Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Патракеевой А.Г., в порядке взаимозаменяемости с судьей Григорьевой Ю.В., рассмотрев заявление временного управляющего должником – ФИО1 об истребовании документов у руководителя должника

в деле по заявлению Федеральной налоговой службы в лице Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Красноярска о признании общества с ограниченной ответственностью «Строительная инициатива» (ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Красноярск) несостоятельным (банкротом),

установил:

Федеральная налоговая служба в лице Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Красноярска (далее – кредитор) обратилась в Арбитражный суд Красноярского края с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «Строительная инициатива» (далее – должник) несостоятельным (банкротом), включении в реестр требований кредиторов задолженности по обязательным платежам в бюджет РФ в размере 938 928,10 руб., в т.ч. основной долг – 789 733,78 руб. (просроченный свыше трех месяцев – 732 486,78 руб.), пени – 142 902,40 руб., штрафы – 6 291,92 руб., их них: во вторую очередь реестра требований кредиторов - 30 310,70 руб. основного долга по НДФЛ, в третью очередь реестра требований кредиторов – 908 617,40 руб., в т.ч. основной долг – 759 603,08 руб., пени – 142 902,40 руб., штрафы – 6 291,92 руб.

Определением Арбитражного суда Красноярского края от 09.01.2018 заявление о признании должника банкротом принято к производству, судебное заседание назначено на 08.02.2018. Определением Арбитражного суда Красноярского края от 08.02.2018 судебное разбирательство отложено на 14.03.2018.

Определением от 14.03.2018 заявление Федеральной налоговой службы в лице Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Красноярска о признании общества с ограниченной ответственностью «Строительная инициатива» (ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Красноярск) несостоятельным (банкротом) признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения. Временным управляющим должника утверждена ФИО1

Сообщение временного управляющего о признании должника банкротом и введении в отношении него процедуры наблюдения опубликовано "Коммерсантъ" №50 от 24.03.2018, стр. 43.

11.05.2018 в материалы дела поступило заявление временного управляющего должником – ФИО1 об истребовании документов у руководителя должника, в котором заявитель просит истребовать у руководителя должника ФИО2 следующие документы:

1. Общие сведения:

-Устав предприятия.

-Сведения об учредителях, их долях в уставном капитале общества.

-Протоколы собраний участников (учредителей) за 2015-2018 гг.

-Свидетельство ОГРН, о постановке на налоговый учет.

-Сведения о наличии дочерних и зависимых обществ. Их виды деятельности.

-Организационно-производственная структура предприятия.

-Ситуационный план (генплан) предприятия.

-Перечень подразделений.

-Сведения о загрузке производственных мощностей по подразделениям.

-Перечень объектов непроизводственной сферы.

-Документы по землеустройству по всем площадкам.

-Свидетельства о государственной регистрации объектов недвижимости.

-Приказ о документообороте, внутреннем контроле предприятия.

-Сведения обо всех, находящихся в производстве судебных исках.

-Сведения обо всех, находящихся в производстве исполнительных производств.

-Сведения о наличии мобилизационных планов.

-Сведения о наличии мобилизационных резервах.

-Список всех работников Общества, как постоянных, так и временных, а также бывших работников должника с указанием Ф.И.О., должности, возраста, стажа работы, заработной платы и других выплат, задолженности по заработной плате.

-Реестр договоров Общества за последние три года с указанием предмета, существенных условий, сторон, срока действия,

-Все хозяйственные договоры, договоры об отчуждении имущества.

-Все кредитные договоры и договоры займа и иные долговые инструменты или серии взаимосвязанных договоров; решения органов управления Общества, подтверждающие одобрение кредита договоров и договоров займа в качестве крупных сделок и/или сделок, в совершении которых и заинтересованность.

-Все договоры обеспечения, включая все договоры об ипотеке, договоры залога и аналогичные договоры или инструменты, обременяющие любое движимое, недвижимое имущество или интеллектуальную собственность Общества,

-Все договоры в отношении имущественных обязательств или имущественной ответственности Общества в качестве гаранта, поручителя, индоссанта, лица, выплачивающего компенсацию или на иных основаниях в отношении обязательства третьего лица.

-Все договоры и иные документы в отношении сделок с недвижимостью, земельными участка, совершенных с момента создания Общества.

