Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании заявление кредитора - общества с ограниченной ответственностью «Сокол» (398007, ул. Газина, д. 12, г. Липецк, ОГРН <***>, ИНН <***>)

о привлечении генерального директора ООО «ЕВРОКАР» ФИО1 (ИНН <***>) и генерального директора ООО «ЕВРОКАР» ФИО2 (ИНН <***>) к субсидиарной ответственности по обязательствам должника и взыскании с указанных лиц в пользу ООО «ЕВРОКАР» солидарно 151 101 737 руб. (с учетом уточненного заявления № 002/з от 04.04.2016 г.),

в рамках дела № А36-2102/2014, возбужденного по заявлению должника – общества с ограниченной ответственностью «ЕВРОКАР» (398017, ул. Металлургов, д. 26, г. Липецк, ОГРН <***>, ИНН <***>)

о признании несостоятельным (банкротом) в упрощенном порядке (ликвидируемый должник),

при участии в судебном заседании:

от ООО «Сокол»: ФИО3 представителя по доверенности от 15.08.2016 г., от конкурсного управляющего ООО «ЕВРОКАР» ФИО4:

ФИО5 представителя по доверенности от 18.07.2015 г. № 6,

от уполномоченного органа: ФИО6 представителя по доверенности от 09.01.2017 г. № 17-09,

от третьих лиц: представители не явились,
от иных лиц, участвующих в деле: представители не явились,

УСТАНОВИЛ:

Определением суда от 23.05.2014 года заявление принято к производству Арбитражного суда Липецкой области и назначено судебное заседание для проверки обоснованности требований должника на 18.06.2014 года.

Решением суда от 18.07.2014 года (резолютивная часть объявлена 14.07.2014 года) общество с ограниченной ответственностью «ЕВРОКАР» признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре, открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев.

Определением суда от 18.07.2014 года (резолютивная часть объявлена 14.07.2014 года) конкурсным управляющим в обществе с ограниченной ответственностью «ЕВРОКАР» утвержден Сутормин Василий Иванович.

В соответствии со статьей 128 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» в газете «Коммерсантъ» № 140 от 09.08.2014 г. опубликовано сообщение конкурсного управляющего о признании ООО «ЕВРОКАР» несостоятельным (банкротом) в упрощенном порядке (ликвидируемый должник) и об открытии конкурсного производства.

Определениями суда конкурсное производство в обществе с ограниченной ответственностью «ЕВРОКАР» неоднократно продлевалось.

Определением от 04.02.2016 г. суд приостановил производство по делу № А36- 2102/2014, возбужденному по заявлению должника – общества с ограниченной ответственностью «ЕВРОКАР» (398017, ул. Металлургов, д. 26, г. Липецк, ОГРН <***>, ИНН <***>) о признании несостоятельным (банкротом) в упрощенном порядке (ликвидируемый должник) до вынесения определения по требованию ООО «ПОЛИКОМ» о привлечении контролирующих лиц должника к ответственности.

Определением суда от 21.03.2016 г. данное заявление оставлено без движения.

Данное заявление ООО «ПОЛИКОМ» основано, в том числе и на том, что до введения процедуры конкурсного производства руководство ООО «ЕВРОКАР» производило множество сделок по выводу активов должника, а именно:

 15.08.2013 года между ООО «ЕВРОКАР» и ООО «Звено» был заключен договор купли продажи недвижимого имущества на общую сумму 25 998 000 руб.:

- 1/3 доли в праве на земельный участок площадью 49835 кв.м., расположенный по адресу <...>, кадастровый номер 48:02:104 18 01:79 стоимостью 1 512 000 (один миллион пятьсот двенадцать тысяч) рублей;

- Земельный участок площадью 11105 кв.м., расположенный по адресу <...>, кадастровый номер 48:02:104 18 01:20 стоимостью 1 291 000 (один миллион двести девяносто одна тысяча) рублей;

