Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Двалидзе Н.В., рассмотрев в судебном заседании заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» ФИО1 о признании недействительными сделок и применения последствий недействительности,

к ФИО2

о признании сделки недействительной и применения последствий ее недействительности,

в деле по заявлению общества с ограниченной ответственностью «АМТ-Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>) о признании общества с ограниченной ответственностью «Монт» (ОГРН <***>, ИНН <***>) банкротом,

при участии:

до перерыва 19.06.2019, 25.06.2019:

от ФИО2: ФИО3 – представителя по доверенности от 12.08.2018 (в Арбитражном суде Республики Бурятия).

от заявителя: ФИО4 – представителя по доверенности от 14.01.2019 (в Арбитражном суде Омской области),

после перерыва 26.06.2019 в отсутствие лиц, участвующих в деле,

при ведении протокола судебного заседания 19.06.2019 секретарем судебного заседания Козловым Д.В., 25-26.06.2019 помощником судьи Я.С. Недвецкой,

установил:

общество с ограниченной ответственностью «АМТ-Групп» (далее – кредитор) обратился в Арбитражный суд Красноярского края с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «Монт» банкротом. Заявитель просит утвердить временного управляющего из числа членов Некоммерческого партнерства «Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих» (630049, <...> ком. 503, адрес для корреспонденции: 630089, г. Новосибирск, а/я 474).

Определением от 04.04.2017 заявление принято к производству, назначено судебное заседание по рассмотрению заявления.

Определением от 21.06.2017 заявление общества с ограниченной ответственностью «АМТ-Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>) о признании общества с ограниченной ответственностью «Монт» (ОГРН <***>, ИНН <***>) банкротом признано обоснованным и в отношении должника введена процедура наблюдения. Временным управляющим должника утверждена ФИО5.

Сообщение временного управляющего об открытии в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете «Коммерсантъ» №112 от 24.06.2017.

02.03.2018 в Арбитражный суд Красноярского края поступило заявление конкурсного управляющего должника (ООО «МОНТ») ФИО1, в котором управляющий просит:

- признать недействительным сделки должника по перечислению денежных средств в сумме 434 300 руб. с расчетного счета №<***>, открытого в Новосибирском филиале ПАО «РГС Банк», на корпоративную карту ФИО2;

№ п/п

Дата операции

Назначение платежа

Сумма,

руб.

04.09.2015

Списание с расчетного счета БП000001750 от 04.09.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N4169820007882970 по вх.д.587 от 04.09.2015

7 000,00

14.09.2015

Списание с расчетного счета БП000001822 от 14.09.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N4169820007882970 по вх.д.613 от 14.09.2015

10 000,00

25.09.2015

Списание с расчетного счета БП000001919 от 25.09.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.650 от 25.09.2015

5 000,00

02.10.2015

Списание с расчетного счета БП000001944 от 02.10.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.661от02.10.2015

3 000,00

06.10.2015

Списание с расчетного счета БП000001953 от 06.10.2015 н пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.664 от 06.10.2015

7 000,00

12.10.2015

Списание с расчетного счета БП000001977 от 12.10.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.676 от 12.10.2015

10 000,00

28.10.2015

Списание с расчетного счета БП000002057 от 28.10.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.718 от 28.10.2015

10 000,00

27.11.2015

Списание с расчетного счета БП000002280 от 27.11.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.773от27.11.2015

40 000,00

02.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002298 от 02.12.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.785 от 02.12.2015

1 000,00

10.

02.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002302 от 02.12.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.781 от 02.12.2015

1 800,00

11.

03.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002316 от 03.12.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.788 от 03.12.2015

2 000,00

12.

09.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002332 от 09.12.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.797 от 09.12.2015

1 000,00

13.

14.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002370 от 14.12.2015 нна пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.803 от 14.12.2015

5 000,00

14.

17.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002416 от 17.12.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.829 от 17.12.2015

10 000,00

15.

17.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002420 от 17.12.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.832 от 17.12.2015

3 000,00

16.

25.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002494 от 25.12.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.855 от 25.12.2015

15 000,00

17.

29.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002514 от 29.12.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.868 от 29.12.2015

5 000,00

18.

30.12.2015

Списание с расчетного счета БП000002534 от 30.12.2015 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.880 от 30.12.2015

40 000,00

19.

19.01.2016

Списание с расчетного счета БП000000021 от 19.01.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.9 от 19.01.2016

10 000,00

20.

26.01.2016

Списание с расчетного счета БП000000043 от 26.01.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.20 от 26.01.2016

20 000,00

21.

10.02.2016

Списание с расчетного счета БП000000090 от 10.02.2016 а пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.44 от 10.02.2016

1 000,00

22.

16.02.2016

Списание с расчетного счета БП000000108 от 16.02.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.51 от 16.02.2016

15 000,00

23.

29.02.2016

Списание с расчетного счета БП000000147 от 29.02.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.62 от 29.02.2016

25 000,00

24.

03.03.2016

Списание с расчетного счета БП000000170 от 03.03.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.73 от 03.03.2016

10 000,00

25.

10.03.2016

Списание с расчетного счета БП000000184 от 10.03.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.82 от 10.03.2016

2 000,00

26.

14.03.2016

Списание с расчетного счета БП000000198 от 14.03.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.85 от 14.03.2016

10 000,00

27.

17.03.2016

Списание с расчетного счета БП000000214 от 17.03.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.89 от 17.03.2016

3 000,00

28.

18.03.2016

Списание с расчетного счета БП000000216 от 18.03.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по

вх.д.93 от 18.03.2016

4 000,00

29.

21.03.2016

Списание с расчетного счета БП000000227 от 21.03.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.95 от 21.03.2016

2 000,00

30.

22.03.2016

Списание с расчетного счета БП000000231 от 22.03.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.98 от 22.03.2016

1 500,00

31.

05.04.2016

Списание с расчетного счета БП000000284 от 05.04.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.112 от 05.04.2016

4 000,00

32.

05.04.2016

Списание с расчетного счета БП000000288 от 05.04.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.117 от 05.04.2016

10 000,00

33.

08.04.2016

Списание с расчетного счета БП000000322 от 08.04.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.124 от 08.04.2016

10 000,00

34.

11.04.2016

Списание с расчетного счета БП000000326 от 11.04.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.127 от 11.04.2016

20 000,00

35.

27.04.2016

Списание с расчетного счета БП000000356 от 27.04.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д. 141 от 27.04.2016

5 000,00

36.

05.05.2016

Списание с расчетного счета БП000000368 от 05.05.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.145 от 05.05.2016

10 000,00

37.

11.05.2016

Списание с расчетного счета БП000000374 от 11.05.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.150 от 11.05.2016

2 500,00

38.

13.05.2016

Списание с расчетного счета БП000000383 от 13.05.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.155 от 13.05.2016

10 000,00

39.

20.05.2016

Списание с расчетного счета БП000000412 от 20.05.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.162 от 20.05.2016

10 000,00

40.

24.05.2016

Списание с расчетного счета БП000000426 от 24.05.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.164 от 24.05.2016

5 000,00

41.

10.06.2016

Списание с расчетного счета БП000000462 от 10.06.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.181 от 10.06.2016

30 000,00

42.

15.06.2016

Списание с расчетного счета БП000000474 от 15.06.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.184 от 15.06.2016

13 500,00

43.

24.06.2016

Списание с расчетного счета БП000000492 от 24.06.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.193 от 24.06.2016

10 000,00

44.

30.06.2016

Списание с расчетного счета БП000000523 от 30.06.2016 на пополнение корп. карты ФИО2 N 4169820007882970 по вх.д.202 от 30.06.2016

15 000,00

45.

Итого:

434 000,00

- применить последствия недействительности сделки – взыскать с ФИО2 денежные средства в общей сумме 434 300 руб.;

- признать недействительными сделки должника по выдаче наличных денежных средств в сумме 1 229 200 руб. с расчетного счета №<***>, открытого в Новосибирском филиале ПАО «РГС Банк» ФИО2;

№ п/п

Дата операции

Сумма, руб..

Итого:

1 229 200

- применить последствия недействительности сделок по выдаче наличных денежных средств в сумме 1 229 200 руб. С расчетного счета №<***>.

Определением от 13.04.2018 заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» ФИО1 о признании недействительными сделок и применения последствий недействительности принято к производству, назначено судебное заседание по рассмотрению заявления.

Рассмотрение дела откладывалось.

В судебном заседании 19.06.2019 объявлен перерыв до 25.06.2019. После перерыва судебное заседание продолжено с участием лиц, согласно протоколу судебного заседания.