-Документы по приватизации (если применимо), в т.ч.. план приватизации, акт об оценке имущества,

-Все существующие отчеты об оценке имущества должника.

-Списки всего недвижимого и движимого имущества, включая здания, сооружения или иные площади незавершенное строительство, незарегистрированные в установленном порядке объекты, любые производственные мощности, которое принадлежит Обществу на праве собственности, арендуется Обществе или используется им на любых иных основаниях.

-Списки всех земельных участков, которые находятся в собственности Общества или которое Общество занимает на любом праве (в т.ч., без надлежащего оформления документов).

- Документы, удостоверяющие государственную регистрацию прав собственности.

- Документы, подтверждающие основания возникновения прав в отношении принадлежащего должнику имущества.

2. Основная деятельность:

- Производство услуг организации за 2015 г., 2016 г.. 2017 г.,2018 г. (прогноз) по видам услуг (фактически) поквартально.

-Численность работников предприятия по структурным подразделениям поквартально за 2015 г, 2016 г, 2017 г.,2018 г.

-Штатное расписание 2015 г, 2016 г, 2017 г.,2018 г.

-Текучесть кадров по годам 2015 г, 2016 г, 2017 г.,2018 г.

-Средний возраст работников предприятия. Уровень образования. Наличие системы подготовки и переподготовки кадров.

-Сведения о материально-ответственных лицах. Приказы об их назначении.

-Затраты (по элементам затрат) за период с 09.01.2015 по 08.05.2018 г. поквартально.

-Затраты на единицу продукции (услуг) за период с 09.01.2015 по 08.05.2018 г. поквартально

-Расчеты организации по определению параметров безубыточной работы.

-Сведения (при наличии) о внутреннем (Российском) рынке по производимой предприятием продукции (услуг) и позиционировании на нем предприятия.

-Сведения (при наличии) о конкурентах и их позиционирование на рынке.

-Бизнес-планы предприятия (при наличии) на 2015-2018 гг. Их исполнение.

-Список всех обращающихся векселей, выданных Обществом с указанием оснований передачи, сроков погашения и пр., копии векселей и актов приема-передачи векселей.

3. Бухгалтерская отчетность предприятия поквартально за период с 09 012015

08.05.2018 г.:

-Годовые отчеты 2015 г., 2016 г., 2017 г., 1-ое полугодие 2018 г.

-Балансы предприятия 2015 г., 2016 г., 2017 г., 1-ое полугодие 2018 г. поквартально (Форма 1)

-Отчет о прибылях и убытках за 2015 г., 2016 г., 2017 г., 1-ое полугодие 2018 г. поквартально (Форма 2).

-Сведения о банковских счетах, договоры на банковское обслуживание.

-Сведения о статистических кодах.

-Главная книга за 2015 г., 2016 г., 2017 г., 1 -ое полугодие 2018 г. поквартально

-Документы, подтверждающие наличие государственного регулирования отрасли, к которой относится должник, государственное регулирование цен на продукцию должника.

-Документы, подтверждающие наличие имущества ограниченного оборота, в том числе находящегося в залоге, ипотеке и т.п.

-Положение об учетной политике, в том числе для целей налогообложения.

-Система ведения бухучета (основная, упрощенная, по принципу единый налог на временный доход)

-Материалы аудиторских проверок 2015 г., 2016 г., 2017 г., 1-ое полугодие 2018 г. поквартально

-Перечень уплачиваемых предприятием налогов и их ставки, наличие льгот (документы, подтверждающие налоговые льготы, установленные местными органами власти).

-Данные по основным поставщикам объемы поставок (ж.о. 6, ведомость по счету 76 и проч.).

-Данные по ценам на сырье и материалы, услуги (основные) и их изменения за период с 09.01.201 по 08.05.2018 г. поквартально.

-Все виды деятельности предприятия, осуществляемые за период с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г.,

- Полный перечень выпускаемой продукции, видов оказанных услуг за период с за период с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. с указанием объемов и стоимостной оценки поквартально.

-Основные потребители продукции, услуг, объемы поставок за период с 09.01.2015 г. по 08.05.201 (ведомость по сч. 62. Договора поставок).

-Перечень нематериальных активов, документы, подтверждающие их ввод, списание, продаж) периоде 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. поквартально (ж.о по счету, первичные документы к нему).