- 3/5 доли в праве на нежилое помещение № 2, общей площадью 2388,4 кв.м., номер на поэтажном плане: 2, этаж: I, II, III, IV, подвал, технический этаж. Литер Б, под Б, расположенное по адресу <...>, кадастровый номер 48-4801/028/2009- 606 стоимостью 2 900 000 (два миллиона девятьсот) рублей;

- Склад ОВК, общей площадью 972,2 кв.м., литер Д, расположенный по адресу <...>, кадастровый номер 48:02:104 18 01:0001:1026пр-Д\01 стоимостью 2 086 000 (два миллиона восемьдесят шесть тысяч) рублей;

- Здание цеха № 3/17 площадью 9641,7 кв.м., инвентарный номер 411/1пр-А/01. Литер А, кадастровый (условный) номер 48:02:104 18 01:0020:411\1пр-А\01 расположенное по адресу: <...> стоимостью 18 209 000 (восемнадцать миллионов двести девять тысяч) рублей.

 21.08.2013 г. между ООО «ЕВРОКАР» (продавец) и ООО «Звено» (Покупатель) был заключен договор купли-продажи недвижимого имущества на общую сумму 1851461,68 руб.:

Определением от 12.04.2016 г. суд принял данное заявление и назначил его рассмотрение в судебном заседании на «10» мая 2016 года.

Определением суда от 10.05.2016 г. судебное заседание отложено на 13.07.2016 г.

Определением от 15.08.2016 г. суд приостановил производство по рассмотрению заявления кредитора – общества с ограниченной ответственностью «ПОЛИКОМ» № 002/з от 16.03.2016 г. о привлечении генерального директора ООО «ЕВРОКАР» ФИО1 (ИНН <***>) и генерального директора ООО «ЕВРОКАР» ФИО2 (ИНН <***>) к субсидиарной ответственности по обязательствам должника и взыскании с указанных лиц в пользу ООО «ЕВРОКАР» солидарно 151 101 737 руб. (с учетом уточненного заявления № 002/з от 04.04.2016 г.) до вступления в законную силу судебных актов, вынесенных по результатам рассмотрения заявлений ООО «ПОЛИКОМ» об оспаривании сделок должника по продаже следующего недвижимого имущества, а именно:

• 1/3 доли в праве на земельный участок площадью 49835 кв.м., расположенный по адресу <...>, кадастровый номер 48:02:104 18 01:79;

• Земельный участок площадью 11105 кв.м., расположенный по адресу <...>, кадастровый номер 48:02:104 18 01:20;

• 3/5 доли в праве на нежилое помещение № 2, общей площадью 2388,4 кв.м., номер на поэтажном плане: 2, этаж: I, II, III, IV, подвал, технический этаж. Литер Б, под Б, расположенное по адресу <...>, кадастровый номер 48-4801/028/2009- 606;

• Склад ОВК, общей площадью 972,2 кв.м., литер Д, расположенный по адресу <...>, кадастровый номер 48:02:104 18 01:0001:1026пр-Д\01;

• Здание цеха № 3/17 площадью 9641,7 кв.м., инвентарный номер 411/1пр- А/01. Литер А, кадастровый (условный) номер 48:02:104 18 01:0020:411\1пр-А\01 расположенное по адресу: <...>;

• Земельный участок, категория земель: Земли населенных пунктов - для обслуживания здания нейтрализации стоков, площадью 7677 кв.м., расположенный по адресу: <...>.

• Здание нейтрализации промстоков, назначение: промышленное, площадью 585.4 кв.м, расположенное по адресу: Липецкая область, г. Грязи, ул. Гагарина, 1а.

• Газопровод среднего давления, назначение: передаточное. Протяженность 0,662 км., расположенный по адресу: <...>, кадастровый номер 48-48-01/020/2012-518.

Определением от 19.08.2016 г. суд произвел замену кредитора – общества с ограниченной ответственностью «ПОЛИКОМ» (394040, ул. Защитников Родины, д. 10, г. Воронеж, ОГРН <***>, ИНН <***>) на его правопреемника - общество с ограниченной ответственностью «Сокол» (398007, ул. Газина, д. 12, г. Липецк, ОГРН <***>, ИНН <***>) в части предъявленных к ООО «ЕВРОКАР» требований в общем размере 76 073 000 руб. 00 коп. в рамках дела № А36-2102/2014.

