Определение № А35-4591/10 от 19.12.2011 АС Курской области

313/2011-103212(1)

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КУРСКОЙ ОБЛАСТИ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

Арбитражный суд Курской области в составе судьи А.И. Шумакова, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания А.А.Рыжаковым, рассмотрев в открытом судебном заседании заявление

ОАО «Сбербанк России»

о признании недействительным решения собрания кредиторов от 29.10.2011

по делу, возбужденному по заявлению

общества с ограниченной ответственностью «Сонет» к открытому акционерному обществу «Магнитный +» (ИНН <***>, ОГРН <***>, место нахождения должника, определенное местом его государственной регистрации: Курская область, Железногорский район, п. Магнитный) о признании несостоятельным (банкротом)

при участии:

от ОАО «Сбербанк России»: ФИО1 по доверенности от 12.10.2010;

от ОАО «Банк ВТБ»: ФИО2 по доверенности от 15.11.2010;

от уполномоченного органа – Федеральной налоговой службы: ФИО3 по доверенности №16 от 16.08.2011;

УСТАНОВИЛ:

ОАО «Сбербанк России» обратилось в Арбитражный суд Курской области с заявлением о признании недействительным решения собрания кредиторов от 29.10.2011 по делу, возбужденному по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Сонет» к открытому акционерному обществу «Магнитный +» (ИНН <***>, ОГРН <***>, место нахождения должника,

определенное местом его государственной регистрации: Курская область, Железногорский район, п. Магнитный) о признании несостоятельным (банкротом).

В судебном заседании судом в порядке, предусмотренном статьями 15, 60 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", рассматривается вопрос обоснованности заявления о признании недействительным решения собрания кредиторов.

От управляющего поступило ходатайство об отложении судебного заседания.

Суд отказал в удовлетворении ходатайства арбитражного управляющего об отложении судебного заседания, как необоснованного в порядке ст. 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель заявителя поддержал заявленные требования.

Представитель Федеральной налоговой службы поддержал требование ОАО «Сбербанк России».

Изучив материалы дела, выслушав мнение лиц, участвующих в деле, арбитражный суд установил следующее.

Кредитор обратился в Арбитражный суд Курской области с заявлением о признании недействительным решения собрания кредиторов ОАО «Магнитный +» от 29.10.2011 г., принятое по вопросам повестки дня №2 (О принятии решения об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении в отношении ОАО «Магнитный +» процедуры внешнего управления) и №3 (О выборе арбитражного управляющего либо саморегулируемой организации арбитражных управляющих, из числа членов которой будет утвержден арбитражный управляющий в процедуре внешнего управления ОАО «Магнитный+»).

В соответствии с пунктом 4 статьи 15 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в редакции, применяемой в деле о банкротстве должника, в случае, если решение собрания кредиторов нарушает права и законные интересы лиц, участвующих в деле о банкротстве, лиц, участвующих в арбитражном процессе по делу о банкротстве, третьих лиц либо принято с нарушением установленных настоящим Федеральным законом пределов компетенции собрания кредиторов, такое решение может быть признано

недействительным арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве, по заявлению лиц, участвующих в деле о банкротстве, лиц, участвующих в арбитражном процессе по делу о банкротстве, или третьих лиц.

Исходя из нормы пункта 4 статьи 15 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", признание решения собрания кредиторов недействительным возможно в двух случаях: если решение собрания кредиторов нарушает права и законные интересы лиц, участвующих в деле о банкротстве, лиц, участвующих в арбитражном процессе по делу о банкротстве, третьих лиц, или если решение собрания кредиторов принято с нарушением установленных настоящим Федеральным законом пределов компетенции собрания кредиторов.

Пунктом 4 статьи 15 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» установлено, что решение собрания кредиторов может быть признано недействительным арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве, по заявлению лиц, участвующих в деле и в арбитражном процессе по делу о банкротстве, или третьих лиц. По результатам рассмотрения такого заявления суд выносит определение.

Пределы компетенции собрания кредиторов установлены нормами Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в частности нормами статьей 12, 15 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в редакции, применяемой в деле о банкротстве должника.