-Перечень основных средств, документы, подтверждающие их ввод, списание, продажу за период 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. поквартально (ж.о 13. первичные документы к нему).

-Износ основных средств с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. поквартально/

-Загрузки производственных мощностей по цехам и переделам с 09.01.2015 г. по 08.05.201 поквартально.

-Перечень основных средств, находящихся в обременении: год ввода, срок полезного использования амортизация, участие в производственном процессе (договоры залога, ипотеки и т.д.).

-Документы по объектам незавершенным строительством: перечень объектов, расшифровка сумм затрат на каждый объект поквартально за период с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. (аналитика по сч.08). степень готовности объектов, размер средств. необходимых для завершения работ, возможная стоимость объектов.

-Расшифровка доходных вложений в материальные ценности, документы подтверждающие изменение, приобретение, списание, продажа, сумму полученного дохода за период с 09.01.2015 г 08.05.2018 г. поквартально.

-Перечень долгосрочных финансовых вложений, документы подтверждающие их измене приобретение, списание, продажа, сумму полученного дохода за период с с 09.01.2015 г. по 08.05.201 поквартально (ж.о по сч. 06. 58. первичные документы к нему уставы учреждаемых предприятий, договор приобретения акций, долей и т.д.).

-Расшифровка имеющихся инвестиций в другие общества, их изменение поквартально с 12.12.201 по 18.04.2017 г. поквартально, перечень имущества, внесенное в качестве инвестиций, с указанием сумм.

-Расшифровка предоставленных займов, с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. поквартально, (логово займа). Динамика их погашения.

-Расшифровка незавершенного производства по видам с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. поквартально, степень готовности незавершенного производства на 18.04.2017 г.

-Виды готовой продукции, числящейся на складе, выпуск, реализация за период с 09.01.2015 г 08.05.2018 г. поквартально (аналитика по счету 43). Остатки готовой продукции, числящейся на складе 08.05.2018 г. Расшифровка по видам, в том числе неликвиды. Причины задержки реализации продукции

-Виды товаров для перепродажи, числящихся на складе, приобретение, реализация за период 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. поквартально (аналитика по счету 41), в том числе неликвиды. Причина задержки реализации покупных товаров.

-Перечень запасов сырья на 08.05.2018 г. Размеры запасов сырья и материалов ниже которого производственный процесс останавливается. Размер неликвидов сырья и материалов, причины измене запасов (оборотные ведомость по сч. 10, счета-фактуры, ж.о 10, инвентаризационные ведомости).

-Расшифровка расходов будущих периодов, их изменение с 09.01.2015 г. по 08.05.20 поквартально.

-Оборотная ведомость по счету 19, перечень (по поставщикам) сумм НДС не возмещенных из бюджета на 08.05.2018 г.

-Перечень предприятий-дебиторов, с указанием сумм дебиторской задолженности, а также сумм списанных на убытки и учтенных на забалансовых счетах.

-Расшифровка дебиторской задолженности, в том числе просроченной дебиторской задолженности, сумма задолженности нереальной ко взысканию, образование дебиторской задолженности, погашение дебиторской задолженности поквартально с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г.

-Перечень краткосрочных финансовых вложений, документы по их приобретению, списанию, продажи за период с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. поквартально (ж.о по сч. 06, 58, первичные документы к договоры приобретения акций, долей и т.д.).

-Расшифровка прочих оборотных активов их изменение с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. поквартально.

-Расшифровка кредиторской задолженности с указанием даты ее образования, в том числе просроченной кредиторской задолженности, образование кредиторской задолженности, погашение кредиторской задолженности за период с 09.01.2015 г. по 08.05.2018 г. поквартально.

-Результаты инвентаризации имущества за последние 3 года.

Согласно абзацу 2 части 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В соответствии с разъяснениями пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" предусмотрено, что в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

Сама по себе непередача предыдущим руководителем новому необходимых документов не освобождает последнего от ответственности и не свидетельствует об отсутствии вины. Добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по истребованию документации у предыдущего руководителя (применительно к статье 308.3 ГК РФ) либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).

В случае противоправных действий нескольких руководителей, последовательно сменявших друг друга, связанных с ведением, хранением и восстановлением ими документации, презюмируется, что действий каждого из них было достаточно для доведения должника до объективного банкротства (пункт 8 статьи 61.11 Закона о банкротстве).