Определением суда от 08.12.2016 г. прекращено производство по рассмотрению заявления кредитора – общества с ограниченной ответственностью «ПОЛИКОМ» о признании недействительным договора купли-продажи от 21.08.2013 г., заключенного между ООО «ЕВРОКАР» и ООО «Звено» в отношении следующего имущества:

• Земельный участок площадью 11105 кв.м., расположенный по адресу <...>, кадастровый номер 48:02:104 18 01:20;

Определением суда от 13.12.2016 г. прекращено производство по рассмотрению заявления кредитора – общества с ограниченной ответственностью «ПОЛИКОМ» о признании недействительным договора купли-продажи от 21.08.2013, заключенного между ООО «ЕВРОКАР» и ООО «Звено» в отношении следующего имущества:

-земельного участка, категория земель: Земли населенных пунктов - для обслуживания здания нейтрализации стоков, площадью 7677 кв.м., расположенный по адресу: <...>.

-здания нейтрализации промстоков, назначение: промышленное, площадью 585.4 кв.м, расположенное по адресу: <...>.

-газопровода среднего давления, назначение: передаточное. Протяженность 0,662 км., расположенный по адресу: <...>, кадастровый номер 48-48-01/020/2012-518.

Определением суда от 16.12.2016 г. возобновлено производство по рассмотрению заявления кредитора - общества с ограниченной ответственностью «Сокол» (ранее -

общество с ограниченной ответственностью «ПОЛИКОМ») № 002/з от 16.03.2016 г. о привлечении генерального директора ООО «ЕВРОКАР» Аксенова Евгения Леонидовича (ИНН 362600981002) и генерального директора ООО «ЕВРОКАР» Селиванова Геннадия Александровича (ИНН 482407897100) к субсидиарной ответственности по обязательствам должника и взыскании с указанных лиц в пользу ООО «ЕВРОКАР» солидарно 151 101 737 руб. (с учетом уточненного заявления № 002/з от 04.04.2016 г.) в рамках дела № А36- 2102/2014.

В судебном заседании представитель ООО «Сокол» ФИО3, представитель конкурсного управляющего ООО «ЕВРОКАР» ФИО4 -

ФИО5, представитель уполномоченного органа ФИО6 высказали мнение, что заявление о привлечении должностных лиц ООО «ЕВРОКАР» к субсидиарной ответственности по обязательствам должника не подлежит удовлетворению.

Заявление ООО «Сокол» - правопреемника ООО «ПОЛИКОМ» о привлечении должностных лиц ООО «ЕВРОКАР» к субсидиарной ответственности по обязательствам должника основано на следующих обстоятельствах.

Руководителями ООО «ЕВРОКАР» до назначения ликвидатором предприятия ФИО5 согласно сведений из ЕГРЮЛ в отношении ООО «ЕВРОКАР», являлись ФИО1 (ИНН <***>), ФИО2 (ИНН <***>), ФИО8 (ИНН <***>). Также учредителем общества выступал ФИО9 (ИНН <***>).

Указанные лица являются лицами, на которых возложена обязанность по организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности должника.

В материалах дела о банкротстве ООО «ЕВРОКАР» № А36-2102/14 (том 2, л.д. 38- 39) имеется перечень предприятий дебиторов ООО «ЕВРОКАР» по состоянию на 20.04.2015г. (на дату обращения в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом), подписанный руководителем ликвидационной комиссии ООО «ЕВРОКАР» ФИО5 Согласно данному перечню у ООО «ЕВРОКАР» имеется дебиторская задолженность по 24 контрагентам на общую сумму 122 718 737 руб.

В бухгалтерском балансе ООО «ЕВРОКАР», по состоянию на 18.04.14г., подписанном руководителем ликвидационной комиссии ФИО5 указан размер дебиторской задолженности в размере 125 634 000 руб.