Заявитель неоднократно уточнял требования, в судебном заседании 25.06.2019 принято уточнение заявленного требования, согласно которому заявитель просит:

- признать недействительными сделки должника по перечислению денежных средств с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №40702810700038800091, открытого Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» на корпоративную карту ФИО2 №4169820007882970, и по снятию (выдаче) наличных денежных средств ФИО2 со счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №<***>, открытого в Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» в общей сумме 147 587 руб. 79 коп.;

- применить последствия недействительности сделок в виде взыскания с ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженец г.Улан-Удэ) в конкурсную массу общества с ограниченной ответственностью «Монт» (ОГРН <***>, ИНН <***>) суммы 147 587 руб. 79 коп.

В судебном заседании объявлялся перерыв до 26.06.2017, после перерыва судебное заседание продолжено в отсутствие лиц, участвующих в деле.

Исследовав в судебном заседании материалы дела, арбитражный суд установил следующие обстоятельства, имеющие значение для дела и пришел к следующим выводам.

Согласно статье 32 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее по тексту - Закон о банкротстве) дела о банкротстве юридических лиц рассматриваются по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

В соответствии со статьей 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе.

В силу пункта 3 статьи 61.1 Закона о банкротстве, под сделками, которые могут оспариваться по правилам главы III.1 этого Закона, понимаются в том числе действия, направленные на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Российской Федерации, процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации, а также действия, совершенные во исполнение судебных актов или правовых актов иных органов государственной власти.

Согласно пункту 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться:

действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору, передача должником иного имущества в собственность кредитора), или иные действия, направленные на прекращение обязательств (заявление о зачете, соглашение о новации, предоставление отступного и т.п.);

банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента);

выплата заработной платы, в том числе премии;

брачный договор, соглашение о разделе общего имущества супругов

уплата налогов, сборов и таможенных платежей как самим плательщиком, так и путем списания денежных средств со счета плательщика по поручению соответствующего государственного органа;

действия по исполнению судебного акта, в том числе определения об утверждении мирового соглашения, а также само мировое соглашение;

перечисление взыскателю в исполнительном производстве денежных средств, вырученных от реализации имущества должника.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.8 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки должника подается в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве должника, и подлежит рассмотрению в деле о банкротстве должника.

Согласно статье 61.9 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки должника может быть подано в арбитражный суд внешним управляющим или конкурсным управляющим от имени должника по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов, при этом срок исковой давности исчисляется с момента, когда арбитражный управляющий узнал или должен был узнать о наличии оснований для оспаривания сделки, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

В заявлении конкурсный управляющий просит признать недействительными сделками переводы денежных средств со счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №40702810700038800091, открытого Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» на корпоративную карту ФИО2 №4169820007882970, совершенные в период с 04.09.2015 по 30.06.2016, и по снятию (выдаче) денежных средств ФИО2 со счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №<***>, открытого в Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» в период с 27.08.2015 по 28.07.2016 в общей сумме 147 587 руб. 79 коп.

В обоснование недействительности заявитель ссылается на следующее: выдача денег или перечисление на корпоративную карту имело безвозмездный и безвозвратный характер в отсутствие встречного предоставления, совершенными сделками причин вред имуществу должника и интересам его кредиторов.

Заявитель в качестве правового основания недействительности приводит пункт 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, статьи 10, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Согласно пункту 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка). Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

Если подозрительная сделка была совершена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи, с чем наличие иных обстоятельств, определенных пунктом 2 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Спорные платежи о недействительности которых заявлено совершены в период с 28.09.2015 по 28.07.2016. Дело о банкротстве должника общества с ограниченной ответственностью «АМТ-Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>) возбуждено 04.04.2017.

Следовательно, спорные платежи считаются совершенными как в течение года до возбуждения дела о банкротстве, так и в течение трехлетнего периода. В связи с чем, к платежам совершенным в период с 04.04.2016 по 04.04.2017 подлежит применению пункт 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве и к платежам с 28.09.2015 по 03.04.2016 применению подлежит пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

В предмет доказывания по пункту 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, входит установление следующих обстоятельств:

1) неравноценность встречного предоставления;

2) причинение вреда кредиторам, должнику совершенной сделкой.

В соответствии с пунктом 2 статьи 62.1 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом, либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Для признания сделки недействительной по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, необходимыми условиями для признания недействительными является совокупность обстоятельств, а именно:

неравноценность встречного предоставления;

совершение сделки с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов;

фактическое причинение такого вреда в результате совершения сделки;

осведомленность другой стороны сделки об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как основание своих требований и возражений.

Общество с ограниченной ответственностью «МОНТ» зарегистрировано 15.09.2006, присвоен ОГРН <***>, ИНН <***>. Основной вид деятельности по данным Единого государственного реестра юридических лиц общества с ограниченной ответственностью «МОНТ»: строительство жилых и нежилых зданий, ОКВЭД 41.20.

Участником общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц является ФИО2 (ИНН <***>), имеющий 90% доли участия в ООО «МОНТ».

Согласно приказу №00200000003 от 31.12.2014 ФИО2 переведен с должности заместителя директора в основном подразделении на должность руководителя общества с ограниченной ответственность «Монт» в обособленном подразделении г. Улан-Удэ.

Согласно пункту 1 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно пункту 1 статьи 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО) единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Единоличный исполнительный орган общества может быть избран также не из числа его участников. К компетенции единоличного исполнительного органа общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью общества, за исключением вопросов, отнесенных Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества (пункт 3 статьи 40 Закона об ООО).

Таким образом, ФИО2 является и исполнительным органом обособленного подразделения ООО «МОНТ», расположенного в г. Улан-Уде и участником ООО «МОНТ» с долей участия 90%.

Согласно представленным в материалы дела документам общество с ограниченной ответственностью «МОНТ» имело следующие открытые счета в публичном акционерном обществе «Росгосстрах БАНК»:

- №40702810700038800091;

- №<***>.

Дополнительно в публичном акционерном обществе «Росгосстрах БАНК» на имя ФИО2 открыта корпоративная карта №4169820007882970, соответствующая счету №<***>.

Заявитель, обращаясь с требованием о признании сделок недействительными как безвозмездное получение денег со счета должника на собственные нужды, просит признать их недействительными с применением последствий в виде взыскания неосновательно присвоенных денежных средств.

Ответчик, приводя аргументы в подтверждение позиции о необоснованности заявленного требования, представил сведения о направлении полученных денежных средств на нужды предприятия.

В целях проверки заявленных доводов о списании денежных средств на корпоративную карту, открытую на имя ФИО2, и сопоставлении списанных сумм со светов с произведенными расходами, судом неоднократно истребовались выписки по указанным счетам. В материалы дела 05.04.2019, 06.06.2019, 12.04.2019 поступили выписки по указанным выше счетам ООО «Монт» и ФИО2

Поступившие в дело документы позволили провести анализ списанных и израсходованных денежных средств, который приведен ниже.

1.Сумма списания 7 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №587 от 04.09.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на покупку цилиндра, в сумме 800 руб. от 10.08.2015, покупку уплотнителя 1100 руб. от 21.08.2015, замену масла на сумму 620 руб. от 20.08.2015, покупку поливочного шланга на сумму 173 руб. от 21.08.2015, оплату услуг по хранимую груза в сумме 150 руб. от 31.08.2015, покупку теплоизоляционного материала на сумму 284 руб., 29 руб., 87 руб. от 28.08.2015, оплату электроэнергии на сумму 1500 руб. от 28.08.2015, приобретение шпилек на сумму 332,90 руб. от 29.08.2015, покупку ватмана на сумму 29 руб. от 01.09.2015, отправку документов 150 руб. от 05.09.2015, покупку металлического листа на сумму 1872 руб. от 03.09.2015, покупку электродов на сумму 890 руб. от 03.09.2015.

Зачисление денег имело место 04.09.2015 то есть после произведенных расходов.

В этот же временной период с расчетного счета ООО «МОНТ» №<***> производилась оплата за материалы, за учет тепловой энергии, приобретение канцелярских товаров и т.д.

2.Сумма списания 10 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №613 от 14.09.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на приобретение почтовых конвертов в сумме 142 руб., (14.09.2015), покупку стяжки на сумму 8 руб. 21.09.2015, 4,40 руб. винтов, 21.09.2015, покупку цилиндрового механизма 790 руб. 28.09.2015.

Оплата расходов 21.09.2015 согласно выписке по счету №40702810700038800091 произведена безналичным расчетом в общей сумме 3485 руб. с указанием назначения: «оплата операций в торгово- офисной сети с использованием ПК», по счету ООО «МОНТ» №<***> 21.09.2015 производилась оплата материалов. 28.09.2015 ФИО2 со счета №40702810700038800091 снимает наличие денежные средств в сумме 9 000 руб.