В силу пункта 1 статьи 32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в редакции, применяемой в деле о банкротстве должника, дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

Согласно части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В силу частей 1, 2, 4 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Каждое доказательство подлежит оценке арбитражным судом наряду с другими доказательствами.

Исходя из положения суд пришел к выводу о том, что кредитор не представил в Арбитражный суд Курской области доказательств того, что решение собрания кредиторов нарушает права и законные интересы лиц, участвующих в деле о банкротстве, лиц, участвующих в арбитражном процессе по делу о банкротстве, третьих лиц, или решения собрания кредиторов приняты с нарушением установленных названным Федеральным законом пределов компетенции собрания кредиторов.

В обоснование заявленного требования кредитор сослался на то, что дата проведения собрания назначена на выходной день. В соответствии с правилами трудового распорядка, установленными Трудового кодекса РФ, работа в выходной день может осуществляться исключительно на основании приказа руководителя организации с согласия работника и должна оплачиваться в двойном размере. Таким образом, для кредиторов - юридических лиц действия конкурсного управляющего сопряжены с нецелесообразным расходованием денежных средств на дополнительную оплату труда своих сотрудников, принимавших участие в собрании, либо невозможностью принятия участия в нем, в случае когда от работников не получено согласие на выход на работу. При этом, рассматриваемые на собрании вопросы не были связаны с необходимостью их «экстренного» рассмотрения в выходной день.

Однако, указанные обстоятельства связаны с организацией конкурсным управляющим проведения собрания кредиторов, но не связаны с предметом заявленного требования. Данные обстоятельства не свидетельствуют о том, что

решение собрания кредиторов нарушает права и законные интересы лиц, участвующих в деле о банкротстве, лиц, участвующих в арбитражном процессе по делу о банкротстве, третьих лиц, поскольку не связаны непосредственно с вынесенным решением и последствиями принятия решения, а связаны с обстоятельствами, предшествовавшими собранию кредиторов. Обстоятельства не доказывают, что решение собрания кредиторов принято с нарушением установленных настоящим Федеральным законом пределов компетенции собрания кредиторов.

Судом из текста заявления ОАО «Сбербанк России» установлено, что кредитор не оспаривает компетенцию собрания кредиторов в части принятия оспариваемых решений. Доводы кредитора основаны на нарушении вынесенными решениями его прав и законных интересов, прав и законных интересов иных лиц, участвующих в деле.

На собрании принято решение об обращении в арбитражный суд с ходатайством

о введении в отношении ОАО «Магнитный+» процедуры внешнего управления. Данное решение принято вопреки интересам кредиторов. ОАО «Сбербанк России» проведен анализ материалов, подготовленных конкурсным управляющим по вопросу о возможности погашения задолженности в процедуре внешнего управления. По итогам рассмотрения сформирован вывод о нецелесообразности принятия положительного решения по данному вопросу.

Так, согласно представленному экономическому обоснованию, суд установил, что оно проведено на основании следующих документов: светокопия Экономического обоснования перехода ОАО «Магнитный + » во внешнее управление; светокопия Отчета конкурсного управляющего «О результатах проведения конкурсного производства» от 25.10.2011 г.; светокопия Отчета конкурсного управляющего «Об использовании денежных средств должника» от 25.10.2011 г.; светокопия бухгалтерского баланса (форма № 1) на 31.03.2009 г.; светокопия отчета о прибылях и убытках (форма № 2) за январь-март 2009 года; светокопия бухгалтерского баланса (форма № 1) на 30.06.2009 г.; светокопия отчета

