Гражданский кодекс часть 1

Судья Арбитражного суда Краснодарского края Непранов Г.Г., рассмотрев ходатайство финансового управляющего ФИО1 об истребовании доказательств в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, адрес: <...>, ОГРНИП: <***>, ИНН <***>
СНИЛС <***>),

установил:

ЗАО «Кубаньоптпродторг» обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением о признании индивидуального предпринимателя ФИО2 несостоятельным (банкротом). Определением суда от 10.08.2020 в отношении должника введена процедура реструктуризации долгов гражданина, финансовым управляющим утвержден ФИО3. Сообщение о введении процедуры опубликовано в газете «Коммерсант» №156(6877) от 29.08.2020.

Решением суда от 01.04.2021 должник признан несостоятельным (банкротом), введена процедура реализации имущества. Суд утвердил финансовым управляющим ФИО3. Сообщение о введение процедуры банкротства размещено в газете «КоммерсантЪ» №68(7030) от 17.04.2021.

Определением суда от 18.04.2022 ФИО3 освобожден от исполнения обязанностей финансового управляющего должника, финансовым управляющим должника утвержден ФИО1.

16.08.2022 финансовый управляющий должника обратился в суд с ходатайством об истребовании доказательств, согласно которому просит:

1. Истребовать от УФНС России по Краснодарскому краю (350000, <...>, ИФНС №3 по г. Краснодару (350001, <...>), ИФНС №5 по г. Краснодару (350059, <...>), ИФНС России №2 по г. Краснодару (350020, <...>), Межрайонной ИФНС № 7 по Краснодарскому краю (354024, <...> б) следующие сведения в отношении должника ФИО2 (дата рождения: 28 февраля 1972 г., место рождения: г. Куйбышев, СНИЛС: <***>, ИНН <***>, адрес регистрации: 354068, <...>):

- предоставить сведения в отношении работников должника (за период 2016-2021 гг.), а также декларации по форме 2НДФЛ и 6-НДФЛ в отношении доходов, выплаченных физическим лицам - работникам ИП ФИО2 ИНН <***>);

- предоставить сведения о работниках ООО «АСК-Консалт» ИНН <***> за период с с 24.03.2014 по 04.07.2018 (в том числе декларации по форме 2НДФЛ и 6-НДФЛ);

- предоставить сведения о работниках ООО «ХЕНДИ» ИНН <***> за период с 2015 по настоящее время (в том числе декларации по форме 2НДФЛ и 6-НДФЛ);

- предоставить сведения о работниках ООО «ОПТИЛИНК» ИНН <***> за период с 2015 по настоящее время (в том числе декларации по форме 2НДФЛ и 6-НДФЛ). представить копию выписки из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «АСК-Консалт» ИНН <***>, а также копии документа (документов), содержащегося в государственном реестре за период с даты создания юридического лица (24.03.2014) до настоящего времени;

- представить копию выписки из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ХЕНДИ» ИНН <***>, а также копии документа (документов), содержащегося в государственном реестре за период с даты создания юридического лица (31.10.2014) до настоящего времени;

- представить копию выписки из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОПТИЛИНК» ИНН <***>, а также копии документа (документов), содержащегося в государственном реестре за период с даты создания юридического лица (17.11.2014) до настоящего времени;

- справку (сведения) об открытых/закрытых счетах ООО «АСК-Консалт» ИНН <***>;

- справку (сведения) об открытых/закрытых счетах ООО «ХЕНДИ» ИНН <***>;

- справку (сведения) об открытых/закрытых счетах ООО «ОПТИЛИНК» ИНН <***>.