3.Сумма списания 5 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №650 от 25.09.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на оплату услуг автосервиса 1 000 руб. от 28.09.015, 400 руб. 28.09.2015, приобретение авиабилетов 27.09.2015 на сумму 3985 руб., электронного авиабилета 02.10.2015 в сумме 3985 руб. командировочные расходы 2100 руб.

Между тем, 28.09.2015 ФИО2 со счета №40702810700038800091 снимает наличие денежные средства в сумме 9 000 руб., 01.10.2015 - 3 000 руб.

Снятые наличные денежные средства ФИО2 соответствуют произведенным им расходам по приведенным платежным документам.

4.Сумма списания 3 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №661 от 02.10.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на оплату услуг автосервиса 900 руб. от 05.10.2015, и на приобретение дисков 05.10.2015 на сумму 1000 руб.

Со счета ООО «МОНТ» №40702810700038800091 05.10.2015 произведена оплата товаров/услуг на сумму 4110 руб. Со счета ООО «МОНТ» №<***> 05.10.2015 произведена оплата материалов на сумму 1078,40 руб., 05.10.2015 произведена оплата материалов на сумму 216 руб.

5.Сумма списания 7 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №664 от 06.10.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на оплату авиабилета на сумму 4585 руб., 6485 руб. от 16.10.2015, понесены командировочные расходы 1400 руб.

Между тем, согласно выписке по счету №40702810700038800091 оплата авиабилета 16.10.2015 в сумме 6485 руб. произведена в безналичном порядке со счета ООО «МОНТ», авиабилета на сумму 4585 руб. оплачен 12.10.2015 также в безналичном порядке, при этом 07.10.2015 ФИО2 со счета ООО «МОНТ» снимает в банкомате 2 000 руб.

6.Сумма списания 10 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №676 от 12.10.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на почтовые расходы в сумме 58,27 руб. 16.10.2015, 7,5 руб. 16.10.2015, на приобретение бланков на сумму 100 руб. 23.10.2015, и на сумму 150 руб. 23.10.2015, приобретение авиабилетов на сумму 3100 руб. 28.10.2015, ж/д билета на сумму 1738 руб. 26.10.2015, командировочные расходы 1400 руб., доставку груза 1000 руб. от 28.10.2015.

Между тем, согласно выписке по счету №40702810700038800091 оплата авиабилета 28.10.2015 в сумме 3476 руб. произведена в безналичном порядке со счета ООО «МОНТ», 02.11.2015 со счета ООО «МОНТ» снимает в банкомате 50 000 руб.

7.Сумма списания 10 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №718 от 28.10.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на приобретение авиабилетов на сумму 2985 руб. от 04.11.2015, авиабилета 04.11.2015 на сумму 3985 руб., командировочные расходы 5600 руб., приобретение почтовых конвертов в сумме 189 руб. 10.11.2015, приобретение болтов 06.11.2015 на сумму 49 руб., доставку груза 10.11.2015 на сумм 800 руб., покупку герметика 13.11.2015 на сумму 920 руб., снятие копий 12.11.2015 на сумму 1040 руб., приобретение крепежа на сумму 211,50 руб., проволоки на сумму 4600 руб. от 11.11.2015, тента 13.11.2015 на сумму 1600 руб., замка 13.11.2015 на сумму 435 руб., покупку крепежа на сумму 1061 руб. от 16.11.2015, покупку тента 18.11.2015 на сумму 1600 руб., авиабилета на сумму 15785 руб. 18.11.2015, на сумму 5785 руб. 21.11.2015, командировочные расходы 3500 руб., приобретение цилиндрового механизма 25.11.2015 на сумму 555 руб., термоизлучателя на сумму 112 руб. 27.11.2015, масла бытового 27.11.2015 на сумму 50 руб., доставку груза 27.11.2015 на сумму 400 руб.

02.11.2015 со счета ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 снимает в банкомате 50 000 руб., по счету ООО «МОНТ» №<***> в рассматриваемый период произведена оплата материалов: 405 руб. 03.11.2015, 1418 руб. 03.11.2015, 195 руб. от 05.11.2015, 271,20 руб. 05.11.2015, 960 руб. 05.11.2015, 630 руб. 23.11.2015, 3330 руб. 24.11.2015, 9495 руб. 24.11.2015, 58 464,87 руб. от 26.11.2015, 18 475 руб. 27.11.2015, 573,75 руб. 27.11.2015, 1152,06 руб. - 24.11.2015, 16 295 руб. 24.11.2015. Со счета ООО «МОНТ» №40702810700038800091 произведены платежи за материалы 24.11.2015 -125 руб., 3985 руб. от 24.11.2015, 15 000 руб. от 30.11.2015, 450 руб. 30.11.2015, 577 руб. 01.12.2015, 15 000 руб. 01.12.2015. Услуги доставки оплачены по счету ООО «МОНТ» №<***> 24.11.2015 на сумму 32 545,90 руб., 24.11.2015 150 руб., приобретение канцтоваров 25.11.2015 - 2006,50 руб.

8.Сумма списания 40 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №773 от 27.11.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на шиномонтаж автомобиля 29.11.2015 на сумму 250 руб., приобретение ж/д билета на сумму 4828,10 руб., оплату юридических слуг 9000 руб., услуги автомойки 02.12.2015 на сумму 600 руб.

Между тем, со счета ООО «МОНТ» №40702810700038800091 произведены платежи 4828,10 руб. на приобретение билета 30.11.2015, также произведена оплата услуг на сумму 15 000 30.11.2015.

9. Сумма списания 1 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №785 от 02.12.2015, 1800 по платежному поручению №781 от 02.12.2015, 2000 руб. по платежному поручению №788 от 03.12.2015, 1000 руб. платежному поручению №797 от 09.12.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на покупку датчика 04.12.2015 на сумму 5887 руб. покупку прокладок 05.12.2015 на сумму 128 руб., противоупора 05.12.2015 на сумму 400 руб., оплату услуг типографии 09.12.2015 в сумме 300 руб., приобретение электроавтомата 09.12.2015 на сумму 101 руб., гвоздей 11.12.2015 на сумму 171 руб., доски 12.12.2015 на сумму 5040 руб.

Со счета ООО «МОНТ» №40702810700038800091 произведено снятие денег в сумме 1 000 руб. 07.12.2015, произведена оплата 03.12.2015 на сумму 1100 руб. по счету ООО «МОНТ» ООО «МОНТ» №<***> в период с 04.12.2015 по 11.12.2015 произведена оплата материалов 4600 руб. 04.12.2015, 29 961,88 руб. 08.12.2015, 2184 руб. 09.12.2015, 85,19 руб. 09.12.2015, 180 руб. 09.12.2015, выдача денежных средств на хозяйственные нужды в сумме 8 000 руб., оплата канцтоваров 2692,50 руб., оплата материалов 4065 руб. 10.12.2015, оплата за плиты 3 420 руб.

10.Сумма списания 5 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №803 от 14.12.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на оплату консультационных услуг 21.12.2015 в сумме 15000 руб., приобретение радиотоваров 19.12.2015 на сумму 415 руб., проведение компьютерной диагностики 19.12.2015 на сумму 800 руб.

Между тем, по счету ООО «МОНТ» №<***> проведены платежи в рассматриваемый период 21.12.2015 - 25000 руб. на оплату аудиторских услуг, 18.12.2015 в сумме 2042 руб. оплата материалов. По счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 произведен оплата 17.12.2015 2970 руб.

11.Сумма списания 3 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №832 от 17.12.2015, 10 000 руб. по платежному поручению №829 от 17.12.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на приобретение бланка общего журнала в сумме 200 руб., 23.12.2015, приобретение канцелярии 22.12.2015 на сумму 520,50 руб., почтовых конвертов на сумму 105 руб. 22.12.2015.

По счету ООО «МОНТ» №<***> проведено приобретение канцелярии 25.12.2015 на сумму 2708 руб., 22.12.2015 проведена оплата материалов 1250,80 руб., 540,80 руб., 294 руб., 7575,80 руб.

12.Сумма списания 15 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №855 от 25.12.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на приобретение авиабилетов 28.12.2015 на сумму 7885 руб., 3985 руб., командировочные расходы 3500 руб.

По счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 произведена оплата 24.12.2015 - 12 215 руб.

13.Сумма списания 5 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №868 от 29.12.2015, 40000 по платежному поручению №880 от 30.12.2015 от 29.12.2015 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на изготовление печати 30.12.2015 в сумме 600 руб., услуг доставки 21.12.2015 в сумме 320 руб., приобретение доски 29.12.2015 на сумму 1265,66 руб., 30.12.2015 на сумму 113 руб., хранение груза 29.12.2015 150 руб., оплату услуг подбора персонала 30.12.2015 - 16000 руб., приобретение розетки телефонной 30 руб. 30.12.2015, покупку диска 2511 руб. 30.12.2015, скоб, диска 580 руб.