о прибылях и убытках (форма № 2) за январь-июнь 2009 года; светокопия бухгалтерского баланса (форма № 1) на 30.09.2009 г.; светокопия отчета о прибылях и убытках (форма № 2) за январь-сентябрь 2009 года; светокопия бухгалтерского баланса (форма № 1) на 31.12.2009 г.; светокопия отчета о прибылях и убытках (форма № 2) за январь-декабрь 2009 года; светокопия бухгалтерского баланса (форма № 1) на 31.03.2010 г.; светокопия отчета о прибылях и убытках (форма № 2) за январь-март 2010 года; светокопия бухгалтерского баланса (форма № 1) на 30.06.2010 г.; светокопия отчета о прибылях и убытках (форма № 2) за январь-июнь 2010 года; светокопия бухгалтерского баланса (форма № 1) на 30.09.2010 г.; светокопия отчета о прибылях и убытках (форма № 2) за январь-сентябрь 2010 года; светокопия бухгалтерского баланса (форма № 1) на 31.12.2010 г.; светокопия отчета о прибылях и убытках (форма № 2) за январь-декабрь 2010 года; светокопия бухгалтерского баланса (форма № 1) на 01.10.2011 г.; светокопия отчета о прибылях и убытках (форма № 2) за январь-сентябрь 2011 года; светокопия Решения Арбитражного суда Курской области по делу № A3 5-4591/2010 от 29.06.2010 г.; светокопия Решения Арбитражного суда Курской области по делу № A3 5- 4591/2010 от 08.12.2010 г.

Заключение касательно перехода во внешнее управление ОАО «Магнитный+», подготовленное к собранию кредиторов, намеченному на 29.10.2011, не отвечает критериям экономического обоснования, не содержит сведений о проведении анализа хозяйственной деятельности предприятия, в нем не приведен расчет финансовых коэффициентов, характеризующих уровень ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности деятельности ОАО «Магнитный+».

Доказательств возможности восстановления платежеспособности предприятия, подтвержденных расчетом соответствующих финансовых коэффициентов, в заключении конкурсного управляющего и иных материалах, подготовленных к собранию кредиторов, назначенному на 29.10.2011, не представлено. Анализ финансового состояния в динамике не проведен, соответственно, отсутствует возможность сформировать обоснованное заключение

по вопросу о тенденции изменения финансово-экономического состояния должника.

В заключении, предоставленном конкурсным кредиторам, отражены отдельные показатели, взятые из отчета о прибылях и убытках, а также данные бухгалтерского баланса по состоянию на 01.10.2011, без проведения динамического анализа, без обоснования возможности восстановления платежеспособности должника. Считаем неаргументированным заключение конкурсного управляющего о стабильности финансового состояния должника. Информация о финансовом результате за 9 месяцев 2011 года и структуре основных средств является недостаточной для подготовки комплексного заключения о финансовом состоянии должника, более того, о его стабильности.

Анализ прилагаемого баланса и отчета о прибылях и убытках ОАО «Магнитный+» по состоянию за 9 месяцев отчетного года позволяет выявить существенное увеличение размера дебиторской задолженности (с 42,8 млн.руб. по состоянию на 01.01.2011 до 295,74 млн.руб. - на 01.10.2011, т.е. на 252,94 млн.руб.). В итоге по состоянию на 01.10.2011 года дебиторская задолженность составляет 25,8% активов баланса.

Конкурсным управляющим не предоставлена информация о структуре дебиторской задолженности, сроках и основаниях ее возникновения, а также о степени ее ликвидности.

Размер увеличения дебиторской задолженности за 9 месяцев 2011г. сопоставим с размером полученной за три квартала 2011г. выручки (296,2 млн.руб.).Принимая во внимание данные отчета конкурсного управляющего по состоянию на 25.10.2011, с 01.12.2010г. на счет должника поступило 88,7 млн.руб. Соответственно, основную долю выручки составляет дебиторская задолженность (денежные средства ОАО «Магнитный+» фактически не получены). Чистая прибыль, отраженная в отчете о прибылях и убытках является номинальным показателем.

Кроме того за указанный период значительно увеличились краткосрочные обязательства должника (с 520,06 млн. до 746,66 млн.руб., т.е. на 226,6 млн.руб.).

Коэффициент текущей ликвидности, основной показатель, используемый для характеристики уровня платежеспособности организации, по состоянию на 01.10.2011 0,66, что говорит о невозможности покрытия краткосрочной задолженности предприятия за счет оборотных активов (кроме того, невозможно определить степень ликвидности статей оборотных активов, и, соответственно, возможность обращения их в денежные средства)

Следует отметить, что указанное значение коэффициента текущей ликвидности оценивается как низкое. Так, например, в соответствии с Распоряжением Федерального управления по делам о несостоятельности (банкротстве) от 12.08.1994 №31-р, значение коэффициента текущей ликвидности <2, является основанием для признания структуры баланса неудовлетворительной.