2. Истребовать от ИФНС №3 по г. Краснодару (350001, <...>) следующую информацию в отношении супруги должника ФИО4 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: г. Лабинск, Краснодарский край, паспорт гражданина РФ <...> ОУФМС России по Краснодарскому краю в Лабинском районе, зарегистрированная по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, Центральный округ, ул. Кубанская, д. 45, корп. 1, кв. 6):

• сведения о наличии зарегистрированных за должником объектах налогообложения - движимого и недвижимого имущества, в том числе транспортных средствах, земельных участках, жилых домах, квартирах, комнатах, гаражах, машино-местах, единых недвижимых комплексах, объектах незавершенного строительства, иных зданий, строений, сооружений, помещений и т.д.;

• сведения (справку) о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам в отношении супруги должника;

• сведения о принадлежащих супруге должника долях (паях) в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является (являлся – с указанием периода) руководителем, учредителем (участником) с предоставлением полных выписок из ЕГРЮЛ в отношении указанных юридических лиц;

• заверенную надлежащим образом полную (с персональными данными) выписку из ЕГРИП в отношении супруги должника либо информацию об отсутствии сведений о супруге должника в ЕГРИП;

• сведения о полученных доходах и об удержанных суммах налога супруги должника как индивидуального предпринимателя за период, начиная с 05.10.2011 г. по настоящее время (при наличии у него такого статуса);

• сведения о полученных доходах и об удержанных суммах налога супруги должника за период, начиная с 05.10.2011 г. по настоящее время с приложением справки о заработной плате по форме 2- НДФЛ и декларации по форме 3-НДФЛ за указанный период;

• сведения (справку) об открытых/закрытых счетах супруги должника, с указанием реквизитов данных счетов, наименования и местонахождения банков и иных кредитных организаций;

• сведения об эмитентах, депозитариях супруги должника, а также о принадлежащих супруге должнику ценных бумагах;

• сведения о предоставлении (прекращения) права супруги должника использовать персонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, а также о предоставлении (прекращении) права супруги должника, в случае проведения упрощенной идентификации, использовать неперсонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств.

3. Истребовать от Управления ФНС России по Краснодарскому краю (350000, <...>) предоставить сведения о наличии/отсутствии зарегистрированного имущества на праве собственности за детьми должника ФИО2 с целью последующего истребования правоустанавливающих документов в соответствующих регистрирующих органах при наличии такового (Органы ГИБДД, Росреест):

- ФИО5, дата рождения 06.04.2012 (ИНН <***>);

- ФИО5, дата рождения 07.10.2016 (ИНН <***>);

- ФИО6, дат рождения 16.09.1993 (ИНН <***>).

Суд, оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представленные доказательства, приходит к выводу о необходимости удовлетворить заявление финансового управляющего по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 1 статьи 213.1 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) отношения, связанные с банкротством граждан и не урегулированные настоящей главой, регулируются главами I - VII, VIII, параграфом 7 главы IX и параграфом 2 главы XI настоящего Федерального закона.

Права и обязанности финансового управляющего определены положениями статьи 213.9 и направлены на достижение цели процедуры банкротства. Реализация имущества гражданина - реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов (статья 2 Закона о банкротстве).

Согласно пункту 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве финансовый управляющий обязан принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению сохранности этого имущества. Финансовый управляющий, действуя от имени должника, имея необходимые документы, обязан сформировать конкурсную массу из имеющегося на дату признания должника банкротом и выявленного в ходе процедуры банкротства имущества. Кроме того, финансовый управляющий наделен правом оспаривать сделки должника.

С целью сбора доказательств, их анализа, разработки последовательных мероприятий по формированию конкурсной массы путем выявления и реализации имущества (активов) должника для расчетов с кредиторами, арбитражному управляющему предоставлено право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну (абзац седьмой пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве).

При этом указанному праву корреспондирует обязанность арбитражного управляющего, в случае, если иное не установлено Законом о банкротстве, сохранять конфиденциальность сведений, составляющих охраняемую законом тайну и ставших ему известными в связи с исполнением обязанностей арбитражного управляющего (пункт 3 статьи 20.3 и абзац 2 пункта 10 статьи 213.9 Закона о банкротстве).