Между тем, по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 произведена оплата 29.12.2015 в сумме 2000 руб., 29.12.2015 - 150 руб. Со счета ООО «МОНТ» №<***> с 29.12.2015 по 30.12.2015 произведена оплата за материалы 6 6 069,34 руб., 50 000 руб., 21 570 руб., 30 000 руб., 25 000 руб., 31 199 руб., 395561,50 руб., за преобразователь 1180088,50 руб., 25.12.2012 произведена оплата услуг в сумме 25 000 руб.

14.Сумма списания 10 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №9 от 12.01.2016, на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на приобретение авиабилетов 11.01.2016 в сумме 6485 руб., 6412,50 руб., командировочные расходы 7700 руб.

По счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 06.01.2016 снимает наличные денежные средства в сумме 8500 руб., 11.01.2016 производит оплату товара на сумму 6953,50 руб., 13.01.2016 производит оплату товара на сумму 756 руб., 18.01.2016 ФИО2 снимает наличные денежные средства в сумме 20 000 руб.

15.Сумма списания 20 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №20 от 26.01.2016, на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на приобретение 11.01.2016 моторного масла на сумму 541 руб., крепежа 04.01.2016 на сумму 52,50 руб., общего журнала 15.01.2016 на сумму 200 руб., шнура 14.01.2016 на сумму 40 руб., ремонт пушки 14.01.2016 на сумму 400 руб., обновление датчиков 15.01.2016 на сумму 800 руб., приобретение охлаждающей жидкости 19.01.2015 на сумму 510 руб., 19.01.2016 на сумму 25,40 руб., покупку шнура 23.01.2018 на сумму 128 руб., розетки 21.01.2048 на сумму 76,63 руб., скотча 22.01.2016 на сумму 102 руб., автомойку 23.01.2016 на сумму 700 руб., бизнес семинар 21600 руб. 17.01.2016, командировочные расходы 6300 руб., услуги почты 29.01.2016 в сумме 19 руб., приобретение охлаждающей жидкости 29.01.2016 на сумму 104 руб., замену карты памяти 29.01.2016 на сумму 234 руб., 30.01.2016 на сумму 1248 руб., покупку лампы 28.01.2016 -870 руб., приобретение ж/д билета 02.02.2016 на сумму 3573 руб., 1597 руб., 4900 руб., изготовление печати, буклетов, ламинирование 04.01.2016 , 04.02.2016 в сумме 592 руб., приобретение жесткого диска 5590 руб. 04.02.2016, покупку крепежных изделий 03.02.2016 67,50 руб., командировку в г. Иркутск 02.02.2016 сумма 7200 руб., командировочные расходы 3500 руб., 06.02.2016 оплату электроэнергии.

Между тем, в период с 11.01.2016 по 06.02.2016 года ООО «МОНТ» №<***> 14.01.2016 произведена оплата печати в сумме 2790 руб., 15.01.2016 произведена оплата материалов в сумме 8968 руб., 15.01.2016 в сумме 5000 руб. за юридические услуги, 667 руб. 19.01.2019 за материалы, 5 000 руб. 19.01.2016 за автошины, 20.01.2016 за материалы 130 968,50 руб., 452,8 руб. 21.01.2016, приобретение тонера 21.01.2016, за материалы 22.01.2016 - 1813,80 руб., кабель 18270 руб. 27.01.2016, приобретение канцелярии 1969,30 руб. 27.01.2016, 10570 руб. приобретение автозапчастей 28.01.2016, материалов 28.01.2016 на сумму 15 269,07 руб., 28.01.2016 на сумму 1630 руб., 29.01.2016 понесены расходы на изготовление печати 430 руб., 2900 руб. 01.02.2016 оплата материалов, 01.02.2016 оплата транспортных услуг в сумме 1235,04 руб., 02.02.2016 оплата электроэнергии 4800 руб., оплата кабеля 04.02.2016 в сумме 121 520 руб., за материалы 6447 руб. 04.02.2016, за электроэнергию 9799,94 руб.

По счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 18.01.2016 ФИО2 снимает наличные денежные средства в сумме 20 000 руб.

16.Сумма списания 1 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №44 от 10.02.2016, на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на почтовые расходы 12.02.2016 в сумме 318,50 руб., покупку сверла 12.02.2016 на сумму 32 руб.

12.02.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата материалов в сумме 4080 руб., оплата ремонта 7546,44 руб.

Между тем, по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 10.02.2016 ФИО2 снимает наличные денежные средства в сумме 15 000 руб.

17.Сумма списания 15 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №51 от 16.02.2016, на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на покупку хомута нейлонового 18.02.2016 на сумму 264,81 руб., журнала общих работ 17.02.2016 на сумму 200 руб., изготовление буклетов 18.02.2016 в сумме 1250 руб., услуги автомойки 600 руб. 13.02.2016, командировку в г. Иркутск 19.02.2016 сумма 3600 руб., командировочные расходы 2100 руб.

В период с 13.02.2016 по 19.02.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата ремонта 17.02.2016 в сумме 10472,17 руб., оплата ГСМ 10000 руб. 15.02.2016. При этом, до получения суммы 15 000 руб. 16.02.2016, ФИО2 снимает 10.02.2016 денежные средства в сумме 15 000 руб. №40702810700038800091, в период с 05.02.2016 по 08.02.2016 производит платежи по покупкам и услугам, а именно: 3 000 руб. 05.02.2016, 5590 руб. 08.02.2016.

18.Сумма списания 25 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №62 от 29.02.2016, на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на погашение долга за материал 29.02.2016 в сумме 298,60 руб., покупку ПКИ -11 19.02.2016 на сумму 129 руб., покупку изолятора 26.02ю.2016 на сумму 102 руб., ремонт колеса 1900 руб. 01.03.2016, покупку резинового коврика 1230 руб. 01.03.2016.ю покупку огнеупорного материала 2370 руб. 02.03.2016, 2800 руб. 27.02.2016.

Между тем, в период с 19.02.2016 по 02.03.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата ГСМ 5 000 руб. 19.02.2016, оплата материалов 1426 руб. 20.02.2016, оплата ремонта 24.02.2016 в сумме 8778,19 руб., питьевой воды 24.02.206 в сумме 800 руб., ГСМ в сумме 7 000 руб. 26.02.2016, оплата материалов 664 руб. 26.06.2016, 1268 руб. 26.02.2016, на хозяйственные нужды выданы денежные средства ФИО6 в сумме 18 000 руб., 29.02.2016 оплата ГСМ 15 000 руб., приобретение масла моторного 01.03.2016 в сумме 2510 руб., приобретение запчастей 01.03.2016 2430 руб., оплата материалов 4127 руб. 02.03.2016, 6070 руб., оплата консультационных услуг 326 087 руб. 02.03.2016 и т.д. Дополнительно по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 29.02.2016 ФИО2 оплачиваются расходы в сумме 12 500 руб.

19. Сумма списания 10 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №73 от 03.03.2016, 2000 руб. по платежному поручению №82 от 10.03.2016 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на услуги автомойки 03.03.2016 в сумме 500 руб., покупку крепежа 04.03.2016 в сумме 523,50 руб., покупку товара для уборки 1511,60 руб. 06.-07.03.2016., покупку лакокрасочных 06.03.2016 на сумму 1471,80 руб., услуги автосервиса 950 руб. от 09.03.2016, покупка переходника 11.03.2016 на сумму 124 руб., покупка теплоизлучателя 10.03.2016 на сумму 186,24 руб.

Между тем, по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 02.03.2016 ФИО2 снимает денежные средства в сумме 4 000 руб., затем 03.03.2016 - 3 000 руб., 04.03.2016 - 5 000 руб., 09.03.2016 производит оплату в сумме 3507,30 руб., 11.03.2016 снимает наличные денежные средства в сумме 7 000 руб.

В период с 03.03.2016 по 11.03.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата материалов 03.03.2016 в сумме 553 руб., размещения рекламы 10.03.2016 в сумме 1900 руб., оплата за решетки 1560 руб. 10.03.2016, оплата материалов в сумме 4600 руб. 10.03.2016, 3171 руб. 11.03.2016, электродов 430 руб. 11.03.2016,

20. Сумма списания 10 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №85 от 14.03.2016 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на услуги автосервиса 16.03.2016 в сумме 590 руб., покупку герметика 97,02 руб. 14.03.2016, расходные материалы 12.03.2016 на сумму 334,64 руб., 10.03.2016 на сумму 1195,10 руб.

По счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 производит оплату товара на сумму 1529,74 руб. 14.03.2016, на сумму 1466,64 руб. 15.03.2016.