На собрании кредиторов ООО «ЕВРОКАР», состоявшемся 09.12.2015г. конкурсный управляющий ООО «ЕВРОКАР» ФИО4 представил отчет о результатах проведения процедуры конкурсного производства в отношении ООО «ЕВРОКАР», сообщил об итогах проведения процедуры банкротства, в том числе уточнил, что работы по взысканию дебиторской задолженности не проводились, в виду отсутствия необходимых документов, поскольку они не были переданы ликвидатором ООО «ЕВРОКАР» ФИО5 конкурсному управляющему ООО «ЕВРОКАР» ФИО4

В материалах дела имеется требование конкурсного управляющего ООО «ЕВРОКАР» ФИО4 к руководителю ликвидационной комиссии ООО «ЕВРОКАР» ФИО5 о передаче бухгалтерской и иной документации, печатей и материальных ценностей. Однако в нарушение п. 2 ст. 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» руководителем ликвидационной комиссии ООО «ЕВРОКАР» ФИО5 не осуществлена передача бухгалтерской и иной документации, печатей и материальных ценностей конкурсному управляющему ООО «ЕВРОКАР».

По причине отсутствия документов конкурсный управляющий ООО «ЕВРОКАР» ФИО4 лишен возможности исполнить свои обязанности, а именно предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании.

В Определении Арбитражного суда Липецкой области от 23.03.16г. по делу № А36- 2102/14 установлен факт отсутствия у ФИО5 бухгалтерской документации.

Согласно пояснениям Шмелева А.Ю. после вступления в должность ликвидатора ООО «ЕВРОКАР» он принял те документы предприятия, которые находились в офисе предприятия, без оформления акта приема-передачи, поскольку руководитель должника Аксенов Е.Л. на предприятии отсутствовал, и уклонялся от передачи документов.

Также данным судебным актом установлено следующее: 01.04.2011 г. между ООО «ЕВРОКАР» и ООО «Опора Консалтинг» был заключен договор возмездного оказания консалтинговых услуг. Дополнительным соглашением от 31.12.2011 г. срок действия договора был продлен до 31.12.2012 г. ООО «ЕВРОКАР» в соответствии с условиями вышеуказанного договора передало ООО «Опора Консалтинг» во временное пользование и хранение весь пакет бухгалтерских документов, первичной документации, ЭЦП по системам «Клиент-Банк, электронную бухгалтерию и систему сдачи отчетности в электронном виде, в том числе договора с контрагентами, книги покупок и продаж, входящую корреспонденцию, накладные и счета-фактуры, отчеты, акты приема-передач и другие документы.

По истечении срока действия договора ООО «Опора Консалтинг» продолжало вести бухгалтерский учет ООО «ЕВРОКАР», сдавать отчетность, обслуживать в системе «Клиент-Банк». На предъявленные в адрес ООО «Опора Консалтинг» требования о возврате имущества ООО «ЕВРОКАР» ответа не последовало. Документация в полном объеме не передана.

Таким образом, после истечения срока действия договора на оказание консалтинговых услуг, лицами, ответственными за организацию и обеспечение сохранности документов бухгалтерского учета не предприняты меры по возврату бухгалтерской документации.

Неисполнение ФИО1 и ФИО2 обязанности по обеспечению ведения, хранения и восстановления в случае утраты документов бухгалтерского учета и отчетности ООО «ЕВРОКАР», и обязанности по передаче документации ликвидатору, а в последствии и конкурсному управляющему обусловили невозможность принятия арбитражным управляющим ФИО4 надлежащих мер по формированию конкурсной массы должника и, как следствие, невозможность удовлетворения требований его кредиторов.

Кредитор ООО «Сокол» (правопреемник ООО «ПОЛИКОМ») считает, что ФИО1 и ФИО2 подлежат привлечению к субсидиарной ответственности по основанию, указанному в п. 4 ст.10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»: «Пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц при наличии одного из следующих обстоятельств: документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы.

По мнению кредитора, не обеспечив сохранность бухгалтерской документации и не предоставив необходимую документацию для взыскания дебиторской задолженности ООО «ЕВРОКАР» руководителями ООО «ЕВРОКАР» причинены убытки кредиторам и обществу в размере 122 718 737 руб.