Собственный оборотный капитал по состоянию на 01.10.2011 отрицательный (= -274,1 млн.руб.).

Расчет коэффициента, характеризующего степень платежеспособности по текущим обязательствам, позволяет сделать вывод о том, что период возможного погашения организацией текущей задолженности перед кредиторами, составляет 24,5 месяца, (при максимальном сроке внешнего управления 18 месяцев)

Дополнительно считаем необходимым отметить следующее.

Постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 №367 утверждены Правила проведения арбитражным управляющим финансового анализа. Согласно указанному документу, финансовый анализ проводится арбитражным управляющим, в том числе:

в целях подготовки предложения о возможности (невозможности)
восстановления платежеспособности должника и обоснования введения
в отношении должника соответствующей процедуры банкротства (пп.а)

п.2 Правил),

подготовки предложения об обращении в суд с ходатайством о
прекращении конкурсного производства и переходе к внешнему

управлению (пп.д) п. 2 Правил).

Согласно п. 6 Правил (пп.д) в документах, содержащих анализ финансового состояния должника, указываются коэффициенты финансово-хозяйственной деятельности должника и показатели, используемые для их расчета, согласно Приложению №1 к Правилам, за период проведения процедур банкротства в отношении должника и динамика их изменения.

Кредитор указывает, что в рамках подготовки предложения об обращении в суд с ходатайством о прекращении конкурсного производства и переходе к внешнему управлению: Конкурсный управляющий должен был провести финансовый анализ в соответствии с принципами, изложенными в п.5 Правил, требованиями, изложенными в Приложении №1, 2, 3 к Правилам. В соответствии с Приложением №1 к Правилам должны были быть рассчитаны следующие финансовые коэффициенты: коэффициенты, характеризующие платежеспособность должника (коэффициент абсолютной, текущей ликвидности, показатель обеспеченности обязательств должника его активами, степень платежеспособности по текущим обязательствам); коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость должника (коэффициент автономии, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами, доля просроченной кредиторской задолженности в пассивах, показатель отношения дебиторской задолженности к совокупным активам); коэффициенты, характеризующие деловую активность должника (рентабельность активов, норма чистой прибыли);

ЦЧБ ОАО «Сбербанк России» был привлечен независимый эксперт ООО «Бухгалтерские экспертизы» для подготовки аргументированного заключения касательно возможности восстановления платежеспособности ОАО «Магнитный +».

Анализ тенденции изменения показателя возможности восстановления платежеспособности позволяет выявить отрицательный тренд. Так, по состоянию на 30.09.2010 ОАО «Магнитный +» имело возможность за счет выручки погасить имеющуюся задолженность перед кредиторами за 20,5 месяцев. По состоянию на 30.09.2011 - за 24,5 месяцев.

Сопоставление показателей обеспеченности обязательств организации его активами на 30.09.2010 и на 30.09.2011 свидетельствует о тенденции к ухудшению финансового положения ОАО «Магнитный +».

Таким образом, выводы независимого эксперта подтверждают выводы Банка о невозможности восстановления платежеспособности ОАО «Магнитный+» в течение 18 месяцев. При указанных обстоятельствах переход во внешнее управление будет способствовать затягиванию процедуры банкротства, что нарушает законные интересы Банка как конкурсного кредитора.

Затягивание процедуры банкротства должника приведет к увеличению текущих расходов (ст. 5 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»), что нарушит права и законные интересы кредиторов должника на более соразмерное и полное удовлетворение требований.

Кредитор указывает, что решение об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении в отношении должника внешнего управления принято с грубым нарушением федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

На основании пункта 1 статьи 146 Закона о банкротстве в случае, если в отношении должника не вводились финансовое оздоровление и (или) внешнее управление, а в ходе конкурсного производства у конкурсного управляющего появились достаточные основания, в том числе основания, подтвержденные данными финансового анализа, полагать, что платежеспособность должника может быть восстановлена, конкурсный управляющий обязан созвать собрание кредиторов в течение месяца с момента выявления указанных обстоятельств в целях рассмотрения вопроса об обращении в арбитражный суд с ходатайством о прекращении конкурсного производства и переходе к внешнему управлению.