За период с 10.03.2016 по 11.03.2016 расходы описаны выше, с 12.03.2016 по 16.03.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата ГСМ 14.03.2016 в сумме 15 000 руб., оплачены услуги 15.03.2016 в сумме 15 608,92 руб., за материалы 16.03.2016 в сумме 38787,89 руб.

21. Сумма списания 3 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №89 от 17.03.2016, 4 000 руб. по платежному поручению №93 от 18.03.2016 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на оплату резки металла 17.03.2016 в сумме 500 руб., покупку штатива 1499 руб. 18.03.2016.

По счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 17.03.2016 снимает наличные денежные средства в сумме 9 000 руб., производит оплату 18.03,2016 в сумме 590 руб.

За период с 17.03.2016 по 18.03.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата доставки груза 18.03.2016 в сумме 605 руб., материалов 18.03.2016 в сумме 466 руб., 18.03.2016 приобретены канцтовары 1991 руб.

22. Сумма списания 2 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №95 от 21.03.2016, на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена оплату почтовых расходов в сумме 58 руб. 21.03.2016, 61 руб. 24.03.2016, покупку эмали 22.03.2016 на сумму 190 руб., покупку омывателя 139 руб., услуги автосервиса 21.03.2016 в сумме 180 руб.

Между тем, по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 21.03.2016 снимает наличные денежные средства в сумме 2500 руб.

За период с 21.03.2016 по 24.03.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата материалов 22.03.2016 в сумме 2500 руб., 2320 руб. 22.03.2016 оплата материалов, 4300 руб. 24.03.2016, 6658,01 руб. 24.03.2016.

23. Сумма списания 1500 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №98 от 22.03.2016, на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на оплату услуг обновления информации 28.03.2016 на сумму 15850 руб., покупку саморезов, отправку писем, распечатку листовку, почтовые расходы 28.03.2016 05.04.2016 на сумму 20 руб.,01.04.2016 на сумму 62,24 руб., 04.04.2016 на сумму 40 руб., 01.04.2016 на сумму 16,50 руб.

Между тем, по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 22.03.2016 производит платежи 1499 руб., 23.03.2016 - 180 руб., 24.03.2016 - 139 руб., затем 05.04.2016 снимает наличные денежные средства 05.04.2016 в сумме 4 000 руб.

За период с 28.03.2016 по 01.04.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата услуг нотариуса 28.03.2016 в сумме 1020 руб., оплата госпошлины в суммах 200 руб., 400 руб. 28.03.2016, 29.03.2016 оплата материалов в сумме 3990 руб., 2500 руб. оплата ГСМ 29.03.2016, услуг связи 1059,64 руб. 30.03.2016, 2522,38 руб. 30.03.2016, оплата ГСМ 30.03.2016 в сумме 615,99 руб.

24. Сумма списания 4000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №112 от 05.04.2016, 10 000 руб. по платежному поручению №117 от 05.04.2016, 10 000 руб. по платежному поручению №124 от 05.04.2016, 20 000 руб. по платежному поручению №127 от 11.04.2016 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на покупку ватмана 07.04.2016 на сумму 72 руб., покупку крепежа 07.04.2016 на сумму 43,30 руб., смазки 07.04.2016 на сумму 29,70 руб., малярных кистей 07.04.2016 на сумму 348,88 руб., электроэнергии 08.04.2016 на сумму 1500 руб., покупку шпателя 08.04.2016 на сумму 61 руб., разработку макета 08.04.12016 на сумму 9700 руб., приобретение ж/д билетов 01.04.2016 на сумму 2238,7 руб., 02.04.2016 на сумму 608,20 руб., 10.04.2016 на сумму 1168,60 руб., 12.04.2016 на сумму 5079,0 руб., командировочные расходы 3500 руб. и 6300 руб., проживание 3700 руб., автосервис 10.04.2016 - 641,0 руб.

Между тем, по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 снимает наличные денежные средства 05.04.2016 в сумме 4 000 руб., 08.04.2016 в сумме 9 000 руб., 11.04.2016 снимает 10 000 руб., 12.04.2016 снимает 10 000 руб., 18.04.2016 снимает 4 000 руб., 25.04.2016 снимает 7500 руб., 25.04.2016 снимает 4 000 руб.

За период с 05.04.2016 по 12.04.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата ГСМ 05.04.2016 в сумме 10 000 руб., материалов 05.04.2016 на сумму 7125 руб., 1820 руб. 05.04.2016, доставки груза 5 000 руб. 05.04.2016, 13 965,50 руб. 05.04.2016 оплата материалов, оплата электроэнергии 07.04.2016 11464,17 руб., доставки груза 07.04.2016 в сумме 5000 руб., 07.04.2016 выдача на хозяйственные нужды 25 000 руб., оплата питьевой воды 880 руб. 08.04.2016, доставки груза 2021,95 руб. 08.04.2016, оплата ГСМ 10 000 руб. 08.04.2016, оформление билета 13171,30 руб. 08.04.2016, 15.04.2016 выдача на хозяйственные нужды 80 000 руб.

25. Сумма списания 5 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №141 от 27.04.2016 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на распечатку визиток и макета 28.04.2016 в сумме 500 руб.

Между тем, по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 снимает наличные денежные средства 28.04.2016 в сумме 5 000 руб., производит платеж за услуги 1599,61 руб.

26. Сумма списания 10 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №145 от 05.05.2016 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на приобретение герметика 06.05.2016 на сумму 110 руб., распечатку листовок 04.05.2016 на сумму 4000 руб. услуги автосервиса 04.05.2016 на сумму 470 руб., 02.05.2016 на сумму 1800 руб.

По счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 снимает наличные денежные средства 10.05.2016 в сумме 4 000 руб., производит платеж 10.05.2016 за услуги 5305руб.

27. Сумма списания 2500 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №150 от 11.05.2016 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена на распечатку проектов 12.05.2016 на сумму 16800 руб., отправку писем 11.05.2016 на сумму 213 руб., чистку принтера 12.05.2016 на сумму 500 руб., замену картриджа 12.05.2016 на сумму 1000 руб.

По счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 снимает наличные денежные средства 12.05.2016 в сумме 4 000 руб.

28. Сумма списания 10 000 руб. со счета ООО «МОНТ» №<***> по платежному поручению №155 от 13.05.2016, 10 000 руб. по платежному поручению №162 от 20.05.2016, 5 000 руб. по платежному поручению №164 от 24.05.2016, 30 000 руб. по платежному поручению №181 от 10.06.2016, 13 500 руб. по платежному поручению №184 от 15.06.2016, 10 000 руб. по платежному поручению №193 от 24.06.2016, 15 000 руб. по платежному поручению №202 от 30.06.2016 на счет ООО «МОНТ» №40702810700038800091 с зачислением на корпоративную карту ФИО2 Итого сумма списания - 93 500 руб.

