Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании заявление конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «ТВРК» ФИО1 об истребовании документов, отстранении руководителя должника и наложении судебного штрафа,

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «ТВРК» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>),

без участия в судебном заседании участвующих в деле лиц,

установил:

определением Арбитражного суда Республики Коми от 05.10.2020 в отношении общества с ограниченной ответственностью «ТВРК» (далее – ООО «ТВРК», должник) введена процедура, применяемая в деле о банкротстве, наблюдение, временным управляющим должника утвержден ФИО1.

Временный управляющий ООО «ТВРК» ФИО1 обратился в Арбитражный суд Республики Коми с заявлением, в котором просит (с учетом уточнения) обязать генерального директора ООО «ТВРК» ФИО2 (далее - ответчик) передать временному управляющему ФИО1:

- бухгалтерские балансы и приложения к балансам формы 2-5 за 2017, 2018, 2019, 2020 годы;

- оборотно-сальдовые ведомости по всем строкам баланса;

- расшифровка всех активных и пассивных счетов;

- список работников ООО «ТВРК» за 2017-2020;

- штатное расписание за 2017, 2018, 2019, 2020;

- справку о задолженности по заработной плате по каждому работнику с указанием периода возникновения задолженности и расчета задолженности;

- копии всех договоров и соглашений за 2017-2020;

- приказ по учетной политике за 2017-2020;

- список контрагентов должника за 2017-2020;

- расшифровку дебиторской задолженности с указанием каждого дебитора, основания возникновения задолженности и срока ее возникновения;

- результаты аудиторских проверок за 2017-2020;

- налоговые декларации за 2017-2020;

- книги покупок и продаж за 2017-2020;

- решения учредителя должника за 2017-2020;

наложить на генерального директора ФИО2 в порядке статьи 332 АПК РФ судебный штраф за неисполнение определения Арбитражного суда Республики Коми от 28.09.2020;

отстранить ФИО2 от должности генерального директора ООО «ТВРК» на основании и в порядке статьи 69 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Определением арбитражного суда от 26.12.2020 заявление кредитора принято к рассмотрению и было назначено на 26.01.2021, впоследствии неоднократно откладывалось, в том числе на 09.06.2021.

РешениемАрбитражного суда Республики Коми от 16.04.2021 в отношении ООО «ТВРК» введено конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО1 (далее – арбитражный управляющий, конкурсный управляющий).

Конкурсный управляющий с учетом изменения процедуры банкротства уточнил требования и просил обязать ФИО2 передать конкурсному управляющему:

- всю документацию ООО «ТВРК» за период с 01.01.2017, в том числе устав, учредительные документы общества, все договоры, соглашения и сделки должника, в том числе договоры купли-продажи, поставки, займа, кредитные договоры, уступки прав требований, перевода долга, залога и поручительств, аренды и др., первичные документы общества с 01.01.2017 (акты, накладные, счета входящие и исходящие), кассовые документы общества (главные книги, книги кассира, приходные и расходные кассовые ордеры), авансовые отчеты, штатные расписания, трудовые договоры, приказы по приему, увольнению работников и иные трудовые приказы, документы о начислении и выплате заработной платы и иных выплат работникам (лицевые счета, карточки, ведомости), отчетность общества в налоговые органы и ГВФ (налоговые декларации, СЗВМ, РСВ), документы бухгалтерского учета (журналы и регистры учета, оборотно - сальдовые ведомости по каждому счету, электронную программу ведения учета), акты сверок, карточки-расшифровки контрагентов-дебиторов и подотчетных лиц, бухгалтерскую отчетность за 2019-2021 годы, список имущества на 01.04.2021, список дебиторов и кредиторов должника, документы, подтверждающие дебиторскую задолженность, банковские документы (выписки, исполненные платежные поручения)

- печати и штампы должника

- имущество ООО «ТВРК»: основные средства, товарно-материальные ценности, запасы, арендуемое имущество, малоценное имущество, изношенное имущество с нулевой остаточной балансовой стоимостью, находящееся на забалансовых счетах.

Так же конкурсный управляющий поддержал заявление в части наложения на ФИО2 судебного штрафа за неисполнение судебного акта - определения Арбитражного суда Республики Коми от 05.10.2020 о введении в отношении должника процедуры наблюдения в части непередачи временному управляющему сведений и документов, предусмотренных ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», поскольку такая обязанность так и не была исполнена руководителем должника в период процедуры наблюдения.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о месте и времени судебного заседания, явку представителей в судебное заседание не обеспечили.

Руководствуясь статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд рассматривает дело в отсутствие представителей указанных лиц.

В силу статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

По пункту 2 статьи 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (второй абзац пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности» (далее – Постановление № 53)).

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Согласно пункту 1 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Законом.

В силу пункта 2 названной статьи Закона на конкурсного управляющего возложены, в частности, обязанности по принятию в ведение имущества должника, проведению инвентаризации такого имущества; по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц, а также мер по обеспечению сохранности имущества должника, предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требований о ее взыскании в порядке, установленном настоящим Законом.