В силу пункта 2 указанной нормы, на основании ходатайства собрания кредиторов о прекращении конкурсного производства и переходе к внешнему управлению, арбитражный суд может вынести определение о прекращении конкурсного производства и переходе к внешнему управлению. Указанное определение может быть вынесено только в случае наличия у должника имущества, необходимого для осуществления самостоятельной хозяйственной деятельности.

Исходя из приведенных норм права главным основанием для прекращения конкурсного производства и перехода к внешнему управлению, является возможность восстановления платежеспособности должника.

Представленные конкурсным управляющим материалы, свидетельствующие о возможности восстановления платежеспособности, не содержат финансового анализа целесообразности перехода к внешнему управлению, проведение которого предусмотрено ст. 146 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Кроме того, при принятии решения о введении внешнего управления обязательным является обоснование возможности погашения задолженности в пределах срока внешнего управления.

Представленное конкурсным управляющим экономическое обоснование не содержит выводов, основанных на данных бухгалтерской отчетности, о возможности восстановления платежеспособности должника и предполагаемом сроке ее восстановления и погашения задолженности перед кредиторами.

Вышеизложенное свидетельствует о том, что целесообразность введения внешнего управления не обоснована. Переход к процедуре внешнего управления направлен на затягивание процедуры банкротства должника, что является нарушением прав и законных интересов кредиторов.

Представленное конкурсным управляющим экономическое обоснование введения в отношении должника внешнего управления не подписано и, как следствие этого, на может быть вообще принято судом во внимание.

На основании изложенного суд пришел к выводу о том, что заявление ОАО «Сбербанк России» о признании недействительным решения собрания кредиторов от 29.10.2011 в части признания недействительным решения собрания кредиторов ОАО «Магнитный +» от 29.10.2011 г., принятое по второму вопросу повестки дня о принятии решения об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении в отношении ОАО «Магнитный +» процедуры внешнего управления, является обоснованным, законным, подлежащим удовлетворению.

Одновременно кредитор просит Арбитражный суд Курской области признать недействительным решение собрания кредиторов о выборе арбитражного

управляющего либо саморегулируемой организации арбитражных управляющих, из числа членов которой будет утвержден арбитражный управляющий в процедуре внешнего управления ОАО «Магнитный+».

Данное требование голословно, не аргументировано, не подлежит удовлетворению.

Кредитор в данной части требований не доказал, что решение собрания кредиторов нарушает права и законные интересы лиц, участвующих в деле о банкротстве, лиц, участвующих в арбитражном процессе по делу о банкротстве, третьих лиц, или решение собрания кредиторов принято с нарушением установленных настоящим Федеральным законом пределов компетенции собрания кредиторов.

Руководствуясь ст. ст. 18, 48, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса РФ, ст.ст. 6, 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Заявление ОАО «Сбербанк России» о признании недействительным решения собрания кредиторов от 29.10.2011 по делу, возбужденному по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Сонет» к открытому акционерному обществу «Магнитный +» (ИНН <***>, ОГРН <***>, место нахождения должника, определенное местом его государственной регистрации: Курская область, Железногорский район, п. Магнитный) о признании несостоятельным (банкротом) удовлетворить частично.

Признать недействительным решение собрания кредиторов ОАО «Магнитный +» от 29.10.2011 г. о принятии решения об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении в отношении ОАО «Магнитный +» процедуры внешнего управления.

В признании недействительным решения собрания кредиторов ОАО «Магнитный +» от 29.10.2011 г. о выборе арбитражного управляющего либо саморегулируемой организации арбитражных управляющих, из числа членов

которой будет утвержден арбитражный управляющий в процедуре внешнего управления ОАО «Магнитный+» отказать.

В силу прямого указания закона (п. 5 ст. 15 Закона о банкротстве) определение арбитражного суда о признании недействительным решения собрания кредиторов или об отказе в признании его недействительным может быть обжаловано в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 61 Закона о банкротстве, то есть в апелляционном порядке в течение 14 дней со дня вынесения определения.