ФИО2 в сводной таблице произведенных платежей указывает, что данная сумма им направлена покупку сувениров 23.05.2016 на сумму 1950 руб., почтовые расходы в сумме 80,50 руб. 17.05.2016, приобретение металлического уголка 24.05.2016 на сумму 786,25 руб., приобретение подшипников на сумму 2986 руб. 24.05.2016, приобретение хозтоваров на сумму 3040 руб. 23.05.2016, 24.05.2016 на сумму 358,40 руб., распечатку буклетов 16.05.2016 на сумму 19.100 руб., приобретение деревянных брусков 27.05.2016 на сумму 370 руб., приобретение ж/д билетов 04.06.2016 на сумму 1169 руб., 26.05.2016 на сумму 3370 руб., 02.06.2016 на сумму 1169 руб., командировочные расходы 7 000 руб., покупку бумаги 07.06.2016 на сумму 200 руб., покупку краски 05.06.2016 на сумму 293,70 руб., покупку очистителя стекол 31.05.2016 на сумму 112 руб., оплату мобильной связи на сумму 200 руб., услуги автосервиса 15.06.2016 на сумму 12 000 руб., заправку дизельным топливом 8887,38 руб., 01.07.2016, 31.07.2016-5008,60 заправку топливом, 31.07.2016 приобретение канцелярии на сумму 225 руб., 25.07.2016 - 225 руб., покупку вентилятора 26.07.2016 на сумму 501,50 руб.. заправку тонером 19.07.2016 на сумму 600 руб., изготовление ключей 11.07.2016 на сумму 200 руб., приобретение журнала общих работ 19.07.2016 на сумму 400 руб., приобретение скотча 25.07.2016 на сумму 65 руб., заправку дизельным топливом на сумму 999,94 руб. 31.08.2016, переаттестацию баллонов 17.08.2016 на сумму 200 руб., приобретение скотча 15.08.2016 на сумму 35 руб., покупку профнастила 24.08.2016 на сумму 6912 руб., заправку баллонов 26.07.2016 на сумму 650 руб., покупку канцелярии 26.07.2016 на сумму 650 руб., 03.08.2016 на сумму 225 руб., заправку картриджа 03.08.2016 на сумму 350 руб., приобретение бумаги 04.08.2016 на сумму 1887 руб., услуги полиграфии 16.08.2016 на сумму 7189 руб., покупку пиломатериалов 30.09.2016 на сумму 5 000 руб., покупку бруска 17.09.2016 на сумму 900 руб., масла моторного 07.09.2016 на сумму 218,29 руб., покупку дисков 06.09.2016 на сумму 85 руб., покупку отводов 16.09.2016 на сумму 2106 руб., услуги автомойки 07.09.2016 на сумму 130, руб., покупку клея, маркера, кистей 08.09.2016 на сумму 577 руб., покупку щебня 05.09.2016 на сумму 1760 руб., доставку груза 05.09.2016 на сумму 555 руб., распечатку текста 02.09.2016 на сумму 3 000 руб., покупку расходных материалов 07.09.2016 на сумму 1133 руб., покупку блока питания 07.09.2016 на сумму 600 руб., покупку крана шарового 28.09.2016 на сумму 2176 руб., оплату теплосчетчиков 29.09.2016 на сумму 10049 руб., оплату госпошлины 14.09ю2016 в сумме 640 руб., услуги фронтального погрузчика 29.07.2016 на сумму 3750 руб., покупку пиломатериала 07.09.2016 на сумму 5 000 руб., командировку г. Иркутск 21.08.2016 на сумму 8 000 руб., изготовление табличек 15.09.2016 на сумму 2150 руб., ж/д билет 26.08.2016 на сумму 2856,60 руб., от 04.09.2016 на сумму 4790 руб., от 14.09.2016 на сумму 2619,80 руб., 20.09.2016 на сумму 3166,90 руб., командировочные расходы 4200 руб., командировку г. Иркутск 21.10.2016 на сумму 4000 руб., покупку строительных материалов 01.10.2016 на сумму 210,50 руб., 01.10.2016 на сумму 3182 руб., составление макета 10.10.2016 на сумму 540 руб., ламинацию бирок 12.-14.10.2016 на сумму 250 руб., покупку МС 24.10.2016 на сумму 7394 руб., ламинирование паспорта 05.10.2016 на сумму 1050 руб., покупку автопластика 01.10.2016 на сумму 300 руб., покупку подшипников 24.10.2016 на сумму 5280 руб., покупку розетки 06.10.2016 на сумму 135 руб., покупку хоз. инструмента 01.10.2016 на сумму 693 руб., покупку шпаклевки 13.10.2016 на сумму 219 руб.

Между тем, за период с 13.05.2016 по 13.10.2016 по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 ФИО2 сняты наличные денежные средства 16.05.2016 в сумме 10 000 руб., 23.05.2016 - 4000 руб., 23.05.2016 - 4500 руб., 14.06.2016 - 5500 руб., 14.06.2016-2000 руб. 14.06.2016 4 000 руб., 16.06.2016 - 13 000 руб., 24.06.2016 - 5 000 руб. 27.06.2016 - 6 000 руб., 30.08.2016 - 2000 руб., 09.09.2016 - 1000 руб., 12.09.2016 - 7 000 руб. Итого снято ФИО2 - 64 000 руб. По этому же счету произведены платежи 26.05.2016 -1052,52 руб. на оплату услуг, 27.05.2016 - 3314,53 руб., 10.06.2016 - 166 руб., 10.06.2016-3370 руб., 27.06.2016-590 руб., 1088,64 руб. 30.08.2016, 1000 руб. 30.08.2016, 5837 руб. -05.06.2016, 1352 руб. 06.09.2016, 2843 руб. 12.09.2016, 4590 руб. 15.09.2016, 4196,90 руб. 23.09.2016.

За период с 13.05.2016 по 13.10.2016 ООО «МОНТ» №<***> произведена оплата госпошлины 11.05.2016 - 1200 руб., 12.05.016 - 400 руб.. 12.05.2016 - 400 руб., 12.05.2016 - 400 руб.. 12,05.2016 - 400 руб., 19.05.2016 - 400 руб., оплата ГСМ 20.05.2016 - 4 000 руб., доставка груза 20.05.2016 - 2045 руб., оплата услуг ремонта 26.05.2016 - 4914,93 руб., оплата питьевой воды 26.05.2016 - 800 руб., услуги мобильной связи 26.05.2016 - 2 000 руб., 30.05.2016- 2250 руб., 30.05.2016 - 642,29 руб., 02.06.2016 - 417,35 руб., оплата ГСМ 02.06.2016- 4082,65 руб., 08.06.2016 - 917,35 руб., доставка 09.06.2016 - 150 руб., 09.06.2016 - 3531 руб., оплата за журналы 520 руб. 09.06.2016, услуги 10.06.2016 - 1805,91 руб., канцелярия 10.06.2016 - 943,50 руб., ГСМ 14.06.2016 на сумму 5000 руб., печать на футболке 16.06.2016 195 руб., ГСМ 20.06.2016 1000 руб., 23.06.2016 - 5000 руб., услуги мобильной связи 23.06.2016 - 2179,17 руб., 820,36 руб., ремонт 23.06.2016 - 12750 руб., ГСМ 27.06.2016- 5000 руб., доставка 27.06.2016 - 5000 руб., запчасти 28.06.2016 на сумму 3230 руб., моторное масло 28.06.2016 5020 руб., ГСМ 30.06.2016 - 5 000 руб., диагностика 30.06.2016 - 2950 руб., выдача наличных денег ФИО2 25 000 руб. 01.07.2016, 30 000 руб. 08.07.2016, 10 000 руб. 15.07.2016, 15 000 руб., 21.07.2016, оплата долга 06.07.2016 на сумму 8086,85 руб., ГСМ 0807.2016 - 5000 руб., ремонт техники 11.07.2016 13 500 руб., 11.07.2016 выдача на хозяйственные нужды 11.07.2016 - 15 000 руб., ГСМ 10000 руб. 14.07.2016, 10 000 руб. 18.07.2016, услуги мобильной связи 19.07.2016 - 7888,27 руб., за подшипники 20.07.2016 2964 руб., за материалы - 16507,25 руб., за профлист и саморезы 5400 руб., за материалы 21.07.2016 - 16 200 руб., ремонт техники 21.07.2016 - 7500 руб., за материалы 84 436,72 руб. 22.07.2016, оплата работ по проектированию 26.07.2016 - 16 000 руб., ГСМ 10 000 руб. 26.07.2016, 10 000 руб. 27.07.2016, за материалы 28.07.2016 - 14 904 руб., 10105,50 руб. от 28.07.2016, 150 000 руб. 28.07.2016, 23 211 руб. 27.07.2016, ГСМ 03.08.2016 7 000 руб., 04.08.2016 - 5 000 руб., за материалы 05.08.2016 - 5996,75 руб., выдача на хозяйственные нужды 13 000 руб. 05.08.2016, 10.08.2016 - 60 000 руб., за материалы 10.08.2016 - 1405,20 руб., за щиты 10.08.2016 -66593,24 руб., ГСМ 5 000 руб. 10.08.2016, за материалы 12.08.2016 - 2835,20 руб., услуги связи 3304,36 руб. и т.д.

В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности. Признак допустимости доказательств предусмотрен положениями статьи 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Достаточность доказательств можно определить как наличие необходимого количества сведений, достоверно подтверждающих те или иные обстоятельства спора. Отсутствие хотя бы одного из указанных признаков является основанием не признавать требования лица, участвующего в деле, обоснованными (доказанными).

В соответствии с частью 1 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

Данные первичных документов, составляемых при совершении хозяйственной операции, должны соответствовать фактическим обстоятельствам.

Представленные документы в обоснование платежей в большей части не содержат ссылку на расходование денег от имени ООО «МОНТ» или о получении услуги ООО «МОНТ». Чеки и квитанции носят обезличенный характер. В связи с чем, соотнести их с действительной целевой направленностью потребностей ООО «МОНТ» не представляется возможным.

Проведенный судом анализ счетов ООО «МОНТ» позволяет достоверно говорить о том, расходы предприятия ООО «МОНТ» производились в безналичном порядке, в том числе на оплату материалов, хозяйственных и канцелярских расходов, приобретение авиабилетов, железнодорожных билетов, ГСМ, проводился расчет с поставщиками и подрядчика, оплачивалось приобретение расходных материалов, оказываемых услуг и т.д.