В целях исполнения возложенных на конкурсного управляющего обязанностей последний, действуя разумно и добросовестно, должен принять меры к получению бухгалтерской и иной документации должника от бывшего руководителя.

Соответственно, на руководителя должника законодателем возложена обязанность:

- не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего передать временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения (пункт 3.2 статья 64 Закона о банкротстве);

- в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абзац 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

По смыслу разъяснений, изложенных в пунктах 22 и 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», при предъявлении требования об исполнении обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным; по смыслу пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, заявитель не вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

Из содержания статьи 16 АПК РФ и статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) следует необходимость суда исследовать вопрос о фактическом нахождении всех истребуемых документов у лица, к которому предъявлено требование об их передаче. Судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости. Вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку иначе он не будет соответствовать части 1 статьи 16 АПК РФ и может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ).

Конституционный Суд Российской Федерации неоднократно отмечал, что общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановление от 30.07.2001 № 13-П, постановление от 05.02.2007 № 2-П); судебные акты должны быть исполнимы реально и безусловно.

Таким образом из приведенных выше норм права следует, что обращаясь с требованием об истребовании документов, заявителю необходимо доказать наличие данных документов у лица, к которому заявлены требования, а также невозможность их самостоятельного получения.

Из материалов рассматриваемого дела следует, что последним руководителем должника являлся ФИО2.

Доказательств иного не представлено.

Согласно части 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

Как разъяснено в пункте 24 Постановления № 53, в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Частью 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ установлено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии со статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу выше названных норм права на ФИО2 лежит обязанность по передаче бухгалтерской и иной документации, печатей и штампов, материальных и иных ценностей должника.

Материалы дела, доказательств передачи ответчиком документации и имущества должника арбитражному управляющему, не содержат.

Следовательно, ФИО2 не исполнены императивно установленные требования закона.

В уточненных требованиях конкурсный управляющий просит истребовать следующие документы:

- печати и штампы должника

Как указывалось ранее, при истребовании документов суд обязан проверить как сам факт существования данных документов, так и наличие данных документов у лица, от которого они истребуются, с целью обеспечения исполнимости судебного акта.

С учетом изложенного, суд приходит к выводу о необоснованности истребования у ответчика устав, учредительные документы общества,отчетность общества в налоговые органы и ГВФ (налоговые декларации, СЗВМ, РСВ) поскольку данные документы могут быть истребованы конкурсным управляющим самостоятельно в регистрирующих и иных органах.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения требований конкурсного управляющего в полном объеме.

Вместе с тем, поскольку на ФИО2 лежит обязанность по хранению документации и имущества ООО «ТВРК» и их передаче конкурсному управляющему, суд считает, что, с учетом представленных в материалы дела документов, истребованию у ФИО2 подлежат:

все договоры, соглашения и сделки должника, в том числе договоры купли-продажи, поставки, займа, кредитные договоры, уступки прав требований, перевода долга, залога и поручительств, аренды и др., первичные документы общества с 01.01.2017 (акты, накладные, счета входящие и исходящие), кассовые документы общества (главные книги, книги кассира, приходные и расходные кассовые ордеры), авансовые отчеты, штатные расписания, трудовые договоры, приказы по приему, увольнению работников и иные трудовые приказы, документы о начислении и выплате заработной платы и иных выплат работникам (лицевые счета, карточки, ведомости), документы бухгалтерского учета (журналы и регистры учета, оборотно - сальдовые ведомости по каждому счету, электронную программу ведения учета), акты сверок, карточки-расшифровки контрагентов-дебиторов и подотчетных лиц, бухгалтерскую отчетность за 2019-2021 годы, список имущества на 01.04.2021, список дебиторов и кредиторов должника, документы, подтверждающие дебиторскую задолженность, банковские документы (выписки, исполненные платежные поручения);

- печати и штампы должника;

Так же конкурсный управляющий в уточненных требованиях поддержал заявление о наложении на ФИО2 судебного штрафа за неисполнение судебного акта - определения Арбитражного суда Республики Коми от 05.10.2020 о введении в отношении должника процедуры наблюдения в части непередачи временному управляющему сведений и документов, предусмотренных ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», поскольку такая обязанность так и не была исполнена руководителем должника в период процедуры наблюдения.

В соответствии с частью 5 статьи 2 АПК РФ одной из задач судопроизводства в арбитражных судах является формирование уважительного отношения к закону и суду.

Согласно статье 16 АПК РФ вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

Неисполнение судебных актов, а также невыполнение требований арбитражных судов влечет за собой ответственность, установленную АПК РФ и другими федеральными законами.

На основании части 7 статьи 119 АПК судебные штрафы взыскиваются в доход федерального бюджета.

По смыслу вышеизложенных положений процессуального закона, судебный штраф - это применяемая судом в порядке, установленном законодательством, мера публичной ответственности участника арбитражного процесса за неисполнение им возложенной на него законом или судом процессуальной обязанности.