В соответствии с абзацем вторым пункта 41 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан» (далее - Постановление № 45) при неисполнении гражданином обязанности по предоставлению информации, документации, финансовый управляющий вправе обратиться в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об истребовании доказательств у третьих лиц (абзац второй пункта 9 статьи 213.9 Закона о банкротстве).

В силу части 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

В целях реализации прав и исполнения обязанностей, предусмотренных Законом о банкротстве, финансовый управляющий направил запросы о предоставлении сведений, однако налоговым органом в предоставлении испрашиваемых сведений финансовому управляющему было отказано.

Оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам упомянутых норм права, установив, что требование финансового управляющего заявлено в целях реализации обязанностей финансового управляющего и защиты прав, интересов кредиторов, а также принимая во внимание отсутствие у финансового управляющего возможности получения истребуемых документов в ином порядке, суд пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявления финансового управляющего для целей проведения процедуры банкротства должника и выполнения возложенных на него Законом о банкротстве обязанностей.

В силу пункта 7 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, у которого находится истребуемое доказательство, направляет его непосредственно в арбитражный суд, в связи с чем истребуемые документы должны быть представлены в Арбитражный суд Краснодарского края в течение семи рабочих дней с момента получения копии настоящего определения.

Руководствуясь статьями 66, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, положениями Федерального закона Российской Федерации от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Удовлетворить ходатайство финансового управляющего об истребовании доказательств.

Истребовать от УФНС России по Краснодарскому краю (350000, <...>, ИФНС №3 по г. Краснодару (350001, <...>), ИФНС №5 по г. Краснодару (350059, <...>), ИФНС России №2 по г. Краснодару (350020, <...>), Межрайонной ИФНС № 7 по Краснодарскому краю (354024, <...> б) следующие сведения в отношении должника ФИО2 (дата рождения: 28 февраля 1972 г., место рождения: г. Куйбышев, СНИЛС: <***>, ИНН <***>, адрес регистрации: 354068, <...>):

- справку (сведения) об открытых/закрытых счетах ООО «АСК-Консалт» ИНН <***>;

- справку (сведения) об открытых/закрытых счетах ООО «ХЕНДИ» ИНН <***>;

- справку (сведения) об открытых/закрытых счетах ООО «ОПТИЛИНК» ИНН <***>.

Истребовать от ИФНС №3 по г. Краснодару (350001, <...>) следующую информацию в отношении супруги должника ФИО4 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: г. Лабинск, Краснодарский край, паспорт гражданина РФ <...> ОУФМС России по Краснодарскому краю в Лабинском районе, зарегистрированная по адресу: Краснодарский край, г. Краснодар, Центральный округ, ул. Кубанская, д. 45, корп. 1, кв. 6):

• сведения (справку) о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам в отношении супруги должника;

Истребовать от Управления ФНС России по Краснодарскому краю (350000, <...>) сведения о наличии/отсутствии зарегистрированного имущества на праве собственности за детьми должника:

- ФИО5, дата рождения 06.04.2012 (ИНН <***>);

- ФИО5, дата рождения 07.10.2016 (ИНН <***>);

- ФИО6, дат рождения 16.09.1993 (ИНН <***>).

Истребуемые доказательства направить в Арбитражный суд Краснодарского края в течение семи дней с даты получения настоящего определения с указанием номера дела
(А32-46516/2019) любым способом, обеспечивающим сохранность доказательств в пути следования.

Если лицо, от которого арбитражным судом истребуется доказательство, не имеет возможности его представить вообще или представить в установленный судом срок, оно обязано известить об этом суд с указанием причин непредставления в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательства. В случае неисполнения обязанности представить истребуемое судом доказательство по причинам, признанным арбитражным судом неуважительными, либо неизвещения суда о невозможности представления доказательства вообще или в установленный срок на лицо, от которого истребуется доказательство, судом налагается судебный штраф в порядке и в размерах, которые установлены в главе 11 АПК РФ.

Судья Г.Г. Непранов