Расходам наличными денежными средствами предшествовала или следовало после расхода, выдача денежных средств непосредственно ФИО2 в суммах сопоставимых с произведенными расходами.

Документы, представленные в подтверждение произведенных расходов в интересах ООО «МОНТ» в сопоставлении с платежами по счетам ООО «МОНТ» позволяют говорить о том, что эти же расходы были оплачены со счетов должника (авиа/жд билеты, канцелярские товары, оплата материалов, оплата мобильной связи, ГСМ, услуг и т.д.).

При этом, основания полагать снятие денежных средств и (или) их зачисление на карту в целях выдачи заработной платы отсутствуют, поскольку на эти цели денежные средства снимались отдельно.

Как указывалось выше, основным видом деятельности по данным Единого государственного реестра юридических лиц общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» является строительство жилых и нежилых зданий, ОКВЭД 41.20. В штате ООО «МОНТ» на 2015 год числилось 10 человек, в том числе руководитель региона, директор, заместитель директора, главный инженер, начальник отдела МТС, начальник службы контрольно-измерительных приборов, инженер - проектировщик, КИП, офис-менеджер, мастер и бухгалтер.

ФИО2 занимал должность руководителя региона и являлся участником общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» с долей участия 90%.

В качестве документов обосновывающих расходование денежных средств на нужды ООО «МОНТ» в материалы дела представлены копии чеков об оплате услуг автомойки с обоснованием наличия у должника транспортных средств; приобретения розеток, отправки почтовой корреспонденции, покупки конвертов, оплате услуг шиномонтажа, оплате электроэнергии, приобретению шпателя, герметика, металлических уголков, хоз. товаров, очистителя, кистей, щебня, хоз. инструмента и т.д.

При наличии штата сотрудников, в том числе технически-инженерных специальностей, офис-менеджера в совокупности с расходами произведенными в безналичном порядке на указанные цели со счетов ООО «МОНТ», доводы об осуществлении самостоятельно руководителем действий по приобретению бумаги в офис, шпателя, почтовых марок и конвертов, вызывают обоснованные сомнения.

В пункте 1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 №62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" (далее - Постановление Пленума от 30.07.2013 №62) разъяснено, что единоличный исполнительный орган обязан действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно, а в случае нарушения этой обязанности директор по требованию юридического лица и (или) его учредителей (участников), которым законом предоставлено право на предъявление соответствующего требования, должен возместить убытки, причиненные юридическому лицу таким нарушением.

В абзаце третьем пункта 1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 №25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" разъяснено, что оценивая действия сторон как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе в получении необходимой информации.

Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор знал или должен был знать о том, что его действия (бездействие) на момент их совершения не отвечали интересам юридического лица, например, совершил сделку на заведомо невыгодных для юридического лица условиях или с заведомо неспособным исполнить обязательство лицом (подп. 5 п. 2 Постановления Пленума от 30.07.2013 №62).

Согласно ответу Публичного акционерного общества «Росгосстрах Банк» от 09.10.2018, правом распоряжения счетами №<***>, №40702810700038800091 обладает только ФИО2. В материалы дела представлена копия карточки с образцами подписей, оформленная публичным акционерным обществом «Росгосстрах Банк» в операционном офисе «Байкальский» Новосибирского филиала по адресу: г. Улан-Уде.

Таким образом, доступ к распоряжению счетами имел только ФИО2 Зачисляя себе на карту денежные средства, снимая со счета денежные средства и при этом оплачивая все расходы в безналичном порядке или путем выдачи на хозяйственные нужды третьим лицам, являющимся подотчетными должника, не мог не осознавать в силу своей заинтересованности и юридической аффилированности, что расходованием на собственные нужды и (или) сбережением (присвоением) денег путем их аккумулирования на собственном счете (карте), тем самым причиняет имущественный вред самому должнику.

На основании изложенного арбитражный суд, оценив представленные доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пришел к выводу о получении денежных средств ФИО2 путем зачисления на карту или путем снятия наличных денежных средств в отсутствие доказательств встречного эквивалентного предоставления.

Кроме того, как следует из материалов дела 27.08.2015 года по счету ООО «МОНТ» №<***> возвращен займ в сумме 100 000 руб., 07.09.2015 возвращен займ ФИО2 в сумме 30 000 руб.

Ответчик, обосновывая правомерность полученных денежных средств представил в материалы дела договор беспроцентного займа от 10.08.2015, заключенный между ФИО2 и ООО «МОНТ» в лице ФИО2, по условиям которого ФИО2 предоставляет ООО «МОНТ» денежные средства в сумме 300 000 руб. со сроком возврата 10.10.2015.

В силу п. 2 ст. 170 ГК РФ суд может установить притворность договора займа в ситуации, когда заем используется вместо механизма увеличения уставного капитала, позволяя на случай банкротства формально нарастить подконтрольную кредиторскую задолженность с целью последующего уменьшения в интересах должника и его аффилированных лиц количества голосов, приходящихся на долю независимых кредиторов. В таком случае к требованию участника общества как вытекающему из факта участия подлежит применению абзац восьмой ст. 2 Закона о банкротстве.

Согласно статьи 140 ГК РФ денежные средства являются платежным средством и не имеют, в отличии от вещей, каких-либо индивидуально-определенных признаков.

Денежные средства имеют обезличенную природу (отсутствуют индивидуально-определенные признаки). При этом обезличенный характер денежных средств не позволяет установить, что именно за счет денежных средств, полученных в займ, дан займ.

Судом установлено, что на момент заключения договора займа, равно как и на момент возврата займов участнику и руководителю, ООО «МОНТ» располагало денежными средствами для финансирования собственной предпринимательской деятельности. Более того, со счетов ООО «МОНТ» постоянно зачислялись деньги на карту ФИО2, или им самостоятельно снимались в безналичном/наличном порядке денежные средства Такой круговорот денежных средств свидетельствует об искусственно созданном обороте денег. Иными словами ФИО2 создал такую ситуацию, при которой он постоянно финансируется за счет ООО «МОНТ», а полученные денежные средства с аккумулированные может дать обратно в займ обществу.

Согласно правовой позиции, отраженной в определении Верховного суда Российской Федерации от 15.06.2018 №305-ЭС18-6927, от 27.11.2017 №304-ЭС17-16897, в случае, если единственным источником предоставленных в заем средств являлись денежные средства самого общества, распределенные в качестве прибыли от хозяйственной деятельности, распределение прибыли в пользу участника и последующее предоставление обществу финансирования за счет этой прибыли свидетельствуют об искусственном обороте денежных средств и позволяют сделать вывод о злоупотреблении участником своими правами во вред остальным кредиторам и мнимости договора займа.

При изложенных обстоятельствах арбитражный суд приходит к выводу о том, что займ не имеет под собой действительного оборота денег, направлен на искусственное создание оборота денег, и в том числе на пополнение собственных оборотных средств ФИО2 как физического лица.

Право выбора способа защиты и определения размера требований относится к исключительной прерогативе заявителя. В ходе рассмотрения дела, заявитель уточнил требования в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, уменьшив их до 147 587 руб. 79 коп. Указанная сумма является предметом рассмотрения настоящего дела. Итоговая сумма определена заявителем как разница между приведенными выплатами ФИО2 в рассматриваемый период и расходами, признанными заявителем обоснованными.

Между тем, общая сумма, зачисленная на карту ФИО2 по счету ООО «МОНТ» №40702810700038800091 в период с 04.09.2015 по 30.09.2016 составляет 392 500 руб., также в указанный период снято им со счета наличными денежными средствами 279 500 руб., итого 672 000 руб. Со счета ООО «МОНТ» №<***> выдано ему на хозяйственные нужды 108 000 руб. И при этом ему осуществлен возврат займа на сумму 130 000 руб. Таким образом, даже без учета займа, сумма безвозмездно полученных денежных средств ФИО2, превышает предмет требования в размере 147 587,79 руб.

В пунктах 2 и 3 Постановления от 30.07.2013 № 62 приведен перечень, когда недобросовестность и неразумность действий директора считается доказанной, в частности, когда директор совершил сделку:

- действовал при наличии конфликта между его личными интересами (интересами аффилированных лиц директора) и интересами юридического лица, в том числе при наличии фактической заинтересованности директора в совершении юридическим лицом сделки, за исключением случаев, когда информация о конфликте интересов была заблаговременно раскрыта и действия директора были одобрены в установленном законодательством порядке;

- знал или должен был знать о том, что его действия (бездействие) на момент их совершения не отвечали интересам юридического лица, например, совершил сделку (голосовал за ее одобрение) на заведомо невыгодных для юридического лица условиях или с заведомо неспособным исполнить обязательство лицом.