Из бухгалтерского баланса должника по состоянию на 18.04.14г. следует, что за период с 31.12.2012г. по 20.04.2012г. произошло уменьшение основных средства должника с 29588 000 руб. средств до 1 175 000 руб.

Определением Арбитражного суда Липецкой области от 24.03.16г. был установлен факт вывода активов должника за данный период, а также признаны незаконными действия конкурсного управляющего ООО «ЕВРОКАР», выразившиеся в не проведении анализа финансового состояния должника на предмет преднамеренного банкротства.

По полученным данным, руководство ООО «ЕВРОКАР» до введения процедуры конкурсного производства производило множество сделок по выводу активов. В результате изучения хозяйственной документации ООО «ЕВРОКАР» было установлено следующее.

По мнению кредитора, умышленно и осознанно совершив сделки купли-продажи недвижимого имущества в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом, руководство ООО «ЕВРОКАР» причинило убытки кредиторам и обществу.

В результате сделок, совершенных руководством ООО «ЕВРОКАР» в 2013г. произошло уменьшение активов должника на 28 383 000 руб.

Кредитор ООО «Сокол» (правопреемник ООО «ПОЛИКОМ» считает, что действия ФИО1, ФИО2 привели к уменьшению активов должника и как следствие возникла неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Реестр требований кредиторов ООО «ЕВРОКАР» сформирован и закрыт 09.09.2014 г. Согласно реестру требований кредиторов ООО «ЕВРОКАР» требования кредиторов первой отсутствуют; требования кредиторов второй очереди составляют 475 500 руб. 00 коп.; требования кредиторов третьей очереди составляют 202 276 130 руб. 00 коп. Итого: 202 751 630 рублей.

По мнению кредитора, убытки, причиненные руководителями ООО «ЕВРОКАР» (ФИО1, ФИО2) кредиторам и обществу в результате не обеспечения сохранности бухгалтерской документации и не предоставления необходимой документации для взыскания дебиторской задолженности ООО «ЕВРОКАР» составляют 122 718 737 руб.

Убытки, причиненные руководителями ООО «ЕВРОКАР» (ФИО1, ФИО2) кредиторам и обществу в результате совершения действий, направленных на вывод активов должника составляют 28 383 000 руб.

Кредитор просит суд привлечь к субсидиарной ответственности ФИО1 (ИНН <***>) - генерального директора ООО «ЕВРОКАР»; ФИО2 (ИНН <***>) - генерального директора ООО «ЕВРОКАР» в размере 151 101 737 руб. и взыскать солидарно соответствующие суммы с указанных лиц в пользу ООО «ЕВРОКАР».

Изучив имеющиеся в деле документы, суд отказывает в удовлетворении заявления по следующим основаниям.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В соответствии с пунктом 1 статьи 32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника. Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 4 ст. 10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, такие лица в случае недостаточности имущества должника несут субсидиарную ответственность по его обязательствам.

Пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц при наличии одного из следующих обстоятельств:

причинен вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона;

документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы.

Субъектом субсидиарной ответственности по указанному основанию является руководитель должника.

Согласно статье 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Обязанность общества хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, предусмотрена статьей 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ от 08.02.1998 года.

Согласно правовой позиции, изложенной в постановлении Президиума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 06.11.12 N 9127/12,ответственность, предусмотренная пунктом 5 статьи 10 Закона о банкротстве, является гражданско- правовой, и при ее применении должны учитываться общие положения глав 25 и 59 Гражданского кодекса об ответственности за нарушения обязательств и об обязательствах вследствие причинения вреда в части, не противоречащей специальным нормам Закона о банкротстве. Помимо объективной стороны правонарушения, связанной с установлением факта неисполнения обязательства по передаче документации либо отсутствия в ней соответствующей информации, необходимо установить вину субъекта ответственности,

исходя из того, приняло ли это лицо все меры для надлежащего исполнения обязательств по ведению и передаче документации, при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота (пункт 1 статьи 401 Кодекса).