Согласно подпунктам 2 и 4 пункта 2, пунктам 4 и 6 статьи 61.11 Закона о банкротстве, если лица, на которых возложена обязанность по ведению и хранению соответствующей документации (например, главный бухгалтер), также признаны контролирующими, то предполагается, что их совместные с руководителем должника действия стали необходимой причиной объективного банкротства при доказанности существенно затруднивших проведение процедур банкротства фактов непередачи, сокрытия, утраты или искажения документации.

По смыслу подпунктов 2 и 4 пункта 2, пунктов 4 и 6 статьи 61.11 Закона о банкротстве лица, не признанные контролирующими должника, на которых возложена обязанность по ведению и хранению соответствующей документации (например, главный бухгалтер), несут солидарно с бывшим руководителем субсидиарную ответственность за доведение до банкротства как соучастники, если будет доказано, что они по указанию бывшего руководителя или совместно с ним совершили действия, приведшие к уничтожению документации, ее сокрытию или к искажению содержащихся в ней сведений.

Рассмотрев представленное заявление и приложенные к нему документы, арбитражный суд пришел к выводу о принятии заявления к производству и назначении судебного заседания его рассмотрению.

Руководствуясь статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края

ОПРЕДЕЛИЛ:

1. Принять к производству заявление временного управляющего должником – ФИО1.

2. Назначить дело к судебному разбирательству на 03 июля 2018 года в 09 час. 00 мин. по адресу: <...>, зал № 306.

Дата определена в соответствии с пунктом 14 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 25.12.2013 № 99 «О процессуальных сроках» с учетом графика назначенных судебных заседаний и запланированного отпуска председательствующего по делу.

Предложить лицам, участвующим в деле, обеспечить явку своих представителей в здание арбитражного суда в целях участия в заседании за 20-30 минут до начала слушания в связи с необходимостью оформления карты доступа.

2. Руководителю должника представить в материалы дела в срок до 18.06.2018:

- отзыв на заявление и документы в его обоснование,

- доказательства фактической передачи временному управляющему должником запрашиваемых документов.

3. Адрес для корреспонденции: 660049, <...>. (факс: <***>, E-mail: info@krasnoyarsk.arbitr.ru). При переписке обязательно ссылаться на номер дела.

Помощник судьи: Тимофеева Татьяна Анатольевна, тел.:<***>.

Секретарь судебного заседания: Галеева Алена Васильевна, тел.:<***>.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что:

- лица, участвующие в деле, после получения определения о принятии искового заявления (заявления) к производству суда и возбуждении производства по делу, а также лица, вступившие в дело или привлеченные к участию в деле позднее, и иные участники арбитражного процесса после получения первого судебного акта по рассматриваемому делу самостоятельно предпринимают меры по получению информации о движении дела с использованием любых источников такой информации и любых средств связи (часть 6 статьи 121 АПК РФ);

- информация о движении настоящего дела размещается Арбитражным судом Красноярского края на официальном сайте Арбитражного суда Красноярского края в сети Интернет по следующему адресу: http://krasnoyarsk.arbitr.ru (http://kad.arbitr.ru). Лица, участвующие в деле, несут риск наступления неблагоприятных последствий в результате непринятия мер по получению информации о движении дела, если суд располагает информацией о том, что указанные лица надлежащим образом извещены о начавшемся процессе.

4. Разъяснить лицам, участвующим в деле, что согласно статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно раскрыть доказательства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений, перед другими лицами, участвующими в деле, до начала судебного заседания. При этом участвующие в деле лица вправе ссылаться только на те доказательства, с которыми другие лица, участвующие в деле, были ознакомлены заблаговременно.

5. В соответствии со статьёй 75 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации письменные доказательства представить в надлежаще заверенных копиях, с представлением подлинников для обозрения в судебном заседании.

Подлинные документы представляются суду для обозрения с составлением реестра и выдаются после окончания заседания под расписку на представленном реестре.

Судья

А.Г. Патракеева

Определение вынесено на основании Распоряжения заместителя председателя арбитражного «О взаимозаменяемости судей, помощников судей четвертого судебного состава» от 22.10.2015 №КА-2-7 (в редакции от 13.11.2017 № КА-2/8). Дело будет рассматриваться судьей Григорьевой Ю.В.