Поскольку такое правонарушение посягает на установленный порядок рассмотрения дела, санкция имеет административно-штрафной характер, вина является обязательным признаком состава правонарушения.

Соответственно, юридическое лицо признается виновным в совершении процессуального правонарушения, если ему было известно о возложении на него судом процессуальной обязанности, неисполнение которой влечет наложение судебного штрафа.

Исходя из принципа общеобязательности судебных актов, обязательными к исполнению являются не только вступившие в законную силу судебные акты, но и требования суда о предоставлении доказательств, сведений и других материалов, даче разъяснений и иные требования, связанные с рассматриваемым делом, включая требования о присутствии участника дела в судебном заседании.

Согласно части 1 статьи 119 АПК РФ судебные штрафы налагаются арбитражным судом в случаях, предусмотренных Кодексом. К таким случаям отнесены: неисполнение обязанности представить истребуемое судом доказательство по причинам, признанным судом неуважительными, либо не извещение суда о невозможности представления доказательств вообще или в установленный срок (часть 9 статьи 66 АПК РФ); неявка в судебное заседание лиц, участвующих в деле, явка которых в соответствии с настоящим Кодексом была признана обязательной арбитражным судом (часть 4 статьи 156 АПК РФ).

Объективная сторона всех указанных нарушений заключается в неисполнении требований суда и, соответственно, проявлении неуважения к суду. При этом если деяние содержит признаки общей и специальной нормы, ответственность возлагается на основании последней.

В соответствии с правовой позицией, сформулированной в определении Конституционного Суда Российской Федерации от 22 марта 2012 года № 559-О-О, предоставленное арбитражному суду полномочие по оценке действий лиц, участвующих в деле, и иных лиц, присутствующих в судебном заседании, как носящих характер правонарушения и влекущих наложение судебного штрафа за проявление неуважения к суду вытекает из принципа судейского руководства процессом (часть 3 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Как следует из определения Арбитражного суда от 05.10.2020 по делу № А29-17335/2019, суд определил: «ввести в отношении общества с ограниченной ответственностью «ТВРК» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>) процедуру, применяемую в деле о банкротстве, наблюдение сроком на четыре месяца. Признать обоснованными и включить в третью очередь реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «ТВРК» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>) требования общества с ограниченной ответственностью «Джи Эн Эс Логистик» (ИНН:<***>, ОГРН: <***>) в сумме 6 771 475 руб. 72 коп.– основной долг, 2 413 749 руб. 44 коп. - неустойка, 68 926 руб. – возмещение судебных расходов. Утвердить временным управляющим общества с ограниченной ответственностью «ТВРК» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>) ФИО1 (член Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Альянс»», адрес для направления корреспонденции: 350019, г. Краснодар, а/я 4082). Установить фиксированную сумму вознаграждения временного управляющего в размере 30 000 рублей в месяц. Назначить дело к судебному разбирательству в заседании арбитражного суда на 25 января 2021 года на 09 час. 30 мин. в помещении суда по адресу: г. Сыктывкар, ул. Ленина, д. 60, каб. 208. Руководителю должника уведомить о возбуждении дела о банкротстве учредителей (участников) должника.».

Таким образом, в определении Арбитражного суда Республики Коми от 05.10.2020 суд не обязал руководителя должника передать какие-либо документы временному управляющему.

При таких обстоятельствах, оснований для наложения на ФИО2 судебного штрафа за неисполнение определения Арбитражного суда Республики Коми от 05.10.2020 по делу № А29-17335/2019 не имеется.

С учетом выше изложенных норм права обязанность по передаче документации и имущества должника у руководителя должника возникает в силу Закона.

За неисполнение указанной обязанности руководитель может быть привлечен к иной ответственности, предусмотренной действующим законодательством.

При таких обстоятельствах, заявление арбитражного управляющего подлежит удовлетворению частично.

Руководствуясь статьей 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве), суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

заявление конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «ТВРК» ФИО1 об истребовании документов удовлетворить частично.

Обязать бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью «ТВРК» ФИО2 передать конкурсному управляющему обществом с ограниченной ответственностью «ТВРК» ФИО1 до 11 августа 2021 года:

- печати и штампы должника;

В удовлетворении заявления в остальной части отказать.

Доказательства передачи названных документов представить суду в срок до 18 августа 2021 года (акт приема-передачи).

Разъяснить обязанным лицам, что в случае неисполнения судебного акта в установленный срок по заявлению арбитражного управляющего должником судом может быть выдан исполнительный лист.

Определение может быть обжаловано в десятидневный срок во Второй арбитражный апелляционный суд с подачей апелляционной жалобы через Арбитражный суд Республики Коми.

Гражданский кодекс часть 1

Гражданский кодекс часть 2

Гражданский кодекс часть 3

Гражданский кодекс часть 4

Определение № А29-17335/19 от 20.07.2021 АС Республики Коми

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КОМИ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

Судья С.В. Красноперова