Суд считает, что вина руководителя должника ФИО2 и руководителя должника ФИО1 во вменяемом им кредитором правонарушении не доказана.

Внеочередным Общим собранием участников Общества с ограниченной ответственностью «ЕВРОКАР» от 16.12.2013 г. принято решение о его ликвидации. Руководителем ликвидационной комиссии ООО «ЕВРОКАР» назначен ФИО5.

Членами ликвидационной комиссии назначены один из учредителей общества ФИО2 и генеральный директор ФИО1.

По пояснениям ФИО5, после вступления в должность ликвидатора ООО «ЕВРОКАР» он принял документы предприятия, которые находились в офисе предприятия, без оформления акта приема-передачи, поскольку руководитель должника ФИО1 на предприятии отсутствовал, и уклонялся от передачи документов.

В дальнейшем 21.07.2014 г. документы бухгалтерского учета ООО «ЕВРОКАР» в количестве 121 экз., которые имелись у ликвидатора ФИО5, были переданы им конкурсному управляющему ФИО4

Дополнительным соглашением от 31.12.2011 г. срок действия договора был продлен до 31.12.2012 г.

Для осуществления деятельности по ведению бухгалтерского учета, сдачи отчетности, составления договоров, финансового анализа, обслуживания расчетных счетов с использованием системы «Клиент-Банк» и оказания прочих услуг ООО «ЕВРОКАР» в соответствии с условиями вышеуказанного договора передало ООО «Опора Консалтинг» во временное пользование и хранение весь пакет бухгалтерских документов, первичной документации, ЭЦП по системам «Клиент-Банк, электронную бухгалтерию и систему сдачи отчетности в электронном виде, в том числе договора с контрагентами, книги покупок и продаж, входящую корреспонденцию, накладные и счета-фактуры, отчеты, акты приема-передач и другие документы. Для осуществления деятельности обусловленной договором сотрудникам ООО «Опора Консалтинг» были выданы доверенности в банки, налоговые органы, органы почтовой связи.

Указанные обстоятельства подтверждаются также и уполномоченным органом.

Проверка проводилась за период с 01.01.2010 по 31.12.2013 г. В мотивировочной части решения были перечислены истребуемые налоговым органом документы, отражающие финансово-экономическую деятельность предприятия, бухгалтерская документация. Указанная документация налоговому органу не представлялась. При этом, налогоплательщиком ООО «ЕВРОКАР» в адрес налогового органа представлена информация об удержании ООО «Опора Консалтинг» всей документации. В ходе

налоговой проверки отмечено, что первичные бухгалтерские документы налогоплательщиком ООО «ЕВРОКАР» не предоставлены.

В результате недобросовестных действий ООО «Опора Консалтинг», ООО «ЕВРОКАР» причинен реальный ущерб, связанный с невозможностью в настоящее время предоставить документы в налоговые органы, в Арбитражный суд Липецкой области по гражданским делам.

ООО «ЕВРОКАР» в лице ликвидатора ФИО5 вынуждено обратиться в правоохранительные органы с просьбой провести проверку по факту удержания ООО «Опора Консалтинг» документов ООО «ЕВРОКАР», а также осуществления финансово- хозяйственной деятельности от имени общества вопреки его интересам и установления местонахождения и возврату документов общества.

Постановлением Начальника УМВД России по г. Липецку полковника полиции ФИО10 от 06 мая 2014 г. отказано в возбуждении уголовного дела. Из текста указанного постановления следует, что местонахождение руководителя ООО «Опора- Консалтинг» установить не представлялось возможным.

Таким образом, вина бывших руководителей должника ФИО2, ФИО1 в несохранности (утрате) документов бухгалтерского учета ООО «ЕВРОКАР» кредитором не доказана.

Указанные должностные лица не передавали документы в ООО «Опора Консалтинг», передача документов осуществлялась бывшим директором должника ФИО8

Кроме того, из представленных в материалы дела документов и пояснений сторон следует, что недобросовестные действия по невозврату документов должника были совершены ООО «Опора Консалтинг».

