Гражданский кодекс часть 1

от истца (заявителя) – ФИО1, доверенность от 25.02.2013, паспорт, ФИО2, доверенность от 25.02.2013, паспорт, ФИО3, доверенность от 22.02.2013, паспорт,

от ответчика – ФИО4, доверенность от 28.08.2012, удостоверение, ФИО5, доверенность от 25.02.2013, удостоверение, ФИО6, доверенность от 19.09.2012, удостоверение, ФИО7, доверенность от 25.02.2013, удостоверение, ФИО8, доверенность от 25.02.2013, удостоверение, ФИО9, доверенность от 30.08.2012, удостоверение,

УСТАНОВИЛ, что стороны на предварительное заседание явились, отвода суду заявлено не было. Заявитель представил решение УФНС по жалобе.

Инспекция представила:

- отзыв, протокол рассмотрения возражений,

- требования о представлении документов, ответы,

- протоколы и постановления по выемке документов,

- справку по сравнительному анализу цен, схему движения средств и товара,

- экспертизу подписей спорных контрагентов,

- встречные проверки контрагентов Престиж и Бета-Трейд, их отчетность, допросы свидетелей, выписки ЕГРЮЛ и банка,

- встречные проверки контрагентов 2-звена, допросы руководителей, ЕГРЮЛ и выписки банка,

- встречная проверка производителя (Аква-Ресурс), отчетность, ответ, осмотр,

- документы по лицензии на воду и ответ ГИБДД по а/м,

- встречные проверки покупателей воды от Аква-Ресурс,

- встречные проверки и документы по арендодателю и лицензиату (ЧЭК),

- документы по Заявителю (протоколы допросов директора, ответ ЗАГС, приказы и др.).

Считая, что подготовка дела к судебному разбирательству окончена, дело подготовлено к судебному разбирательству, руководствуясь статьей 136, частями 1 - 3 статьи 137 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

О П Р Е Д Е Л И Л:

1. Назначить дело к судебному разбирательству в судебном заседании арбитражного суда первой инстанции на 16.04.2013 на 10 час. 00 мин. в помещении суда по адресу: 115191, Москва, ул. Б. Тульская, д. 17, зал 9076 этаж 9, адрес сайта в сети Интернет: www.msk.arbitr.ru, телефон <***> отделения –8-(495)-600-98-66.

2. При переписке и направлении корреспонденции в суд (отзывов, ходатайств, заявлений и др.) указывать номер дела и ШИФР СУДЬИ.

3. К судебному разбирательству представить: Заявителю: 1) договора с «Престиж» и «Бета-Трейд», счета – фактуры, товарные накладные и платежные поручения на поставку воды за 2008-2010 (примеры по 1 месяцу за каждый год), 2) паспорта (сертификаты) качества воды приложенных к товарным накладным, 3) доказательства должной осмотрительности – получение регистрационных документов в отношении спорных поставщиков до заключения договоров, 4) доказательства реальности использования товара – реализация воды покупателям – счета-фактуры и ТН (строго по тем месяцам, по которым представлены документы по пункту 1), несколько договоров с покупателями (для примера), 5) документы по оприходованию воды на склад, ее отгрузке и доставке до покупателей и/или от поставщиков (ТТН, путевые листы и др.), 6) штатное расписание, список работников по ФИО и должностям за 2008-2010 годы, 7) таблица – соотношение приобретенной и реализованной воды по тем месяцам, по которым представлены документы по пунктам 1 и 4 (с указанием: номер и дата счета-фактуры на покупку, объем, стоимость, номер и дата счета-фактуры на продажу, объем и стоимость, остаток на начало и на конец месяца, прибыль (по возможности), с приложением карточки счета «продаж» (для определения остатка на начало и движения товара в течение месяца), 8) перечень всех поставщиков воды в 2008-2010 годах ( наименование, стоимость, процент от итога), 9) доказательства представления документов по расходам и вычетам в ИФНС, 10) после сбора всех документов и представления в суд - подробные итоговые письменные пояснения, с отражением всех спорных хозяйственных операций, подтверждающих документов, возражений по доводам ИФНС, реальности и осмотрительности, со ссылками на листы дела. Явка.

Ответчику: 1) выписки банка по тем организациям, по которым они отсутствуют, встречные проверки (если не представлены), протоколы допросов директоров контрагентов (за исключением представленных), 2) итоговые письменные пояснения, с подробным описанием фактических обстоятельств совершения налогоплательщиком спорных хозяйственных операций, установленных нарушений, с указанием на первичные документы их подтверждающие и ссылки на листы дела. Явка.

4. Исковое заявление, отзыв и все письменные пояснения по делу необходимо продублировать на адрес электронной почты <***> отделения – a40.mlarin@arbitr.ru. Отправка указанных документов на электронную почту не заменяет их официальное представление через канцелярию суда и/или сайт «мой арбитр».

СУДЬЯ

М.В. Ларин