)

221/2014-32159(1) #