Кроме того, из материалов дела следует, что часть документов бухгалтерского учета должника была сохранена руководителями должника и в дальнейшем и передана конкурсному управляющему ФИО4

Поэтому вина руководителей должника ФИО2 и ФИО1 кредитором ООО «Сокол» (правопреемник ООО «ПОЛИКОМ») не доказана.

На основании изложенного, оснований для удовлетворения требования конкурсного кредитора о привлечении руководителей должника ФИО2 и ФИО1 к субсидиарной ответственности на основании п. 4 ст. 10 Федерального закона РФ «О несостоятельности (банкротстве)» не имеется.

Также отсутствуют основания для привлечения руководителей должника ФИО2 и ФИО1 к субсидиарной ответственности по обязательствам должника в связи с совершением ими сделок по отчуждению недвижимого имущества должника.

Доказательств, подтверждающих убыточность совершенных сделок кредитором в материалы дела не представлено.

ООО «ПОЛИКОМ» оспаривались сделки должника, в том числе, сделка от 15.08.2013 года, заключенная между ООО «ЕВРОКАР» и ООО «Звено», согласно которой было отчуждено недвижимое имущество должника на общую сумму 25 998 000 руб.

Определением суда от 25.11.2015 г. прекращено производство по рассмотрению заявления общества с ограниченной ответственностью «ПОЛИКОМ» б/н от 13.08.2015 г. об оспаривании сделки должника, заключенной между ООО «ЕВРОКАР» и ООО «Евро Ген», в рамках дела № А36-2102/2014 в связи с отказом кредитора от заявления об оспаривании сделки должника.

Определением суда от 08.12.2016 г. прекращено производство по рассмотрению заявления кредитора – общества с ограниченной ответственностью «ПОЛИКОМ» о признании недействительным договора купли-продажи от 21.08.2013 г., заключенного между ООО «ЕВРОКАР» и ООО «Звено» в связи с отказом кредитора от заявленных требований.

Определением суда от 13.12.2016 г. прекращено производство по рассмотрению заявления кредитора – общества с ограниченной ответственностью «ПОЛИКОМ» о признании недействительным договора купли-продажи от 21.08.2013, заключенного между ООО «ЕВРОКАР» и ООО «Звено», в связи с отказом кредитора от заявленных требований.

Таким образом, отсутствует вступивший в законную силу судебный акт, подтверждающий доводы кредитора об убыточности для должника совершенных сделок по отчуждению недвижимого имущества.

При указанных обстоятельствах оснований для привлечения бывших руководителей ООО «ЕВРОКАР» ФИО2 и ФИО1 к субсидиарной ответственности по обязательствам должника не имеется.

Руководствуясь статьей 10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002 г., статьями 184-188, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Отказать в удовлетворении заявления кредитора ООО «Сокол» (правопреемника ООО «ПОЛИКОМ») о привлечении ФИО1 (ИНН <***>) - генерального директора ООО «ЕВРОКАР», ФИО2 (ИНН <***>) - генерального директора ООО «ЕВРОКАР» к субсидиарной ответственности по обязательствам должника в размере 151 101 737 руб.

Определение вступает в законную силу немедленно и может быть обжаловано в 10- дневный срок в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд.

Дополнительные документы, письменные пояснения, отзывы, заявления и

ходатайства должны быть представлены сторонами через канцелярию суда или с

помощью интернет-сервиса «Мой Арбитр» (адрес сервиса: http://my.arbitr.ru).

Информацию о движении дела, месте и времени проведения судебных заседаний,

включая сведения об объявленных перерывах, а также о порядке ознакомления с

материалами дела можно получить посредством информационных порталов,

расположенных в здании Арбитражного суда Липецкой области и на официальном сайте

Арбитражного суда Липецкой области (http://lipetsk.arbitr.ru).
Контактная информация:
398019, <...>.
помощник судьи Мядель Е.М. тел. <***>;

секретарь судебного заседания Орехова И.С. тел. <***>.

Судья Богатов В.И.