Согласно абзацу девятому пункта 2 Постановления N 62 при определении интересов юридического лица следует, в частности, учитывать, что основной целью деятельности коммерческой организации является извлечение прибыли (пункт 1 статьи 50 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Своими действиями по присвоению денег общества, ответчик фактически лишил общество возможности распоряжения данной суммой на производственные, хозяйственные цели общества, а также причинил вред кредиторам.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Красноярского края от 14.11.2015 по делу №АЗЗ-19795/2015 удовлетворены исковые требования ООО «ТИТАН моторе» (ИНН <***>, ОГРН <***>) о взыскании с должника 75 653,95 руб. задолженности, 7 599,72 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами, проценты за пользование чужими денежными средствами, подлежащие начислению на сумму задолженности с 11.04.2015 по день фактической оплаты долга, 3 350 руб. судебных расходов по оплате государственной пошлины.

Решением Арбитражного суда Красноярского края от 01.08.2016 по делу №АЗЗ-7610/2016 удовлетворены исковые требования ООО «Торговый дом «Взлет» (ИНН <***>, ОГРН <***>) о взыскании с должника 171 303 руб. 55 коп. задолженности, 35 100 руб. 26 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами, а также 6 948 руб. расходов по уплате государственной пошлины.

Кроме этого, определением Арбитражного суда Красноярского края от 20.02.2014 по делу № А33-21393/2013 утверждено мировое соглашение, заключенное между должником и ООО «АМТ-Групп», которым должник признал наличие долга в сумме 1 303 577,19 руб. с установлением срока оплаты до 31.03.2014. Впоследствии в апреле 2014 года в связи с неисполнением должником условий мирового соглашения, на его принудительное исполнение был выдан исполнительный лист.

Таким образом, на момент совершения спорных сделок, должник имел неисполненные в добровольном порядке обязательства перед кредиторами.

При изложенных обстоятельствах, действия ответчика в ущерб экономическим интересам общества и его кредиторам, свидетельствуют о наличии оснований признать недействительными сделками переводы денежных средств со счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №40702810700038800091, открытого Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» на корпоративную карту ФИО2 №4169820007882970, совершенные в период с 04.09.2015 по 30.06.2016, и по снятию (перечислению) денежных средств ФИО2 со счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №<***>, открытого в Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» в период с 27.08.2015 по 28.07.2016 в общей сумме 147 587 руб. 79 коп.

Заявитель ссылается на наличие в действиях ФИО2 злоупотребления правом со ссылкой на ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации. В рассматриваемом случае злоупотребление ответчика заключается в осознанном причинении имущественным интересам должника и его кредиторам вреда, что способствовало возникновению и наращиванию ситуации неплатежеспособности.

В силу пункта 6 статьи 61.8 Закона о банкротстве по результатам рассмотрения заявления об оспаривании сделки должника суд выносит одно из следующих определений:

- о признании сделки должника недействительной и (или) применении последствий недействительности ничтожной сделки;

- об отказе в удовлетворении заявления о признании сделки должника недействительной.

Согласно пункту 4 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» судам следует иметь в виду, что предусмотренные статьями 61.2 и 61.3 Закона о банкротстве основания недействительности сделок влекут оспоримость, а не ничтожность соответствующих сделок.

В связи с этим в силу статьи 166 Гражданского кодекса Российской Федерации такие сделки по указанным основаниям могут быть признаны недействительными только в порядке, определенном главой III.1 Закона о банкротстве.

В пункте 29 постановления от 23.12.2010 N 63 Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации разъяснил, что в случае, если сделка, признанная в порядке главы III.1 Закона о банкротстве недействительной, была исполнена должником и (или) другой стороной сделки, суд в резолютивной части определения о признании сделки недействительной также указывает на применение последствий недействительности сделки (пункт 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункт 1 статьи 61.6 и абзац второй пункта 6 статьи 61.8 Закона о банкротстве) независимо от того, было ли указано на это в заявлении об оспаривании сделки.

Судом признаны недействительными переводы денежных средств со счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №40702810700038800091, открытого Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» на корпоративную карту ФИО2 №4169820007882970, совершенные в период с 04.09.2015 по 30.06.2016, и по снятию (выдаче) денежных средств ФИО2 со счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №<***>, открытого в Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» в период с 27.08.2015 по 28.07.2016 в общей сумме 147 587 руб. 79 коп.

В соответствии с пунктом 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации при недействительности (ничтожности) сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Согласно пунктам 1, 2 статьи 61.6 Закона о банкротстве всё, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу.

В силу подпункта 1 статьи 1103 Гражданского кодекса Российской Федерации, поскольку иное не установлено настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами и не вытекает из существа соответствующих отношений, правила, предусмотренные главой 60 «Обязательства вследствие неосновательного обогащения», подлежат применению также к требованиям о возврате исполненного по недействительной сделке.

С учётом обстоятельств рассматриваемого обособленного спора, арбитражный суд считает необходимым применить последствий недействительности сделки в виде взыскания с ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженец г.Улан-Удэ) в конкурсную массу общества с ограниченной ответственностью «Монт» (ОГРН <***>, ИНН <***>) суммы 147 587 руб. 79 коп.

Согласно разъяснениям Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, изложенным в пункте 25 постановления от 23.12.2010 № 63, в случае признания на основании статей 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве недействительными действий должника по уплате денег, передаче вещей или иному исполнению обязательства, а также иной сделки должника, направленной на прекращение обязательства (путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом), обязательство должника перед соответствующим кредитором считается восстановленным с момента совершения недействительной сделки, а право требования кредитора по этому обязательству к должнику (далее - восстановленное требование) считается существовавшим независимо от совершения этой сделки (абзац первый пункта 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве).

Рассмотрев вопрос о применении двусторонней реституции путём восстановления права требования ответчика к должнику в отношении суммы 147 587 руб. 79 коп., арбитражный суд приходит к выводу об отсутствии оснований для восстановления права требования ответчика к должнику, с учётом вышеизложенных выводов относительно отсутствия встречного предоставления, и получения денег от должника в значительно большем размере, чем заявлено к недействительности, что говорит о мнимости сделки по перечислению заёмных денежных средств, основанном на искусственном обороте денег и безвозмездной передаче денежных средств должником ответчику.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

В пункте 19 постановления от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации разъяснил, что по смыслу пункта 3 статьи 61.8 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки по правилам главы III.1 Закона о банкротстве оплачивается государственной пошлиной в размере, предусмотренном для оплаты исковых заявлений об оспаривании сделок (подпункт 2 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации). При оспаривании нескольких платежей по одному и тому же обязательству или по одному и тому же исполнительному листу (если требования об их оспаривании соединены в одном заявлении или суд объединил эти требования в соответствии со статьей 130 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) государственная пошлина рассчитывается однократно как по одному единому требованию.

В соответствии с подпунктами 2 и 4 пункта 1 статьи 333.21. Налогового кодекса Российской Федерации по делам, рассматриваемым в арбитражных судах, государственная пошлина при подаче искового заявления по спорам, возникающим при заключении, изменении или расторжении договоров, а также по спорам о признании сделок недействительными уплачивается в размере 6 000 рублей.

При подаче заявления об оспаривании сделки должника госпошлина конкурсным управляющим не уплачивалась, определением арбитражного суда от 13.04.2019 предоставлена отсрочка уплаты государственной пошлины.

С учётом результатов обособленного спора, государственная пошлина в сумме 6000 руб. подлежит взысканию с ответчика в доход федерального бюджета.

Настоящее определение выполнено в форме электронного документа, подписано усиленной квалифицированной электронной подписью судьи и считается направленным лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет» (часть 2 статьи 184, статья 186 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

По ходатайству лиц, участвующих в деле, копии определения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 32, 61.8 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 110, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края

О П Р Е Д Е Л И Л:

заявление конкурсного управляющего удовлетворить.

Признать недействительными сделками переводы денежных средств со счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №40702810700038800091, открытого Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» на корпоративную карту ФИО2 №4169820007882970, совершенные в период с 04.09.2015 по 30.06.2016, и по снятию денежных средств ФИО2 со счета общества с ограниченной ответственностью «МОНТ» №<***>, открытого в Новосибирском филиале ПАО «Росгосстрах БАНК» в период с 27.08.2015 по 28.07.2016 в общей сумме 147 587 руб. 79 коп.

Применить последствия недействительности сделок в виде взыскания с ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженец г.Улан-Удэ) в конкурсную массу общества с ограниченной ответственностью «Монт» (ОГРН <***>, ИНН <***>) суммы 147 587 руб. 79 коп.

Взыскать с ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженец г.Улан-Удэ) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере. 6000 рублей.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее определение может быть обжаловано в течении десяти дней после его вынесения путём подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Красноярского края.

Судья

Н.В. Двалидзе